Молодежь 18-24 года

Молодые люди, недавно образовавшие семью 25-30 лет

Семьи «со стажем»25-45 лет

Лица «зрелого возраста» и готовящиеся к уходу на пенсию

кол-во

%

кол-во

%

кол-во

%

кол-во

%

А

1

2

3

4

5

6

7

8

1.Бесплатный кредит

7

50

8

38,1

6

33,3

4

23,5

2.«10+10*1/10»

5

35,7

7

33,3

5

27,8

6

35,3

3.Без первого взноса

2

14,3

4

19,0

3

16,7

5

29,4

4.Стандартный

0

0

2

9,5

3

16,7

2

11,8

5.Автокредит со страховкой

0

0

0

0,0

1

5,6

0

0

Всего

14

100

21

100

18

100

17

100



Таблица 29 - Привлекательность потребительского кредитования среди опрошенных респондентов

Основные причины оформления кредита	Молодежь 18-24 года	Молодые люди, недавно образовавшие семью	Семьи «со стажем» 25-45 лет	Лица «зрелого возраста» и готовящиеся к уходу на пенсию
1.Возможность получить товар немедленно, а не откладывать на будущее	2	4	2	1
2.Возможность приобрести в рассрочку, а не платить сразу всю сумму	5	12	9	10
3.Возможность сейчас купить товар более высокого качества	6	2	6	5
4.Другое	1	3	1	1
Всего	14	21	18	17

Лидирующую позицию в желании купить товар в кредит среди опрошенных респондентов занимает возможность приобрести товар в рассрочку и не платить всю сумму сразу.

А перспективной позицией представляется возможность покупки дорогостоящего ликвидного имущества - новых автомобилей, дорогой мебели и пр., по которым дополнительные затраты как времени, так и денежных средств невелики относительно суммы выдаваемого кредита, а спрос стабилен. Срок кредитования не позволит имуществу сильно упасть в цене в процессе эксплуатации, а возможность пользоваться приобретаемой вещью в период кредитования позволяет клиенту застраховаться на случай повышения цен на эту продукцию. Данное направление уже начало развиваться, заключаются договора с фирмами, торгующими соответствующими видами товаров и при соответствующей рекламной кампании сулит неплохие перспективы.

Последним пунктом анкеты респондентам было предложено высказать свои пожелания по поводу совершенствования потребительского кредитования банка. Проведя анализ пожеланий респондентов, было выявлено, что жители нашего города, а в особенности молодежь в возрасте от 18 лет до 30 лет, хотят получать такую услугу как образовательный кредит, в связи с тем, что образование в нашей стране становится все больше платным и количество бесплатных мест в высших учебных заведениях не увеличивается, а сокращается. В вязи с этим ОАО «ОТП Банк» занялся разработкой данной программы.

Стремительное развитие услуги предоставления кредитов на образовательные цели объясняется просто - таковы реалии сегодняшней системы образования в России. Бюджетных мест в вузах становится все меньше, при этом конкурс по-прежнему высок на престижные специальности.

Все хотят быть юристами, экономистами, политологами и т.д. Бесплатно или за деньги - лишь бы учиться. Кредитующих абитуриентов банков пока немного.

Таблица 30 - Стоимость платного обучения в ВУЗах на 2008/2009гг.

Наименование ВУЗа	Очная форма обучения, тыс. р.	Заочная форма обучения, тыс. р.
А	1	2
1.Уральский Государственный технический университет	37	37
2.Уральская Государственная медицинская академия	40-50	20-30
3.Уральский государственный горный Университет	36-42	16
4.Уральский Государственный Университет имени А.М.Горького	60	34
5.Уральский Государственный Университет Путей сообщения	49,4	-
6.Уральский Государственный Педагогический Университет	20-32	-
7.Уральская Государственная юридическая академия	44	23
8.Уральский государственный экономический Университет	50	20
9.Уральский институт экономики, управления и права	33	19
10.Гуманитарный Университет	33	17



Анализируя данные таблицы 30, можно сделать вывод, что студенту за пять лет учебы придется заплатить от 100 000 до 250 000 рублей. Но в связи с инфляцией в стране учебные заведения увеличивают оплату. В зависимости от условий договора о получении образовательных услуг студентом учебные заведения могут повышать оплату ежемесячно, по семестрам или 1 раз за учебный год.

Таблица 31 - Стоимость платного обучения в ВУЗах с учетом процента инфляции

Наименование ВУЗа	Стоимость обучения в месяц, рублей	Периодичность повышения оплаты	Процент повышения стоимости обучения, %
1.Уральский Государственный технический университет	3,7	1 раз в год	25
2.Уральская Государственная медицинская академия	4,0-5,0	1 раз в год	15
3.Уральский государственный горный Университет	36-42	1 раз в год	20
4.Уральский Государственный Университет имени А.М.Горького	6,0	1 раз в семестр	15
5.Уральский Государственный Университет Путей сообщения	49,4	1 раз в год	15-20
6.Уральский Государственный Педагогический Университет	2,0-3,2	1 раз в год	15
7.Уральская Государственная юридическая академия	4,4	1 раз в семестр	10
8.Уральский государственный экономический Университет	5,0	1 раз в семестр	15
9.Уральский институт экономики, управления и права	3,3	1 раз в семестр	15
10.Гуманитарный Университет	3,3	1 раз в месяц	3%

Анализируя данные таблицы 31 можно сделать вывод, что стоимость платного обучения все время увеличивается. Процент увеличения стоимости образовательных услуг в разных ВУЗах разный и он колеблется от 10% до 30%, т.е. в связи с увеличением стоимости образовательных услуг студенту придется заплатить вдвое или втрое больше, чем сумма, указанная в первоначальном договоре.

Проанализировав данную тенденцию, специалисты ОАО «ОТП Банк» приняли решение разработать программу по образовательным кредитам.

