Имущественное страхование в Республике Беларусь: проблемы и перспективы развития

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

КУРСОВАЯ РАБОТА

Тема:

Имущественное страхование в РБ: проблемы и перспективы развития

Исполнитель:

Ясюкевич Диана Александровна

Новополоцк 2011

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ

1.1 Сущность и основные черты имущественного страхования в РБ. Риск имущественного страхования

1.2 Классификация имущественного страхования в РБ

2.АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

2.1 Состояние и перспективы развития страхового рынка РБ

2.2 Анализ состояния и перспективы развития имущественного страхования Республики Беларусь

3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ В РБ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ВВЕДЕНИЕ

имущественное страхование риск

Имущественное страхование обеспечивает возмещение в первую очередь прямого фактического ущерба, восстановление погибших объектов, однако при определенных условиях в ответственность может включаться и косвенный ущерб. Ослабляя, а то и ликвидируя элемент риска во многих сферах жизни - и в бытовой, и в хозяйственной, и в предпринимательской деятельности, страхование дает большую уверенность в завтрашнем дне, в своем будущем. Уверенность же порождает большую активность деятельности, более быстрое развитие всех составляющих нашего общества, а соответственно и самого общества.

Таким образом, страхование способствует и социальному, и экономическому подъему нашей страны, делая положение граждан и предприятий более устойчивым и независимым от различного рода случайностей.

С другой стороны, страхование как особый род предпринимательской деятельности является в достаточно большой мере занятием прибыльным. А с постепенным развитием рыночных отношений в нашей стране обещает получить еще более широкое распространение. На мой взгляд, появление новых видов страхования, новых услуг в страховом деле следует стимулировать, естественно строго в рамках закона. Ведь крупные капиталы, собираемые страховыми компаниями, могут быть инвестированы в различные отрасли экономики, способствуя ее более быстрому и успешному развитию.

Страхование, как и финансы, обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений. В настоящее время тема страхования является весьма актуальной.

Целью данной исследовательской работы является изучение имущественного страхования в РБи рассмотрение путей совершенствования организации имущественного страхования в Республике Беларусь.

Основные задачи исследовательской работы:

- изучение теоретических аспектов имущественного страхования;

- анализ состояния имущественного страхования;

- предложение путей совершенствования организации имущественного страхования в Республике Беларусь.

Предметом исследовательской работы является имущественное страхование в Республике Беларусь. Его проблемы и перспективы развития.

Объектом данной исследовательской работы являетсяимущественное страхование.

Учебно-исследовательская работа состоит из трех глав. Первая из них посвящена изучению сущности имущественного страхования. В главе приведена классификация имущественного страхования в Республике Беларусь.

Во второй главе концентрируется внимание на анализе состояния страхового рынка. Приведены данные по состоянию имущественного страхования в Республике Беларусь.

В третьей главе Учебно-исследовательской работы рассматриваются пути совершенствования организации имущественного страхования в Республике Беларусь. Основными данными для написания курсовой работы являются научные труды белорусских и зарубежных специалистов в области страхового дела, учебные пособия и методические разработки.

В качестве исходных данных для проведения анализа состояния страхового рынка Республики Беларусь были использованы материалы с Национального Интернет-портала Республики Беларусь - министерства финансов Республики Беларусь, а также данные с сайта Белорусской ассоциации страховщиков.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ

1.1 Сущность и основные черты имущественного страхования в РБ. Риск имущественного страхования

Имущественное страхование -- операция, в которой объектом страхования выступают не противоречащие законодательству Республики Беларусь имущественные интересы, связанные с утратой (гибелью) или повреждением имущества, находящегося во владении, пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Экономическим и финансовым назначением имущественного страхования является возмещение ущерба, возникшего в следствие страхового случая:

- гибели, повреждения или частичной утраты застрахованного имущества;

- неполучения или недополученияожидаемых доходов из-за нарушения партнерами своих обязательств или по другим внешним причинам(страхование предпринимательских рисков).

Объектами страхования в данной отрасли являются различные материальные ценности. Застрахованным может быть как собственное имущество страхователя, так и имущество, находящееся в его владении, пользовании, распоряжении.

Существуют две формы имущественного страхования: обязательная - в силу принятия государством соответствующего закона и добровольная - на основе взаимного соглашения сторон.[1,c.90]

На современном этапе развития страховой рынок Республики Беларусь предлагает следующую классификацию добровольного имущественного страхования:

Добровольное страхование юридических лиц, которое включает в себя следующие разновидности: - добровольное страхование животных; - добровольное страхование урожая сельскохозяйственных культур; - добровольное страхование наземных транспортных средств; - добровольное страхование ценностей касс и др.; Добровольное страхование имущества граждан, этот вид страхования включает: - добровольное страхование домашнего имущества; - добровольное страхование животных; - добровольное страхование строений, принадлежащих гражданам на праве собственности; - добровольное страхование памятников; - добровольное страхование наземных транспортных средств; - добровольное страхование воздушных судов; - добровольное страхование внутреннего водного транспорта; - добровольное страхование грузов; - добровольное страхование строительно-монтажных рисков; Добровольное страхование предпринимательского риска, к данному виду страхования относят: - страхование риска непогашения кредита; - страхование убытков вследствие вынужденного перерыва в производстве; - страхование финансовых рисков; страхование депозитов и др.

Договор страхования имущества, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле (проценту) этой стоимости. При страховании имущества предусмотрены следующие виды договоров:

o Основной - договор страхования всего имущества, принадлежащего юридическому лицу; при страховании имущества граждан используют термин «общий договор»;

o Дополнительный - договор страхования имущества, полученного страхователем по договору имущественного найма или принятого от других организаций и населения для переработки, хранения, ремонта, перевозки и т.д.;

o Специальный - договор страхования имущества на время проведения экспериментальных, исследовательских работ; экспонатов выставки. У населения по специальному договору на страхование принимаются коллекции, изделия из драгоценных материалов, картины и др.

