В большинстве случаев российские банки В реальных условиях применяют методы оценки кредитоспособности на основе совокупности финансовых коэффициентов, характеризующих финансовое состояние заемщика. Главной проблемой при этом является разработка нормативных значений для сравнения, так как существует разброс значений, вызванный отраслевой спецификой хозяйствующих субъектов, а приводимые в экономической литературе приемлемые нормативные уровни финансовых показателей рассчитаны без учета этого.

В реальных условиях коммерческие банки разрабатывают и используют собственные методики оценки кредитоспособности заемщиков с учетом интересов банка¹¹ Ларин, С.Н. Использование деревьев решений для оценки кредитоспособности индивидуальных предпринимателей / С.Н. Ларин // Банковское дело. - 2014. - №3. - С. 26. .

На сегодняшний момент развития западного банковского дела первостепенным показателем оценки кредитоспособности является не кредитный рейтинг заемщика, а вероятность дефолта, которая соответствует этому рейтингу. Присвоение кредитного рейтинга уже не первостепенная цель оценки кредитоспособности, а только один из этапов такой оценки.

Особенностями многообразия систем оценки кредитоспособности являются:

разная степень доверия к количественным и качественным методам оценки кредитоспособности;

особенности индивидуальной культуры кредитования каждого банка и исторически сложившейся практики оценки кредитоспособности;

использование определенного набора инструментов минимизации кредитного риска с особенным вниманием к отдельным инструментам;

множество факторов, влияющих на уровень кредитоспособности. В итоге банки определяют удельный вес каждого из них при присвоении кредитного рейтинга;

результаты оценки кредитоспособности заемщика принимают разные формы - некоторые банки останавливаются на простом расчете финансовых коэффициентов, другие - определяют кредитные рейтинги и рассчитывают уровень кредитного риска.

Ключевым этапом оценки кредитоспособности является анализ финансового состояния заемщика, в процессе которого рассматриваются количественные показатели экономического положения предприятия. При этом следует отметить, что платежеспособность, которая устанавливается путем количественного анализа финансового состояния предприятия, не всегда является ключевым показателем кредитоспособности заемщика. Именно поэтому необходимо достаточно внимательно относиться к оценке качественных критериев. При описании кредитной заявки клиента необходимо акцентировать внимание на определении значимых параметров будущего кредитного соглашения, таких как сумма и цель кредита, тип активной (кредитной) операции (например, кредитная линия, инвестиционный кредит, овердрафт, гарантия платежа, др.), валюта и срок кредитования.

В некоторых банках, где внедрены кредитная политика и критерии отсева клиентов, возможно включение такого пункта, как "соответствие кредитной политике"¹¹ Чижова, А.С. Модель управления риском концентрации кредитного портфеля / А.С. Чижова // Финансовый менеджмент. - 2014. - №4. - С. 72. .

Дополнительно рекомендовано включать два раздела: условия для предоставления кредитных средств (precedent conditions) и условия после предоставления кредитных средств (covenants). Данные разделы являются крайне важными для определения дополнительных условий, которые:

1) смягчают риски, которые связаны с кредитным соглашением:

оформление всех правоустанавливающих документов на залоговое имущество в соответствии с рекомендациями банка (важен сам факт готовности клиента передать банку имущество в качестве залогового обеспечения);

предоставление дополнительного обеспечения для соблюдения необходимого уровня покрытия залоговым имуществом кредитного лимита;

погашение проблемной задолженности перед банком или третьими лицами;

выставление гарантии возвращения авансового платежа в пользу клиента; или

2) повышают инвестиционную привлекательность кредитного соглашения:

заключение договоров залога на имущество, которое будет построено или приобреталось за кредитные средства;

переоформление прав собственности на приобретенное имущество и представление банку документов, подтверждающих перевод оборотов компании в кредитующий банк¹¹ Ходжаева, И. Оценка кредитоспособности индивидуальных предпринимателей с использованием деревьев решений / И. Ходжаева, С. Ларин // Банковское дело. - 2014. - №3. - С. 32. .

Таким образом, одним из самых важных этапов в организации процесса кредитования юридического лица является оценка его кредитоспособности и платежеспособности. От правильной оценки часто зависит жизнеспособность банка. Неправильная оценка может привести к невозврату кредита, что в свою очередь способно нарушить ликвидность банка и в конечном счете привести к банкротству кредитной организации. Поэтому банки придают огромное значение разработке современной методологической базы оценки кредитоспособности, тестированию квалификации кредитных работников, а также совершенствованию системы контроля и оценки кредитных рисков.

Отметим различие в понятиях "платежеспособность" и "кредитоспособность".

Платежеспособность клиента - это его возможность и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности.

Кредитоспособность же характеризует лишь возможность предприятия погасить ссудную задолженность.

В банковской практике при изучении заявки на кредит оба данные понятия существуют в тесной взаимосвязи. Ведь без анализа платежеспособности существует опасность проявления в будущем факторов, которые прямо повлияют на кредитоспособность клиента.

Глава 2. Анализ кредитования малого бизнеса филиалом №8604/0117 Сбербанка России ОАО

2.1 Характеристика и структура кредитного портфеля филиала №8604/0117 Сбербанка России

"Тульское отделение №8604/0117 Сбербанка России" предоставляет услуги для физических и юридических лиц: кредит потребительский, образовательный, ипотека, автокредит, кредитные карты, рефинансирование кредита.

Осуществляет прием вкладов и депозитов: срочный вклад, вклад онлайн, вклад для расчетов, сберегательный сертификат, выплаты АСВ, компенсации по вкладам, а также розыск счетов. Тульское отделение №8604/0117 входит в состав "Среднерусского банка" с центральным офисом в г. Москве, который обслуживает население и бизнес в Московской, Тульской, Брянской, Рязанской, Тверской, Калужской, Смоленской областях.

Подразделение Сбербанка России: №8604/0117 Сбербанка России ОАО

Адрес: 300000, г. Тула, пл. Крестовоздвиженская, д.1

Руководитель данного подразделения: Мельникова Татьяна Петровна.

Отделение Сбербанка России, а именно дополнительный офис №8604/0117 Сбербанка России ОАО осуществляет обслуживание индивидуальных предпринимателей, также предлагает услуги по кредитованию населения.

Остановимся подробно на работе кредитного отдела.

Каждый крупный филиал любого отделения Сбербанка имеет свое кредитующее подразделение.

За каждый этап отвечают соответствующие сотрудники.

1. На этапе получения и подачи заявления на кредит первыми за работу принимаются кредитные консультанты. Как правило, они встречают потенциальных заемщиков в операционном зале, но могут находиться и непосредственно в отделе. Они помогают определиться с программой кредитования, подобрать оптимальный вариант, правильно заполнить необходимые документы, т.е. сделать процесс подачи заявления максимально комфортным и быстрым для обеих сторон.