Условия получения образовательного кредита для абитуриентов, поступающих на дневное, вечернее и заочное отделение будут для всех одинаковы. Абитуриенты, поступающие на дневное, вечернее и заочное отделение образовательных учреждений могут получить кредит по схеме кредитования «Студенческий», которая рассчитана на граждан, впервые получающих среднее/высшее профессиональное образование по очной, заочной и вечерней формам обучения.

Итак, образовательный кредит выдается на условиях платности, срочности, возвратности, а также при строгом контроле за целевым использованием кредитных средств. Цель получения кредита - получение образования. Основным обеспечением возвратности кредитных средств служит залог имущества потенциального клиента банка, т.к. будущий заемщик приобретает услугу, а не товар, который, обычно, в потребительском кредитовании выступает залогом.

Стандартная процедура получения образовательного кредита в банке должна состоять из нескольких основных частей: квалификация заемщика, оценка кредитоспособности заемщика, оценка, предоставленного обеспечения, проведение расчета, составление и регистрация договоров.

В ходе предварительной квалификации заемщик должен получить всю необходимую информацию о кредиторе, об условиях предоставления кредита, о своих правах и обязанностях при заключении кредитной сделки. В ходе интервью кредитор в свою очередь оценивает возможность потенциального заемщика взять кредит.

Кредиты на оплату образовательных услуг предоставляются абитуриенту (студенту) и его представителям (родители, усыновители, попечители и другие совершеннолетние физлица (соседи, знакомые, друзья и т.д.), принимающие участие в оказании помощи абитуриенту в получении образования), которые являются созаемщиками по кредитному договору. Созаемщики несут солидарную ответственность за погашение кредита и причитающихся за его пользование процентов в течение всего срока действия кредитного договора. Таким образом, если доходов семьи недостаточно, чтобы взять необходимую сумму кредита, существует реальная возможность увеличить лимит кредитования за счет привлечения созаемщиков. Максимальное число созаемщиков не ограничено.

В случае получения кредита на оплату послевузовского профессионального образования и наличии стабильного источника доходов, кредит предоставляется самому студенту.

Срок кредита устанавливается в зависимости от срока обучения учащегося, но не более 10 лет. По схеме кредитования «Студенческий» при желании созаемщиков, может быть предоставлена отсрочка погашения суммы основного долга (льготный период).

В случае отчисления студента из образовательного учреждения, в соответствии с условиями заключенного кредитного договора Банк пересматривает порядок и сроки погашения кредита.

Страхование риска невозврата кредитов пока не находит поддержки у страховых компаний. Тем не менее, обязательным условием получения кредита на оплату образовательных услуг является страхование заемщика (созаемщиков) от риска несчастного случая (смерть клиента).

Российский рынок образовательных кредитов только зарождается. Банки осваивают эту форму кредитования, тем не менее, можно дать несколько рекомендаций тем, кто рассматривает возможность получения образования в кредит.

Необходимо обратить внимание на срок кредитования и гибкость условий погашения кредита. Как показала практика, одинаковой популярностью пользуются кредиты как с возможностью отсрочки погашения суммы основного долга, так и без отсрочки. Все зависит от финансовых возможностей и целей, которые ставятся при получении кредита (можно получить кредит на оплату даже одного семестра - ред.).

Некоторые банки требуют от заемщиков оплатить за счет собственных средств от 10 до 50% стоимости обучения, а на оставшуюся часть предлагают взять кредит. Банк предоставляет возможность оплатить все 100% стоимости обучения за счет кредита.

Заемщик приносит в банк документы, необходимые для принятия предварительного решения о возможности предоставления кредита, заполняет анкету, являющуюся предварительным заявлением на получение кредита.

К документам, необходимым для принятия решения относятся: удостоверяющие личность; характеризующие место постоянного жительства заемщика, документы, подтверждающие право собственности на имущество; сведения о доходе заемщика.

Анкета-заявление содержит общую информацию о заемщике супруге, детях, иждивенцах.

Также должны быть указаны наличие банковских карт, банковских счетов, ценных бумаг, а также их количество и номинальная стоимость. Необходимо указать среднемесячный доход семьи, зарплаты, пенсии, проценты по вкладам, депозитам, дивиденды, гонорары, пособия, выигрыши, наличие страхового полиса, а также страхового свидетельства Пенсионного фонда РФ. Требуется и предоставление информации о месте работы, включая Ф.И.О. руководителя и телефон отдела кадров. Разумеется, банк интересует и недвижимость: квартира, дом, дача, земельный участок, а также способ их приобретения. Важна информация о денежных обязательствах: заем у работодателя, покупка товаров в рассрочку, кредит в банке, заем у физического лица. Банк интересует не только марка и год выпуска вашего автомобиля, но и то, как он вам достался: получен ли в наследство, куплен новеньким или на вторичном рынке.

Банк рассматривает анкету-заявление. По каждому из пунктов анкеты начисляются баллы. Чем больше баллов в итоге наберёт клиент, тем выше оценивается его кредитоспособность. Максимальный балл таблицы - 460, первые 5 показателей относятся к финансовым возможностям клиента. Таким образом, при набранной сумме более 300 баллов, банк принимает положительное решение о кредитовании. При рейтинге ниже 200 баллов в выдаче ссуды клиенту отказывают. Методика оценки кредитоспособности клиента банка приведена в Приложении Г

В случае положительного решения банк предложит вам один из следующих лимитов:

ь от 5 000 до 18 000 рублей;

ь от 18 000 до 50000 рублей;

ь от 50 000 до 100 000 рублей;

ь от 100 000 до 300 000 рублей.

Если вас не устраивает предложенный лимит, вы можете предоставить дополнительную информацию, которая поможет вам в получении нужной суммы кредита. Например, не указанный в анкете доход от сдачи квартиры в аренду, вновь полученные пособия или заключенное трудовое соглашение.

Если предложенная сумма кредита вас устраивает, вы подписываете с банком кредитный договор.

Банк, осуществляющий кредитование населения на образование в рамках долгосрочного кредитования, должен обязательно использовать в качестве одного из видов обеспечения специальную страховую программу. Программа включает в себя два вида страхования - имущественное и личное.

