Размещено на http://www.allbest.ru/

РЕФЕРАТ

Курсовая работа:, 36 с., 2 рис., 2 табл., 16 источников, 4 прил.

БАНК, НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК, СТРУКТУРА, ФУНКЦИИ, МОДЕЛИ, ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО, ЭТАПЫ СТАНОВЛЕНИЯ, КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ, ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА

Объектом исследования являются Национальный Банк Республики Беларусь, а также коммерческие банки Беларуси.

Предметом исследования является банковская система Республики Беларусь. При написании работы использовались следующие методы: исследование, метод анализа экономической литературы, метод моделирования, метод обобщения и пр.

Цель данной работы - изучить структуру банковской системы в национальной экономике на примере белорусской банковской системы, рассмотреть ее состояние и перспективы развития.

Курсовая работа состоит из четырех разделов. В первом разделе рассматриваются теоретические основы, понятие и структура банковской системы. Во втором разделе рассматривается опыт становления банковских систем в переходных странах. В третьем разделе рассматривается структура банковской системы Республики Беларусь на современном этапе, ее состояние и перспективы развития, проводится анализ денежно-кредитной политики Республики Беларусь. В данной курсовой работе подробно рассмотрены теоретические основы банковской системы: рассмотрено ее понятие, основные элементы, а также структура банковской системы.

Также был проведен анализ банковской системы Республики Беларусь, объективно оценено современное состояние банковской системы Республики Беларусь, а также выявлены ее перспективы развития.



• СОДЕРЖАНИЕ
• ВВЕДЕНИЕ
• 1. СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
• 1.1 СУЩНОСТЬ, СТРУКТУРА, ФУНКЦИИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
• 1.2 РОЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
• 2. КОМММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ
• 2.1 ПОНЯТИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
• 2.2 ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
• 2.3 ВЗАИМООТНОШЕНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С НАЦИОНАЛЬНЫМ БАНКОМ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
• 3. ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ И ПЕРСПЕКТИВЫ ЕЕ РАЗВИТИЯ
• 3.1 БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
• 3.2 СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ НА 2011-2015 ГОДЫ
• 3.3 ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
• 4. ОПЫТ СТАНОВЛЕНИЯ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ В СТРАНАХ С РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКОЙ НА ПРИМЕРЕ ГЕРМАНИИ
• ЗАКЛЮЧЕНИЕ
• СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ


ВВЕДЕНИЕ

Как известно, банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Но, сначала следует определить, что она собой представляет. Итак, под банковской системой понимается совокупность участников денежно-кредитного рынка - коммерческих и специализированных банков, небанковских кредитных учреждений, выполняющих депозитные, ссудные и расчетные операции и действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

Данная тема курсовой, на мой взгляд, является актуальной и востребованной, так как в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры, возникают новые банковские операции. Актуальность выбора темы работы связана также и с существованием проблем белорусских банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях мирового финансово-экономического кризиса.

Цель написания данной курсовой работы состоит в изучении структуры банковской системы в национальной экономике на примере белорусской банковской системы, рассмотреть ее состояние и перспективы развития.

Исходя из цели исследования были, поставлены следующие задачи:

1. Определить понятие банковской системы

2. Изучить центральный банк и его функции

3. Рассмотреть понятие "коммерческого банка" и его взаимодействие с центральным банком

4. Определить структуру банковской системы Республики Беларусь.

5. Провести анализ современного состояния банковской системы Беларуси и перспектив её развития в будущем.

В процессе подготовки работы использовался Банковский Кодекс Республики Беларусь, нормативно-правовые акты Республики Беларусь, учебные пособия, периодические издания.



1. СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

1.1 СУЩНОСТЬ, СТРУКТУРА, ФУНКЦИИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Слово "банк" происходит от итальянского "banco" и означает "стол". Предшественниками банков были средневековые менялы - представители денежно-торгового капитала. Они принимали денежные вклады у купцов и специализировались на обмене денег разных городов и стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что означало их превращение в банкиров.

Банки являются основным финансовым посредником в экономике. Это особый вид предпринимательской деятельности, связанный с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и распределением. Их деятельность - это канал, с помощью которого изменения на денежном рынке трансформируются в изменения на товарном рынке. Банки обеспечивают предложение денег в экономике.

В условиях рынка без банков и банковской системы не обойтись, так как банк стал ключевым звеном, которое питает народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами, он перераспределяет денежные ресурсы из области их избыточности в область их дефицита. Рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, управление имуществом и множество других операций. Кредитные учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в понимании его сущности. Продуктом банка является прежде всего формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.

В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, регулирует экономику и является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют различные виды банковских операций и услуг.

Таким образом, можно сказать, что основная функция банковской системы - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям.

В создании для Беларуси новой рыночной экономики с разнообразными формами собственности роль банковской системы велика, с помощью неё осуществляется перераспределение и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются товарные потоки и т.д. Банки призваны выполнять множество специальных функций. К их числу также относятся проведение расчетных и кассовых операций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств и управление ими, т.е. те услуги, без которых сегодня не обойтись деловому человеку.