Далее за работу берутся кредитные инспекторы, которые могут заниматься оформлением, как отдельных видов займов, так и разных. Инспектор проверяет предоставленный заемщиком пакет документов; рассчитывает сумму и срок ссуды; определяет необходимость обеспечения и удостоверяется в наличии подтверждающих его документов. На плечи инспектора также ложится задача определения платежеспособности заемщика, на основании предоставленной им информации.

Изучим структуру кредитного портфеля банка в отраслевом разрезе. Дополнительный офис №8604/0117 Сбербанка России ОАО активно работает с предприятиями промышленности, строительства, торговли, здравоохранения и прочими. Общая сумма кредитов, выданных предприятиям различных отраслей народного хозяйства в 2014 году, составила 261780 тыс. руб., а в 2013 г. - 191350 тыс. руб., то есть объем кредитного портфеля увеличился за 2014 года на 36,8%. Наблюдается рост объема кредитных вложений по всем отраслям кроме промышленности.

В 2014 году наиболее значительно возрос объем выданных кредитов предприятиям, работающим в сельскохозяйственной отрасли - рост составило 61000 тыс. руб. Второе место занимают кредиты, выданные предприятиям строительной отрасли, но в 2014 г. объем кредитов, выданный данным предприятиям, увеличился незначительно - на 3000 тыс. руб., а удельный вес снизился с 41,8 % в 2013 г. до 31,7% в 2014 г.

Кредитование малого бизнеса в отраслевом разрезе дополнительного офиса №8604/0117 Сбербанка России ОАО представлено в таблице 2.3, данные которой подтверждают, что основной сферой деятельности малых предприятий является торговля и общественное питание, на долю которых приходится в четвертом квартале 2013 г. - 11 кредитов (45,83%) на сумму 37674000 рублей (63,00%), а первом квартале 2014 г. - 14 кредитов (46,67%) на сумму 48425000 рублей (65,00%).

Таблица 1

Структура кредитного портфеля в отраслевом разрезе

Показатели кредитования	2012 г.	2013 г.	2014 г.	Изменение 2014 г. к
				2012 г.	2013 г.
				+/-	%	+/-	%
Промышленность
Количество выданных кредитов	3	3	4	1	133,33	1	133,33
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	11,5	12,50	13,33	1,83	115,91	0,83	106,64
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	5318	6279	7748	2430	145,69	1469	123,40
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	9,67	10,50	10,40	0,73	107,55	-0,1	99,05
Строительство
Количество выданных кредитов	3	4	4	1	133,33	0	100,00
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	18,33	16,67	13,33	-5	72,72	-3,34	79,96
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	6228	7415,2	8195	1967	131,58	779,8	110,52
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	15,6	12,4	11,00	-4,6	70,51	-1,4	88,71
Торговля и общественное питание
Количество выданных кредитов	10	11	14	4	140,00	3	127,27
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	42,15	45,83	46,67	4,52	110,72	0,84	101,83
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	31256	37674	48425	17169	154,93	10751	128,54
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	59,80	63,00	65,00	5,2	108,70	2	103,17
Здравоохранение
Количество выданных кредитов	2	2	3	1	150,00	1	150,00
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	7,95	8,33	10,00	2,05	125,79	1,67	120,05
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	3516	4874	6332,5	2816,5	180,11	1458,5	129,92
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	7,66	8,00	8,5	0,84	110,97	0,5	106,25
Прочие
Количество выданных кредитов	4	4	5	1	125,00	1	125,00
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	16,79	16,67	16,67	-0,12	99,29	0	100,00
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	3118,9	3647,8	3799,5	680,6	121,82	151,7	104,16
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	6,95	6,10	5,1	-1,85	73,38	-1	83,61

Несколько менее активно выдаются кредиты в строительной сфере: в период с 1.10.2013 по 31.12.2014 было выдано 4 кредита (16,67%) на сумму 7415200 руб. (12,40%), а в период с 1.01.2014 по 30.03.2014 - 4 кредита (13,33%) на сумму 8195000 руб. (11,00%).

В промышленности за четвертый квартал 2013 г. было выдано 3 кредита (12,50%) на сумму 6279000 руб. (10,50%), а в первый квартал 2014 года - 4 кредита (16,67%) на сумму 7415200 руб. В здравоохранении в период с 1.10.2013 по 31.12.2014 было выдано 2 кредита (8,33%) на сумму 4784000 руб. (8,00%), а в период с 1.01.2013 по 30.03.2014 - 3 кредита (10,00%) на сумму 6332500 руб. (8,50%).

В отраслевом разрезе кредитного портфеля дополнительного офиса №8604/0117 Сбербанка России ОАО по малому бизнесу значительных изменений структуры не наблюдается, как и в первый, так и во второй исследуемый период наибольший удельный вес, больше половины от общего числа, занимают кредиты, выданные на развитие торговли и общественного питания количество которых увеличились за исследуемый период на 3 кредита (27,27%) на общую сумму 10751000 руб. или на 28,54%.

Все остальные отрасли также показывают положительные изменения, так, например кредитный портфель в области промышленности увеличился на 1469000 руб. или 23,40%, строительства на 779800 руб. или на 10,52%, здравоохранения на 1548500 руб. или на 32,37% и в прочих отраслях на 151700 руб. или на 4,16%. По количеству выданных кредитов строительство осталось на прежнем уровне, в сфере промышленности количество выданных кредитов увеличилось на 33,33%, в сфере здравоохранения на 50,00% категория прочих отраслей увеличились на 25,00%.

Около 87% кредитного портфеля дополнительного офиса №8604/0117 Сбербанка России ОАО - кредиты на сумму меньше 25 тыс. руб. Средняя сумма кредита на конец 2014 г. составляла около 11 тыс. руб.

Потребительское кредитование - краткосрочный бизнес, соответственно, свыше 97% кредитного портфеля дополнительного офиса №8604/0117 Сбербанка России ОАО погашается в течение 1 года.

Условия потребительского кредитования индивидуальных предпринимателей в дополнительном офисе №8604/0117 Сбербанка России ОАО представлены в программе "Потребительское кредитование". Эта Программа разработана специалистами банка в целях сделать кредиты доступными как можно более широкому кругу индивидуальных предпринимателей.

В таблице 2 представлены данные о кредитах, выданных индивидуальным предпринимателям дополнительного офиса №8604/0117 Сбербанка России ОАО в 2012-2014 гг.