Особое значение при заключении договора имущественного страхования имеет смысл определение размера страховой суммы. Страховая сумма - это сумма, в пределах которой страховщик несет страховую ответственность по договору. Исходя из размера страховой суммы, рассчитывается величина взноса и страховой выплаты. Максимальная величина страховой суммы в имущественном страховании определяется стоимостью страхового интереса ко времени наступления страхового случая.[1, с.93]

Как правило, оценка страхового интереса совпадает со стоимостью возмещения вещи в том качественном состоянии, в котором она находилась на момент страхования. Таким образом, страховая стоимость - это восстановительная стоимость вещи за вычетом износа.

Классическая модель страхования состоит в том, что страховая сумма по договору не должна быть выше страховой стоимость. Однако в настоящее время в страховании домашнего имущества часто используется принцип «новое за старое» и имущество физических лиц страхуется по восстановительной стоимости.

При страховании имущества предпринимателей основой расчета страховой суммы является правильно определенная страховая стоимость. В противном случае создается ситуация стимулирования клиента к противоправным действиям для получения страховки, намного превышающей реальную стоимость имущества.

Если в договоре страхования страховая сумма установлена ниже страховой стоимости, то принаступлении страхового случая страховое возмещение выплачивается в том же проценте от суммы убытков, какой составила страховая сумма к страховой стоимости на день заключения договора страхования.

Страховой взнос в имущественном страховании зависит от объекта страхования, набора учитываемых рисков (варианта), срока действия договора, размера страховых сумм.

Имущество считается застрахованным только на территории страховой защиты, оговоренной в договоре. Если страховой случай произошел вне этой территории, то он является не страховым и страховое возмещение не выплачивается.

В соответствии с международной практикой к имущественному страхованию принято применять все классические принципы страхования:

o Принцип высшей добросовестности;

o Принцип страхового интереса;

o Принцип реальной оценки страховой суммы по договору;

o Принцип возмещения ущерба;

o Принцип непосредственной причины;

o Исключение двойного страхования;

o Принцип контрибуции;

o Принцип суброгации. [1, с.94]

Имущественное страхование носит рисковый характер.В силу этого страховой случай при имущественном страховании должен обладать признаком вредоносности. Иначе говоря, событие, рассматриваемое в качестве этого случая, должно повлечь определенное ухудшение материального положения страхователя.

Объектом при имущественном страховании выступает, следовательно, интерес страхователя (застрахованного лица), заключающийся в защите своего материального положения от негативных последствий страхового случая.

Материальное положение страхователя при имущественном страховании может быть ухудшено в результате причинения убытка, что является следствием страхового случая.

Статья 15 ГК выделяет два вида убытков: а) реальный ущерб; б) упущенная выгода.[2]

Под реальным ущербом понимаются утрата или повреждение его имущества, а также расходы, которые лицо произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права.

Реальный ущерб в зависимости от причинной связи между событием, которым причинен ущерб, и самим ущербом принято подразделять на прямой и косвенный ущерб.

Прямой ущерб - это ущерб, вызванный непосредственно и исключительно событием, результатом которого явился данный ущерб. Иначе говоря, событие и ущерб находятся в прямой причинной связи. Таким ущербом будет, например, утрата или повреждение застрахованного имущества вследствие страхового случая.

Косвенный ущерб - это ущерб, вызванный сопутствующими обстоятельствами (т.е. событие и ущерб находятся в косвенной причинной связи). Такой вид ущерба обычно возникает при страховании ответственности за причинение вреда, когда ущерб выражается теми суммами, которые страхователь как причинитель вреда выплачивает третьему лицу (потерпевшему или контрагенту по договору).

Косвенный ущерб будет иметь место и в том случае, если он причинен сопутствующими страховому случаю обстоятельствами. Например, при страховании домашнего имущества от пожара какая-то часть имущества погибнет, потому что сгорит. Это будет прямой ущерб. Другая часть имущества погибнет, потому что будет залита водой в процессе тушения пожара либо будет разрушена пожарными в ходе борьбы с огнем. Это будет косвенный ущерб.[3, с.355]

Отметим, что ранее Закон об организации страхового дела устанавливал правило, в соответствии с которым страховое возмещение не может превышать размера лишь прямого ущерба застрахованному имуществу. В настоящее время это ограничение снято. Поэтому вопрос, какой ущерб имеется в виду - не только прямой, но и косвенный, - определяется непосредственно договором страхования.

Под упущенной выгодой понимаются неполученные доходы, которые были бы получены страхователем, если бы его право не было нарушено. В страховой практике упущенная выгода обычно фигурирует при таком виде страхования, как страхование предпринимательского риска, где в число застрахованных рисков может быть включен риск неполучения страхователем ожидаемого дохода или прибыли вследствие невыполнения своих обязательств контрагентом этого страхователя по какому-либо иному договору.

Возможность страхования упущенной выгоды свидетельствует о том, что использование такой категории, как «возмещение ущерба», для характеристики имущественного страхования в качестве общего свойства этого страхования является ошибочным.

Характерно, что при страховании неполученного дохода страхуется не возможное ухудшение материального положения страхователя, а ожидаемое улучшение этого положения. Данное обстоятельство также свидетельствует о том, что признание за имущественным страхованием функции возмещения ущерба является несостоятельным. В то же время следует учитывать, что упущенная выгода выступает разновидностью убытков страхователя.