Личное страхование отражает имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью заемщика. При присвоении статуса инвалида дата формального завершения процедуры присвоения гражданину статуса инвалидности не должна оказывать влияние на отнесение вышеуказанного случая к страховому. Размер страхового возмещения не должен зависеть от группы инвалидности, присвоенной застрахованному лицу.

Имущественное страхование отражает имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Договор страхования права собственности владельца, должен покрывать риск утраты владельцем права собственности по любой причине, за исключением его отчуждения собственником с согласия залогодержателя и отчуждения в результате обращения взыскания на предмет страхования кредитором.

Рассмотрим подробнее, что программу обязательного страхования.

Таблица 32 - Объекты страховой программы

Вид страхования	Объект	Страховые случаи
1. Личное страхование	Жизнь заемщика	Смерть застрахованного по любой причине, произошедшая в период действия договора страхования как на территории Российской Федерации, так и за ее пределами.
	Страхование на случай потери заемщиком трудоспособности	Частичная или полная утрата трудоспособности (присвоение статуса инвалида) застрахованным в результате несчастного случая, произошедшего в период действия договора страхования
2. Имущественное страхование	Имущество, предоставляемое в залог в качестве обеспечения долгосрочного кредита	Определяются в каждом договоре отдельно

Страхование осуществляется за счет средств заемщика. Страхователем по договорам страхования должен являться заемщик. Выгодоприобретателем по договорам страхования должен являться кредитор, предоставивший кредит на образование.

Сумма страхового возмещения определяется в соответствии с требованиями кредитного договора, и на каждую конкретную дату периода кредитования она должна быть не менее остатка обязательств заемщика по обеспечиваемому обязательству. Необходима разработка специальной страховой программы, при которой будет постепенно уменьшаться сумма страхового возмещения, но не будет происходить так называемого «недострахования».

Срок действия договоров страхования должен быть не менее срока кредитования, либо заключаться на срок не менее 12 месяцев с последующим продлением договоров.

Кредитор осуществляет контроль за исполнением заемщиком обязательств по выплате страховых премий по договорам страхования, являющимся обеспечением по ипотечному кредиту. Рекомендуется осуществлять выплату страховых премий периодически (ежеквартально, ежемесячно) равными частями в течение срока действия договора страхования, одновременно с частичным исполнением обязательств по самому кредиту. Комплект документов, регулирующих взаимоотношения сторон при страховании в процессе кредитования, и их параметры указаны в таблице 33.

Таблица 33 - Параметры договоров страхования

Вид договора	Страховой тариф	Страховая сумма
1.Договор личного страхования (страхования жизни и страхования на случай потери трудоспособности)	0,5 - 1% от страховой суммы в год (в зависимости от возраста заемщика)	Сумма кредита, увеличенная на 10% (поскольку остаток задолженности по кредиту постоянно уменьшается, то, соответственно, может уменьшаться и страховая сумма)
2.Договор имущественного страхования (предмет залога)	Около 1,5% от страховой суммы за весь срок кредита	Стоимость квартиры

Страхование осуществляется при предоставлении заемщикам заявления на страхование. В таблице приведены договоры, которые стороны заключают и обязательства заемщика.



Таблица 34 - Договоры и обязательства

Документ	Форма заключения
А	Б
1.Кредитный договор	Простая письменная
2.Договор поручительства (в том случае если в сделке присутствует третье лицо - поручитель)	Простая письменная
3.Договор страхования залога	Простая письменная
4.Договор страхования жизни и потери трудоспособности	Простая письменная
5.Договор страхования риска утраты прав собственности	Простая письменная
6.Договор на открытие и обслуживание счетов вкладов до востребования физического лица (как в рублях, так и в иностранной валюте)	Простая письменная

После подписания всех документов, банк перечислят учебному заведению всю стоимость за обучение. Кредит предоставляется и погашается в рублях. Погашение процентов производится ежемесячно равными долями в течение первой половины всего срока кредита, а после окончания учебного заведения заемщик погашает проценты и кредит ежемесячно равными долями в течение второй части срока кредита.

Банк выдает график платежей, где указывает суммы и сроки ежемесячных выплат по погашению кредита. В таблице 35 можно увидеть примерный график платежей при получении кредита в 100 000 рублей.

Используется метод прогрессивного погашения кредита, то есть ежемесячно производятся одинаковые по сумме платежи, в нашем примере - в течение первых пяти лет сумма в месяц составляет 1583 рубля, а в течение второй половины срока кредита сумма в месяц составляет 3250 рублей. Таким образом, образовательный кредит отвлекает не большую сумму из доходов молодых людей, желающих получать образование в кредит.

Таблица 35 - Примерный график платежей при получении кредита в 100 000 рублей:

Период кредитования	Сумма платежа за месяц (в рублях)	В том числе - проценты	В том числе - часть кредита
1) 1 год	1 583	1 583	0
2) 2 год	1 583	1 583	0
3) 3 год	1 583	1 583	0
4) 4 год	1 583	1 583	0
5) 5 год	1 583	1 583	0
6) 6 год	3 250	1 583	1666,67
7) 7 год	3 250	1 583	1666,67
8) 8 год	3 250	1 583	1666,67
9) 9 год	3 250	1 583	1666,67
10)10 год	3 250	1 583	1666,67

Несмотря на высокую стоимость кредита, эта услуга ОАО «ОТП Банк» будет довольно популярна. Привлекает относительная простота процедуры получения кредита: не надо искать поручителей с определенной зарплатой и определенным стажем работы на одном месте, не надо самому собирать справки с места работы. Даже при отсутствии зарплаты должного уровня будут учтены такие факты, как сдача в аренду квартиры, дачи, наличие ценных бумаг, вкладов и депозитов, нерегулярные доходы.

В банке за успехи в учебе студента предусмотрены поощрения:

- за семестр законченный студентом без «3» - снижение процентной ставки на 0,5% от базовой ставки по кредиту. Если следующий семестр закончен с «3», то устанавливается базовая ставка.