Таблица 2

Кредиты, выданные индивидуальным предпринимателям дополнительного офиса №8604/0117 Сбербанка России ОАО

	2012 г.	2013 г.	2014 г.	Темп роста
				2013 к 2012 г.	2014 к 2013 г.
1 квартал	68	89	114	130,88	128,09
2 квартал	71	94	110	132,39	117,02
3 квартал	69	101	135	146,38	133,66
4 квартал	85	115	147	135,29	127,83
Итого	293	399	506	136,18	126,82

Это можно объяснить ростом потребления населением товаров и услуг в России в последние годы, в частности за счет налоговых льгот, инвестирования, разнообразных программ кредитования.

Рост выдачи кредитов в дополнительном офисе №8604/0117 Сбербанка России ОАО индивидуальным предпринимателям происходит уверенными темпами. Так к 2013 г. объемы кредитования индивидуальных предпринимателей увеличились на 36%, а в 2014 году, по сравнению с 2012 годом произошло рост на 26%. Стоит отметить, что наблюдается рост выдачи кредитов не только по годам, но и поквартально.

Изучим структуру совокупного кредитного портфеля, которая приведена на нижеследующем рисунке 2 из которого видно, что кредитный портфель банка состоит из кредитов на развитие малого бизнеса, потребительских кредитов, кредитов на покупку автомобиля, а также кредитов предоставленных в форме овердрафта по пластиковым картам.

Рис. 2. Структура кредитного портфеля дополнительного офиса №8604/0117 Сбербанка России ОАО

Причем удельный вес кредитов по потребительскому кредитованию, в общей совокупности кредитного портфеля составляет 65,69%, что совпадает с основной стратегией развития дополнительного офиса №8604/0117 Сбербанка России ОАО направленной на работу с субъектами малого бизнеса как одного из приоритетных направлений своей деятельности в будущем.

Таблица 3

Количество, сумма выданных кредитов по срокам кредитования

Показатели кредитования	2012 г.	2013 г.	2014 г.	Изменение 2014 г. к
				2012 г.	2013 г.
				+/-	%	+/-	%
Количество выданных кредитов на срок до 1 года	4	6	7	3	175,00	1	116,67
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	29	25,00	23,33	-5,67	80,45	-1,67	93,32
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	13680	17800	20500	6820	149,85	2700	115,17
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	32,44	29,77	27,52	-4,92	84,83	-2,25	92,44
Количество выданных кредитов на срок до 3 лет	12	16	20	8	166,67	4	125,00
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	59,86	65,00	66,67	6,81	111,38	1,67	102,57
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	25640	31800	41000	15360	159,91	9200	128,93
Удельный вес в общем объеме кредитования, %	48,16	53,18	55,03	6,87	114,26	1,85	103,48

По данным таблицы 3 можно отметить, что дополнительный офис №8604/0117 Сбербанка России ОАО по срокам кредитования испытывает те же трудности что и большинство российских банков - недостаточно развито долгосрочное кредитование. В целом же за исследуемый период увеличилось как количество выдаваемых кредитов (на 3 и на 8 по сравнению с 2012 г. на 1 и на 3 года соответственно), так и сумма выданных кредитов (на 6820 тыс. руб. и на 15360 тыс. руб. по сравнению с 2012 г. на 1 и на 3 года).

Следует также отметить значительное преобладание 3-летних кредитов над кредитами, выдаваемыми на 1 год в течение всего исследуемого периода.

Изучим более подробно порядок и условия предоставления потребительских кредитов в банке. Кредит предоставляется в рублях на сумму от 3000 до 450000 рублей сроком на 3, 6, 10, 12, 18, 24 или 36 месяцев по выбору клиента. Кредитная ставка - 19% годовых (по Стандартному кредиту). Комиссия за расчётное обслуживание (РО) - 1,9% от суммы кредита ежемесячно. Со многими магазинами банк проводит совместные акции, в рамках которых клиент может приобрести товар в кредит на удобных для него условиях, тогда кредитный продукт банка является "акционным". Банк предоставляет 34 наименования банковских продуктов для потребительского кредитования.

Наиболее выгодным банковским продуктом, предоставляемым банком является "Кредит без переплаты - 0% ПВ", т.к. при выборе данной акции покупатель выплачивает ежемесячно 23,4% годовых и 0% за РКО. Так же к наиболее выгодным банковским продуктам можно отнести так называемую "Десяточку" - акция "10%+10*1/10", по которой предусмотрено 23,4% годовых и 0% за РКО. Различие между данными двумя банковскими продуктами заключается в том, что по акции "Кредит без переплаты - 0% ПВ" покупатель вносит нулевой первоначальный взнос, и эта рекламная акция действует лишь во время скидок. По акции "Десяточка" существует фиксированный первоначальный взнос, равный 10% от суммы товара, и эта акция не зависима от скидок.

Для получения кредита клиенту достаточно обратиться в торговую организацию с паспортом гражданина РФ (обязательно наличие гражданства РФ, возраст от 23 до 65 лет - мужчины, от 18 до 65 лет - женщины).

Для получения кредита сотрудник банка заполняет анкету в компьютерном программном обеспечении со слов клиента. Затем он производит визуальный контроль внешности и поведения клиента, а также предъявленного клиентом паспорта. В случае, если все данные соответствуют условиям, сотрудник банка оформляет заявление, которое впоследствии становится договором потребительского кредита между банком и клиентом. Оформление заявления означает, что клиент обратился в банк за определённой суммой по фиксированной процентной ставке на дату обращения и даёт поручение банку на перечисление денежных средств со счёта клиента на счёт торговой организации в оплату приобретаемого товара. После подписания заявления клиентом сотруднику банка необходимо произвести авторизацию, т.е. получить окончательное подтверждение банка. В случае если авторизация не будет проведена, то в 00.01 мин. договор теряет свою силу. Далее клиент вносит первоначальный взнос в кассу магазина и забирает товар. На следующий день после получения кредит считается предоставленным и начинается начисление процентов за пользование кредитом. Сотруднику банка необходимо передать в банк по акту приема-передачи в течение 10 дней пакет документов, который состоит из: экземпляра заявления банка, анкеты и копии страниц паспорта (1,2,3 и страницы с последним штампом о месте регистрации). На основании полученных документов банк открывает счет клиенту, зачисляет на него сумму кредита и далее со счёта клиента перечисляет на счет торговой организации в течение 3 дней.