Кроме того, в состав убытков страхователя входят расходы, которые произведены для уменьшения возможных убытков.[3, с.356]

Отметим, что согласно ст. 15 ГК возмещение убытков обусловлено нарушением гражданских прав. Между тем для страхования характерно возмещение убытков, причиненных не только в результате того или иного нарушения прав страхователя, но и по другим причинам. Такая ситуация имеет место, когда в качестве страхового случая выступает, например, стихийное бедствие (землетрясение, наводнение, ливень, оползень и т.п.), где убыток есть, но нарушения гражданских прав страхователя нет. Для учета этой специфики Ю.Б. Фогельсон вводит в научный оборот понятие «страховые убытки», определяемое как убытки, причиненные страхователю (застрахованному лицу) страховым случаем, в качестве которого может выступать не только нарушение гражданских прав, но и событие, не связанное с таким нарушением. С такой постановкой вопроса вполне, по нашему мнению, можно согласиться.[2]

В экономической литературе в этих же целях используется понятие «страховой ущерб». При этом считается, что страховой ущерб включает два вида убытков: прямые убытки и косвенные убытки. Прямой убыток означает количественное уменьшение застрахованного имущества или снижение его стоимости. Косвенный убыток является производным от прямого убытка и выступает в виде неполученного дохода из-за перерывов в производственно-торговом процессе, а также в виде дополнительных затрат, необходимых для налаживания этого процесса.[3, с.359]

Как мы видим, здесь в понятия «ущерб» и «убыток» вкладывается иной смысл по сравнению с тем, который вкладывает в них законодательство. Такой подход вряд ли можно считать оправданным. Формирование в рамках экономической науки собственной юридической терминологии лишь вводит путаницу в понимание страхового дела и его правового регулирования.

Страховая выплата при имущественном страховании именуется страховым возмещением. Это определяет назначение страховой выплаты - быть средством возмещения убытка, причиненного страховым случаем. Такое наименование страховой выплаты является отголоском теории возмещения ущерба. Однако следует иметь в виду, о чем было сказано выше, что страховая выплата (даже если она именуется страховым возмещением), будучи результатом исполнения страховщиком своего обязательства по договору страхования, не есть выплата в порядке возмещения убытка, так как такой обязанности у страховщиков нет вообще. Тем не менее совершенно очевидно, что страховое возмещение в той или иной степени связано с убытком. И это позволяет говорить о том, что имущественному страхованию свойственна восстановительная функция: страхование призвано компенсировать (полностью или частично) то ухудшение материального положения страхователя, которое произошло в результате страхового случая.

Поскольку страховое возмещение ограничено размером причиненного страхователю (застрахованному лицу) убытка, имущественное страхование не может быть использовано как источник извлечения дополнительной выгоды в виде дохода, превышающего эти убытки.

Закон об организации страхового дела выделяет следующие виды имущественного страхования: 1) страхование имущества; 2) страхование гражданской ответственности; 3) страхование предпринимательского риска. (Согласно отраслевой классификации страхования эти виды выступают в качестве подотраслей страхования.)[3, с.361]

1.2 Классификация имущественногостраховани

Имущественное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с владением, пользованием или распоряжением имуществом. Страхователями по имущественному страхованию могут быть как юридические, так и физические лица. Объектом имущественного страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с владением, пользованием, распоряжением транспортным средством, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) наземного транспортного средства.[4, с.92]

Страхование средств воздушного транспорта -- это совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.

Объектом имущественного страхования в данном случае выступают имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с владением, пользованием, распоряжением воздушным судном, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) средства воздушного транспорта, включая моторы, мебель, внутреннюю отделку, оборудование и др.

Страхование средств водного транспорта представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.

Объектом имущественного страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахо­ ванного лица), связанные с владением, пользованием, распоряжением водным судном, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) средства водного транспорта, включая моторы, такелаж, внутреннюю отделку, оборудование и др

Страхование грузов -- это совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.

Объектом имущественного страхования в данном случае выступают имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие повреждения или уничтоже­ния (пропажи) груза (товаров, багажа или иных грузов) независи­ моот способа его транспортировки.

Страхование других видов имущества. Страхование имущества (кроме перечисленных видов) представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. Объектом такого страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (за страхованного лица), связанные с владением, распоряжением, пользованием имуществом, вследствие его повреждения или уничтожения.[4, с.97]

Страхование финансовых рисков -- это совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации и потерь доходов (дополнительных расходов) лица, о страхова­нии которого заключен договор (застрахованного лица), вызванных следующими событиями:

- остановкой производства или сокращением объема производства в результате оговоренных событий;

- потерей работы (для физических лиц);

- банкротством;

- непредвиденными расходами;

- неисполнением (ненадлежащим исполнением) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;

- понесенными застрахованным лицом судебными расходами (издержками);

- иными событиями.

Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан. [5, с.120]

Состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию:

- здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор);

- имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т. п. (дополнительный договор);

- сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел;

- урожай сельскохозяйственных культур.

По основному договору страхуется все имущество, принадлежащее страхователю (кроме животных и сельскохозяйственных культур). По дополнительному договору подлежит страхованию имущество, принятое страхователем от других организаций и населения и указанное в заявлении о страховании. Дополнительный договор страхования может быть заключен только при наличии основного договора.[5, с.124]

Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, действия вод, селя и аварии, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной системы.

Действительная страховая стоимость имущества определяется по-разному, в зависимости от его вида. Так, по основным средствам она равна восстановительной стоимости с учетом износа, по товарно-материальным ценностям собственного производства -- издержкам производства, необходимым для их изготовления, но не выше их продажной цены; по приобретенным товарно-материальным ценностям -- стоимости их приобретения по ценам, действующим на момент заключения договора; по объектам в стадии незавершенного строительства -- фактически произведенным материальным и трудовым затратам из утвержденных цен, норм и расценок для данного вида работ. Страховой взнос исчисляется по тарифу, который представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования.