- за семестр законченный студентом только на «отлично» - снижение процентной ставки на 1% от базовой ставки.



4. Оценка проекта

В качестве методики обоснования эффективности предложенных мероприятий данного дипломного проекта выбрана оценка уровня производства и управления с использованием метода динамических нормативов эффективности.

Уровни эффективности производства и управления определяются по формулам коэффициентов ранговой корреляции Кэнделла, Спирмена и по результирующему коэффициенту.

Коэффициент ранговой корреляции Кэнделла рассчитывается по формуле:

Коэффициент ранговой корреляции Спирмена по формуле:

где m_i - число нарушенных нормативных отношений темпов роста i-тых показателей;

n -число показателей в нормативной системе;

уi -разность рангов i-того показателя в фактическом и нормативном упорядочении темпов роста.

Результирующий коэффициент рассчитывается по формуле:

Кр=[(1+Кэ) +(1+Кк)]/ 4 (3)

Таблица 36 - Расчет уровня эффективности деятельности
Наименование показателя	Период	Темп роста, %	Ранги темпов роста	Число пере-становок	Разность рангов	Квадрат раз-ности рангов
	Базовый	Прогноз.		Фактический	Норма-тивный
1.Полученные проценты, тыс. р.	20193,0	27987,5	138,6	5	1	1	4	16
2.Рентабельность кредитов, %	17,94	21,85	121,8	6	2	1	4	16
3.Сумма выданных кредитов, тыс. р.	8448,7	13568,6	160,6	1	3	0	0	0
4.Срочная ссудная задолженность, тыс.р.	6559,4	10291,7	156,9	2	4	0	0	0
5.Количество действующих договоров, ед.	12257	13654	111,4	9	5	1	4	16
6.Степень обеспечения, баллы	45	65	144,4	4	6	0	0	0
7.Качество оценки заемщика, баллы	55	80	145,5	3	7	0	0	0
8.Уровень риска вложений, баллы	70	65	92,9	10	8	1	2	4
9.Уровень конкуренции на рынке, баллы	65	75	115,4	7	9	0	0	0
10.Просроченная ссудная задолженность, тыс. р.	38	43	113,2	8	10	0	0	0
Итого	-	-	-	-	-	4	14	52

Значения Кк и Кэ изменяются от -1 до +1.Оценка « +1» соответствует деятельности с наивысшей эффективностью, при «-1» происходит ухудшение абсолютно всех соотношений показателей. Нулевую оценку эффективности получает деятельность предприятия, приведшая к улучшению (ухудшению) половины показателей.

Значения Кр изменяются от 0 до 1. Значение Кр=0,5 соответствует середине шкалы оценок Кэ и Кк.

Формирование качественных показателей и распределение рангов определяется предположениями о благоприятном характере ряда явлений, задающих парные соответствия; и подбором указанных соответствий таким образом, чтобы эти парные соответствия позволяли образовать непрерывную последовательность. Рассчитав реальные темпы роста избранных показателей и заменив полученные величины рангами по тому же правилу, мы получили реальную динамику и сравнили ее с эталонной. Отклонение реальной динамики от эталонной, выраженное через коэффициент корреляции этих двух рядов, будет представлять собой интегральную оценку реальной динамики состояния кредитного портфеля с учетом предложенных мероприятий.

Таблица 37 - Расчет уровня эффективности управления
Наименование показателя	Темпы роста, %	Темпы темпов роста, %	Ранги темпов роста	Число пере-стано-вок	Раз-ность ран-гов	Квад-рат раз-ности рангов
	Базо-вый	Прог-ноз.		Фак-тич.	Нор-матив
А	1	2	3	4	5	6	7	8
1.Полученные проценты	88,7	38,6	-56,4	6	1	1	5	25
2.Рентабельность кредитов	30,9	21,8	-29,6	4	2	1	2	4
3.Сумма выданных кредитов	276,9	60,6	-78,1	7	3	1	4	16
4.Срочная ссудная задолженность	70,1	56,9	-18,9	3	4	0	0	0
5.Количество действующих договоров	16,0	11,4	-35,4	5	5	0	0	0
6.Степень обеспечения	0,0	44,4	0,0	1	6	0	0	0
7.Качество оценки заемщика	0,0	45,5	0,0	2	7	0	0	0
8.Уровень риска вложений	133,3	-7,1	-105,4	9	8	1	1	1
9.Уровень конкуренции на рынке	116,7	15,4	-86,8	8	9	0	0	0
10.Просроченная ссудная задолженность	-50,6	13,2	-126,0	10	10	0	0	0
Итого	-	-	-	-	-	4	12	45

Расчеты производились следующим образом:

1. Коэффициент Кэнделла:



Кэ_{произв.}=1 - ((4*4) / 10*(10-1)) = 0,82

Кэ_{управления} = 1 - ((4*4) / 10*(10-1)) = 0,82

2. Коэффициент Спирмена:

Кк _произв.=1 - ((6*14) / 10*(10² -1)) = 0,92

Кк _{управления} = 1 - ((6*12) / 10*(10²-1)) = 0,93

3. Результирующий коэффициент:

Кр _произв.=[(1+0,82)+(1+0,92] / 4= 0,93

Кр _{управления.}=[(1+0,82)+(1+0,93] / 4= 0,94

Данные расчетов занесем в таблицу 38.

Таблица 38- Показатели эффективности проекта
Показатели	Уровень эффективности деятельности	Уровень эффективности управления
1.Коэффициент ранговой корреляции Кэнделла	0,82	0,82
2.Коэффициент ранговой корреляции Спирмена	0,92	0,93
3.Результирующий коэффициент	0,93	0,94

Оценка 1,0 соответствует деятельности с максимально возможной эффективностью. Определенный нами результирующий коэффициент выше средних значений оценок. Можно сделать вывод, что предложенные мероприятия позволяют значительно улучшить базовые показатели кредитования физических лиц, снизить риск невозврата кредитов и размер резерва на предстоящие потери. Разработанные мероприятия, способны увеличить объем выданных кредитов и доходы банка, повысить эффективность управления активами кредитной организации.

