Модель оптимального формування портфеля банку

На основі отриманих вхідних документів (інформації) відповідальний за формування портфеля цінних паперів виконує ввід даних, які необхідні для аналітичної роботи та прийняття управлінських рішень.

Для вводу необхідних даних назначається співробітник відділу формування портфеля цінних паперів який безпосередньо відповідає за правильність введення даних в електронні таблиці табличного процесору MS Excel.

Правильність і швидкість вводу інформації має значний вплив на подальший результат, так як неправильний ввід даних може призвести до некоректної роботи підсистеми і отримання неправильної (недостовірної) інформації на виході у вигляді певного результату.

Побудова системи класифікації та кодування інформації підсистеми формування портфеля цінних паперів

Класифікація - обов'язковий етап попередньої підготовки економічних даних до автоматизованої обробки, а також передумова раціональної організації інформаційної бази і моделювання інформаційних процесів. Класифікація є складовою частиною інформаційного забезпечення будь-якої інформаційної системи, яка належить до мовних засобів управління.

Тому класифікаційний поділ множини об'єктів на підмножини за їх подібністю або відмінністю згідно з прийнятими методами класифікації є основою для кодування інформації і наступного її пошуку за допомогою обчислювальної техніки.

Під класифікацією інформації розуміється не лише інформацію, яка є у масивах і повідомленнях, а й класифікацію безпосередньо інформаційних повідомлень (документів) і масивів. В даній ІС для систематизації інформації використаються слідуючи класифікації: Класифікатор валют представлений в табл. 3.1.

Таблиця 3.1 - Класифікатор валют

Код валюти	Найменування валюти	Найменування країни
Буквений	Цифровий
EUR	978	Евро	Країни - учасниці Європейського Союзу
Код валюти	Найменування валюти	Найменування країни
Буквений	Цифровий
RUR	810	Російський рубль	Російська Федерація
UAH	980	Гривня	Україна
USD	840	Доллар США	Сполучені Штати Америки

Для класифікації необхідної вхідної інформації використовується ієрархічний метод класифікації.

Ієрархічний метод класифікації - послідовний поділ множин об'єктів на підлеглі класифікаційні групування.

У ієрархічної класифікації об'єктів інформаційної системи необхідно виділити слідуючи рівні (див. рис. 3.1.)

Рисунок 3.1 Рівні класифікації об'єктів інформаційної системи

Цінні папери довжина коду - 1 символ, приймає значення 0,1;

1. Види ЦП довжина коду - 1 символ, приймає значення А, Б, О;

2. Порядковий номер цінного паперу довжина коду - 3 символи, приймає значення 1,2,…, n;

Тому структура коду цінного паперу повинна мати вигляд: Вид. Номер.

Також використовується послідовний метод кодування (в інших таблицях бази даних) за допомогою полів з автоінкрементом - збільшенням значення ключового поля на 1 при вводі нового запису у таблицю.

Ідентифікатор елемента представляє собою поле чи набір полів, який відрізняє один запис у таблиці від другої. Він окремим чином відрізняє кожен запис у таблицю. Приклад в даній ІС в ролі ідентифікатора може бути поле коду цінного паперу. Тому що, код цінного паперу в кожному запису таблиці є унікальним.

Використання класифікації забезпечить організацію та формалізоване надання економічної інформації, значно зменшить трудомісткість пошуку, зберігання, пересування, обробки інформації, збільшити ефективність автоматизації, заощаджує дорогі ресурси пам'яті й технічних коштів і збільшити ступінь безпеки й захисту даних.

Проектування форм первинних документів машинограм та відеокадрів підсистеми формування портфеля цінних паперів

Проектуванню форм вхідної інформації приділяється особлива увага. На цьому етапі зменшується обсяги даних, трудові витрати на збирання, реєстрацію, передавання і перенесення інформації на машинні носії, значно підвищується вірогідність як вхідної, так і залежної від неї вихідної інформації[7].

В якості первинних документів використовуються стандартні бухгалтерські звіти Форма №2» Звіт про фінансові результати» та форма» Портфель»:

Для реалізації підсистеми спроектовано форму «Портфель», за допомогою якої заноситься необхідна інформація для здійснення розрахунків. За допомогою даної форми вводиться інформація, яка необхідна для формування оптимального портфеля цінних паперів.

Вид цієї інформації виконується назначеним співробітником відділу управління кредитними операціями. Швидкість вводу інформації важливого значення не має.

Основним вихідним документом підсистеми управління цінними паперами - «Звіт з формування оптимального портфелю». Структура цього документу повинна мати слідуючи елементи:

Заголовок:

· Назва документа;

· Розрахунковий період (Рік, Місяць);

Інформаційна частина:

· Сформований портфель цінних паперів;

Підсумкова частина:

· Дата проведення розрахунку (Рік, Місяць, Число);

· Відповідальна особа;

· Підпис.