По страхованию имущества от огня и других опасностей страховые взносы исчисляются по ставкам, установленным для отдельных рисков (пожар, взрыв, похищение имущества и т. д.)- Эти ставки дифференцированы в зависимости от вида производства, условий пожарной безопасности, сохранности имущества и других факторов.[6, с.185]

Дифференциация страховых тарифов -- действенный научно обоснованный инструмент раскладки ущерба, отражающий оптимальное участие каждого страхователя в формировании страхового фонда.

Обычно договор страхования имущества заключается на один год. По взаимной договоренности сторон может быть заключен краткосрочный договор, т. е. на срок менее года, в этом случае страховые взносы, как правило, уплачиваются в размере 10 % от годовой суммы за каждый месяц страхования.

На основании представленных страхователем данных о стоимости имущества, подлежащего страхованию, страховщик исчисляет страховые взносы. Они могут уплачиваться как единовременно (в размере полной суммы взносов), так и в рассрочку.

Закон устанавливает, что страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу страхователя. В том случае, когда страховая сумма ниже страховой стоимости имущества, размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости имущества, если условиями договора страхования не предусмотрено иное.

Если страховщик принимает решение о страховой выплате, то она должна быть произведена в установленный договором срок. На практике страховое возмещение обычно выплачивается в срок от трех до десяти дней после установления страховщиком всех причин убытка и его размеров. Страхование в сельском хозяйстве.

К объектам страхования в сельском хозяйстве относят страхование сельскохозяйственных культур от засухи и стихийных бедствий, а также страхование животных на случай падежа (гибели) в результате болезней и несчастных случаев.

Размер ущерба при гибели или повреждении сельскохозяйственных культур определяется из стоимости количественных потерь урожая основной продукции культуры на всей площади посева (посадки), исчисленной по разнице между стоимостью урожая на 1 га в среднем за последние пять лет и данного года по действующим государственным закупочным ценам.

Размер страховых платежей сельскохозяйственного предприятия определяется из среднего застрахованного урожая каждой культуры, цены на ее продукцию, площади посева (посадки) и тарифов.

Страхование имущества граждан.

Проводится на случай уничтожения, гибели, утраты или повреждения имущества граждан в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и иных неблагоприятных событий.

В имущественном страховании граждан различают следующие группы объектов страхования: 1) строения, 2) предметы домашней обстановки (домашнее имущество), 3) животные, 4) транспортные средства.[8, с.77]

Имущество считается застрахованным по постоянному месту жительства страхователя: во всех жилых и подсобных помещениях, а также на приусадебном участке по адресу, указанному в страховом свидетельстве.

Договор страхования домашнего имущества может быть заключен сроком от двух до 11 месяцев и от одного до пяти лет включительно. Домашнее имущество принимается на страхование в сумме, заявленной страхователем. В процессе действия договора страхования страхователь вправе увеличить страховую сумму на основе дополнительного договора с периодом срока действия до окончания срока основного договора.

Размеры ставок предусматриваются правилами страхования и определяются по договоренности сторон.

Договоры страхования транспортных средств заключаются с гражданами, иностранцами, постоянно проживающими на ее территории, а также с лицами без гражданства.

При наступлении страхового события ущерб определяется в случае:

- похищения транспортного средства или подвесного лодочного мотора -- по стоимости его (с учетом износа);

- уничтожения транспортного средства -- по стоимости за вычетом стоимости остатков, годных для дальнейшего использования;

- повреждения транспортного средства -- по стоимости ремонта.

Комбинированное страхование автомобиля, водителя и багажа (авто-комби) осуществляется в двух вариантах:

- с полным возмещением ущерба и уплатой платежа по тарифу;

- с собственным участием страхователя в возмещении ущерба (франшизой) на определенную сумму и уплатой платежа по тарифу.

По такому договору ущерб в размере франшизы не возмещается, объектами страхования авто-комби являются: водитель, страхователь автомобиля, багаж, находившийся в данном автомобиле и закрепленный на его багажнике. Кроме того, водитель и страхователь считаются застрахованными на случай смерти при дорожно-транспортном происшествии (ДТП) данного автомобиля.[8, с.81]

Более общую проблему в системе страховых отношений составляет страхование транспортных рисков.

Полное страхование (от всех рисков) представляет собой наиболее широкое страховое покрытие, которое предусматривает возмещение страхователю убытков, вызванных утратой или повреждением застрахованного транспортного средства, физическими травмами людей и повреждением имущества третьей стороны.

Транзитное страхование заключается на срок до 30 дней с целью обеспечения страховой защиты на время перегона транспортного средства к месту назначения.

Страхование водителей транспортных средств и пассажиров от несчастных случаев, по которому страховщик обязуется выплачивать страховую сумму, если вследствие ДТП застрахованный получил ранение или увечье, длительную или постоянную утрату трудоспособности, либо смерть.

Страхование грузов на международных и внутренних перевозках. Объектом страхования по данному виду являются грузы, перевозимые по суше, воздушным и водным путем. Договор страхования может быть заключен с ответственностью за все риски и без ответственности за повреждение груза. При этом ответственность по договору страхования для каждой перевозки начинается с момента передачи груза для перевозки, продолжается в течение всей перевозки по установленному маршруту и оканчивается с момента доставки груза на склад грузополучателя или другой конечный склад в пункте назначения, указанном в страховом полисе.