Значения свидетельствуют об улучшении большей половины показателей деятельности ОАО «ОТП Банк» и значительном повышении управленческой эффективности.

Таким образом, предполагаемые мероприятия приводят к наиболее выгодному положению ОАО «ОТП Банк» и улучшают показатели состояния. Результирующий коэффициент равен 0,94, что так же является свидетельством улучшения положения. Полученное значение результирующего коэффициента равное 0,94, что выше 0,5, доказывает высокую эффективность предложенного проекта.



Заключение

Исходя из проведенного анализа активных операций ОАО «ОТП Банк» за 2007-2009 годы было выявлено:

- наибольший удельный вес в активах Банка занимает статья «Чистая ссудная задолженность» со следующим числовым значением: на 01.01.2008г. - 62,89%, на 01.01.2009г. - 67,88%, на 01.01.2010г. - 67,13%;

- по анализируемым статьям актива наблюдается положительная динамика, что можно расценить как благоприятный факт в деятельности Банка. В конечном итоге тенденция роста анализируемых показателей окажет положительное влияние на конечный финансовый результат деятельности анализируемого кредитного учреждения;

- кредитный бизнес является одним из основных направлений деятельности ОАО «ОТП Банк». В числе основных направлений в кредитных операциях ОАО «ОТП Банк» в соответствии со стратегией банка являются кредитование предприятий малого и среднего бизнеса, а также потребительское кредитование;

- наибольший удельный вес в общей величине выдаваемых кредитов банка занимают кредиты юридическим лицам: 2007 год - 57,0%, 2008 год - 62,0%, 2009год - 64,0%;

- Банк осуществляет следующие виды расчетно-кассовых операций:

а) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей в рублях и иностранной валюте (открытие первого счета бесплатно);

б) осуществление расчетов по поручению юридических лиц, индивидуальных предпринимателей по их банковским счетам с использованием следующих расчетных документов - платежные поручения, аккредитивы, чеки в течение продленного операционного дня;

в) осуществление безналичных расчетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей с использование следующих расчетных документов - платежные требования, инкассовые поручения;

г) осуществление кассовых операций (прием и выдача наличных денежных средств; прием инкассированной выручки; обмен монет и купюр на купюры и монеты более крупного или более мелкого достоинства для клиентов банка);

д) привлечение свободных средств клиента в депозиты, в векселя банка;

- за анализируемый период отмечено увеличение оборотов по расчетным счетам в целом (прирост - 313,1%), в том числе: по рублевым счетам - прирост - 312,3%, по валютным счетам - прирост - 1638,6%;

- доля рублевых кредитов в общей величине кредитов банка отмечена поэтапным увеличением с 72,3% на начало анализируемого периода до 89,0% на конец анализируемого периода или на 16,7%. К 2008 году в сравнении с предыдущим периодом произошло увеличение доли данного показателя на 3,7%; к 2009 году в сравнении с аналогичным периодом прошлого года - на 13,0%. Это было обусловлено снижением доли кредитов в иностранной валюте в общей величине кредитов, выдаваемых банком;

- величина доходности по расчетно-кассовым операциям отмечена положительной динамикой, так произошло увеличение за анализируемый период. (прирост - 7,6%). Это произошло за счет увеличения доходности по кассовым операциям (прирост - 37,3%). Что обосновано увеличением расчетных счетов юридических лиц и оборотов денежных средств по ним;

- наибольший удельный вес в общей величине доходов, полученных от операций с ценными бумагами занимали доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг: в 2007 году - 64,3%, в 2008 году - 83,8%, в 2009 году - 85,1%;

- наибольший удельный вес в общей величине прочих активных операций занимала величина прочих полученных доходов: в 2007 году - 12,3%; в 2008 году - 61,0%; в 2009 году - 53,5%.

Кроме положительных сторон в финансовой деятельности анализируемого кредитного учреждения, были выявлены направления работы, требующие улучшения, в частности:

1. Работа с проблемными кредитами и пути улучшения методов кредитного обслуживания населения.

2. Совершенствование расчетно-кассовых операций в коммерческом банке.

3. Разработка нового кредитного продукта.

С целью устранения выявленных недостатков предлагается комплекс мероприятий:

1. Использование системы автоматизации бизнес-процессов кредитования физических лиц и индивидуальных предпринимателей, которая позволит увеличить количество выдаваемых кредитов в месяц в два раза; доход от кредитных операций в два раза; доходность от кредитных операций.

2. В рамках совершенствования расчетно-кассового обслуживания предлагается:

- проведение реинжиниринга бизнес-процессов расчетно-кассового обслуживания. За счет этого затраты времени специалистов банка заметно сократятся. Общая стоимость оформления 260 кредитных досье в год составит для банка примерно 0,6 млн. рублей и 1,3 тыс. человеко-часа (или 0,7 человеко-года).

- использование технологии «сканирование штрих-кода», что позволит сократить временные затраты на обработку заявок (темп роста - 37,5%); увеличивается количество обрабатываемых заявок (темп роста составляет 300,0%;); уменьшить число требуемых специалистов отдела РКО (темп роста - 33,3%) и соответственно, сократить фонд оплаты труда (темп роста - 33,3%) за счет сокращения ставок сотрудников отдела РКО. Таким образом, экономический эффект составит 30000 р.

3. В рамках третьего мероприятия предлагается разработка нового кредитного продукта.

Предлагаемые мероприятия приведут к наиболее выгодному положению ОАО «ОТП Банк» и улучшают показатели состояния. Результирующий коэффициент равен 0,94, что так же является свидетельством улучшения положения. Полученное значение результирующего коэффициента равное 0,94, что выше 0,5, доказывает высокую эффективность предложенного проекта.



Список использованных источников

1. Гражданский кодекс РФ. Часть 1,2. - М.: «Ось-89», 2004.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации 05.08 2000 № 117-ФЗ.

3. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996г. № 17-ФЗ (с изменениями и дополнениями).