Вихідний документ «Звіт з формування оптимального портфелю» має дві форми представлення: паперову та екранну. Екранна форма необхідна для попереднього аналізу результатів розрахунків. Після одержання необхідних результатів вихідний документ друкується на принтері для одержання його у паперовій формі. Паперова форма документу використовуються керівництвом підприємства в якості інструменту формування подальших управлінських рішень.

Структура інформаційних масивів підсистеми формування портфеля цінних паперів

Проектування масивів передбачає визначення їх складу, змісту, структури і вибір раціонального способу їх подання в підсистемі управління цінними паперами.

При розробці підсистеми управління цінними паперами використовуються наступні БД: портфель, цінні папери, валюта, прибутковість/витрати (структура БД приведена в додатку 6):

1. Портфель, містить поля:

· код ЦП;

· назва ЦП;

· тип ЦП

· прибутковість/витрати;

· валюта;

2. Валюта, містить поля:

· код валюти;

· позначення валюти;

· назва;

· країна.

3. Прибутковість/витрати, містить поля:

· код ЦП;

· прибутковість/витрати.

4.Цінні папери, містить поля:

· Код ЦП

· Тип.

Висновок

В даній роботі в результаті аналізу діяльності банківських установ було встановлено, що автоматизована банківська системи DiasoftBank яка використовується, і не автоматизує функцію формування оптимального портфеля відділу управління цінними паперами. А оскільки операції з цінними паперами є пріоритетними видами діяльності будь-якого банку, то вдосконаленню цих операцій повинна приділятись значна увага. Тому проблемою даної роботи була розробка та впровадження ІС формування оптимального портфеля банка.

Інформаційна система, що пропонується має наступні функції:

ввід вхідних даних;

формування оптимального портфеля;

пересилання даних;

зберігання даних;

поліпшена захищеність даних;

різке зниження трудомісткості обробки документів

надання користувачам гнучкість та швидку відповідь у формі вихідних звітів.

Для досягнення цих функцій під час виконання даної роботи виконанні слідуючи завдання:

створена ІС «Підсистема формування портфеля цінних паперів»

розроблена економіко-математична модель для формування оптимального портфеля;

підтримка даною ІС прийняття управлінських рішень.

Досвід показав, що представлена в даній роботі модель дозволяє значно прискорити розробку портфельних планів, оптимізувати їх, краще зрозуміти взаємозв'язки між групами активів і портфелів у цілому

4. Економічне обґрунтування

Аналіз і обґрунтування методу рішення

Бакалаврська робота присвячена формуванню оптимального портфеля цінних паперів. Головна мета при формуванні портфеля складається в досягненні найбільш оптимального сполучення між ризиком і доходом для інвестора, тобто вiдповiдний набір iнвестицiйних iнструментiв має до мiнiмуму знизити ризик витрат й одночасно максимізувати прибуток інвестора.

Структура портфеля являє собою сукупність характеристик, якими може управляти інвестор: змінювати склад вхідних у портфель цінних паперів й їхні обсяги. При портфельному інвестуванні інвестор може змінювати структуру портфеля, щоб одержати найбільш сприятливі значення цільових характеристик. Прибутковість портфеля й ступінь ризику вкладень у нього є цільовими характеристиками портфеля. Таким чином, можна розвити подання про фондовий портфель як про сукупності цінних паперів, зібраних інвестором воєдино, керованих як єдине ціле для досягнення певної мети.

Теорію портфеля було започатковано 1951 р. Г. Марковіцем, який розробив математичну модель формування оптимального портфеля цінних паперів. Запропоновані ним теоретичні положення та прикладні розроблення були настільки фундаментальними, що, за свідченням видатних фахівців у галузі портфельних інвестицій Е. Елтона й М. Грубера, у наступні сорок років дослідження в цій галузі зводилися в основному до опрацювання базових ідей концепції Г. Марковіца. Згодом значний внесок у розвиток теорії портфеля зробили В. Шарп і Дж. Тобін, Дж. Трейнор, Дж. Лінтнер, Я. Моссін, Ст. Росс, Р. Ролл та інші.

У ході виконання роботи отриманий ряд, що представляє собою частки капіталу, які необхідно вкласти у відповідний цінний папір, з метою одержання найбільшого прибутку. Здійснено перевірку якості формування портфеля.

Розрахунок кошторису витрат на науково-дослідну роботу

Виконання наукових досліджень вимагає певних витрат, які необхідно розглядати як додаткові капіталовкладення. Витрати на проведення НДР відносяться до виробничих витрат. Як правило, всі витрати на проведення НДР документально оформляються у вигляді кошторису. Основними статтями кошторису витрат є заробітна плата, нарахування на заробітну плату, витрати на видаткові матеріали, вартість електроенергії (технологічна й освітлювальної), вартість оренди приміщення, амортизаційні відрахування на обчислювальну техніку й планові накопичення.