Ставки страховых платежей дифференцируются по видам транспортировки и типам страховой ответственности. При перевозке водным транспортом ставки зависят также от места нахождения грузов -- в трюме или на палубе. Страховая организация может увеличивать или снижать ставки, когда это вызывается условиями перевозки, ее расстоянием и направлением, состоянием транспортных средств и другими факторами.[9]

Взаимоотношения сторон при наступлении страхового случая определяются следующими требованиями. Страхователь обязан принять все возможные меры к спасению поврежденного груза, а также к обеспечению права страховой организации на регресс к виновной стороне. В течение суток после того, как стало известно о страховом случае, необходимо сообщить о нем страховой организации. Последняя должна не позднее трех дней после получения соответствующих документов приступить к составлению страхового акта и определению ущерба.

Перспективы страхования судов как на внешних, так внутренних путях сообщения расширяются в связи с экономической самостоятельностью пароходов государств-членов СНГ, возникновением акционерных и частных транспортных компаний, развитием арендных отношений на морском и речном флоте.

Предпринимательская деятельность, как и все виды человеческой деятельности и вся жизнь в обществе, сопряжена с риском потерять жизнь, здоровье и имущество. Причем время и масштабы подобных событий заранее не могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов, наступление таких событий происходит достаточно редко, тем не менее, ущерб для производства и других видов жизнедеятельности они могут принести весьма ощутимый или даже непоправимый.[9, с.24]

2. АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

2.1 Состояние и перспективы развития страхового рынка РБ

На 1 января 2011 г. на страховом рынке Республики Беларусь осуществляли деятельность 24 страховые организации, в том числе 4 -- осуществляющие виды страхования, относящиеся к страхованию жизни. Контрольные пакеты акций 8 страховых организаций, осуществлявших деятельность в 2010 году, принадлежали государству, 2 страховые организации созданы со 100-процентным иностранным капиталом. Доля иностранного капитала в совокупном уставном фонде страховых организаций республики на 1 января 2011 г. составила 2,4 процента.

Страховые организации в 2010 году получили страховые взносы в общей сумме 1342 млрд. рублей (0,82 процента к ВВП) и выплатили физическим и юридическим лицам страховое возмещение и страховое обеспечение на сумму 804,5 млрд. рублей, что к уровню 2005 года составило в действующих ценах 280 и 399 процентов соответственно.

В структуре страховых взносов за 2010 год на долю добровольных видов страхования приходится 50 процентов (в 2005 году -- 32,3 процента).[10]

Развитие страхового рынка осуществляется в трех ключевых его сегментах -- обязательном страховании, добровольном страховании ином, чем страхование жизни (далее -- общее страхование), и добровольном страховании жизни. При этом развитие обязательного страхования зависит главным образом от проводимой государством политики.

В 2010 году объем поступлений страховых взносов по видам обязательного страхования достиг 673 млрд. рублей, выплат -- 440 млрд. рублей, что к уровню 2005 года составило в действующих ценах 207 и 284 процента соответственно. Однако если в абсолютном выражении для объемных показателей сегмента обязательного страхования характерен постоянный рост, то в относительном выражении их динамика в последние годы существенно замедлилась (со 135 процентов в 2008 году до 113 процентов в 2010 году).

Основная доля (более 90 процентов) поступлений страховых взносов и соответственно страховых выплат по обязательному страхованию приходится на обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и страхование строений, принадлежащих гражданам.[11]

Сокращение объемов поступлений страховых взносов по видам обязательного страхования компенсировалось активизацией деятельности страховых организаций на рынке добровольного страхования, где совокупный прирост взносов в 2010 году составил 151,5 млрд. рублей.

Развитие добровольного страхования в значительной степени определялось результатами работы в сегменте имущественного страхования, прежде всего страхования имущества граждан. В 2006-2010 годах на долю имущественного страхования приходилось от 71 до 88 процентов всего объема страховых взносов по общему страхованию. В 2010 году страховые организации республики по видам добровольного имущественного страхования получили 455,8 млрд. рублей страховых взносов, что в 4,6 раза превышает уровень 2005 года. Достигнутые результаты являются следствием увеличения объемов строительства жилья, а также обновления гражданами и субъектами хозяйствования автомобильного парка.

Недостаточно высокими темпами с точки зрения своего потенциала развивалось личное страхование (не включающее виды, относящиеся к страхованию жизни) и страхование ответственности. Объемы страховых взносов, полученных на указанных сегментах, в 2010 году составили 89,7 млрд. рублей и 45,1 млрд. рублей соответственно, что в 5,3 и 4,6 раза выше уровня 2005 года.[11]

В период интенсивного развития белорусской экономики, когда возрастает потребность в долгосрочных инвестиционных ресурсах, особую актуальность приобретают виды страхования, относящиеся к страхованию жизни. В 2010 году объем поступления страховых взносов по таким видам добровольного страхования составил 79 млрд. рублей, выплат -- 14,8 млрд. рублей, что соответственно в 3,9 и 4,7 раза выше уровня 2005 года.

Данный сегмент в значительной степени будет определять перспективы развития национального страхового рынка. Это подтверждает и современная мировая практика, где на долю накопительного страхования приходится 59 процентов общего объема полученных страховых взносов. В Республике Беларусь такой показатель в 2010 году составил 5,9 процента (по данным за 2009 год в России -- 2 процента, Казахстане -- 8 процентов, Литве -- 10 процентов, Чехии -- 42 процента, Польше -- 51 процент).

Развитие страхового рынка зависит от финансового потенциала страховых организаций. На 1 января 2011 г. собственный капитал страховщиков составил 1979 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с 2005 годом более чем в 15,3 раза. В структуре собственного капитала уставный фонд составляет 86 процентов, или 1703 млрд. рублей.

