Проведение операций расчетно-кассового обслуживания в ПАО АКБ "Связь-Банк"

- лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности;

- лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами;

- лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности.

Ключевыми направлениями деятельности ПАО АКБ «Связь-Банк» являются обслуживание юридических и физических лиц, организация долгового финансирования, международный бизнес: работа на международных финансовых рынках, торговое и структурное финансирование, внешние заимствования.

ПАО АКБ «Связь-Банк», предоставляет кредиты, принимает вклады населения и осуществляет переводы денежных средств, как на территории Российской Федерации, так и за ее пределами, проводит валютно-обменные операции, а также оказывает другие банковские услуги своим клиентам.

Одним из важнейших курсов развития является обслуживание населения. ПАО АКБ «Связь-Банк» ставит перед собой масштабные задачи по завоеванию значимых позиций на рынке за счет активного развития розничных операций, в частности, привлечения средств во вклады, ипотечного и потребительского кредитования и повышения доступности банковских услуг для широких слоев населения.

ПАО АКБ «Связь-Банк» проводит большинство операций на территории Российской Федерации, в связи с чем большая часть активов и сконцентрирована в Российской Федерации.

Собственные средства (капитал) ПАО АКБ «Связь-Банк», по состоянию на 01.01.2017, составляют 37 070 млн. руб.

ПАО АКБ «Связь-Банк» является универсальным кредитно-финансовым учреждением. Головной офис ПАО АКБ «Связь-Банк» расположен в Москве. Региональная сеть ПАО АКБ «Связь-Банк» насчитывает более 100 точек продаж в 53 регионах РФ.

К приоритетным задачам ПАО АКБ «Связь-Банк» относятся кредитование реального сектора экономики, в том числе предприятий малого и среднего бизнеса.

ПАО АКБ «Связь-Банк» плодотворно сотрудничает с предприятиями крупного, среднего и малого бизнеса, осуществляющими свою деятельность во всех сегментах российской экономики, эффективно взаимодействует с организациями отрасли связи, в том числе ФГУП «Почта России», энергетической отрасли, а также активно развивает обслуживание физических лиц.

ПАО АКБ «Связь-Банк» активно работает на рынке капитала и является участником торгов ПАО Московская Биржа, ЗАО «Фондовая биржа ММВБ», ЗАО «Санкт-Петербургская Валютная Биржа». ПАО АКБ «Связь-Банк» плодотворно взаимодействует с крупнейшими российскими и западными инвестиционными банками.

В корреспондентскую сеть ПАО АКБ «Связь-Банк» входит более чем 100 иностранных и российских финансовых институтов, в числе которых: BNY Mellon, Commerzbank AG, Raiffeisen Bank International AG, VTB Bank (Deutschland) AG, Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Zurcher Kantonalbank, Внешэкономбанк, ПАО Сбербанк, Банк ВТБ (ПАО), АО «Россельхозбанк», ПАО Банк «ФК Открытие», АО «Райффайзенбанк», ПАО Банк ЗЕНИТ и другие.

ПАО АКБ «Связь-Банк» - участник Национальной платежной системы «Мир» (ПС «Мир»).

23 января 2014 года агентство Standard & Poor's назвало ПАО АКБ «Связь-Банк» в числе 13 системно значимых российских банков, имеющих рейтинг S&P. Кредитная программа ПАО АКБ «Связь-Банк» «Твоя ипотека» заняла первое место в рейтинге рублевых ипотечных кредитов московских банков на покупку квартиры на вторичном рынке под залог приобретаемого жилья.

По данным «Интерфакс-ЦЭА», по итогам I-го квартала 2016 года, ПАО АКБ «Связь-Банк» занимает 26 место среди 100 крупнейших банков России по размеру активов. По данным Центрального Банка Российской Федерации, ПАО АКБ «Связь-Банк» входит в список 30 крупнейших банков России.

В рамках реализации мероприятий в соответствии с Законом США «О налоговой дисциплине в отношении иностранных счетов» (Foreign Account Tax Compliance Act, FATCA), ПАО АКБ «Связь-Банк» зарегистрирован на сайте Налоговой службы США (Internal Revenue Service, IRS) со статусом Member of an Expanded Affiliated Group / Participating Foreign Financial Institution.

Вышеуказанный статус ПАО АКБ «Связь-Банк» определен и установлен Внешэкономбанком как головным институтом Расширенной аффилированной группы. По результатам регистрации ПАО АКБ «Связь-Банк» присвоен глобальный идентификационный номер в целях выполнения FATCA (GIIN) - 8KIFHY.00003.ME.643.

7 ноября 2014 года ПАО АКБ «Связь-Банк» зарегистрирован в системе идентификации участников финансовых транзакций, созданной G20 для повышения прозрачности на финансовых рынках и усиления контроля за системными рисками, с присвоением pre-LEI кода - 253400EUVJ68M201Y139.

Хронология истории развития ПАО АКБ «Связь-Банк» представлена в приложении 2.

Рассмотрим основные показатели деятельности ПАО АКБ «Связь-Банк» в таблице 1, взятые из финансовой отчетности банка, представленной в приложениях 3,4.

Таблица 1 - Основные показатели деятельности ПАО АКБ «Связь-Банк» в млн. руб.

Основные показатели	На 01.01.2015 г.	На 01.01.2016 г.	На 01.01.2017 г.	Отклонение 2016 г. от 2014 г.	Темп прироста 2016 г. к 2014 г., в %
Всего активов	375 228	366 927	276 219	-99 009	-26,4
Средства клиентов, в т.ч.:	227 184	243 977	179 524	-47 660	-21,0
юридических лиц	188 790	198 121	125 055	-63 735	-33,8
физических лиц	38 394	45 855	54 496	16 102	41,9
Выпущенные долговые обязательства	22 342	25 597	6 627	-15 715	-70,3
Чистая ссудная задолженность	247 004	224 852	188 464	-58 540	-23,7
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	16 441	35 636	25 090	8 649	52,6
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	70 913	55 407	31 189	-39 724	-56,0
Собственные средства (капитал)	47 412	48 836	37 053	-10 359	-21,8
Нераспределенная прибыль/ непокрытые убытки	957	-9 711	-3 680	-4 637	? 5 раз

По данным таблицы можно сказать о том, что в 2016 году произошел сильный отток средств клиентов - юридических лиц (на 63 735 млн. руб.), который сильно повлиял на деятельность ПАО АКБ «Связь-Банк». Приток средств клиентов - физических лиц с каждым годом увеличивается, но их объемы гораздо ниже объемов средств юридических лиц, несмотря на то, что процент изменения выше. В плане портфелей клиентов ПАО АКБ «Связь-Банк» ведет рисковую политику, так как кредитные средства превышают депозитные, тем самым не соблюдается «золотое» правило банкира.