4. Федеральный закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 10 июля 2002г. № 86-ФЗ (с изменениями и дополнениями).

5. Федеральный закон РФ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» - от 07.08.2001г. № 115-ФЗ.

6. Федеральный закон РФ «Правила внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, и финансированию терроризма». 08.2001. - № 115-ФЗ.

7. Указ Президента Российской Федерации «О дополнительных мерах по нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве» от 23 мая 1994г.

8. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», утвержденные ЦБ РФ от 5 декабря 2002г. № 205-П.

9. Инструкция Госбанка СССР от 30 октября 1986г. № 28. О расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР (с изменениями от 11 августа 1987г., 26 августа 1988г., 29 сентября 1989г., 30 мая, 31 августа 1990г.)

10. Положение ЦБР от 5 января 1998г. № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» (утв. ЦБР 19 декабря 1997г.) (с изм. и доп. от 22 января 1999г., 31 октября 2002г.)

11. Положение ЦБР от 3 октября 2002г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (с изм. и доп. от 3 марта 2003г., 11 июня 2004г.)

12. Положение о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации». - ЦБ РФ 9 октября 2002г. № 199-П (с изменениями и дополнениями от 25.11.2002г.,01.06.2004г.)

13. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. - ЦБ РФ 5 декабря 2002г. № 205-П.

14. Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физических и юридических лиц в РФ. - ЦБ РФ от 01 04.2003 № 222-П.

15. Приказ МНС РФ от 27.07.2004 № САЭ-З-24/441@ «Об утверждении форм документов, содержащих сведения о банковских счетах юридических и индивидуальных предпринимателей».

16. Стандарт банка. Открытого акционерного общества «ОТП Банк»» от 2009-03-24.

17. Устав открытого акционерного общества ОАО «ОТП Банк». - Екатеринбург. 2009.

18. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: ИНФРА-М, 2007. 446с.

19. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2004. 387с.

20. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как избежать банкротства. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. 192с.

21. Годовой отчет ОАО «ОТП Банк». 2007. 56с.

22. Годовой отчет ОАО «ОТП Банк». 2008. 45с.

23. Годовой отчет ОАО «ОТП Банк». 2009. 48с.

24. Иванов В.В. Анализ надежности банков. - М.: Русская деловая литература, 2003. 320с.

25. Антонов П.Г. , Пессель М. Денежное обращение, кредиты, банки. - М.: ИНФРА-М, 2005 .- 111с.

26. Бломштейн Г.Д., Саммерс Б.Д. Банковское дело и платежная система. - М.: Дело, 2005. 493с.

27. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 2004. 347с.

28. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга 1. - М.: ТОО Инжиринго-консалтинговая компания «ДеКА», 2005. 517с.

29. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / под ред. Жукова Е.Ф. М.: Банки и биржи, 2003. 423 с.

30. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М., 2008. 511с.

31. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2004. 415с.

32. Банковское дело. Учебник / Под ред. Колесникова В.И. - М.: Финансы и статистика, 2004. 564с.

33. Долан Э. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. - СПб.: ОРКЕСТР, 2002. 496с.

34. Ефимова Л.Г. Банковское право. - М.: БЕК, 2004. 312с.

35. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004. 592с.

36. Белоглазова Г.Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка. - Л.: ЛФЭИ, 2003. 324с.

37. Яковлев Н.П. Кассовая работа в коммерческом банке. - М.: ЮНИТИ, 2004. 422с.

38. Коган М.Л. Предприятие и банк. - М.: Аркаюр, 2003. 302с.

39. Косой А.М. Управление безналичным платежным оборотом. - М.: Финансы, 2002. 368с.

40. Коттер Р. Коммерческие банки. - М.: Прогресс, 2003. 501с.

41. Кредит и обращение денег в сфере безналичного оборота / Под ред. Ц.М. Хайтиной. Саратов, 2005. 217с.

42. Миловидов Д.А. Современное банковское дело. - М.: ИНФРА-М, 2004. - 335с.

43. Ломан Э.Д. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. - М.: Финансы и статистика, 2005. 381с.

44. Белов В.А. Концептуальные вопросы организации безналичных расчетов // Банковское дело. 2005. № 12. С. 17-21.

45. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. - М.: Финстатинформ, 2002. 412с.

46. Горюхин Б.Н., Гузов К.О., Фатуев В.А. Оценка периода использования остатков денежных средств на расчетных счетах клиентов // Банковское дело. 2006. № 1. С. 23-25.

47. Горяинова И.Н. Неработающие счета клиентов банка. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке.2009.№11. С.60-63.

48. Банковское отделение будущего. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2006.№2. С.43-50.

49. Бурдинский А. Кому и зачем нужен Интернет - Банкинг // Мир Интернет. 2004. № 9. С. 41-45.

50. Каленбет Д. Управление рисками и защита информации в системах интернет-банкинга. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2006.№6, С.62-67.

51. Кредиты. Инвестиции. - М.: Приор, 2005. 129 с.

52. Кузьмин О. «Клиент-Банк» и программы распознавания отсканированных платежных поручений // Банковское дело в Москве. 2008. № 4. С. 37-41.

53. Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита. - М.: Финансы и статистика, 2003. 320с.

54. Лукацкий А. Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы России. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2005.№9, С.66-73.

55. Лямин Л.В. Основные подходы к осуществлению банковского надзора в области интернет-банкинга за рубежом и в России. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2009.№2. С.83-94.

56. Маневич В.Е. Кредитно-денежная политика и экономическая динамика в России // Бизнес и Банки. 2009. №7. С. 31-35.

57. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. - М.: ЮНИТИ, 2005. 457с.

58. Мехряков В.Д. Методологические основы конкуренции на региональном рынке финансовых услуг // Банковское дело. 2006. № 7. С. 12-14.

59. Минина Т.Н. Электронные банковские услуги. // Банковские услуги. 2005. № 7. С. 31-35.

60. Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России. М.: Финансы и статистика, 2005. 259с.