1.2 РОЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Потребность в центральных банках возникла в связи с развитием товарно-денежных отношений на рубеже перехода от феодализма к капитализму около трехсот лет назад (один из первых центральных банков -- Шведский Риксбанк образован в 1668 г.). В XX в. понимание значения роли центрального банка для всего хозяйственного оборота страны становится всеобщим и Международная финансовая конференция, состоявшаяся в Брюсселе в 1920 г., записала, что "в странах, где не существует центрального банка, его следует создать".

Национальный банк Республики Беларусь - Центральный банк Республики Беларусь, находится в собственности государства и действует исключительно в его интересах.

Национальный банк регулирует денежное обращение, обладает исключительным правом эмиссии денег и осуществляет деятельность по регулированию кредитно-денежных отношений. Он подотчетен Парламенту Республики Беларусь. Национальный банк является юридическим лицом и имеет право на осуществление банковской деятельности.

Основными целями функционирования Центрального банка как центрального органа управления являются кредитно-денежное регулирование экономической системы Республики Беларусь, поддержка общей экономической политики Правительства Республики Беларусь, обеспечение устойчивости официальной денежной единицы Республики Беларусь.

Органами управления Национального банка являются Правление Национального банка Республики Беларусь и Совет директоров Национального банка Республики Беларусь. Высший орган - Правление Национального банка Республики Беларусь обеспечивает выполнение функций Национального банка как центрального органа государственного управления. Правление принимает решения в форме постановлений и приказов. Оно состоит из Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь, заместителей Председателя Правления, включая первых заместителей.

Правление Национального банка Республики Беларусь принимает решения простым большинством голосов избранных членов Правления.

Совет директоров Национального банка Республики Беларусь - исполнительный орган, который обеспечивает выполнение банковских функций Национального банка как юридического лица. Совет директоров организует проведение единой государственной денежно-кредитной политики, определяет возможность выдачи лицензий и осуществляет надзор за юридическими лицами, занимающимися выдачей кредитов от своего имени за счет вкладов либо других возвратных средств, полученных от физических и юридических лиц, рассматривает и утверждает смету расходов Национального банка на очередной год и устанавливает формы и размеры оплаты труда членов Совета директоров. Определяет в соответствии с законодательством условия найма, увольнения, формы и размеры оплаты труда, служебный права и обязанности работников центрального аппарата и подведомственных предприятий, учреждений и организаций, систему поощрений и дисциплинарных взысканий.

Кроме того Совет директоров Национального банка Республики Беларусь принимает решения о регулировании кредитного рынка, об изменении процентных ставок Национального банка, о регулировании валютного рынка, о нормах ввоза-вывоза иностранной валюты, о работе подразделений Национального банка на рынке наличной иностранной валюты, о выпуске банкнотов нового дизайна, юбилейных монет, о создании, реорганизации и ликвидации предприятий, учреждений и организаций Национального банка, о государственной регистрации и ликвидации банков и других учреждений, занимающихся банковскими операциями и т.д.

Основными функциями Национального банка являются:

1. проведение единой государственной денежно-кредитной политики

2. регулирование денежного обращения

3. валютное регулирование

4. выполнение функций центрального депозитария

5. организация и осуществление валютного контроля

6. выдача лицензий на осуществление банковских операций

7. регулирование кредитных отношений

8. эмиссия денег на территории Республики Беларусь

9. разработка платежного баланса Республики Беларусь

10. создание и накопление золотовалютных резервов

11. определение и утверждение порядка и правил организации безналичных расчетов и ответственности за их нарушение и т.д.

Центральный банк сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского учреждения и государственного ведомства, обладая определенными властными функциями в области организации денежно-кредитного обращения. Для центрального банка характерен высокий уровень независимости от прочих государственных структур. Большей частью он подотчетен непосредственно парламенту или образованной парламентом специальной комиссии. Руководителя центрального банка назначает глава государства или парламент. Правительству же, как правило, согласно банковскому законодательству развитых стран Запада предоставляется право подбора кандидатуры на этот высокий пост. Центральный банк обычно создается в форме акционерного общества, наделенного особыми полномочиями. В большинстве случаев его капитал принадлежит государству: но акционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые учреждения.

Основной задачей Национального банка является проведение в жизнь денежно-кредитной политики государства на современном этапе, которая должна обеспечивать бесперебойное функционирование финансовой и банковской системы государства.

Национальный банк должен обеспечивать необходимые темпы развития экономики, невысокий уровень безработицы, снижение инфляции и защиту паритета национальной валюты на международном финансовом рынке.

2. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

2.1 ПОНЯТИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Термин "Коммерческий банк возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой тогда были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом.

Но с развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря, термин "коммерческий банк" утратил свой смысл. Сейчас он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

Коммерческий банк - это юридическое лицо, созданное в определенной организационно-правовой форме и имеющее исключительное право на осуществление в установленном законодательством порядке деятельности от своего имени по привлечению средств на вклады (депозиты), размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В Республике Беларусь банки создаются в форме общества с ограниченной ответственностью, общества с дополнительной ответственностью, закрытого или открытого акционерного общества в порядке, определяемом Национальным банком Республики Беларусь.

Организационное устройство банков обусловлено его производственными функциями, потому организационная структура управления банками выстроена таким образом, чтобы с максимальной эффективностью выполнять стоящие перед ним задачи.