У ПАО АКБ «Связь-Банк» большая ссудная задолженность, которая может перейти в состояние невозвратного кредита. Именно поэтому ПАО АКБ «Связь-Банк» в 2015 году в результате деятельности несет убытки в размере 9 711 млн. рублей. В 2016 убыток снизился на 6 031 млн. рублей и составил - 3 680 млн. рублей за счет меньших вложений в ценные бумаги. По сравнению с 2014 годом убыток у банка увеличился в 5 раз, что является весомой проблемой.

ПАО АКБ «Связь-Банк» больше стал вкладывать в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, что говорит о совершении банком эффективных операций по купле-продаже ценных бумаг на выгодных условиях.

Отрицательным моментом в деятельности ПАО АКБ «Связь-Банк» является то, что собственный капитал уменьшился, по сравнению с 2014, на 10 359 млн. рублей, следовательно, ПАО АКБ «Связь-Банк» расходует собственные средства, а не наращивает их.

По выполнению нормативов обязательных резервов, указанных в таблице 2, можно сделать следующий вывод: несмотря на непростую ситуацию в экономике, норматив Н1.0. с каждым годом увеличивается, что говорит о высоком уровне достаточности капитала. У ПАО АКБ «Связь-Банк» нет нарушений нормативов обязательных резервов за последние 3 года (приложение 5,6).

Таблица 2 - Нормативы обязательных резервов ПАО АКБ «Связь-Банк» в процентах

Нормативы	На 01.01.2015 г.	На 01.01.2016 г.	На 01.01.2017 г.	Минимально допустимое значение
1	2	3	4	5
Норматив достаточности собственного капитала (Н 1.1.)	10,2	7,3	11,24	5,0%
Норматив достаточности базового капитала (Н 1.2.)	10,2	7,3	11,2	6,0%
Норматив достаточности собственного капитала (Н 1.0.)	15,5	16,6	16,5	10,0%

Наибольшее влияние на финансовый результат деятельности ПАО АКБ «Связь-Банк» в отчетном периоде оказали процентные доходы, процентные расходы. Рассмотрим их подробнее в таблицах 3 и 4.



Таблица 3 - Процентные доходы по видам активов в млн. руб.

Виды активов	на 01.01.2015 г.	уд. вес, %	на 01.01.2016 г.	уд. вес, %	на 01.01.2017 г.	уд. вес, %
Счета НОСТРО	2	0,0	3	0,0	3	0,0
Средства, размещенные в Банке России	53	0,2	109	0,3	6	0,0
Кредиты банкам	526	1,8	672	1,7	922	3,6
Учтенные векселя	332	1,1	284	0,7	753	2,9
Кредиты юридическим лицам	13787	46,4	18581	46,9	14121	54,5
Кредиты физическим лицам	7097	23,9	8814	22,3	9805	37,8
Доходы прошлых лет, штрафы, пени, неустойки	443	1,5	641	1,6	303	1,2
Вложения в долговые обязательства РФ	71	0,2	225	0,6	0	0,0
Вложения в долговые обязательства субъектов РФ и органов местного самоуправления	114	0,4	261	0,7	0	0,0
Вложения в долговые обязательства банков	903	3,0	1882	4,8	0	0,0

Половину процентных доходов составляют доходы от кредитов, предоставленных юридическим лицам. Доля процентных доходов по ним за отчетный период составила 54,5% от общего показателя процентных доходов. Несмотря на то, что в 2015 году, произошло увеличение регулятором ключевой ставки (до 17%) проценты по кредитам также увеличились, но спрос на данный продукт не снизился.

Портфель физических лиц также набирает рост по сравнению с 2015 годом (на 13,9%), который обеспечивается принятыми Банком России в конце декабря 2014 года рядом временных мер, касающихся надзора и регулирования операций с физическими лицами - отсрочка ограничений на полную стоимость кредита, увеличение допустимого отклонения ставок по вкладам от средней минимальной ставки уровня необлагаемой налогом ставки по депозитам. Все это повысило доверие населения к банковской системе.

Также мы видим, что не напрасно проводится работа сотрудников в рамках работы с проблемными активами. ПАО АКБ «Связь-Банк» получен доход прошлых лет, штрафы, пени, неустойки в размере 1,2 %. Так как ПАО АКБ «Связь-Банк» получил убыток в 2015 году, то вложения в ценные бумаги в 2016 году не производились.

Таблица 4 - Процентные расходы по видам привлеченных средств в млн. руб.

Виды привлеченных средств	на 01.01.2015 г.	уд. вес, %	на 01.01.2016 г.	уд. вес, %	на 01.01.2017 г.	уд. вес, %
Корреспондентские счета ЛОРО	306	1,54	335	1,04	0	0,00
Депозиты Банка России	1035	5,22	2167	6,73	2190	9,55
Срочные депозиты кредитных организаций	2026	10,21	1005	3,12	541	2,36
Расчетные/текущие счета юридических лиц	4235	21,34	4081	12,67	1944	8,48
Погашение и реализация приобретенных прав требования	785	3,96	14	0,04	0	0,00
Срочные депозиты юридических лиц	7332	36,95	16325	50,67	12164	53,05
Счета до востребования физических лиц	51	0,26	14	0,04	28	0,12
Срочные депозиты физических лиц	1957	9,86	3769	11,70	3999	17,44
Расходы прошлых лет, штрафы, пени, неустойки	56	0,28	107	0,33	99	0,43
Выпущенные облигации	1984	10,00	3960	12,29	1888	8,23
Выпущенные векселя	118	0,59	439	1,36	75	0,33
Процентные расходы по видам привлеченных средств, всего	19845	100,00	32216	100,00	22928	100,00

В структуре процентных расходов наибольший удельный вес занимают расходы по привлеченным средствам юридических лиц. Процентные расходы по срочным депозитам юридических лиц значительно выросли на 16,1%, по сравнению с 2014 годом, и составили 12164 млн. рублей. Данный рост расходов связан с резким увеличением процентных ставок по депозитам, который произошел в начале 2015 года в связи с повышением ключевой ставки Банка России.

На 2 291 млн. руб. снизились расходы по расчетным/текущим счетам юридических лиц по сравнению с 2014 годом, что означает сильный отток клиентов - юридических лиц, перешедших на обслуживание в другие банки.