Погашение кредита может быть плановым и досрочным. Плановое погашение кредита осуществляется в соответствии с фиксированным графиком платежей, т.е. одинаковыми по размеру выплатами. Ежемесячный платёж включает в себя проценты за пользование кредитом, комиссию за расчетное обслуживание, часть самого кредита. Причем проценты начисляются ежемесячно на оставшуюся часть кредита и, таким образом, с течением времени в составе ежемесячного платежа уменьшается процентная часть и соответственно увеличивается часть, идущая в погашение основного долга. В заявлении и бланке почтового перевода указывается размер платежа, который клиент должен осуществить в погашение задолженности по кредиту и дата, до которой необходимо разместить указанную сумму на счете клиента. В случае просрочек платежей банк вправе взимать с клиента платы в соответствии с тарифами. Досрочное погашение кредита происходит автоматически при наличии на счете клиента соответствующей суммы денежных средств (в состав суммы входят - полная задолженность по кредиту на текущий месяц, процент за пользование кредитом, рассчитанный на ближайшую дату платежа и плату за досрочное погашение - 1,9 % от первоначальной суммы кредита). В случае досрочного погашения проценты и комиссия выплачивается банку только за фактический период пользования кредитом. Клиенту достаточно позвонить в Справочно-Информационный центр и узнать сумму досрочного погашения.

2.2 Анализ кредитования индивидуальных предпринимателей в филиале №8604/0117 Сбербанка России

Целью балльной методики "скоринг" является определение максимального лимита среднесрочного и долгосрочного кредитования, предоставляемого индивидуальному предпринимателю.

Минимальные условия к заемщикам:

Лица, не соответствующие любому из указанных минимальных требований в дальнейшем расчете максимального лимита кредитования не рассматриваются.

Заемщик (основной заемщик и поручитель) должен соответствовать каждому из ниже перечисленных обязательных требований (Таблица 4):

Таблица 4

Обязательные условия к заемщикам

Возраст от 21 до 60 лет	Да
Наличие постоянной регистрации на территории областного центра или области областного центра	Да
Трудовая деятельность должна осуществляться на территории областного центра или области областного центра	Да
Оформленные взаимоотношения с работодателем в виде записи в трудовой книжке, трудового контракта либо иного документа	Да
Наличие трудового стажа не менее 1 года	Да
Отсутствие отрицательной кредитной истории	Да
Заявленный в анкете доход - более 350 долларов США в месяц	Да
Для женщин - возраст ребенка - более 6 месяцев (при наличии ребенка)	Да
Есть проблемы с армией у мужчины моложе 27 лет (нет военной кафедры в высшем учебном заведении, скрывается от военкомата)	Нет

Минимальные условия могут быть изменены в рамках какого-либо кредитного продукта Кредитным Комитетом банка.

Определение свободного дохода:

На основании сведений о доходах, указанных в анкете - кредитной заявке, и представленного пакета документов производится классификация дохода основного заемщика, со-заемщика и поручителя по следующей схеме.

Первый этап - Определение реального "текущего дохода" индивидуального предпринимателя.

Под реальным текущим доходом понимается заявленный доход индивидуального предпринимателя на текущий момент времени, с учетом поправок на степень достоверности (подтверждения) данного дохода представленными клиентом документами.

Реальный текущий доход (ТД) вычисляется по формуле 11:

ТД=ЗД (заявленный доход) *min (Балл скоринга по текущему доходу (%), (1)

где Балл скоринга по текущему доходу = Базовый балл скоринга дохода +/ - дополнительные баллы.

Базовый балл скоринга дохода определяет "среднее" ожидаемое завышение заявленного дохода над реальными доходами заемщика. Базовый балл определяется по следующей матрице (Таблица 5).

Таблица 5

Базовый балл скоринга дохода

Вид дохода	Базовый Балл скоринга дохода
	Основной Заемщик / Поручитель	Со-заемщик
Документально подтвержденный доход	100%	100%
Документально не подтвержденный доход	60%	60%
Документально не подтвержденный доход (со-заемщиком не представлены документы, подтверждающие его доход)	60%	40%

В случае, когда часть заявленного дохода является документально подтвержденной, данная сумма дохода принимается с базовым баллом 100%, а неподтвержденная часть принимается с базовым баллом 40% -60% согласно матрице.

Дополнительные баллы скоринга предназначены для более точного определения реального текущего дохода, в первую очередь, для заемщиков с неподтвержденными доходами.

В случае если сумма расчетных текущих доходов заемщика, со-заемщика и поручителя составит менее 350 долларов США, дальнейший анализ не производится и максимальная сумма кредитования считается равной нулю.

Определение дополнительных баллов производится по следующей матрице (Таблица 6):

Таблица 6

Дополнительные балы скоринга

	Основной Заемщик/Поручитель	Созаемщик
1	2	3
Наличие оборотов по счету клиента (счет банковской карты, текущие счета, срочный счет (депозитный), проч.)
Объемы оборотов	Балл	Балл
Оборот по счету составляет менее 30% заявленного дохода клиента	0%	0%
Оборот по счету составляет от 30% до 50% заявленного дохода клиента	10%	10%
Оборот по счету составляет более 50% заявленного дохода клиента	15%	15%
При предоставлении клиентом выписки по счету определяется среднемесячный оборот по счету.
Потенциальный заемщик является клиентом Банка
Да	5%	5%
Нет	0%	0%
Приобретение семьей недвижимости за последние 5 лет (квартиры, дома)
Стоимость имущества в долларах США	Балл	Не анализируется
Менее 20 000	0%
От 20 000 до 38 000	5%
От 38 000 до 50 000	15%
Свыше 50 000	20%
В определение принимаются все приобретенные объекты, в т. ч. и проданные за последние 5 лет
Приобретение семьей движимого имущества за последние 5 лет (автомобиль, мотоцикл, яхта, прочее дорогостоящее имущество)
Стоимость имущества в долларах США	Балл	Не анализируется
Менее 3 000	0%
От 3 000 до 10 000	5%
От 10 000 до 30 000	10%
Свыше 30 000	15%
В определение принимаются все приобретенные объекты, в т. ч. и проданные за последние 5 лет
Приобретение семьей земельных участков за последние 5 лет
Стоимость имущества в долларах США	Балл	Не анализируется
Менее 3 000	0%
От 3 000 до 10 000	5%
От 10 000 до 30 000	10%
Свыше 30 000	15%
В определение принимаются все приобретенные объекты, в т. ч. и проданные за последние 5 лет. Стоимость имущества оценивается кредитным специалистом на основании данных газеты "Из рук в руки" либо аналогичного регионального издания.
Наличие страхования имущества семьи, жизни членов семьи, проч.
Размер страховой суммы в долларах США	Балл	Не анализируется
Менее 3 000	0%
От 3 000 до 10 000	5%
От 10 000 до 30 000	7%
Свыше 30 000	10%
Владение долей предприятия членами семьи.
Размер доли участия в предприятии	Балл	Не анализируется
Менее 10%	0%
От 10% до 25%	10%
От 25% до 50%	15%
Более 50%	20%
Подтверждение ежемесячных расходов семьи.
Размер расходов	Балл	Не анализируется
Расходы составляют менее 30% заявленного дохода клиента	0%
Расходы составляют от 30% до 50% заявленного дохода клиента	10%
Расходы составляют более 50% заявленного дохода клиента	15%
Анализируются документально подтвержденные расходы. Под документально подтвержденными расходами в рамках настоящей Методики понимаются расходы, по которым клиент может предоставить документы, содержащие ФИО клиента или членов его семьи, наименование расходов и суммы (например, приобретение бытовой техники)
Доля собственных средств в приобретаемом имуществе
Размер доли собственных средств	Баллы	Не анализируется
До 40%	0
От 40% до 50%	5%
От 50% до 60%	10%
Более 60%	15%
ИТОГО:

Второй этап - Определение "ожидаемого дохода" индивидуального предпринимателя:

Совокупный ожидаемый доход основного заемщика равен сумме ожидаемого дохода основного заемщика (рассчитанного без учета со-заемщика и поручителей), ожидаемого дохода со-заемщика и ожидаемого дохода каждого поручителя.