Уровень реализации инвестиционной функции страхования определяется величиной страховых резервов, сформированных страховщиками. На 1 января 2011 г. страховые резервы сформированы в сумме 1030 млрд. рублей, что в 4 раза больше, чем на начало 2006 года. В их структуре удельный вес видов страхования, относящихся к страхованию жизни, составляет 26 процентов (на 1 января 2006 г. -- 17 процентов).

Оценка современных тенденций развития страхового рынка Республики Беларусь свидетельствует о росте его роли в системе социально-экономических и финансовых отношений и необходимости дальнейшего повышения уровня обеспечения страховой защитой граждан и предприятий, реализации механизма, гарантирующего стабильный экономический рост вне зависимости от неблагоприятной экономической конъюнктуры, природных и техногенных катастроф.

Несмотря на определенные положительные результаты, уровень важнейших макроэкономических индикаторов, характеризующих потенциал национального страхового рынка, остается низким.

Отношение страховых взносов к ВВП в 2010 году составило 0,82 процента, что на 0,08 процентного пункта выше уровня 2005 года (0,74 процента).

В большинстве стран Европейского союза при среднедушевом уровне ВВП около 25-40 тыс. долларов США доля страховых взносов в ВВП составляет от 5 до 16 процентов, тогда как в странах Центральной и Восточной Европы -- менее 4 процентов при ВВП на душу населения от 10 до 20 тыс. долларов США.

Аналогичным образом складывается показатель суммы страховых взносов на душу населения. Так, плотность страхования в странах Центральной и Восточной Европы варьируется от 75-140 долларов США (Болгария, Сербия, Румыния, Украина) до 200-495 долларов США (Венгрия, страны Балтии, Польша, Словакия). В Беларуси сумма страховых взносов, приходящаяся на одного человека, в 2010 году составила 142 тыс. рублей, или в эквиваленте 48 долларов США.

На низком уровне остается капитализация страховых организаций республики -- отношение активов страхового рынка к ВВП в 2010 году составило 1,7 процента. Для сравнения в Польше -- около 5 процентов.

Приведенная дифференциация индикаторов в разрезе стран указывает, что развитие рынка страховых услуг тесно связано с общеэкономическими процессами в стране.[11]

Развитие страхового рынка подвержено влиянию обязательного страхования. Введение массовых видов обязательного страхования доказало пользу страхования для каждого гражданина республики и стимулировало спрос на соответствующие услуги по видам добровольного страхования. В 2010 году доля добровольных видов страхования составила 50 процентов от общего объема поступлений страховых взносов по всем видам страхования (в 2005 году -- 32 процента).

Приоритетными направлениями развития страхового рынка являются обеспечение оптимального сочетания обязательной и добровольной форм страхования, введение новых видов обязательного страхования и совершенствование действующих, а также обеспечение финансовых гарантий в сферах общественной жизни, связанных с использованием источников повышенной опасности и возникновением крупных рисков, затрагивающих интересы всего общества в целом.

На начало 2010 года под страховой защитой находилось 9 процентов остаточной стоимости основных производственных фондов предприятий республики, 27 процентов легковых автомобилей юридических лиц, 58 процентов строений граждан, 14 процентов домашнего имущества, 37 процентов животных, принадлежащих гражданам, 6 процентов легковых автомобилей граждан.

Рассмотрим структуру поступления страховых взносов и страховых выплат на 1 октября 2011 года в таблице №2.1

Таблица №2.1 - структура поступления страховых взносов и страховых выплат на 1 октября 2011 года.

.
Вид страхования	Страховые премии (взносы)	В % к	Страховые выплаты	В % к
		общей cумме взносов	соответствующему периоду прошлого года		общей сумме выплат	соответствующему периоду прошлого года
1	2	3	4	5	6	7
ВСЕГО	1 527 251 769,3	100,00	157,76	879 448 455,8	100,00	152,76
Добровольное страхование, всего	749 000 703,8	49,04	155,46	380 126 756,0	43,22	147,28
в том числе:
1) личное страхование:	193 460 348,0	12,67	164,73	60 001 360,8	6,82	194,87
страхование жизни	14 893 773,2	0,98	183,94	8 014 649,0	0,91	431,86
страхование дополнительной пенсии	66 379 375,1	4,35	139,72	21 486 675,4	2,44	231,70
страхование медицинских расходов	22 308 001,1	1,46	226,42	8 529 803,1	0,97	175,54
прочие (страхование от несчастных случаев и др.)	89 879 198,6	5,89	172,92	21 970 233,3	2,50	148,43
2) имущественное страхование:	493 220 054,5	32,29	147,93	307 914 092,9	35,01	138,25
страхование имущества предприятий	163 834 150,0	10,73	153,10	95 313 338,4	10,84	158,21
страхование имущества граждан	263 061 868,0	17,22	150,12	191 517 702,9	21,78	129,72
страхование грузов	19 331 348,7	1,27	145,47	3 181 080,8	0,36	151,40
страхование предпринимательского риска	37 690 302,5	2,47	140,40	17 293 649,2	1,97	178,26
прочие (страхование строительно-монтажных рисков и др.)	9 302 385,3	0,61	84,26	608 321,6	0,07	20,08
3) страхование ответственности	62 320 301,3	4,08	201,50	12 211 302,3	1,39	265,64
Обязательное страхование, всего	778 251 065,5	50,96	160,03	499 321 699,8	56,78	157,21
в том числе:
1) имущественное страхование:	38 666 865,1	2,53	120,64	92 961 345,7	10,57	235,20
страхование строений, принадлежащих гражданам	25 783 348,0	1,69	113,81	11 059 303,6	1,26	105,25
обязательное страхование с государственной поддержкой урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы	12 883 517,1	0,84	137,11	81 902 042,1	9,31	282,26
2) личное страхование:	298 770 985,9	19,56	150,01	188 504 940,4	21,43	141,50
медицинское страхование иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих в РБ	13 268 579,5	0,87	213,85	1 040 676,2	0,12	148,06
страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний	283 901 351,5	18,59	147,46	185 953 855,6	21,14	140,74
обязательное государственное страхование (предусмотренное в законодательстве обязательное страхование жизни, здоровья и (или) имущества граждан за счет средств соответствующего бюджета)	1 601 054,9	0,10	374,25	1 510 408,6	0,17	380,63
3) страхование ответственности:	440 813 214,5	28,86	172,80	217 855 413,7	24,77	150,39
страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств	289 219 627,0	18,94	163,49	191 397 447,8	21,76	144,60
страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (договоры страхования "Зеленая карта")	144 164 133,2	9,44	198,29	22 114 417,4	2,51	203,48
страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами	6 782 094,3	0,44	140,12	4 338 628,7	0,49	266,66
страхование ответственности коммерческих организаций, осуществляющих риэлтерскую деятельность, за причинение вреда в связи с ее осуществлением	539 000,0	0,04	98,88	725,6	0,00	28,95
Страхование гражданской ответственности временных (антикризисных) управляющих в производстве по делу об экономической несостоятельности (банкротстве)	108 360,0	0,01	100,00	4 194,2	0,00	185,52