Расходы прошлых лет, штрафы, пени, неустойки практически не имеют удельного веса среди всех процентных расходов банка, следовательно, ПАО АКБ «Связь-Банк» ведет безрисковую расходную политику, в рамках действующего законодательства.

Таким образом, в будущем на финансовое положение, результаты операций и экономические перспективы ПАО АКБ «Связь-Банк» может повлиять совокупность следующих факторов: секторальные санкции США, ЕС и ряда других стран; продолжающаяся эскалация политических и экономических рисков; ситуация с ценами на нефть; непредсказуемость ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации и курса рубля; снижение реальных доходов населения; увеличение уровня безработицы; снижение спроса на кредитные ресурсы. Руководство ПАО АКБ «Связь-Банк» считает, что оно предпринимает надлежащие меры по поддержанию экономической устойчивости ПАО АКБ «Связь-Банк» в текущих условиях, а введенные экономические санкции не окажут существенного влияния на его деятельность.

Служба кредитных рейтингов Standard & Poor's подтвердила долгосрочный и краткосрочный кредитные рейтинги российского ПАО АКБ «Связь-Банк» (Связь-Банк) по обязательствам в иностранной и национальной валюте на уровне «ВВ-/В». Прогноз изменения рейтингов -- «Негативный». Подтвержден рейтинг ПАО АКБ «Связь-Банк» по национальной шкале на уровне «ruAA-».

Выведен долгосрочный рейтинг ПАО АКБ «Связь-Банк» и рейтинг ПАО АКБ «Связь-Банк» по национальной шкале из списка CreditWatch, куда они были помещены с негативным прогнозом 4 декабря 2015 г.

«Негативный» прогноз по рейтингам ПАО АКБ «Связь-Банк» отражает возможное влияние ухудшающихся условий операционной деятельности в России на профиль финансовых показателей ПАО АКБ «Связь-Банк». Ожидается снижение показателей прибыльности и увеличение расходов на формирование резервов окажут негативное влияние на показатели капитализации ПАО АКБ «Связь-Банк» в ближайшие 12-18 месяцев.

Рейтинговое действие обусловлено тем, что Внешэкономбанк недавно отложил решение о продаже ПАО АКБ «Связь-Банк». Вместе с тем Внешэкономбанк подтвердил намерение продать ряд активов, как не соответствующих его долгосрочной стратегии развития, в том числе и ПАО АКБ «Связь-Банк». Тем не менее, продажу ПАО АКБ «Связь-Банк» считают маловероятной в ближайшие 12-18 месяцев, принимая во внимание слабые финансовые показатели дочернего ПАО АКБ «Связь-Банк», а также отсутствие интереса к данным активам со стороны возможных покупателей. Продажа активов ПАО АКБ «Связь-Банк» возможна только после одобрения сделки федеральным правительством, что обусловлено особым статусом Внешэкономбанка как государственного банка развития. Кроме того, недавно Внешэкономбанк подтвердил свое намерение по предоставлению поддержки ПАО АКБ «Связь-Банк». В связи с этим мы ожидаем, что материнская группа будет и в дальнейшем оказывать ПАО АКБ «Связь-Банк» своевременную и достаточную поддержку в форме ликвидности и капитала в соответствии с базовым сценарием остается без изменений, а оценка SACP сохраняется на уровне «b-».

По мнению агентства S&P, ПАО АКБ «Связь-Банк» по-прежнему испытывает трудности, связанные с возможностью генерировать капитал из внутренних источников, что обусловлено ростом убытков в 2015 г. вследствие ухудшения качества активов и увеличения расходов на формирование резервов. Отмечается, что «слабая» оценка показателей капитализации и прибыльности зависит главным образом от готовности Внешэкономбанка оказывать поддержку ПАО АКБ «Связь-Банк» в дальнейшем.

2.2 Организация системы расчетно-кассового обслуживания клиентов - юридических лиц в ПАО АКБ «Связь-Банк»

ПАО АКБ «Связь-Банк» предлагает комплексное расчетно-кассовое обслуживание корпоративных клиентов - резидентов и нерезидентов Российской Федерации в российских рублях и иностранной валюте.

ПАО АКБ «Связь-Банк» предоставляет корпоративным клиентам возможность использования любого удобного вида телекоммуникационной связи (Telex, SWIFT, «Банк-Клиент» и других), что гарантирует высокую скорость и точность проведения расчетов.

Для начала отношений с ПАО АКБ «Связь-Банк» необходимо открыть счет, предоставив необходимые документы (приложение 7). После этого можно открыть любой счет из следующих видов счетов, открываемых банком: расчетные; счета доверительного управления; бюджетные; депозитные; накопительные; счета по вкладам (депозитам); специальные банковские счета.

ПАО АКБ «Связь-Банк» предлагает корпоративным клиентам безналичные переводы через систему БЭСП Банка России.

Система БЭСП - централизованная на федеральном уровне система валовых расчетов в режиме реального времени Банка России для проведения срочных платежей в валюте РФ. К срочным платежам относятся платежи участников системы БЭСП, в том числе, платежи по поручению клиентов участников системы БЭСП. Расчеты в системе БЭСП проводятся по мере поступления платежей.

Для того чтобы осуществлять платежи по системе БЭСП, необходимо заключить с ПАО АКБ «Связь-Банк» дополнительное соглашение к Договору банковского счета.

Также существует система расчетов SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications) связывающая более девяти тысяч финансовых институтов мира. Она предназначена для обмена финансовой информацией между банками и участниками фондового рынка.

SWIFT имеет централизованную структуру: сеть управляется из штаб-квартиры организации в Брюсселе, а все информационные потоки проходят, через два операционных центра, расположенных в Нидерландах и США. Нахождение SWIFT в юрисдикции Бельгии дает реальную возможность использования Евросоюзом этой организации для оказания политического давления. Отключение от SWIFT может нанести удар не только по международной торговле, но и по всей финансовой системе России: эта сеть является основным транспортом для обмена финансовыми документами между всеми мировыми банками, включая российские.

ПАО АКБ «Связь-Банк» предоставляет своим клиентам следующие расчетно-кассовые операции:

1) Переводы денежных средств юридических лиц в российских рублях и иностранной валюте.

В рамках данных операций клиентам предоставляются следующие услуги:

- платежи через расчетную систему ПАО АКБ «Связь-Банк» на счет в структурное подразделение Банка - без взимания вознаграждения;

- зачисление поступлений на счета Клиентов - без взимания вознаграждения;

- перечисление налогов и иных обязательных платежей в бюджеты различных уровней и государственные внебюджетные фонды, а также других платежей на счета по учету средств бюджетов различных уровней и государственных внебюджетных фондов - без взимания вознаграждения;

- платежи, принятие на бумажном носителе, по каналам связи, с применением телеграфных и почтовых авизо;

- и др.