61. Поляков В.П. ,Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита . - М.: Инфра - М, 2005. 357с.

62. Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. - М.: Финансы и статистика, 2003. 351с.

63. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. - М.: ЮНИТИ, 2004. 325

64. Саксельцева Е.Г. Принципы использования банковских технологий в системе безналичных расчетов. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2006.№2. С.51-55.

65. Саркисянц А. Новые технологии в расчетно-платежной системе коммерческого банка // Планета Интернет. 2005. № 5-6. С.51-58.

66. Севрук В.Т. Банковские риски. - М.: Дело Лтд, 2003. 72с.

67. Немчинов В.К. Учет и операционная техника в банках. - М.: Бани и биржи, 2003. 299с.

68. Подпорин Ю. Безналичные расчеты под защитой // Экономика и жизнь. 2004. № 19.С.19-27.

69. Семенюта О.Г. Банковское дело и банковское законодательство. - М.: Банки и биржи, 2004. 453с.

70. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М.: АНТИДОР, 2004. 268с.

Приложение А

Таблица А.1 - Этапы реализации мероприятия по внедрению системы автоматизации бизнес-процессов кредитования

Функциональность, реализуемая на первом этапе	Функциональность, реализуемая на втором этапе	Функциональность, реализуемая на третьем этапе
А	Б	В
1. В кредитное бюро передается уже централизованная и нормализованная в соответствии с требованиями разработчика информация из кредитной системы банка в пакетном режиме	1. Для других клиентов система автоматизации бизнес-процессов кредитования организует собственную инфраструктуру приема от источников кредитных историй по запущенным дистанционным каналам информации о выданных частным клиентам кредитах и дисциплине выплат в виде кредитной истории.	1. Услуги стыковки бэк-офиса банка и кредитного бюро
2. Электронный документооборот и его безопасность между пользователем кредитной истории и кредитного бюро обеспечивает кредитная система банка	2. Система автоматизации бизнес-процессов кредитования по защищенным удаленным каналам (Интернет) предоставляет по запросу пользователя кредитную историю.	2. Предоставление скоринговых услуг
3. Система автоматизации бизнес-процессов кредитования обеспечивает хранение кредитных историй в базе данных со структурой и автоматической бизнес-логикой ее наполнения, обновления и выдачи кредитной системе банка в соответствии с нормами федерального закона	3. Система автоматизации бизнес-процессов кредитования по защищенным удаленным каналам (Интернет, телефон) факс) предоставляет по запросу субъекта его кредитную историю.	3. Разработка дополнительных аналитических услуг
4. Титульная часть кредитной истории в течение двух дней отсылается в кредитное бюро Банка России в соответствии с технологией, определяемой Банком России	4. Прием и выдача кредитных историй пользователю/источнику может осуществляться как в ручном режиме (экран, принтер, сканер и т.п.), так и в автоматическом (стыковка с учетной системой источника или пользователя)	4. Предоставление услуг по альтернативным каналам доступа к бюро
5. Система автоматизации бизнес-процессов кредитования предоставляет по запросу субъекта его кредитную историю в бумажном виде	5. Система должна осуществлять автоматизированный документооборот в режиме гарантированной доставки в рамках единого бизнес-процесса.	-
Функциональность, реализуемая на первом этапе	Функциональность, реализуемая на втором этапе	Функциональность, реализуемая на третьем этапе
А	Б	В
6. Отказоустойчивость системы обеспечивается за счет работы двух серверов в режиме офлайн. Второй сервер в вечернее и ночное время подключается к первому, синхронизируется и отключается от сети	6. Система должна быть отказоустойчивой в режиме онлайного кластера	-
7. Система должна предоставлять интерфейс одного рабочего места Администратора для получения отчетов, необходимых для выставления счетов пользователям, источникам и субъектам, и интерфейс Оператора для ручной корректировки кредитной истории по запросу субъекта	7. Система должна предоставлять удобные интерфейсы управления для администраторов, офицеров безопасности и операторов кредитного бюро	-
8. В качестве изменяемого параметра кредита пока может выступать только срок (в случае пролонгации), остальные параметры кредита считаются неизменными	8. Кредитные истории могут развиться до очень сложной структуры, позволяющей хранить кредитные истории со всеми изменениями	-
9. Система должна предоставлять интерфейс ручного объединения кредитных историй для лиц с изменившимися идентификационными данными	9. Кредитное бюро ведет хозяйственные договоры с источниками и пользователями и осуществляет с ними взаиморасчеты по обслуживанию	-
10. Система должна соответствовать требованиям санкционирования доступа и защиты информации в объеме, необходимом для аттестации комиссией ФСТЭК	10. Кредитное бюро проходит сертификацию по безопасности, поэтому все программные средства криптозащиты информации должны быть лицензированы ФСТЭК	-

Приложение Б

Произведем расчет на примере оформления кредитного досье.

Сотрудники банка пользуются для оформления кредитного досье несколькими информационными приложениями:

* Основное программное обеспечение (ПО), так называемый «опердень», в котором ведутся баланс, бухгалтерские счета клиентов и банка и все проводки компании, поставляемый одним из ведущих российских разработчиков банковских приложений. ПО поставляется в расширенной комплектации с набором возможностей, большая часть из которых не настроена и не используется. ПО используется лишь для учета расчетно-кассового обслуживания (РКО), формирования основной отчетности для ЦБ РФ;

* Приложение по учету кредитных операций, в котором фиксируются все документы по выдаче и обслуживанию кредитов клиентов. ПО собственной разработки на основе MS Access и Excel;

* Приложение по учету залогов и обеспечений клиентов по кредитным договорам. ПО собственной разработки на основе MS Access и Excel;

* Приложение по учету операций, попадающих под действие федерального закона 113-ФЗ. ПО собственной разработки на основе MS Excel.

В процессе оформления кредитных досье в банке задействованы сотрудники различных подразделений, примерная стоимость работ которых приведена в таблице. Суммы указаны с учетом ЕСН и НДФЛ, другими словами, стоимость работ сотрудников несколько ниже среднерыночной.