Розрахунок фонду заробітної платні виконавців виробляється виходячи зі штатного розкладу й зайнятості виконавців у даної НДР. Виконавцями даної НДР є керівник дипломної роботи, керівники економічного обґрунтування й частини охорони праці дипломної роботи, а також студент-виконавець. Штатний розклад наведений у табл. 4.1

Таблиця 4.1 - Штатний розклад

Посада	Кількість виконавців	Час зайнятості, міс	Коефіцієнт трудової участі	Оклад на місяць, грн.	Заробітна платня,, грн.
1. Консультант з дипломної роботи, доцент	1	5	0.025	1500.00	187.5
2. Консультант з економічного обґрунтування, доцент	1	5	0.005	1500.00	37.5
Посада	Кількість виконавців	Час зайнятості, міс	Коефіцієнт трудової участі	Оклад на місяць, грн.	Заробітна платня,, грн.
3. Консультант з частини охорони праці, старший викладач	1	5	0.005	1200.00	30.00
4. Виконавець, студент	1	5	1	300.00	1500.00
РАЗОМ	1755.00

Заробітна платня виконавців НДР складається з основної заробітної плати й різних доплат до неї:

, (4.1)

де - основна заробітна платня, ;

- розмір заробітної платні за штатним розкладом;

- розмір премій, ;

- коефіцієнт преміювання, ;

- доплати до заробітної плати, ;

- коефіцієнт доплат до заробітної платні, .

Порахуємо заробітну платню для керівників дипломної роботи:

1. Консультант з дипломної роботи:

грн.;

2. Консультант з економічного обґрунтування:

грн.;

3. Консультант з частини охорони праці:

грн.

Разом витрат на заробітну платню всіх виконавців НДР, включаючи студента становить:

грн.

Відрахування на соціальне страхування та інші відрахування розраховуються на підставі отриманого значення фонду заробітної плати:

(4.2)

де - коефіцієнт нарахувань на фонд заробітної платні, .

грн.

Розрахунок вартості матеріалів, необхідних для проведення НДР, провадиться по їх кількості і прейскурантних цінах. Витрати на видаткові матеріали наведені в Табл. 4.2.

Таблиця 4.2 - Витрати на матеріали

Найменування	Ціна за одиницю, грн.	Кількість	Сума, грн.
1. Папка		1
2. Аркуш А4		150
3. Ручка кулькова		2
4. Гумка		1
5. Олівець		1
РАЗОМ

• Розрахунок технологічної електроенергії провадиться виходячи з завантаження устаткування, використаного на проведення НДР (ЕОМ, принтер), по наступній формулі:
• (4.3)

де Р - тариф на електроенергію, грн/кВт;

- споживана потужність i-ої одиниці устаткування:

Для комп'ютера кВт/год;

Для принтера кВт/год;

- час роботи i-ої одиниці встаткування:

Для комп'ютера год.;

Для принтера год.

грн.

Розрахунок електроенергії, що витрачається на освітлення, виконується виходячи з норм охорони праці по освітленню робочих місць

(4.4)

де - кількість ламп, од.;

-потужність, споживана однією лампою, кВт/год;

Т - час роботи ламп на освітлення, год.;

Р - тариф на електроенергію, грн/кВт.

грн.

Амортизаційні відрахування на устаткування

(4.5)

де - річна норма амортизації, прийнята в розмірі залишкової вартості устаткування;

- залишкова вартість i-ої одиниці устаткування:

Для комп'ютера грн.;

Для принтера грн.

- час використання i-ої одиниці устаткування:

Для комп'ютера міс.;

Для принтера міс.

грн.

Вартість оренди приміщення для проведення НДР

(4.6)

де - площа приміщення, де проводилася НДР, ;

- вартість оренди одного квадратного метра приміщення,

грн/міс;

- строк оренди, міс.;

- коефіцієнт, що враховує податок на майно, .

грн.

Інші витрати (опалення, робота кондиціонера та ін.) приймаються у розмірі від вартості оренди приміщення.

грн.

Витрати на проведення НДР являють собою суму витрат по окремих статтях:

, (5.7)

де - витрати на матеріали;

- інші витрати.

грн.

Планові накопичення обираються в розмірі від витрат на проведення НДР.

грн.

Кошторис витрат на проведення НДР являє собою суму витрат на проведення НДР і планових накопичень. Результати розрахунку кошторису витрат представлені в табл. 4.3.