2) Расчеты по системе электронных платежей «Банк-Клиент».

Система «Банк-Клиент» основана на принципе удаленного взаимодействия клиента с банком. Позволяет вести работу со счетами, независимо от местонахождения и территориальной удаленности клиента.

Данная система обладает рядом преимуществ: экономия рабочего времени клиента и персонала; повышение надежности проведения платежей; упрощенный процесс обработки документов; оперативное получение информации об операциях по счету; доступ к банковской информационной базе.

Взаимодействие документами между ПАО АКБ «Связь-Банк» и клиентом осуществляется при каждом сеансе связи сразу в обе стороны, посредством центрального сервера системы. Клиент работает как удаленный пользователь на сервере ПАО АКБ «Связь-Банк».

3) Конверсионные операции.

Конверсионные операции включают в себя операции по обмену валюты по курсу, установленному Центральным банком Российской Федерации на дату проведения операции.

4) Кассовое обслуживание.

В рамках кассового обслуживания предоставляются следующие виды услуг:

- прием и выдача наличных денежных средств в российских рублях и иностранной валюте;

- выдача наличных денежных средств по предварительному заказу;

- пересчет наличности;

- покупка/продажа валюты по курсу банка;

- экспертиза денежных знаков;

- услуги по инкассации.

5) Возможность размещения свободных денежных средств в зависимости от неснижаемого остатка.

Неснижаемый остаток - это остаток на расчетном счете, который в течение заданного периода времени остается не ниже определенной суммы в заданной валюте.

Неснижаемый остаток денежных средств определяется как остаток на счете на начало каждого календарного дня в течение установленного периода времени (входящий остаток). Именно такая возможность позволяет размещать свободные денежные средств на расчетном счете на срок по привлекательной процентной ставке.

6) Начисление процентов по остаткам на расчетных счетах.

Процент на остаток на счете - дополнительный доход для организаций и индивидуальных предпринимателей. Проценты начисляются на среднемесячные остатки на счетах в рублях и иностранной валюте. Процентный период - календарный месяц, выплата процентов ежемесячно.

7) Услуги инкассации.

Пао АКБ «Связь-Банк» предлагает полный спектр услуг по инкассации:

- инкассация денежной выручки клиентов в российских рублях и иностранной валюте;

- доставка клиентам предварительно подготовленных денежных средств на выплату заработной платы и другие цели;

- доставка разменных монет по предварительной заявке;

- перевозка ценных грузов (драгметаллов, монет из драгметаллов, ювелирных изделий и т.д.).;

- сопровождение денежных средств и других ценностей;

- предоставление бронеавтомобиля с бригадой инкассаторов в аренду кредитным организациям.

Инкассация производится профессиональными инкассаторами в сопровождении вооружённых охранников. При оказании услуг банком используются специально оборудованные бронированные автомобили. Инкассируемые денежные средства застрахованы.

Зачисление пересчитанных, проинкассированных наличных денег на расчетный счет клиента осуществляется в день пересчёта.

Пао АКБ «Связь-Банк» находится на 5-ом месте по г. Москве по объемам перевезенных денежных средств. Крупнейшими клиентами являются: Почта России, счетная палата РФ, Ems Почта России, почтовая экспедиционная компания, и др.

Снижение спроса на услуги инкассаторов ожидать не стоит: например, торговым сетям пока выгоднее оплачивать перевозку наличных, чем обслуживание карточных платежей. В борьбе за клиентов с небанковскими инкассаторами банки искусственно занижают цены, так как имеют доход и от других услуг.

Также, для удобства клиентов, с 9 марта 2016 года ПАО АКБ «Связь-Банк» запустил новую услугу «онлайн-резервирование счетов» для юридических, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся частной практикой, с которой клиенты могут самостоятельно забронировать номер расчетного счета и оперативно получить банковские реквизиты, не посещая отделение Банка.

Услугой могут воспользоваться: юридические лица (резиденты Российской Федерации, негосударственные коммерческие предприятия, кроме банков), индивидуальные предприниматели или физические лица, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (гражданин Российской Федерации), не имеющее на момент обращения в Банк открытых счетов.

Для резервирования номера счета необходимо заполнить заявку на официальном сайте банка, на электронный адрес клиента будет выслано извещение с номером зарезервированного счета.

С даты резервирования счета клиент должен в течении 14 календарных дней предоставить в банк необходимый пакет документов на открытие счета. Дату визита в банк клиент также может выбирать самостоятельно.

При активации счета номер его не меняется. Зарезервированный счет не является открытым, операции по счету возможны только после завершения процедуры открытия расчетного счета в ПАО АКБ «Связь-Банк».

Далее рассмотрим структуру доходов банка от расчетно-кассовых операций в рамках темы выпускной квалификационной работы в таблицах 5-8.

Таблица 5 - Доходность по комиссии за открытие банковского счета юридическим лицам (резидентам) и ИП за период с 01.01.2015 г. по 31.01.2017 г. в млн. руб.

Филиалы по ЦФО	на 01.01.2015 г.	на 01.01.2016 г.	на 01.01.2017 г.	Темп прироста 2015 г. к 2014 г., в %	Темп прироста 2016 г. к 2014 г., в %
1	2	3	4	5	6
Москва	242255	160408	132500	-33,8	-45,3
Воронеж	4000	3000	6000	-25,0	50,0
Владимир	15000	43400	33600	189,3	124,0
Калуга	1000	2500	1600	150,0	60,0
Курск	16600	3800	20300	-77,1	22,3
Липецк	20200	7800	31800	-61,4	57,4
Орел	4200	9800	6200	133,3	47,6
Смоленск	92400	55800	67900	-39,6	-26,5
Тамбов	-	-	14000	-	-
Ярославль	10400	6600	6200	-36,5	-40,4

Проиллюстрируем данные таблицы наглядно с помощью рисунка 7.

Рисунок 7 - Доходность по комиссии за открытие банковского счета юридическим лицам (резидентам) и ИП за период с 01.01.2015 г. по 01.01.2017 г.

Проанализировав данные таблицы, мы видим, что наибольшую часть доходов за открытие и ведение банковского счета приносит Головной банк ПАО АКБ «Связь-Банк». Из более мелких регионов центрального федерального округа в направлении открытия счетов юридическим лицам прибыльным является Смоленск, который 3 года приносит стабильную прибыль на уровне 50 000 рублей. Калужский филиал принес меньше всего доходов за анализируемый период, всего 5 100 рублей, следовательно, новые счета в нем практически не открываются. Юридические лица в Тамбове в 2014 и 2015 годах вообще не открывали счета в ПАО АКБ «Связь-Банк».