Балл скоринга по стабильности дохода определяется следующим образом (Таблица 7):

Таблица 7

Балл скоринга по стабильности дохода

	Основной Заемщик / Поручитель	Со-заемщик
1	2	3
1. Отраслевая принадлежность предприятия-работодателя
Наименование отрасли	Балл (%)	Балл (%)
Электроэнергетика	10	10
Атомная промышленность	10	10
Машиностроение	10	10
Нефтедобыча, нефтепереработка, нефтехимия	10	10
Газовая промышленность	10	10
Горнодобывающая промышленность	10	10
Черная и цветная металлургия	10	10
Авиастроение	0	0
ВПК	0	0
Стройиндустрия	5	10
Государственные органы	5	0
Транспорт	10	10
Связь и телекоммуникации	5	10
СМИ	10	10
Оптовая и розничная торговля	10	10
Сфера услуг	5	10
Легкая и пищевая промышленность	10	10
Сельское хозяйство	0	0
Вооруженные силы	5	0
Здравоохранение	10	10
Издательская деятельность	5	10
Наука, культура, образование	10	10
Финансы, банковское дело, страхование	5	10
2. Должность клиента
Руководитель / зам. руководителя (организации)	30	30
Руководитель подразделения / зам. руководителя подразделения (крупного структурного подразделения)	25	25
Руководитель подразделения / зам. руководителя подразделения низшего звена	20	20
Ведущий специалист	10	10
Специалист	-10	-10
Индивидуальный предприниматель	30	30
3. Функциональные обязанности клиента
Участие в основной / профилирующей деятельности	10	10
Не основная деятельность:
Бухгалтерия, финансы, кадровая служба	10	10
Снабжение, сбыт	0	0
Хозяйственная служба	0	0
Канцелярия, секретариат	0	0
Юридическая служба	10	10
Служба безопасности	10	10
4. Длительность трудовой деятельности (стаж)
Общий стаж более 5 лет	20	20
Стаж от 3 до 4 лет	10	10
Стаж от 1 до 3 лет	-10	-10
5. Непрерывность трудовой деятельности за последние 5 лет
Перерыв менее 3 месяцев	0	0
Перерыв от 3 месяцев до 1 года (2)	-10	-20
Перерыв более 1 года (2)	-50	-50
(2) не применяется к женщинам, находившимся в отпуске по уходу за ребенком
6. Стаж на последнем месте работы
Более 1 года	10	10
От 3 месяцев до 1 года	5	5
Менее 3 месяцев	-20	-20
7. Частота смены работы за последние 5 лет
Не более трех	5	0
От трех до четырех	0	-10
Более четырех	-15	-20
8. Наличие карьерного роста за последние 5 лет
Есть	10	10
Нет	0	0
9. Образование
Ученая степень, 2 и более высших образования	20	20
Высшее	10	10
Незаконченное высшее	0	0
Средне-специальное	0	0
Среднее	-10	-10
10. Возраст клиента
Менее 24 лет	5	5
От 25 до 45 лет	10	10
От 46 до 55 лет	0	0
Более 56 лет	-10	-10
11. Кредитная история
Положительная (своевременное выполнение обязательств по обслуживанию кредита)	15	15

Третий этап - Определение "свободного дохода" индивидуального предпринимателя.

Под свободным доходом понимается часть ожидаемого дохода индивидуального предпринимателя, которая остается в его распоряжении после необходимых расходов на проживание и оплаты фиксированных платежей и которую возможно направить на погашение кредита и новые дорогостоящие покупки (отдых, технику, мебель и т.п.). Определение коэффициента минимальных расходов (К_min) приведено в таблице 8.

Таблица 8

Определение коэффициента минимальных расходов (К_min)

Количество членов семьи, проживающих совместно с физическим лицом (супруг (а), дети младше 18 лет, пенсионеры родители)	Кmin
0	30%
1	35%
2	40%
3	45%
4	50%
5 и более	70%

Ежемесячный аннуитетный платеж - это постоянная сумма, которую заемщик каждый месяц отдает банку.

Совокупный свободный доход основного заемщика равен сумме свободного дохода основного заемщика (рассчитанного без учета со-заемщика и поручителей), свободного дохода со-заемщика и свободного дохода каждого поручителя.

Максимальный совокупный лимит кредитования основного заемщика равен сумме максимального лимита кредитования основного заемщика (рассчитанного без учета со-заемщика и поручителей), максимального лимита кредитования со-заемщика и максимального лимита кредитования каждого поручителя.

В дополнение к общему ограничению в виде максимального совокупного лимита кредитования, Кредитный Комитет Банка может установить дополнительные ограничения по лимитам на отдельные продукты. Данные ограничения могут быть, в частности, связаны с минимальной долей первоначального взноса заемщика при приобретении имущества или недвижимости в кредит Банка.

После определения максимального совокупного лимита кредитования, кредитный специалист осуществляет оформление заключения по кредитной заявке. К заключению по кредитной заявке обязательно прилагается расшифровка поэтапного определения дохода с указанием присвоенных коэффициентов по каждой статье.

В противном случае анализ кредитоспособности потенциального заемщика следует проводить с использованием порядка, изложенного ниже.

Оценка кредитоспособности клиента - индивидуального предпринимателя проводится на основе следующих документов:

документ, удостоверяющий личность клиента - копия паспорта;

документ, подтверждающий доход клиента:

справка (с места работы) о доходах индивидуального предпринимателя по форме 2-НДФЛ;

копия налоговой декларации по налогу на доходы индивидуальных предпринимателей по форме 3-НДФЛ.

При наличии у банка сомнений в отношении клиента список документов может быть расширен, в том числе для проведения анализа целесообразно запросить:

документы, подтверждающие наличие в собственности клиента дорогостоящего и ликвидного имущества (недвижимость, автомобили, ценные бумаги, денежные средства на счетах в банках и т.д.);

прочие документы, которые могут подтвердить платежеспособность и деловую репутацию клиента.