Размеры банка являются определяющим ,но не единственным фактором при построении организационной структуры управления банка. Огромное значение имеет также и государственное регулирование деятельности банков. По мировым стандартам банки Республики Беларусь очень малы. Общая сумма активов всей банковской системы Республики Беларусь даже не равна среднему банку Российской Федерации. В то же время организационная структура управления банковского сектора Беларуси построена по схеме банковских институтов Европейского Сообщества. Банки Республики Беларусь предлагают своим клиентам все виды услуг. Влияние размера банка на организационную структуру управления примерно одинаково во всем мире.

Средние и мелкие банки, подобно сотням банков других стран, обслуживающих небольшие и средние по размерам предприятия, более всего озабочены привлечением недорогих депозитов от физических лиц и покупкой ресурсов на межбанковском рынке кредитных ресурсов. К основным операциям такого рода банков относятся предоставление кредитов мелким и средним субъектам хозяйствования, а также предоставление потребительского кредита населению.

Типичная организационная структура такого типа банков представлена на рис. 2.1.



Рис. 2.1. Организационная структура банка, обслуживающего мелких и средних субъектов хозяйствования.

Сервисные операции, оказываемые клиентам, как правило, контролируются бухгалтером, кассиром и внутренним аудитором, работающим в банке.

Председатель Правления банка отвечает за работу кредитного, депозитного отделов и бухгалтерии банка. Кроме того на него возлагается функция общего контроля. Он отвечает за перспективное планирование развития банка и оказание помощи руководителям различных служб банка в решении наиболее острых проблем. Высшее руководство периодически отчитывается перед Советом директоров банка (Совет банка), руководящим органом банка.

Совет директоров коммерческого банка - комитет ,выбранный акционерами банка для разработки политики банка и контроля за его деятельностью.

Работники отделов подотчетны заместителю Председателя Правления банка.

Следует учитывать, что на показатели деятельности коммерческих банков оказывает влияние и экономическая ситуация в стране.

Что касается крупных банков, то основной проблемой здесь является вопрос о норме управляемости. Правление банка и отделы головного банка хорошо осведомлены и свободны в принятии решений, но часто возникают значительные риски деятельности всего банка из-за проведения активных операций филиалами банка. По причине того, что банк оперирует на национальном и международном финансовых рынках, то серьезные проблемы в филиальной сети банка могут накапливаться и оказать влияние на развитие всего банка. Поэтому в последние годы банки создают внутренние службы по надзору и координации филиальной сети с составлением внутреннего рейтинга филиалов банка. Каждый ведущий отдел стремится максимизировать свой вклад в рентабельность банка и тщательно контролирует показатели эффективности собственной работы.

Безусловное преимущество крупных банков перед мелкими или средними в том, что они обслуживают многочисленные и разные рынки, предлагая клиентам многообразие финансовых услуг. К тому же их деятельность более диверсифицирована как географически, так и в отношении набора предоставляемых услуг, что снижает общий уровень риска в условиях нестабильной экономики Республики Беларусь.

Такие крупные банки, как "Приорбанк" или "Белвнешэкономбанк", менее всего зависят т благополучия своих клиентов, а большую половину своих доходов получают ,обслуживая межгосударственные операции государственных субъектов хозяйствования, в том числе и государственных органов управления. Данные банки обладают неоспоримым преимуществом, так как они мобилизуют значительный финансовый капитал при относительно небольших издержках. К развитию банковской деятельности за пределами страны такие банки также приспособлены лучше, поскольку обладают более высокой способностью брать на себя риск освоения новых рынков и имеют больший доступ к мировому капиталу.

В настоящее время наблюдается новая тенденция: почти все банковские институты становятся в большей мере универсальными, в связи с чем изменяется и организационная структура банков. Одновременно с ростом банк расширяет и перечень предлагаемых услуг и предоставляет новые схемы кредитования. Также технология оказания финансовых услуг все больше смещается в направлении компьютеризованных систем и автоматизации ручных операций. Банк нуждается во все большем числе специалистов с компьютерной подготовкой, достаточно хорошо знающих электронное оборудование.

2.2 ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции).Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать.

К основным видам деятельности коммерческих банков относятся:

1. Предоставление кредитов от своего имени и за счет собственных средств;

2. Кассовое обслуживание;

3. Открытие и ведение счетов физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, осуществление расчетов по их поручению;

4. Ломбардная деятельность;

5. Факторинг и форфейтинг;

6. Поручительство (предоставление гарантий);

7. Доверительное управление активами;

8. Банковское хранение;

9. Предоставление сейфов в имущественный найм;

10. Перевозка ценностей;

11. Деятельность по обмену валюты;

12. Инвестиционное посредничество;

13. Финансовое посредничество;

14. Дилинг с наличной и безналичной валютой;

15. Деятельность депозитария;

16. Инвестиционное консультирование;

17. Финансовое консультирование;

18. Деятельность инвестиционного банкира;

19. Деятельность инвестиционного поверенного;

20. Выпуск векселей;

21. Скупка, продажа и обмен драгоценных металлов, драгоценных и полудрагоценных камней.

Коммерческий банк может осуществлять свою деятельность также и в других сферах.

2.3 ВЗАИМООТНОШЕНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С НАЦИОНАЛЬНЫМ БАНКОМ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Взаимоотношения коммерческого банка с Национальным банком Республики Беларусь обусловлены самим механизмом взаимоотношений субъектов рынка ссудного капитала. Основная задача Национального банка Республики Беларусь - проведение в жизнь денежно-кредитной политики государства на современном этапе, которая должна обеспечивать бесперебойное функционирование финансовой и банковской системы государства. Контролируя рост денежной массы и предложение ссудного капитала, Национальный банк Республики Беларусь должен обеспечить необходимые темпы развития экономики, невысокий уровень безработицы, снижение инфляции и защиту паритета национальной валюты на международном финансовом рынке.

Национальный банк при формировании и проведении национальной денежно-кредитной политики опирается на коммерческие банки, которые в значительной степени обеспечивают предотвращение инфляции и достижение экономических показателей, установленных в основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Методы взаимоотношений между Национальным банком и коммерческими банками основываются на экономических методах взаимодействия. К данным методам относится порядок установления экономических нормативов банками второго уровня, выполнение которых обязательно, и контроль за их выполнением осуществляет управление надзора за деятельностью коммерческих банков Национального банка Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь устанавливает для банков следующие экономические нормативы:

1. Минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого банка, минимальный размер собственных средств для действующих банков;

2. Норматив неденежной части уставного фонда банка;

3. Норматив ликвидности банка;

4. Норматив достаточности банка;

5. Норматив обязательных отчислений в фонд резервов;

6. Норматив максимального риска на одного заемщика;

7. Норматив крупных кредитных рисков;

8. Норматив риска на одного кредитора (вкладчика);

9. Норматив валютного и курсового риска;

10. Норматив привлечения денежных вкладов (депозитов) населения;

11. Норматив участия в инвестиционной деятельности за счет собственных средств;

12. Норматив участия в инвестиционной деятельности за счет привлеченных средств;

13. Норматив кредитов участникам банка.

Минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого банка, филиала иностранного банка не должен быть менее размера, установленного Национальным банком Республики Беларусь.

Для оценки адекватности капитала банков также используют следующие показатели:

1. Совокупный капитал/ совокупные депозиты;

2. Совокупный капитал/ совокупные активы;

3. Совокупный капитал/ совокупные рисковые активы.

Минимальный размер собственных средств (капитала) банка устанавливается как сумма уставного фонда, фондов банка и нераспределенной прибыли.

Норматив ликвидности банка устанавливается в виде коэффициента ликвидности банка. Коэффициент ликвидности банка - соотношение различных статей актива баланса банка с определенными статьями пассива.

Норматив достаточности банка устанавливается в виде соотношения между размером собственных средств банка и активов банка.

Под крупным кредитным риском понимается кредит, выдаваемый банком заемщику либо заемщикам, входящим в единую хозяйственную группу, либо различным заемщикам на цели одного предприятия, в размере, установленном Национальным банком Республики Беларусь. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 25% собственных средств банка.

Наряду с экономическими методами воздействиями на деятельность коммерческих банков Национальный банк Республики Беларусь применяет и административные методы воздействия. Однако такие методы воздействия со стороны Национального банка Республики Беларусь являются скорее вынужденными и не должны носить систематического характера.

За нарушение законодательных актов Республики Беларусь к банкам и специализированным кредитно-финансовым учреждениям Национальным банком Республики Беларусь могут быть применены такие меры, как наложение штрафа; изменение экономических нормативов; приостановление лицензии; замена высших руководителей и главного бухгалтера; аннулирование лицензии; внесение запрета на осуществление банком и специализированным кредитным учреждением отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией на срок до одного года, а также открытие филиалов на срок до одного года; передача банка и специализированного кредитно-финансового учреждения в управление; реорганизация или ликвидация банка и специализированного кредитно-финансового учреждения.



3. ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ И ПЕРСПЕКТИВЫ ЕЕ РАЗВИТИЯ

3.1 БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Банковская система Беларуси -- одна из самых управляемых и контролируемых на территории СНГ.

Банковский сектор Республики Беларусь по состоянию на 13.11.2012 г. включает в себя 32 действующих банка. Количество банков с иностранным участием в уставном капитале - 27, из них со 100-% иностранным участием - 9, с иностранным участием свыше 50 % - 15. Сведения о банках, зарегистрированных на территории РБ, их филиалах указаны в Приложении А.

Большинство банков являются универсальными кредитными учреждениями, осуществляющими широкий круг банковских операций в интересах отечественных и зарубежных клиентов.

Государственное регулирование рынка ценных бумаг осуществляется путем принятия законодательных и нормативных актов, лицензирования и контроля за деятельностью рынка ценных бумаг. С целью обеспечения единой государственной политики в этой сфере образован центральный государственный орган - Комитет по ценным бумагам при Министерстве финансов Республики Беларусь.

В Беларуси сложилась двухуровневая банковская система, представленная Национальным банком и коммерческими банками.