В Орле в 2015 году, по сравнению с 2014 годом, показатель повысился почти в полтора раза, что говорит о привлечении новых клиентов. В 2016 году произошел спад, и показатель составил 6 200 рублей. Для повышения данного показателя необходимо повышать уровень услуг в рамках высокой конкурентоспособности, способствующего привлечению клиентов.

Таблица 6 - Доходность по комиссии за ведение банковского счета юридических лиц (резидентов) и ИП за период с 01.01.2015 г. по 01.01.2017 г. в млн. руб.

Филиалы по ЦФО	на 01.01.2015 г.	на 01.01.2016 г.	на 01.01.2017 г.	Темп прироста 2015 г. к 2014 г., в %	Темп прироста 2016 г. к 2014 г., в %
1	2	3	4	5	6
Москва	3473751	2816477	2392417	-18,9	-31,1
Воронеж	263571	185292	151611	-29,7	-42,5
Владимир	419782	344481	376708	-17,9	-10,3
Калуга	389404	296802	265338	-23,8	-31,9
Курск	1578699	1292173	994653	-18,1	-37,0
Липецк	569279	412224	434884	-27,6	-23,6
Орел	635884	679199	635870	6,8	0,0
Смоленск	1315178	1044166	1334797	-20,6	1,5
Тамбов	1795599	1441685	1322826	-19,7	-26,3
Ярославль	1353174	871165	665751	-35,6	-50,8

Проиллюстрируем данные таблицы наглядно с помощью рисунка 8.

Проанализировав комиссию за ведение открытых счетов, можно сказать, что прибыльными филиалами являются Смоленск, Тамбов, Курск и Ярославль, прибыль которых варьируется в рамках от 1 000 000 до 1 500 000 рублей. Менее прибыльным является филиал в Воронеже. Это означает, что количество обслуживаемых клиентов в нем минимально, и с каждым годом показатель уменьшается.

Также мы видим, в Орел за анализируемый период доходность по операциям за ведение банковских счетов юридических лиц стабильна и находится на отметке свыше 500 000 рублей.

Рисунок 8 - Доходность по комиссии за ведение банковского счета юридических лиц (резидентов) и ИП за период с 01.01.2015 г. по 01.01.2017 г.

Это говорит о том, что клиентам орловского филиала выбирают непосредственное общение с операционным работником в отделениях банка.

Таблица 7 - Доходность по комиссии за установку и поддержание систем дистанционного обслуживания (Клиент-Банк) юридических лиц (резидентов) и ИП за период с 01.01.2015 г. по 01.01.2017 г. в млн. руб.

Филиалы по ЦФО	на 01.01.2015 г.	на 01.01.2016 г.	на 01.01.2017 г.	Темп прироста 2015 г. к 2014 г., в %	Темп прироста 2016 г. к 2014 г., в %
1	2	3	4	5	6
Москва	6664575	6869982	6780672	3,1	1,7
Воронеж	192850	163300	173021	-15,3	-10,3
Владимир	472779	547750	736984	15,9	55,9
Калуга	273367	287288	277962	5,1	1,7
Курск	981291	1164228	1216058	18,6	23,9



Проиллюстрируем данные таблицы наглядно с помощью рисунка 9.

Рисунок 9 - Доходность по комиссии за установку и поддержание систем дистанционного обслуживания (Клиент-Банк) юридических лиц (резидентов) и ИП за период с 01.01.2015 г. по 01.01.2017 г.

Анализ данной таблицы показывает, что больше всего пользователей системы дистанционного обслуживания «Клиент-Банк» имеет Головной офис ПАО АКБ «Связь-Банк». Доходы в 2014 - 2016 гг. составляют более 6 000 000 руб. Также высокие показатели среди филиалов ЦФО отмечаются у Курска (2015 г. -1 164 228 руб., 2016 г. - 1 216 058 руб.) и Смоленска (2015г. - 780 003 руб., 2016 г.-1 182 320 руб.), что говорит о результативной работе сотрудников с потенциальными клиентами.

Также мы видим, что в обслуживании систем дистанционного обслуживания юридических лиц Орел не уступает многим крупным регионам ЦФО. Доходность его находится в пределах 1 000 000 рублей, что говорит о большом количестве клиентов выбравших удаленную работу. Однако, с каждым годом показатель уменьшается, что говорит об оттоке клиентов и переходе их на обслуживание в другие банки, либо переход на бумажную форму обслуживания.



Таблица 8 - Доходность по комиссии за прием и пересчет наличных у юридических лиц (резидентов) и ИП за период с 01.01.2015 г. по 01.01.2017 г. в млн. руб.

Филиалы по ЦФО	На 01.01.2015 г.	на 01.01.2016 г.	на 01.01.2017 г.	Темп прироста 2015 г. к 2014 г., в %	Темп прироста 2016 г. к 2014 г., в %
1	2	3	4	5	6
Москва	17019543	16125568	9952642	-5,3	-41,5
Воронеж	124756	60749	41766	-51,3	-66,5
Владимир	313223	345051	271992	10,2	-13,2
Калуга	198899	124222	100294	-37,5	-49,6
Курск	2041784	2085807	1613183	2,2	-21,0
Липецк	1403216	2576462	2773973	83,6	97,7
Орел	2096944	1710349	2189612	-18,4	4,4
Смоленск	4238693	3740364	3954922	-11,8	-6,7
Тамбов	1907756	947284	1019569	-50,3	-46,6
Ярославль	2968384	2775295	3322682	-6,5	11,9

Проиллюстрируем данные таблицы наглядно с помощью рисунка 10.

Рисунок 10 - Доходность по комиссии за прием и пересчет наличных у юридических лиц (резидентов) и ИП за период с 01.01.2015 г. по 01.01.2017 г.



Проанализировав данную таблицу, мы видим, что большой оборот наличных денег инкассируют организации Москвы через Головной банк ПАО АКБ «Связь-Банк». По сравнению с 2014 годом произошел спад на 7 066 901 руб., что говорит об оттоке клиентов, при том, что изменения в тарифной политике банка не происходили. В 2016 году больше всего инкассированной выручки было получено в Орле (2 189 612 руб.), Ярославле (3 322 682 руб.) и Липецке (2 773 973 руб.). Во Владимире, Калуге и Воронеже мало организаций, принятых на обслуживание, которые сдают выручку в банк.

В 2015 году орловский филиал потерял 18,8% дохода, но в 2016 году ситуация улучшилась и показатель увеличился на 92 668 рублей. На такой спад повлияла неблагоприятная экономическая ситуация, сложившаяся в стране.