Также в процессе задействованы следующие ресурсы по средней стоимости:

Стоимость внутренних услуг, приведенная выше, рассчитана без использования данных банка, на основании среднерыночных цен и с учетом усредненной ИТ-архитектуры, принятой в большинстве небольших банках. В каждой организация есть свои собственные цифры по данным статьям расходов. Правда, очень немногие компании рассчитывают их и, тем более, пытаются ими управлять.

Прокомментируем, каким образом получились некоторые из приведенных выше цифр:

* Услуги по использованию основного банковского ПО складываются из стоимости самого ПО, его настройки и внедрения, услуг по сопровождению фирмы разработчика, рабочих мест, обслуживающего персонала (бизнес-аналитика и администратора баз данных), а также сопровождения системы управления базами данных (СУБД);

* Услуги по использованию ЛВС и средств связи складываются из стоимости сетевого и телекоммуникационного ПО, сетевого и телекоммуникационного оборудования (АТС, телефонные аппараты, трубки и проч.), ежемесячной платы за обслуживание (телефон, Интернет), а также стоимости работы сетевого администратора и специалиста по телекоммуникациям;

* Услуги по использованию серверов доменной системы складываются из стоимости основных и вспомогательных серверов и стоек, серверного ПО, дисковых массивов, регулярной оплаты за обслуживание и ежемесячной оплаты услуг инженера-системотехника.

Используемые данные для расчетов приведены в таблице:

В приведенных расчетах использовались данные хронометража и экспертные мнения сотрудников для определения следующих показателей: времени выполнения каждой операции, частотности ошибок, количества вынужденных проверок для их выявления и устранения, исправления реквизитов клиентов, согласования внесенных изменений.

Стоит особо отметить, что сложности процессу, изображенному на карте, явно предают работы, связанные с проверкой и внесением исправлений. Это является следствием того, что банк использует несколько информационных приложений для осуществления этой простой операции. Данные заносятся вручную, поэтому регулярно возникают ошибки, примерно в 10% досье. Прежде всего, это неточности, связанные с занесением одних и тех же данных (ФИО клиента, юридический адрес, паспортные и регистрационные данные и проч.) в разные программы с отклонениями от оригинала. Ошибки такого рода (например, в паспортных данных клиента), попавшие в подписанный договор займа или залога могут стать причиной серьезных финансовых и репутационных потерь для банка, например, клиент может отказаться от исполнения своих обязательств перед банком. Исправление такого рода неточностей на различных стадиях оформления досье требует привлечения как сотрудников смежных подразделений с целью уточнения, что это действительно ошибка, а не другой клиент с похожими данными, так и руководителей различного уровня с целью согласования возникших изменений внутри банка.

Средние суммарные затраты на оформление одного кредитного досье с учетом описанных выше работ, рассчитанные с использованием метода ФСА, приведены в таблице:

Анализируя результаты, можно заметить, что в связи с достаточно большим объёмом работ по согласованию изменений, затрачивается много рабочего времени сотрудников руководящего состава (начальники отделов и вице-президент, курирующий направление). Если банк заключает в среднем 260 договоров в год, то примерно 67% рабочего времени вице-президента и 81% - начальника кредитного отдела (из 8 часового рабочего дня) затрачиваются на прояснение, согласование и урегулирование отклонений в кредитных договорах. Для выполнения своих остальных обязанностей им явно потребуется изыскивать дополнительное время. Общая стоимость (только!) оформления 260 кредитных досье в год составит для банка примерно 2,86 млн. рублей и 5,6 тыс. человеко-часов (или 3 человеко-года).

Возможно, кто-то не согласится с приведенными выше расценками или захочет несколько изменить время выполнения каждой из элементарных операций, но вряд ли это изменит итоговые суммы «в разы».

Если проанализировать карту процесса, то можно заметить, что большая часть из совершаемых операций не приносит конечному клиенту (заемщику) никакой дополнительной пользы, за которую он был бы готов дополнительно платить. Большинство операций даже не ориентировано на требования внутреннего потребителя в лице руководства компании или внешнего потребителя в лице регулирующих органов. Другими словами, это в чистом виде потери, не создающие никакой добавочной стоимости, связанные с особенностями построения информационной системы.

Можно ли исправить ситуацию или, несмотря на впечатляющие цифры, это объективная реальность, от которой никуда не денешься? Возьмем на себя труд смоделировать некоторые улучшения и посмотрим, что изменится, если в существующую карту процесса внести исправления. На первом этапе не будем тратить усилия на поиски путей повышения производительности сотрудников, внесение изменений в процесс кредитования, документооборот, бизнес-модель. Попробуем посмотреть, что произойдет, если внести изменения только в программное обеспечение. Не внедрять новое ПО, не дописывать новые функциональные возможности, а просто предположим, что в существующем ПО кто-то донастроил уже имеющиеся в нем возможности, и теперь все данные можно вносить только один раз и только в одно ПО.

Стоимость ресурсов и время, необходимое для реализации процесса, оставим прежними. В результате расчетов получим среднее время оформления одного договора, которое составит около 3,5 рабочих дней, а средняя стоимость - 2 500 рублей. Причем все договора оформлялись за 5 или менее дней, а стоимость оформления составила менее 6,3 тыс. рублей (только 7% дороже 3 000 рублей). Другими словами, удалось значительно сократить не только время и стоимость оформления одного договора, но и существенно снизить разброс вариаций. Суммарные средние затраты на оформление одного кредитного досье приведены в таблице:

Анализируя результаты, можно заметить, что затраты времени руководителей банка заметно сократились. Используя тот же пример, что и в первом случае, мы получим, что лишь около 7% рабочего времени вице-президента и 15% начальника кредитного отдела (из 8 часового рабочего дня) будут заняты вопросами прояснения, согласования и урегулирования отклонений в оформлении кредитных договоров. Общая стоимость оформления 260 кредитных досье в год составит для банка примерно 0,6 млн. рублей и 1,3 тыс. человеко-часа (или 0,7 человеко-года).