Национальный банк регулирует и координирует кредитно-денежные отношения, стимулирует развитие кредитно-финансовых институтов, производит эмиссию денег, регулирует внешнеэкономическую банковскую деятельность. Коммерческие банки проводят активные и пассивные операции за счет собственных и заемных средств, хранят свободные денежные средства на счетах в Национальном банке, самостоятельно определяют порядок привлечения и использования денежных средств. Операции по продаже и покупке ресурсов могут производиться как в Беларуси, так и за ее пределами. Возможно создание банков со 100-процентным иностранным капиталом, а также совместных банков, открытие филиалов и представительств иностранных банков. Иностранные юридические лица вправе иметь счета в уполномоченных банках на территории Республики в рублях и иностранной валюте. Среди главных трудностей, переживаемых банковской системой Беларуси является скромность собственных капиталов коммерческих банков, которые будут недостаточны в случае необходимости компенсации потерь от выдачи теоретически возможных "невозвратных" кредитов и проведения рискованных операций. В связи с этим Национальный банк установил повышенные нормативы на соотношение собственного капитала коммерческих банков и степени риска.

По мнению международного банковского сообщества, в идеале оно не должно быть меньше 8 процентов, для Беларуси -- хотя бы 10 процентов.

Значимым участником проведения государственной социально-экономической политики является группа ведущих банков, специализирующихся на обслуживании крупных народнохозяйственных комплексов и кредитной поддержке ключевых государственных социально-экономических программ. В нее входят 6 банков: ОАО "АСБ "Беларусбанк", "Белагропромбанк", "Белпромстройбанк", "Белинвестбанк", "Приор-банк","Белвнешэкономбанк", доля которых в общем объеме валовых активов банковской системы республики составляет 84,0 процента.

Как видно из таблицы 3.1 совокупный уставный фонд 32-х банков Беларуси на 01.08.2012г. составляет 29 377,8 млрд. рублей. Для сравнения на 01.01.2012 совокупный уставный фонд составлял- 27 648,6 млрд. рублей. Таким образом, в течение января-августа 2012 года пополнение УФ по всей банковской системе составило 1729.2 млрд. рублей. Сумма вкладов в уставные фонды банков, внесенная нерезидентами (т.е. иностранными инвесторами) увеличилась на 39% и составляла: на 1 января 2012 г. - 4 018,9 млрд. рублей ,на 1 августа 2012 г.- 5 585,2 млрд. рублей. Как видно, за семь месяцев прирост составил 1566,3 млрд. рублей или почти 90% от общей величины роста УФ по банковской системе.

Таблица 3.1 Финансовые показатели деятельности банков Республики Беларусь

Примечание- Источник: [13, с.200, таблица 5,4]

Активы банковского сектора на 1 сентября 2012 г. составили 309 646,4млрд. рублей, что на 44558,7 млрд. рублей больше, чем на 1 января 2012 г. Общий рост банковских активов стал результатом увеличения активов в белорусских рублях за 9 месяцев на 21,2% (в сентябре рост на 1,6% после увеличения на 3,2% в августе), до Br165,48 трлн, при росте активов в СКВ на 12,3% (в сентябре рост на 1% после увеличения на в августе 3,1%), до $16 млрд 525,7 млн. В 2011 году, с учетом вызванного девальвацией пересчета валютных активов в белорусские рубли, суммарный эквивалент активов белорусских банков вырос на 103,4%, после роста на 53,2% в 2010 году.

Первые 9 позиций в рейтинге банков по величине активов остаются неизменны. По-прежнему лидирующие позиции держат системообразующие банки страны - Беларусбанк, Белагропромбанк, БПС-Сбербанк, Белинвестбанк, Приорбанк и Банк БелВЭБ, что можно видеть на рисунке 3.1.



Рисунок 3.1 Доля банков по величине активов в банковской системе страны, %

Объем нормативного капитала банковского сектора по состоянию на 1 сентября 2012 г. составил 44 189,7 млрд. рублей, увеличившись на 6772,8 млрд. рублей или на 15 % в номинальном выражении с начала года. По сравнению с аналогичным периодом 2011 г. объем нормативного капитала банковского сектора вырос на 24021.1 млрд. рублей.

Значительный рост совокупного капитала банков в 2012г. обусловлен увеличением уставных фондов 2 крупнейших государственных банков страны: Беларусбанка на 12 900 млрд. рублей и Белагропромбанка на 1 600 млрд. рублей. В результате Беларусбанк стал лидером по данному показателю (ранее 1-ое место принадлежало Белагропромбанку).

Чистая прибыль белорусских банков за январь-сентябрь 2012 года составила Br 4,09 трлн, номинально увеличившись по сравнению с январем-сентябрем 2011 года в 2,2 раза. На 10 банков из 32 приходится 92% всей прибыли банковской системы Беларуси. Оставшиеся 22 банка делят между собой 8% прибыли. На рисунке 3.2 представлен рейтинг банков по количеству полученной прибыли за 1 полугодие 2012 г.



Рисунок 2 Рейтинг банков по прибыли за 1 полугодие 2012г., % от прибыли всей банковской системы.

В целом банки в текущем году сохраняют довольно высокий уровень прибыли, причем основной доход им обеспечивают проценты по кредитам и комиссионные платежи.

Рентабельность банков на 1 сентября 2012 г.:

· активов: 1,28% (изменение по сравнению с аналогичным периодом прошлого года 0,33 процентных пункта);

· нормативного капитала: 8,88% (изменение по сравнению с аналогичным периодом прошлого года 0,68 процентных пунктов). За аналогичный период 2011 года данным параметр составлял 8,2%, то есть он практически не изменился.