Отдельно рассмотрим доходность операций от проведения расчетно-кассового обслуживания по орловскому филиалу в таблице 9.

Таблица 9 - Доходность по комиссии за расчетно-кассовое обслуживание, взимаемой с юридических лиц (резидентов) и ИП за период с 01.01.2015 г. по 01.01.2017 г. в рублях

Виды комиссии	на 01.01.2015 г.	на 01.01.2016 г.	на 01.01.2017 г.	Темп прироста 2015 г. к 2014 г., в %	Темп прироста 2016 г. к 2014 г., в %
1	2	3	4	5	6
За открытие счета	4200	9800	6200	133,3	47,6
За дистанционной обслуживание (Клиент-Банк)	733600	727000	697741	-0,9	-4,9
За перевод/зачисление	2252220	2401061	2880055	6,6	27,9
За выдачу наличных денежных средств	1176002	1950053	4057617	65,8	245,0
За прием и пересчет	2002719	2096944	1710349	4,7	-14,6
За услуги инкассации	2096944	1710349	2189612	-18,4	4,4

Проиллюстрируем данные таблицы наглядно с помощью рисунка 11.

Рисунок 11 - Доходность по комиссии за расчетно-кассовое обслуживание, взимаемой с юридических лиц (резидентов) и ИП за период с 01.01.2015 г. по 01.01.2017 г.

Проанализировав доход орловского филиала ПАО АКБ «Связь-Банк» за 3 года мы видим, что банк имеет стабильный доход по таким комиссиям как: комиссия за прием и пересчет денежной наличности, комиссии за услуги инкассации, ежегодная доходность которых в пределах 2 000 000 рублей. Свыше 2 000 000 мил. рублей приносит доход комиссия за перевод/зачисление денежных средств. Также, мы видим, что в 2016 году по сравнению с 2014 годом произошел резкий скачок увеличения доходов от выдачи наличных денег из кассы (более чем в 2 раза). Также положительным моментом является повышение доходности за инкассаторские услуги (на 22,8%), что говорит об увеличении оборота денежных средств по банковским счетам. Также мы видим, что банк не наращивает базу новых клиентов, а работает с имеющимися юридическими лицами.

Одной их основных проблем орловского филиала ПАО АКБ «Связь-Банк» является высокая конкурентоспособность банков и малое количество офисов.

Чтобы улучшить состояние на рынке услуг банку необходимо запустить программы лояльности для клиентов. Один из факторов, позволяющих привлечь новых клиентов как юридических, так и физических лиц - программы лояльности. Данные программы разнообразны и часто не связаны с финансовым обслуживанием. Суть программ в предоставлении дополнительных сервисов в обмен на постоянное обслуживание в данном банке (примером, одной из программ можно считать карты PriorityPass или таможенные карты).

Ввести льготные тарифы на обслуживание клиентов. Тарифы банка являются важным фактором, позволяющим удержать клиента или привлечь нового. Проведение гибкой политики (в разумных пределах, чтобы не попасть на антимонопольные запреты), в применении льготных тарифов и различные процентные решения позволят ПАО АКБ «Связь-Банк» удержать клиента от перехода на обслуживание в другой банк. Примером такого решения, можно считать внедрение карт «самоинкассации», по льготным тарифам позволяющие клиенту при наличии банкомата с функцией приема наличных денег (cachin), провести инкассацию самостоятельно.

Привлечение новых клиентов способствует увеличению банковских ресурсов ПАО АКБ «Связь-Банк». Денежные средства на остатках расчетных счетов юридических лиц образуют основную часть заемных средств банка, тем самым позволяя своевременно выполнять свои обязательства.

В настоящее время ПАО АКБ «Связь-Банк» проводит реконфигурацию банка, которая предполагает централизацию бэк функционала в сервисных центрах (СЦ), что упрощает ведение бухгалтерского учета и обслуживание клиентов, снимает нагрузку с фронт-отделений филиалов, позволяет оптимизировать расходы на персонал. Несмотря на высокие затраты на техническую и организационную часть (например, при переводе филиала в новое структурное подразделение необходимо реорганизовать каналы связи, провести работу по изменению документооборота и т.д.), выгоды получаемые на этапе преобразований, превышают текущие затраты на поддержку существующей инфраструктуры.

Таким образом, ПАО АКБ «Связь-Банк» в настоящее время, является крупномасштабным банком, имеющим многофилиальную всероссийскую сеть и предоставляющий широкий спектр различных операций по обслуживанию клиентов. Банк успешно сотрудничает с предприятиями, осуществляющими деятельность во всех сегментах российской экономики, эффективно взаимодействует с организациями отрасли связи, в том числе ФГУП «Почта России», энергетической отрасли. Также активно развиваются направления по обслуживанию юридических и физических лиц, вводятся новые виды обслуживания (например, «онлайн - резервирование счетов»).

2.3 Направления совершенствования расчетно-кассового обслуживания ПАО АКБ «Связь-банк»

ПАО АКБ «Связь-Банк», как и многие коммерческие банки, является посредником при проведении расчетов между экономическими агентами. Выполнение данной функции обеспечивает стабильность национальной платежной системы, снижает операционные расходы клиентов, повышает ликвидность рынков, и создает благоприятные условия для проведения денежно-кредитной политики государства. Разновидность расчетно-кассовых услуг, предоставляемых банками, меняется в зависимости от потребностей клиентов и под воздействием развития и совершенствования информационных технологий. Под влиянием фактора «давление издержек» коммерческие банки совершенствуют системы организации расчетно-кассового обслуживания для того, чтобы повлиять на рентабельность и эффективность использования данного рода услуг. В условиях финансового кризиса актуальность данной задачи еще более возрастает. В данном случае востребованными являются новые разработки, направленные на повышение эффективности расчетно-кассовых услуг, на массовое внедрение в банковскую практику средств дистанционной работы в целях снижения транзакционных издержек и повышения качества расчетно-кассового обслуживания.

В совершенствовании расчетно-кассовых операций важную роль играет тенденция снижения маржинальных доходов, что вынуждает банки искать способы стабильного заработка на комиссионных операциях. В период кризиса банки заинтересованы и в остатках на счетах предприятий и в комиссионных доходах.

Совершенствование расчетно-кассовых операций ПАО АКБ «Связь-Банк» можно предложить в трех аспектах: продуктовом, технологическом и организационном.