Примечание. Источник: [11]

2.2 Анализ состояния и перспективы развития имущественного страхования Республики Беларусь

Страхование имущества юридических лиц является классическим видом страхования и всегда пользуется спросом на страховом рынке. Правом заниматься данным видом страхования имеет подавляющее большинство страховых компаний Беларуси. На сегодняшний день основным имуществом, которое хотят застраховать юридические лица, остаются наземные транспортные средства.[12]

В 2010 году по добровольному имущественному страхованию юридических лиц собрано 159,8 млрд. руб. страховых взносов (таблица №2.2).

Таблица №2.2 - Структура поступлений по добровольному имущественному страхованию юридических лиц

Вид страхования	Поступило взносов в 2010 г., млрд. руб.	Поступило взносов в 2009 г., млрд. руб.	Динамика 2010/2009, %	Удельный вес в добровольном страховании имущества в 2010 г., %
строительно-монтажные риски	0,39	0,55	-29,1	0,2
кассы	1,09	0,66	+65,2	0,7
оборудования	14,7	11,75	+25,1	9,2
здания и сооружения	11,2	11,46	-2,3	7,0
грузы	14,95	15,9	-6	9,4
транспортных средств	88,14	65,42	+34,7	55,1
предпринимательские риски	15,07	9,47	+59.1	9,4
прочие объекты страхования	14,27	15,47	-7,8	9,0
ВСЕГО	159,8	130,68	+22,3	100,0

Примечание. Источник: [12]

Из данных таблицы №2.2 видно что по сравнению с 2009 годом, когда было собрано 130,68 млрд. руб. страховых взносов, рост составил 22,3 % процентов. Однако динамика не была однородной на протяжении года. Так, серьезный рост по страховым взносам был зафиксирован по добровольному страхованию касс (65,2 %), предпринимательских рисков (59,1 %) и транспортных средств (34,7 %). Рост также был зафиксирован по добровольному страхованию оборудования (25,1 %). Снижение по сборам было зафиксировано по добровольному страхованию строительно-монтажных рисков (29,1 %), зданий и сооружений (2,3 %), грузов (6 %) и прочих объектов страхования (7,8 %). Наибольший вес в рост показателей по сборам внесло страхование транспортных средств, где за год было собрано 88,14 млрд. руб. (в 2009 г. - 65,42 млрд. руб.). Данный вид аккумулирует более 55 % данного сегмента. Остальные виды данного сегмента:

- добровольное страхование предпринимательских рисков (собрано 15,07 млрд. руб.);

- добровольное страхование грузов (14,95 млрд. руб.);

- добровольное страхование оборудования (14,7 млрд. руб.).

За 2010 год по добровольному страхованию имущества юридических лиц было заключено 85 944 договоров (таблица №2.3).

Таблица №2.3 -Структура заключенных договоров по добровольному имущественному страхованию юридических лиц

Вид страхования	Заключено договоров в 2010 г.	Заключено договоров в 2009 г.	Динамика 2010/2009, %	Удельный вес в добровольном страховании имущества в 2010 г., %
строительно-монтажные риски	85	94	-9,6	0,1
кассы	2 614	2 516	+3,9	3,0
оборудования	12 481	12 979	-3,8	14,6
здания и сооружения	7 130	6 661	+7,0	8,3
грузы	13 055	12203	+7,0	15,2
транспортные средства	38187	38438	-0,7	44,4
предпринимательские риски	6600	6211	+6,3	7,7
прочие объекты страхования	5792	4619	+25,4	6,7
ВСЕГО	85944	83721	+2,7	100,0

Примечание. Источник: [12]

По сравнению с 2009 годом, когда было заключено 83 721 договоров, прирост за год составил 2,7 %. Снижение количества договоров было зафиксировано по страхованию строительно-монтажных рисков (-9,6 %), оборудования (-3,8 %), а также транспортных средств (-0,7 %). Прирост числа договоров был отмечен по страхованию касс (+3,9 %), зданий и сооружений (+7,0 %), грузов (+7,0 %), предпринимательских рисков (+6,3 %), а также по прочим объектам страхования (+25,4 %).

Средняя страховая сумма в 2010 году по добровольному страхованию строительно-монтажных рисков составила 4,25 млрд. руб. (в 2009 г. - 3,6 млрд. руб.), касс - 126,4 млн. руб. (в 2009 г. - 72,5 млн. руб.), оборудования - 475,8 млн.руб. (в 2009 г. - 526,3 млн. руб.), зданий и сооружений - 938 млн. руб. (в 2009 г. - 906,7 млн. руб.).