Для проведения оценки на основе предоставленных клиентом документов, а также прочей собранной информации, проводится анализ источников получения доходов, их реальности и стабильности, размера доходов, а также сведений о наличии компенсирующих факторов. На основе результатов анализа делается вывод о степени кредитоспособности клиента и группе инвестиционной привлекательности. В случае, когда солидарная ответственность за погашение задолженности перед банком возлагается на нескольких индивидуальных предпринимателей (основного заемщика, со-заемщика и/или поручителя), целесообразно анализировать кредитоспособность каждого из указанных лиц.

Балльная методика "скоринг" имеет ряд преимуществ: она является универсальной при предоставлении индивидуальным предпринимателям всех видов кредитных продуктов, достаточно проста в осуществлении, учитывает множество факторов одновременно, что позволяет более точно оценить заемщика.

2.3 Оценка платежеспособности индивидуального предпринимателя

Гражданка Иванова Н.Н. 1963 года рождения обратилась в №8604/0117 Сбербанка России ОАО с просьбой о предоставлении потребительского кредита, на открытие новой торговой точки, а именно открытие продуктового магазина в сумме 250 000 рублей сроком на 24 месяца, на условиях ежемесячной оплате процентов по ставке 17% годовых.

Теперь попробуем наглядно рассчитать платежеспособность предпринимателя Ивановой Н.Н. (таблица 9).

Таблица 9

Упрощенная форма отчета о прибылях и убытках

№	СТАТЬИ	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Январь	Февраль	Март	Апрель
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Выручка от реализации	317148,50	532184	442699	303243,5	300151,4	410688	2306114,40
2	Выручка от прочей деятельности	-	-	-	-	-	-	-
3	ИТОГО ВЫРУЧКА	317148,50	532 184	442699	303 243,5	300 151,4	410688	2306114,40
4	Расходы на закупку товаров (сырья)	180000	150161	200200	250000	180000	295510	1255871
5	Трудозатраты	9360,50	9360,5	9360,5	9360,50	9360,50	9360,50	56163
6	Расходы на оказанные услуги по договорам подряда	-	-	-	-	-	-	-
7	Аренда помещений	35160	32153	30188	38150	36188	30151	201990
8	Вода. Телефон. Электроэнергия	1800	1850	1900	1200	1999	1100	9849
9	Транспортные расходы	150,16	165,28	133,50	185,00	250,00	130,00	1013,94
10	Обслуживание ранее полученных кредитов и займов	-	-	-	-	-	-	-
11	Прочие расходы, благотворительность	2000	2000	2000	2000	2000	2000	12000
12	Налоги	3100	3150	3000	2900	3150	3050	18350
13	ИТОГО РАСХОДЫ	231570,66	198839,78	246782	303795,5	232947,5	341302,50	1555236,47
14	ПРИБЫЛЬ	85577,84	33344,22	195917	-552	67203,9	69385,5	750877,53

Среднемесячный размер заработной платы за последние 6 месяцев Надежды Николаевны составляет 25 039 рублей.

Заемщик находится в предпенсионном возрасте, прибавим минимальный размер пенсии, равный 1 896,26 руб.

Таким образом, доход = 25 039 руб. +1 896,26 руб. =26 935,26 руб.

Для расчета платежеспособности необходим среднемесячный доход за шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей, т.е. в нашем случае уплаченных налогов.

Так как налоговый периодом для расчета ЕНнВД признается квартал. В соответствии с "Правилами кредитования индивидуальных предпринимателей" №229-3-р для расчета размера кредита необходимы сведения о величине среднемесячного дохода за последние шесть месяцев.

Определение чистого дохода индивидуального предпринимателя занимающегося предпринимательской деятельностью, необходимо производить по 2-м налоговым декларациям, представленным за 2 последних налоговых периода, 1 и 2 квартал, либо за 2 и 3 квартал и т.д.

За полгода единый налог на вмененный доход составит 19 765 руб., а среднемесячный платежи будут равны 3 294,16 руб.

Следовательно, среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей будет равен:

Дч = 26 935,26 - 3 294,16 руб. = 23 641,10

Отсюда, платежеспособность заемщика:

Р = 23 641,10 * 0,5 * 24 (мес.) = 283 693,2

Максимальный размер кредита на основе платежеспособности заемщика определяется следующим образом:

Sp = 283 693,2/1 + ( (24+1) *17/ (2*12*100)) = 241 013,69 руб.

Таким образом, Иванова Н.Н. может взять кредит, не превышающий 241 013,69 руб.

Среднемесячный доход будет равен:

Дч = 2 306 114,40 - 1 555 236,47 = 750 877,93 руб.

Прибавив пенсию, получим: 750 877,93+1 896,26 = 752 774,19 руб.

Таким образом, Р = 752 774,19 * 0,6 * 24 = 10 839 948,34 руб.

Sp = 10 839 948,34/1 + ( (24+1) *17/ (2*12*100)) = 9 209 159,65 руб.

Таким образом, предпринимателю банк может выдать кредит в размере 9 209 159,65 руб.

Но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно, банк выдает кредит исходя их дохода, исчисленного по налоговой декларации в размере 241 013,69 руб.

Теперь изучим на примере Ивановой Н. Н какую максимальную сумму кредита она может получить если предоставит в качестве обеспечения двух поручителей.

Определение платежеспособности поручителей производится аналогично.

Поручитель 1. Петров Б. М.

Доход Петрова равен 32 769,9 руб.

Прибавим пенсию: 32 769,9 + 1 896,26 = 34 666,16

Дч = 34 666,16 - 3 294,16 = 31 372.

Р = 31 372 * 0,3 * 24 (мес.) = 225 878,4 руб.

Для более полного представления все данные объединяются в таблицу 10.

Таблица 10

Общие данные заемщика и поручителей

	ФИО	Среднемесячный доход	Срок кредита	Коэффициент	Платежная способность
Заемщик	Иванова Н.Н.	23 641,10	24	0,5	283 693,2
Поручитель 1.	Петров Б.М.	31 372	24	0,3	225 878,4
Поручитель 2.	Сидоров В.И.	27 182,44	24	0,3	195 713,57

Поручитель 2. Сидоров В. И.

Доход Сидорова равен 28 580,34 руб.

Прибавим пенсию: 28 580,34 + 1 896,26 = 30 476,6

Дч = 30 476,6 - 3 294,16 = 27 182,44

Р = 27 182,44 * 0,3 * 24 (мес.) = 195 713,57

Максимальный размер кредита по совокупности обеспечения:

So = 225 878,4+195 713,57/ (1+ (24+1) *17/ (2*12*100)) = 358 166,63 рублей.