ПАО АКБ «Связь-Банк» имеет следующие пакетные предложения:

1. «Уверенный старт», включающий в себя: бесплатное открытие 1 расчетного счета; заверение одной подписи без взимания вознаграждения; 6 бесплатных платежей в месяц; ежемесячное внесения 100 000 рублей без комиссии; бесплатное подключение и ежемесячное обслуживание систем интернет Клиент-Банк и мобильный Клиент-Банк; бесплатный выпуск и обслуживание одной карты самоинкассации. Стоимость данного пакета составляет 490 рублей в месяц;

2. «Уверенный рост», включающий в себя: бесплатное открытие 1 расчетного счета; заверение одной подписи без взимания вознаграждения; 20 бесплатных платежей в месяц; ежемесячное внесения 200 000 рублей без комиссии; выдача до 300 000 рублей со счета без взимания вознаграждения; бесплатное подключение и ежемесячное обслуживание систем интернет Клиент-Банк и мобильный Клиент-Банк и доход на остаток по счету до 5% годовых; бесплатный выпуск и обслуживание двух карт самоинкассации. Стоимость данного пакета составляет 1800 рублей в месяц;

3. «Мой Бизнес», включающий в себя: бесплатное открытие 2 расчетных счетов; заверение двух подписей без взимания вознаграждения; 50 бесплатных платежей в месяц; ежемесячное внесения 300 000 рублей без комиссии; выдача до 500 000 рублей со счета без взимания вознаграждения; бесплатное подключение и ежемесячное обслуживание систем интернет Клиент-Банк и мобильный Клиент-Банк и доход на остаток по счету до 6% годовых; бесплатный выпуск и обслуживание трех карт самоинкассации. Стоимость данного пакета составляет 3500 рублей в месяц;

4. «Все включено», в который входят: бесплатное открытие 2 расчетных счетов; заверение одной карточки без взимания вознаграждения; 100 бесплатных платежей в месяц; ежемесячное внесения 1 000 000 рублей без комиссии; выдача до 1 000 000 рублей со счета без взимания вознаграждения; бесплатное подключение и ежемесячное обслуживание систем интернет Клиент-Банк и мобильный Клиент-Банк и доход на остаток по счету до 6% годовых; бесплатный выпуск и обслуживание четырех карт самоинкассации. Стоимость данного пакета составляет 9900 рублей в месяц.

Мы видим, что пакетное обслуживание ПАО АКБ «Связь-Банк» включает в себя не много разновидностей расчетно-кассовых операций. Следовательно, совершенствование данных пакетов можно проводить путем включения дополнительных услуг. Например, пакеты «Мой Бизнес», «Все включено» можно расширить услугой инкассации (ввести меньший процент за пересчет от определенной суммы, следовательно, чем выше сумма инкассируемой выручки, тем меньше процент за ее пересчет и зачисление на счет клиента). Для каждой группы клиентов установить соответствующий процент. Данное предложение может стать выгодным для крупных и средних клиентов, имеющим большой оборот выручки.

Во все пакеты можно включить услугу бесплатного оформления первой чековой книжки и подключения SMS-уведомлений о поступлении/списании денежных средств по счету на 1 год. Предоставить возможность изменения комиссии за пересчет наличных денег, в зависимости от типов клиентов и суммы наличностей. Также включить в пакетное обслуживание выпуск банковских карт для руководящего состава крупных и средних предприятий, не взимая комиссию по ним за первых год обслуживания.

Также можно запустить акцию на 3 месяца, снизив стоимость пакетов для средних и крупных клиентов, тем самым привлечь новых клиентов на обслуживание в ПАО АКБ «Связь-Банк».

В рамках технологического аспекта, предусматривающего создание и внедрение новых технологий ПАО АКБ «Связь-Банк» необходимо запустить программу, использующую технологию QR Coder, например, PayQR. Для удобства и экономии времени на поход в банк клиенты смогут составлять платежи с помощью смартфона и установленной на нем программы. Суть данной программы состоит в следующем: клиент заполняет обязательные поля (ReceiverName - полное наименование получателя; Receiverinn - ИНН получателя; ReceiverBic - БИК банка получателя и ReceiverAccount - расчетный счет получателя); дополнительные обязательные поля (Amount - сумма платежа с точной или запятой; Purpose - назначение платежа); дополнительно активируемые поля (Kbk, Oktmo, Kpp, Uin, TaxPaymentReason - основание налогового платежа и другие). Также он может приложить фото сопровождающего документа. Дальше программа выводит запрограммированный QR-код и запрашивает место, где его разместить на платежном документе. После размещения можно либо распечатать данный документ и отнести его в банк, либо сохранить его, после чего сфотографировать изображение платежа и отправить в банк для совершения операции по счету. После чего подтвердить оплату паролем, который будет выслан на номер мобильного телефона. Данный функционал будет доступен для отплаты рублевых переводов, платежей в бюджет и оплаты жилищно-коммунальных услуг. Введение данных кодов существенно снизит нагрузку на операционных работников, ускорит обработку документов и как следствие снизит расходы банка на обслуживание клиентов.

Также ПАО АКБ «Связь-Банк» следует запустить менеджер-сервис Telegram-bot с функцией профессионального консультанта. Данная программа станет помощником клиенту, а также узнавать необходимую информацию станет проще и быстрее. Telegram-bot должен не только оперативно предоставлять общие сведения о продуктах и услугах банка, в том числе их стоимости, но и оповещать клиента в режиме онлайн о состоянии его счетов и совершенных операциях, действующих кредитах. Бот также должен обладать дополнительным набором функций: показывать расположение ближайших банкоматов и офисов банка, а также банкоматов банков-партнеров, информировать о курсах валют, помочь узнать справочную информацию о Клиент-Банке и Мобильном Клиент-Банке. Нужно предоставить клиенту возможность писать сотруднику в call-центр вместо звонков. Если услуга понравится клиентам банка, то в дальнейшем следует расширять возможности бота, подключать дополнительные каналы для быстрой и удобной коммуникации с клиентом.

Таким образом, online-чаты - позволяют обрабатывать запросы клиентов более экономично по сравнению с традиционным call-центром и тем более с отделениями. Использование искусственного интеллекта -- сначала для ответов на типовые, а в дальнейшем на все более сложные вопросы -- принесет еще более выраженный экономический эффект.

ПАО АКБ «Связь-Банк» также поможет в части усовершенствования расчетно-кассовых операций предложение клиентам такой программы, как «Своё дело». Программа по большей части поможет предпринимателям и организациям экономить и уменьшить объем работы. Также интерфейс программы необходимо сделать простым, чтобы руководителю не пришлось бы нанимать специального сотрудника, так как он сможет работать самостоятельно, тем самым сократив собственные расходы на оплату труда.