Средняя страховая сумма в 2010 году по добровольному страхованию транспортных средств составила 159,2 млн. руб. (в 2009 г. - 122,4 млн. руб.), по страхованию предпринимательского риска - 204,3 млн. руб. (в 2009 г. - 118,8 млн. руб.).

В 2010 году по добровольному имущественному страхованию юридических лиц произведено 23 540 выплат, из них по страхованию транспортных средств - 20 581 выплата, по предпринимательскому риску - 237 выплат.

За год выплачено по данному сегменту страхования 92,5 млрд. руб. 61,4 % всех выплат пришлось на добровольное страхование транспортных средств, 26,7% - на страхование предпринимательских рисков (таблица №2.4).

Таблица №2.4 - Структура страховых выплат по добровольному имущественному страхованию юридических лиц

Вид страхования	Выплачено в 2010 г., млн. руб.	Выплачено в 2009 г., млн. руб.	Динамика 2010/2009, %	Удельный вес в добровольном страховании имущества в 2010 г., %
строительно-монтажные риски	32, 3	2,7	+1 078,4	0,0
кассы	91,5	24,7	+271,3	0,1
оборудования	3 126,7	1 574,3	+98,6	3,4
здания и сооружения	2 726,3	1 982,2	+37,5	2,9
грузы	553,3	1 289,7	-57,1	0,6
транспортные средства	56 806,7	56 451,4	+0,6	61,4
предпринимательские риски	24 708,1	6 601,9	+274,3	26,7
прочие объекты страхования	4 465,0	1 373,4	+225,1	4,8
ВСЕГО	92 509,9	69 300,3	+33,5	100,0

Примечание. Источник: [12]

Уровень выплат по добровольному имущественному страхованию юридических лиц составил 57,9 %, причем по страхованию транспортных средств - 65,5 %, по страхованию предпринимательского риска - 164 %.

В 2010 году по добровольному страхованию имущества физических лиц собрано 201,6 млрд. руб. страховых взносов (таблица №2.5).

Таблица №2.5 - Структура поступлений по добровольному имущественному страхованию физических лиц

Вид страхования	Поступило взносов в 2010 г., млрд. руб.	Поступило взносов в 2009 г., млрд. руб.	Динамика 2010/2009, %	Удельный вес в добровольном страховании имущества в 2010 г., %
строений	27,4	23,0	19,1	13,6
домашнего имущества	15,3	12,1	26,4	7,6
животных	15,4	12,9	19,4	7,6
транспортные средства	137,4	105,2	30,6	68,2
прочие объекты страхования	6,1	3,1	96,8	3,0
ВСЕГО	201,6	156,3	29,0	100,0

Примечание. Источник: [12]

По сравнению с 2009 годом, когда было собрано 156,3 млрд. руб. рост составил 29 %. Стоит отметить, что рост по сбору страховых взносов был отмечен во всех сегментах добровольного страхования имущества физических лиц, однако более 68 % всех взносов было собрано по страхованию транспортных средств. Данный показатель составил 137,4 млрд. руб. Положительная динамика роста в 19,1 % была зафиксирована по страхованию строений (27,4 млрд. руб.), в 26,4 % - домашнего имущества (12,1 млрд. руб.), в 19,4% - животных (15,4 млрд. руб.), а также почти в два раза по страхованию прочих видов страхования.

За 2010 год по добровольному страхованию имущества физических лиц было заключено 1 569 тыс. договоров (таблица №2.6).

Таблица №2.6 - Структура заключенных договоров по добровольному имущественному страхованию физических лиц

Вид страхования	Заключено договоров за 2010 г.	Заключено договоров за 2009 г.	Динамика 2010/2009, %	Удельный вес в добровольном страховании имущества в 2010 г., %
строения	646132	644978	+0,2	41,2
домашнего имущества	505055	496584	+1,7	32,2
животных	128771	146588	-12,2	8,2
транспортные средства	85850	77925	+10,2	5,5
прочие объекты страхования	203154	143498	+41,6	12,9
ВСЕГО	1 568962	1 509573	+3,9	100,0

Примечание. Источник: [12]

По сравнению с предыдущим 2009 годом общий рост заключенных договоров составил почти 60 тыс., или 3,9%. Снижение количества заключенных договоров зафиксировано по страхованию животных. Сокращение составило 12,2 %. По остальным видам страхования была отмечена положительная динамика. Так, по страхованию строений заключено 646,1 тыс. договоров (рост - 0,2 %), домашнего имущества - 505 тыс. договоров (рост - 1,7 %), транспортных средств - 85,8 тыс. договоров (рост - 10,2 %). Существенный рост получен также по прочим видам страхования, где увеличение составило 41,6 % (более 203 тыс. договоров).

Средняя страховая сумма в 2010 году по добровольному страхованию транспортных средств физических лиц составила 37,7 млн. руб. В 2009 году средняя страховая сумма составила 32,7 млн. руб.

Средняя страховая сумма по добровольному страхованию строений в 2010 году составила 9,9 млн. руб. (в 2009 г. - 8,3 млн. руб.), домашнего имущества - 5,2 млн. руб. (в 2009 году - 4,1 млн. руб.), животных - 2,1 млн. руб. (в 2009 г. - 1,5 млн. руб.).

Число прекращенных досрочно договоров по добровольному страхованию строений в 2010 году составило 0,02 % от заключенных договоров, домашнего имущества - 0,02 %, животных - 0,2 %, прочих видов страхования имущества граждан - 0,02 %. Число прекращенных досрочно договоров по добровольному страхованию транспортных средств заметно выше и составило за 2010 год 7 %.