В целом, эффективность деятельности банковского сектора на 01.09.2012 г. составила 9, 10 % (рентабельность банковских услуг).

Активы подверженные кредитному риску за январь - сентябрь увеличились на 37256,9 млрд. рублей и составили на 1 сентября 2012 года 206 052,4млрд. рублей.

Проблемные активы увеличились на 2660,9 млрд. рублей за январь - сентябрь 2012 года и составили 9 682,1 млрд. рублей.

Для исследования структуры доходов и расходов проанализируем таблицу 3.2.

Таблица 3.2 Структура доходов и расходов банков Республики Беларусь

Показатели	Годы	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь
Доходы, млрд. рублей	2011	3 232,5	7 161,6	11 121,4	15 553,2	24 172,6	28 369,9	32 860,0	38 556,6	45 938,2
	2012	10 041,3	18 997,5	29 117,7	37 328,7	46 080,0	53 750,6	62 724,8	71 237,7	79 064,0
Расходы, млрд. рублей	2011	3 077,7	6 834,2	10 599,6	14 847,4	23 242,1	27 208,5	31 503,2	37 017,3	44 093,0
	2012	9 437,3	17 972,6	27 702,0	35 556,9	43 739,2	50 815,8	59 612,4	67 90,2	74 971,6

Примечание- Источник: собственная разработка на основе [13, с.209, таблица 5.11]

Из таблицы 3.2 видно что, доходы банков увеличились за январь - сентябрь 2012 г. на 69 022,7 млрд. рублей и 1 октября 2012 года составили 79 064,0 млрд. рублей, по сравнению с предыдущим годом за аналогичный период доходы банков увеличились на 33 125,8 млрд. рублей.

Расходы банков увеличились за январь сентябрь 2012 года на 65 534,3 млрд. рублей и на 1 октября 2012 года составили 74 971,6 млрд. рублей, по сравнению с предыдущим годом за аналогичный период расходы банков увеличились на 30 878,6 млрд. рублей.

Внешние долговые обязательства белорусских банков составили на 1 июля 2012г. - $5,55 миллиардов, что на 8,6% меньше по сравнению с 1 января 2012 года. Во 2-м квартале обязательства банков перед нерезидентами уменьшились на 7,2%. В том числе краткосрочный долг составил на 1 июля $1,87 миллиардов(снижение на 9,1% за полугодие), долговременный - $3,69 миллиардов(снижение на 8,4%).

В настоящее время на страховом рынке действует 61 страховая организация, в том числе две государственных - Белорусская государственная страховая организация ("Белгосстрах"), Белорусская государственная страховая организация по страхованию рисков, связанных с внешнеэкономической деятельностью и 59 негосударственных, созданных в форме акционерных обществ (53) и обществ с ограниченной ответственностью (6), которые имеют в своем подчинении 270 обособленных структурных подразделений.

Кроме того, в республике имеется около трех брокерских организаций, которым выданы лицензии на осуществление брокерской деятельности по страхованию. Среди существующих в стране страховых организаций ведущее место занимает "Белгосстрах", ее доля в совокупной сумме страховых взносов составляет около 40%.

Банковская система Беларуси в состоянии решать все важные задачи, предусмотренные основными направлениями денежно-кредитной политики Республики. Такой вывод сделан на расширенном заседании правления Национального банка Республики Беларусь при обсуждении итогов работы за три квартала 2000 года и планов на ближайшую перспективу.

Осуществлен комплекс мер по повышению надежности и устойчивости функционирования банков, росту их финансового потенциала. Увеличились уставные фонды, на 17,5 процента возрос собственный капитал банков, хотя его рост на весь этот год планировался в 10 процентов.

Если говорить о нынешней ситуации в банковской системе Республики Беларусь, то она довольно специфична.

Если в начале 90-х годов в Беларуси тоже была сформирована стандартная, можно сказать, банковская двухуровневая система и начала она работать по общепринятым международным стандартам, то в последние годы значительно возросла регулирующая, контролирующая роль государства как в экономике в целом, так и в банковской сфере в частности. Накладывает свой отпечаток и сохраняющееся на настоящий момент такое явление, как множественность валютных курсов.

3.2 СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ НА 2011-2015 ГОДЫ

банковский денежный кредитный политика

Главной целью социально-экономического развития Республики Беларусь в 2011 - 2015 годах является рост благосостояния и улучшение условий жизни населения на основе совершенствования социально-экономических отношений, инновационного развития и повышения конкурентоспособности национальной экономики.

Целями Национального банка в области регулирования деятельности банков будут являться:

· повышение устойчивости функционирования банковского сектора и поддержание финансовой стабильности;

· защита интересов вкладчиков и иных кредиторов банков,

небанковских кредитно-финансовых организаций;

· обеспечение потребностей экономических агентов современными

банковскими продуктами.

На достижение указанных целей направлено решение следующих

основных задач:

· совершенствование денежно-кредитной политики и практики

монетарных операций Национального банка;

· формирование условий для дальнейшего развития и внедрения

новых банковских инструментов и технологий;

· укрепление доверия к банковскому сектору со стороны инвесторов,

кредиторов, вкладчиков, потребителей банковских услуг;

· повышение эффективности банковского надзора Республики Беларусь;

· развитие информационного обеспечения регулирования банковской

деятельности.