Таблиця 4.3 - Кошторис витрат на проведення НДР

Стаття витрат	Сума, грн.
1. Заробітна платня
2. Відрахування на соціальне страхування
3. Вартість матеріалів
4. Технологічна електроенергія
5. Електроенергія на освітлення
Стаття витрат	Сума, грн.
6. Амортизаційні відрахування на устаткування
7. Вартість оренди приміщення
8. Інші витрати
9. Разом витрат на проведення НДР
10. Планові накопичення
11. Усього кошторис витрат на НДР

Список джерел інформації

Банковское дело. /Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 1998. - 576 с.

Бренин А.Н. Ринок ценных бумаг и производных финансовых инструментов: Учебное пособие - М.:1 Федеративная торговая компания, 1998.-352 с.

Бутинець Ф.Ф. Бухгалтерський фінансовий облік. - Житомир: ЖІТІ, 2002. - 608 с.

Єрьоміна Н.В. Банківські інформаційні системи: Навчальний посібник. - К.: КНЕУ, 2000. - 230 с.

Інформаційні системи у фінансово-кредитних установах: Навч.-метод. посібник для самост. вивч. дисц. / І. Ф. Рогач, М.А. Сендзюк, В.А. Антонюк, О.О. Денісова. - К.: КНЕУ, 2001. -324 с.

Касимов Ю.Ф. Основы теории оптимального портфеля ценных бумаг. - М.: «Филин», 1998.

Орлова И.В. Экономико-математические методы и модели. Выполнениерасчетов в среде EXCEL / Практикум: Учебное пособие для вузов. - М.: ЗАО «Финстатинформ», 2000. - 136 с.

Первозванский А.А., Первозванская Т.И. Финансовый рынок: расчет и риск. М.: Инфра-М, 1994.

Річний звіт BAT «Експортно-імпортний банк України» за 2003 рік.

Ситник В.Ф. та ін. Основи інформаційних систем: Навч. посібник. - Вид. 2-ге, перероб. і доп. / В.Ф. Ситник, Т.А. Писаревська, Н.В. Єрьоміна, О.С. Краєва; За ред. В.Ф. Ситника. - К.: КНЕУ, 2001. - 420 с.

Закон України «Про охорону праці» - 2002 р.

Закон України «Про охорону навколишнього природного середовища» - К.: Україна. - 1991. - 59 с.

ГОСТ 12.0.003 - 74*. ССБТ. Опасные и вредные производственные факторы. Классификация. - Введ. 01.01.76.

ГОСТ 12.1.005 - 88*. ССБТ. Общие санитарно-гигиенические требования к воздуху рабочей зоны. - Введ.01.01.89

СНиП 2.04.05 - 92. Нормы проектирования. Отопление, вентиляция и кондиционирование. - М.: Стройиздат. - 1988. - 64 с.

СНиП II - 4 - 79. Естественное и искусственное освещение. Нормы проектирования. - М.: Стройиздат. - 1980. - 110 с.

ГОСТ 12.1.003 - 89. ССБТ. Шум. Общие требования безопасности. - Введ.01.07.89.

ГОСТ 12.1.012 - 90. ССБТ. Вибрация. Общие требования безопасности. - Введ. 01.01.90.

ДНАОП 0.03 - 3.14. - 85 Санітарні норми допустимих рівнів шуму на робочих місцях №3223-85

ГОСТ 14255 - 69. Аппараты электрические напряжением до 1000В. Оболочки. Степени защиты (СТ СЭВ 778-77). - Введ.01.01.78.

ГОСТ 12.2.007.0 - 75. ССБТ. Изделия электротехнические. Общие требования безопасности. - Введ. 01.01.78.

ГОСТ 12.1.004 - 91. ССБТ. Пожарная безопасность. Общие требования. - Введ.01.07.91.

ДНАОП 0.03. - 3.01-71 Санітарні норми проектування промислових підприємств СН 245 - 71.

ДНАОП 0.03 - 3.18 - 98 Санитарні норми та правила для робітників обчислювальних центрів.

НПАОП 0.00-1.31-99. Правила охраны труда пользователей ЭВМ.

ДБН В.1.1.07-2 - Захист від пожежі. Пожежна безпека об'єктів будівництва. - К.: 2002. - 41 с.

НАПБ Б 07.005-86 - Общесоюзные нормы технологического проектирования. Определение категорий зданий и сооружений по взрыво- и пожароопасности - М.: Стройиздат, 1987. - 128 с.

РД 34.21.122 - 87 Инструкция по устройству молниезащиты зданий и сооружений / Минэнерго СССР. - М.: Энергоатомиздат. - 1989. - 58 с.

Кузин А.В., Левонисова С.В. Базы данных (2-е издание). - Academia, 2008. - 320 с.

Кренке Д. Теория и практика построения баз даних. 8-е издание. - СПб.:Питер, 2006

Фаронов В.В. Delphi 2005. Разработка приложеный для баз данных и Интернета-СПб.: Питер, 2006.

Размещено на Allbest.ru