Рассчитав сумму кредита, которую банк может выдать Ивановой Надежде Николаевне при предоставлении двух поручителей в размере 358 166,63 руб. мы видим, что она больше суммы кредита без предоставления гарантии (241 013,69 руб.). Это означает, что Надежде Николаевне выгоднее брать потребительский кредит под поручительство индивидуальных предпринимателей.

На основании решения кредитного комитета Тульского отделения №8604/0117 Сбербанка России ОАО был заключен кредитный договор о предоставлении Надежде Николаевне кредита в сумме 250 000 рублей под поручительство двух индивидуальных предпринимателей (Петров Б. М и Сидоров В. И) сроком на 24 месяца на условиях ежемесячной уплаты процентов по ставке 17% годовых.

1. Общие сведения о сути заявки:

Сумма запрашиваемого кредита: 11 525 000.00 рублей

Срок кредитования: 322 (мес.)

Цель кредитования: - Приобретение, строительство и реконструкция недвижимости (покупка двух однокомнатных квартир по программе "Ипотека+").

2. Общие сведения о созаемщике:

Фамилия, Имя, Отчество: Шкатов Иван Викторович (муж Паршаковой О. В.)

Число, месяц и год рождения: 12 МАРТА 1977 г.

Наименование организации-работодателя: ООО "Униор Профешнл Тулз" ИНН 7810030006

Занимаемая должность: Генеральный директор

Среднемесячный доход за последние 6 месяцев: 153 537 руб.

Наличие кредитной истории: информацией о наличии кредитов в других банках не располагаем.

3. Общие сведения о созаемщике:

Фамилия, Имя, Отчество: Паршакова Ольга Владимировна (жена Шкатова И. В.)

Число, месяц и год рождения: 30 МАЯ 1983 г.

Наименование организации-работодателя: ОАО "С-З Телеком", ИНН 7808020593

Занимаемая должность: Ведущий специалист

Среднемесячный доход за последние 6 месяцев: 59 563 руб.

Наличие кредитной истории: информацией о наличии кредитов в других банках не располагаем.

В результате проверки представленных документов установлено, что паспортные данные, адреса регистрации, фактического проживания и другие сведения, указанные в анкете созаемщиков соответствуют действительности.

Проверенные лица в действующих "СТОП-ЛИСТах", Списке заемщиков Сбербанка, оказание услуг которым признано нецелесообразным и в Реестре лиц, негативно зарекомендовавших себя при работе с Восточно-Европейским банком Сбербанка России, не значатся.

Проведена выездная проверка по месту работы созаемщика Шкатова И. В.

Выездная проверка по месту работы Заемщика не производилась, т.к. количество сотрудников на предприятии-работодателе более 50 человек.

На основании изложенного, выдачу кредита Шкатову И.В. и Паршаковой О.В., УБиЗИ считает возможным.

5. Заключение ЮРИДИЧЕСКОГО ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ: Юридическое управление не возражает относительно предоставления кредита Шкатову Ивану Викторовичу, Паршаковой Ольге Владимировне.

6. Заключение ДРУГИХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ: нет.

7. Заключение УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ЧАСТНЫХ КЛИЕНТОВ

Созаемщикам Шкатову Ивану Викторовичу, Паршаковой Ольге Владимировне в размере 11 525 000,00 рублей, под 16,00 % годовых; после предоставления банку надлежаще оформленного документа, подтверждающего государственную регистрацию ипотеки объекта недвижимости в пользу Банка под 14,50 % годовых сроком на 322 месяцев.

· Результат визуальной оценки Клиентов: положительный

· Результат визуальной оценки предоставленных документов: положительный

8. СТЕПЕНЬ (УРОВЕНЬ) РИСКА: отсутствует.

9. ПРЕДЛАГАЕМОЕ РЕШЕНИЕ:

Предоставить право Центральному ОСБ №1991 заключить кредитный договор с Шкатовым Иваном Викторовичем, Паршаковой Ольгой Владимировной на следующих условиях:

· Вид кредита - Жилищный ("Ипотечный +") по программе "Молодая семья"

· Категория Созаемщиков: "Улица"

· Цель кредита - участие в долевом строительстве Объекта недвижимости -

Ш 1-комнатной квартиры общей площадью 55,6 кв. м., расположенной по адресу: г. Тула, Пр-т Ленина, 74.;

Ш 1-комнатной квартиры общей площадью 55,5 кв. м., расположенной по адресу: г. Тула, ул. Первомайская, 77.

· Процентная ставка:

ь 16,00% годовых - до регистрации ипотеки;

ь 14,50% годовых - после регистрации ипотеки

· Срок кредитования - 322 месяцев

· Метод погашения кредита: аннуитетные платежи

· Сумма кредита - 11 525 000,00 рублей

· Обеспечение:

Ш Залог имущественных прав созаемщиков, по Договору об инвестировании строительства - на период до получения права собственности на объект недвижимости;

Ш Залог Жилья - оформляется после завершения строительства и получения права собственности на него, с обязательным страхованием предмета залога в пользу Банка;

· Отлагательные условия:

Ш Единовременный платеж (тариф) за выдачу кредита: в размере в размере 1,5% процентов от суммы предоставляемого кредита (но не менее 10 000,00 руб., и не более 30 000,00 руб.), что составит 30 000,00 рублей;

Ш Предоставить документы, подтверждающие наличие собственных средств созаемщиков 2 881 892,50 рублей (20,00% от стоимости объекта недвижимости), составляющих разницу между стоимостью объекта недвижимости и суммой предоставляемого кредита.

· Особые условия: выдача кредита после предоставления справки о закрытии кредитной карты.

Оценка кредитоспособности клиента обычно базируется на анализе следующих критериев:

1) качество управления компанией (уровень менеджмента);

2) характер кредитуемой сделки;

3) опыт работы банка с данным клиентом (кредитная история);

4) состояние отрасли и региона, конкурентоспособность клиента, положение конкретного клиента в указанной отрасли;

5) финансовое положение клиента;

6) возможность предоставления клиентом имущества для использования в качестве иного обеспечения.

Глава 3. Совершенствование деятельности коммерческого банка в области кредитования малого бизнеса в №8604/0117 Сбербанка России ОАО

3.1 Инвестиционный проект по открытию новых кредитных точек для кредитования малого бизнеса

Цель инвестиционного проекта: Открытие новых кредитных точек для малого бизнеса в перспективных регионах России в количестве 10946 шт. за 1 год (в среднем каждый год открывается 8000 кредитных точек; каждая из них в среднем приносит ежегодный доход 524 000 руб.).

Задачи:

1 - Рост кредитных точек за 1 квартал 2016 на 8,5%=34/4 (2737 шт. =10946/4)

2 - Рост кредитных точек за 2 квартал 2016 на 8,5% (2736 шт.)