Основные направления развития банковского сектора :

· совершенствование взаимодействия банковского и нефинансового секторов ;

· обеспечение стабильности деятельности банков ;

· развитие саморегулирования деятельности банков ;

· расширение функций финансового посредничества банков;

Достижение обозначенных целей в области совершенствования регулирования деятельности банков создаст благоприятные условия для стабильного развития банковского сектора Республики Беларусь, повышения устойчивости и эффективности его функционирования.

Увеличение инвестиционной привлекательности банковского сектора станет основой повышения капитализации и роста финансовых возможностей банков за счет расширения доступа на международный рынок капитала и к ресурсам материнских компаний.

Усиление кадрового, информационного и научного обеспечения банковской деятельности позволит ускорить внедрение в банковскую практику передового международного опыта и собственных инновационных разработок, а также значительно повысить уровень менеджмента в банках.

Развитие конкурентной среды, обеспечение доступности банковских услуг и повышение их качества при снижении стоимости, внедрение новых, отвечающих мировым стандартам банковских продуктов станут

адекватным ответом банковского сообщества на растущие потребности клиентов банков.

К концу 2015 года банковский сектор, аккумулируя новейшие достижения и технологии банковского дела, должен представлять собой наиболее прогрессивную и жизнеспособную часть экономики Республики Беларусь, которая эффективно, качественно и в полном объеме удовлетворяет спрос на инвестиционные ресурсы. Наряду с нарастающим привлечением иностранного капитала в форме прямых иностранных инвестиций это создаст необходимые условия для поддержания в стране

устойчивых темпов экономического роста.

Прогнозируется, что за 2011 - 2015 годы на фоне роста прямых иностранных инвестиций в экономику Республики Беларусь требования банков к экономике возрастут в 2,7 раза. По отношению к ВВП к концу 2015 года требования банков к экономике составят 70 процентов.

Отношение активов к ВВП может достичь 85 процентов при их абсолютном росте в 2,3 раза, при этом объем банковских услуг возрастет в 3,5 раза.

Вместе с тем интенсификация процессов качественных структурных изменений в экономике, внедрение масштабных инноваций и новых технологических решений, развитие эффективного финансового рынка, способного обеспечить иной уровень привлечения финансового капитала в страну, значительный приток иностранного капитала, в первую очередь за счет прямых иностранных инвестиций, создание полноценного регионального, а затем и международного финансового центра позволят увеличить отношение активов банков к ВВП до 105 процентов, кредитов к ВВП - до 90 процентов, капитала банков к ВВП - до уровня не менее 12 процентов и приблизиться к соответствующим показателям ряда стран Восточной и Центральной Европы (приложение В).

3.3 ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

В текущем году в экономике страны наблюдается быстрая стабилизация. Улучшились показатели внешнеэкономической деятельности, предложение иностранной валюты устойчиво превышает спрос на нее. Инфляция снизилась с гиперинфляционного уровня до умеренных размеров.

В основе стабилизационных процессов лежат в том числе изменения стратегии и принципов денежно-кредитной политики, сформированные во второй половине 2011 г. Данные изменения были направлены на исправление сложившихся макроэкономических дисбалансов и создание условий для стабильного, сбалансированного экономического роста.

Среди наиболее значимых мер можно отметить:

· Отказ от эмиссионного кредитования государственных программ. Национальный банк с 1 июня 2011 г. полностью прекратил кредитование госпрограмм за счет эмиссионных ресурсов. Соответствующее обязательство закреплено в соглашении с Антикризисным фондом ЕврАзЭС.

Рефинансирование банков осуществляется исключительно на рыночных условиях, на короткие сроки и только в рамках стандартных инструментов регулирования ликвидности. При необходимости Национальный банк может осуществлять изъятие ликвидности для недопущения избыточного роста денег в экономике;

· Поддержание положительного уровня реальных процентных ставок. В частности, это потребовало резкого повышения номинальных процентных ставок во второй половине 2011 г.

Ставка рефинансирования Национального банка была повышена с 10,5% годовых на 1 января 2011 г. до 45% годовых на 1 января 2012 г. Средние процентные ставки межбанковского рынка были повышены с 10,6% годовых в декабре 2010 г. до 62,3% годовых в декабре 2011 г.;

· Использование гибкого механизма курсообразования. Система курсообразования, при которой на каждый год устанавливались жесткие границы колебаний обменного курса, сегодня, в условиях высокой мировой нестабильности, не позволяет адекватно реагировать на изменения внешних условий и сохранять сбалансированность экономики. В то же время гибкий режим курсообразования позволяет обменному курсу реагировать на изменение внешнеэкономической конъюнктуры, осуществляя автоматическую корректировку внешнеэкономических дисбалансов.Поэтому Национальный банк стремится постепенно повышать гибкость обменного курса. В 2011 г. был осуществлен переход к режиму "управляемого плавания".

В рамках данного режима обменный курс белорусского рубля формируется при минимальном непосредственном участии Национального банка исходя из спроса и предложения иностранной валюты под воздействием фундаментальных макроэкономических факторов. Валютные интервенции проводятся Национальным банком в ограниченном объеме и исключительно в целях сдерживания резких колебаний курса.