3 - Рост кредитных точек за 3 квартал 2016 на 8,5% (2736 шт.)

4 - Рост кредитных точек за 4 квартал 2016 на 8,5% (2736шт.)

Результат: Рост доходов банка на 32%, прибыли на 33% и доли рынка товарного потребительского кредитования до 40%

Этапы проекта:

1. Этап сбора информации и прогнозирования объемов реализации.

Аналитические данные, полученные из ежегодных отчетов дополнительного офиса №8604/0117 Сбербанка России ОАО, для составления проекта представлены в следующей таблице:

Планируется за 2015 год выполнить план инвестиционного проекта, то есть увеличить число кредитных точек на 10946 шт. (43900-32954), доходы банка на 5,7 млрд. руб. (23-17,3), чистой прибыли на 0,6 млрд. руб. (2,4-1,8) и доли рынка на 10% (40-30).

Таблица 11

Показатели кредитных точек для малого бизнеса, доходов, прибыли и доли рынка за 3 года

Наименование показателя	Значение показателя
	за 2013 год	за 2014 год	за 2015 год (план)
Количество кредитных точек	25163 шт.	32954 шт.	43900 шт.
Доходы банка по товарному кредитованию	12,2 млрд. руб.	17,3 млрд. руб.	23 млрд. руб.
Налоги (включая налог на прибыль)	2,7 млрд. руб.	2,1 млрд. руб.	2,8 млрд. руб.
Чистая прибыль по товарному кредитованию	2,3 млрд. руб.	1,8 млрд. руб.	2,4 млрд. руб.
Доля рынка товарного кредитования	21%	30%	40%

Вывод: количество кредитных точек увеличилось за 2014 год на 7791 шт. (32954-25163) или 31% (32954/25163*100% -100%), при этом доходы банка возросли на 5,1 млрд. руб. (17,3-12,2) или на 40% (17,3/12,2*100% -100%), налоги уменьшились на 0,6 млрд. руб. (2,1-2,7) или на 22% (2,1/2,7*100-100%) а доля рынка - на 9% (30-21). Но в связи с ростм процентных выплат по привлеченному финансированию прибыль снизилась на 0,5 млрд. руб. (1,8-2,3) или на 22% (1,8/2,3*100-100%)

2. Этап прогнозирования объемов работ и прибыли.

В целях совершенствования работы с проблемными кредитами необходимо:

1. Внести в нормативные документы банка предельные сроки кредитов, нереальных ко взысканию.

2. Включить в обязанности службы внутреннего контроля проверку раннего реагирования соответствующих служб на возникающие проблемы у заемщиков.

3. обеспечить структурные создаваемые подразделения современными компьютерными программами, обеспечивающими выявление стандартного набора финансовых проблем потенциального заемщика.

Таблица 12

Показатели потребительского кредитования, осуществляемого в магазинах-партнерах на 2015 год

Наименование показателя	Единица измерения	2015 год
Кредитные точки 1 квартал 2015 2 квартал 2015 3 квартал 2015 4 квартал 2015 итог	шт.	10975 10975 10975 10975 43900
Доход от потребительского кредитования 1 квартал 2015 2 квартал 2015 3 квартал 2015 4 квартал 2015 итог	млрд. руб.	5,75 5,75 5,75 5,75 23
Прибыль 1 квартал 2015 2 квартал 2015 3 квартал 2015 4 квартал 2015 итог	млрд. руб.	0,6 0,6 0,6 0,6 2,4

3. Этап определения требуемого размера инвестиций.

Для дальнейшего развития потребительского кредитования в дополнительном офисе №8604/0117 Сбербанка России ОАО мы рекомендуем воспользоваться опытом конкурентов по реализации наиболее прибыльных кредитных продуктов, а также для снижения роста просроченной задолженности, особенно в сегменте экспресс - кредитования предлагается банку:

1. Создать единую нормативную базу для определения кредитоспособности заемщиков.

2. Ввести доступные широкому кругу лиц рейтинги хозяйствующих субъектов.

3. Усовершенствовать методики определения кредитоспособности, включающие определенный набор частных показателей и определение интегрального показателя, учитывающий влияние на кредитоспособность коммерческой организации различных количественных и качественных факторов.

4. Применять процессные технологии.

5. Управлять информационными потоками.

6. К работе с проблемными кредитами привлекать специализированные коллекторские агентства.

Таблица 13

Планируемые показатели затрат инвестиционного проекта

Наименование показателя	Единица измерения	Стоимостное значение	Комментарии
Затраты на открытие 1 кредитной точки (включая Оборудование Оплата труда Канцелярские принадлежности Маркетинг кредитной точки (реклама) Представительские расходы - заключение договоров, транспортные, организационные расходы)	руб.	70000 45000 5000 1000 10000 9000	Единовременные затраты - по данным справок бухгалтерского отдела развития
Общие затрата за год на открытие 10946 точек 1 квартал 2015 2 квартал 2015 3 квартал 2015 4 квартал 2015 итог	млрд. руб.	0, 192 0, 192 0, 192 0, 192 0,768	Единовременные затраты - определение осуществляется путем умножения затрат на 1 точку и количества точек

3. Этап оценки доступности требуемых источников финансирования.

Затраты в объеме 0,768 млрд. руб. планируется взять из резервного фонда развития инвесторов основного представительства Сбербанка, не затрагивающего интересы клиентов банка (который на 01.01.2015 по обновленным данным из учредительных документов банка составлял 21,3 млрд. руб.)

Планируется сохранить такой темп доходов в течении периода, пока не окупятся инвестиционные вложения, не восстановятся средства в резервном фонде из нераспределенной прибыли (составляет 75% чистой прибыли - по плану 1,8 млрд. руб.) и заморозить открытие новых кредитных точек (только замена неэффективных точек эффективными)

4. Этап оценки капиталовложений.

Для оценки капиталовложений произведем определение срока окупаемости

срок окупаемости = затраты/прибыль

срок окупаемости = 0,768/1,8=0,43 года=5,16 месяцев

За 5,16 месяцев инвесторы банка смогут вернуть затраченные средства, если не снизят плановый темп получения доходов и прибыли.

В заключение следует отметить, что жизненно необходимой становится система постоянного наблюдения за состоянием экономики, макроэкономических тенденций и банковского сектора. Иными словами, речь идет о серьезной аналитической работе, налаженной системе мониторинга (включающего аналитическую и прогнозную компоненту) за общеэкономическими процессами. Это непременное условие выживания банка в условиях обострившейся конкуренции и нестабильности банковской системы.

3.2 Автоматизация выдачи кредита для малого бизнеса

Платежеспособность Заемщика - предпринимателя может быть рассчитана двумя способами на основании данных налоговой декларации за последние шесть месяцев на основании книги доходов и расходов, также за последние шесть месяцев.