При этом устойчивость обменного курса поддерживается не напрямую -- за счет валютных интервенций Национального банка, а косвенно -- за счет мер эмиссионной и процентной политики.

В 2012 г. при проведении курсовой и денежно-кредитной политики Национальный банк сохраняет приверженность отмеченным принципам.

Низкий уровень инфляции и устойчивость курса национальной валюты являются важнейшими условиями стабильного экономического развития страны в средне и долгосрочном периоде. Именно поэтому Национальный банк совместно с Правительством сосредоточил свои усилия на решении данной задачи.

Основной целью денежно-кредитной политики Национального банка совместно с экономическими мерами Правительства в 2012 г. определено снижение инфляции до 19--22%.

При этом Национальный банк продолжает проводить курсовую политику в режиме "управляемого плавания" и не принимает никаких жестких ориентиров по величине обменного курса. Вместе с тем поддержание внутренней стабильности национальной валюты -- низкой инфляции -- создаст фундаментальные предпосылки для обеспечения ее внешней устойчивости -- стабильности обменного курса.

Важнейшей задачей является также увеличение международных резервных активов. Это способствует повышению доверия к проводимой курсовой политике и расширяет возможности Национального банка для проведения валютных интервенций и сглаживания колебаний обменного курса.

Поэтому наряду со снижением инфляции Национальный банк и Правительство реализуют меры, направленные на постепенное доведение резервов до уровня, обеспечивающего экономическую безопасность страны. С учетом предстоящих выплат по погашению внешнего долга задача-минимум -- не допустить снижения резервов по сравнению с уровнем на начало года.

Основными источниками увеличения международных резервных активов в 2012 г. являются:

1) сбалансированная внешняя торговля. Согласно Прогнозу социально-экономического развития Республики Беларусь на 2012 г. сальдо внешней торговли товарами и услугами должно составить (+2,3) -- (+2,7)% к ВВП;

2) прямые иностранные инвестиции в экономику страны. В 2012 г. предполагается привлечение прямых иностранных инвестиций на чистой основе в объеме 3,7 млрд. долл. США.

Достижение заявленных целей во многом обеспечивается за счет сбалансированности бюджетно-налоговой и денежно-кредитной политики.

Инструменты денежно-кредитной политики направлены на замедление инфляционных процессов с учетом складывающихся внешних и внутренних макроэкономических условий.

С конца февраля 2012 г. Национальный банк осуществляет изъятие у банков ликвидности для недопущения избыточного роста денежной массы. На 1 июля 2012 г. объем рублевых средств банков, размещенных в депозиты и краткосрочные облигации Национального банка, составил 2,7 трлн. руб.

Процентная политика Национального банка направлена на поддержание монетарной стабильности и обеспечение сбалансированного развития экономики. Такая процентная политика требует взвешенного подхода, учитывающего интересы как заемщиков, так и вкладчиков.

Национальный банк обеспечивает поддержание положительного уровня реальных процентных ставок в экономике. При этом снижение инфляции, стабилизация макроэкономической ситуации и состояния внешней торговли позволили Национальному банку начать понижение ставок. С начала 2012 г. ставка рефинансирования снижалась сем раз. В результате ставка была снижена на 15 процентных пунктов, до 30% годовых. По оценкам Национального банка, уровень ставки в реальном выражении составляет 4--8% годовых (Приложение Б).

Дальнейшая динамика ставок будет зависеть от развития инфляционных процессов в экономике, изменения ситуации в денежно-кредитной сфере и на валютном рынке. Однако в любом случае уровень ставок будет нацелен на защиту рублевых сбережений от инфляции и превышение их доходности по сравнению с иностранной валютой.

Основным итогом проводимой денежно-кредитной политики стало повышение сбалансированности экономики.

В частности, можно отметить повышение внутренней сбалансированности.

Наблюдается снижение инфляции, что является основной целью денежно-кредитной политики. За полгода прирост цен на потребительские товары составил 10,5%. Данный уровень инфляции соответствует верхней границе целевого коридора -- 22% в годовом выражении.

Наряду с внутренней обеспечивается внешняя сбалансированность экономики.

Сальдо внешней торговли скорректировалось и достигло положительного уровня. По итогам января -- мая 2012 г. с учетом перечисления в российский бюджет пошлин за экспорт нефтепродуктов сальдо составило (+1,2) млрд. долл. США, или (+5,2)% к ВВП.

Сальдо текущего счета также сложилось положительным и за январь -- май 2012 г. Составило 798,0 млн. долл. США, или 3,5% к ВВП. При этом с точки зрения внешнего финансирования и макроэкономического развития устойчивым для Республики Беларусь считается дефицит текущего счета не выше 5% к ВВП.

В условиях макроэкономической стабилизации и улучшения внешней торговли повышается сбалансированность внутреннего валютного рынка. За первое полугодие 2012 г. предложение иностранной валюты превысило спрос на нее и сформировалась чистая продажа иностранной валюты в размере 1,2 млрд. долл. США.

В условиях избыточного предложения иностранной валюты белорусский рубль за первое полугодие 2012 г. укрепился ко всем основным валютам: к доллару США -- на 0,4%, к евро -- на 3,1%, к российскому рублю -- на 2,9%.