Данный сервис - это удобный и современный способ ведения бухгалтерии online, с которым сможет работать предприниматель, не имеющий специальных навыков и знаний по ведению бухгалтерии. Платежные поручения формируются в личном кабинете программы, остается только подписать их, зайдя в Клиент-Банк. Выписка по операциям подгружается в программу также автоматически. Хранение информации происходит на удаленном сервере, отвечающем высоким требованиям защиты информации. Кобрендинговый тарифный план «Своё дело» представит доступ сразу к услугам двух компаний: расчетно-кассовому обслуживанию ПАО АКБ «Связь-Банк» и online - бухгалтерии «Своё дело». Это позволит клиенту одновременно работать и с банком в режиме реального времени, ведя автоматический обмен данными, и вести бухгалтерию. Главными преимуществами такой программы будут уменьшение объема работы и экономия расходов.

В рамках организационного аспекта для привлечения новых клиентов и удовлетворения их потребностей ПАО АКБ «Связь-Банк» имеет возможность предложить услугу «24/7». Так как обслуживание платежей сосредоточено в Сервисных центрах ПАО АКБ «Связь-Банк», которые созданы в районах с меньшими производственными затратами по оплате труда на одного сотрудника, то перевод на круглосуточную работу не понесет за собой слишком больших расходов.

Финансовый результат ПАО АКБ «Связь-Банк» от ведения расчетно-кассовых операций представлен в таблице 10.

Таблица 10 - Финансовый результат ПАО АКБ «Связь-Банк» от ведения расчетно-кассовых операций за период с 01.01.2015 г. по 01.01.2017г. тыс. руб.

Дата	Доходы от открытия и ведения банковских счетов, расчетного и кассового обслуживания клиентов	Расходы за расчетное и кассовое обслуживание	Прибыль /убытки от расчетно-кассового обслуживания
01.01.2015	666422	224039	442383
01.01.2016	773405	350833	422572
01.01.2017	322203	409888	-87685



Проиллюстрируем данные таблицы наглядно с помощью рисунка 12.

Рисунок 12. Прогноз финансового результата ПАО АКБ «Связь-Банк» от ведения расчетно-кассовых операций

Исходя из данного рисунка, мы видим, что прибыль банка от ведения расчетно-кассовых операций в 2015 году, по сравнению с 2014 годом, уменьшилась на 19 811 тысяч рублей. По итогам 2016 года она еще значительно снизилась на 530 008 тысяч рублей. К снижению прибыли привело снижение доходов от открытия и ведения банковских счетов, расчетного и кассового обслуживания клиентов. В 2016 году показатель уменьшился на 451 202 тысячи рублей, по сравнению с 2015 годом. Вместе с этим произошло увеличение расходов за расчетно-кассовое обслуживание на 59 055 тысяч рублей. Рассматривая прогнозируемый период с 2018 года по 2020 год можно сказать, что тенденция к уменьшению доходов от расчетно-кассовых операций и увеличению расходов по ним продолжится, следовательно, показатель прибыли также будет снижаться.

Чтобы улучшить показатели прибыли от расчетно-кассовых операций введем в эксплуатацию новые усовершенствованные продукты. Прогнозируемые значения представлены в таблице 11.



Таблица 11 - Финансовый результат ПАО АКБ «Связь-Банк» после усовершенствования расчетно-кассовых операций за период с 01.01.2018 г. по 01.01.2020 г.

Дата	Доходы от открытия и ведения банковских счетов, расчетного и кассового обслуживания клиентов	Расходы за расчетное и кассовое обслуживание	Прибыль /убытки от расчетно-кассового обслуживания
01.01.2018	995837	650000	345837
01.01.2019	1350864	380655	970209
01.01.2020	1843184	350483	1492701

Ввод в эксплуатацию новых продуктов уже в 2018 году показывает положительную динамику роста. Не смотря на увеличение расходов на расчетно-кассовое обслуживание на 240 112 тысяч рублей, в связи с затратами по внедрению новых программ и обучения персонала, прибыль в 2018 году, по сравнению с предыдущим, увеличивается на 433 522 тысячи рублей. Также в будущие периоды 2019-2020 гг. доходность от введенных операций будет расти и как следствие растет прибыль.

Рисунок 13. Финансовый результат ПАО АКБ «Связь-Банк» после усовершенствования расчетно-кассовых операций за период с 01.01.2018 г. по 01.01.2020г



Также наблюдается снижение расходов практически в 2 раза, что говорит о быстрой окупаемости затрат на введение новых технологий. По прогнозу можно сделать вывод о том, что новые услуги понравились и пользуются спросом у клиентов - юридических лиц, с помощью которых ПАО АКБ «Связь-Банк» стал более конкурентоспособен по сравнению с другими банками.

Таким образом, можно сделать вывод о необходимости введения новых программных продуктов, направленных на усовершенствование расчетно-кассовых операций юридических лиц ПАО АКБ «Связь-Банк», что приведет к повышению прибыли.



Заключение

Подводя итоги можно сказать, что расчетно-кассовые операции являются одной из главных операций банков, приносящие существенный доход и устанавливающие со своими клиентами деловые отношения для дальнейшего сотрудничества.

Банки заинтересованы в привлечении новых клиентов, так же, как и сами клиенты заинтересованы в выборе банка, наиболее полно отвечающего их требованиям: оптимальные тарифы на обслуживание, своевременное проведение платежей, работа с современными технологическими базами и программным обеспечением, максимальный уровень информационной безопасности. Наибольшую часть доходов за открытие и ведение банковского счета приносит Головной банк ПАО АКБ «Связь-Банк». Из более мелких регионов центрального федерального округа в направлении открытия счетов юридическим лицам прибыльным является Смоленск, который 3 года приносит стабильную прибыль на уровне 50 000 рублей. Калужский филиал принес меньше всего доходов за анализируемый период, новые счета в нем практически не открываются. Юридические лица в Тамбове в 2014 и 2015 годах вообще не открывали счета в ПАО АКБ «Связь-Банк».

В Орле в 2015 году, по сравнению с 2014 годом, показатель повысился почти в полтора раза, что говорит о привлечении новых клиентов. Для повышения данного показателя необходимо повышать уровень услуг в рамках высокой конкурентоспособности, способствующего привлечению клиентов.

Проанализировав комиссию за ведение открытых счетов, можно сказать, что прибыльными филиалами являются Смоленск, Тамбов, Курск и Ярославль, прибыль которых варьируется в рамках от 1 000 000 до 1 500 000 рублей. Менее прибыльным является филиал в Воронеже. Это означает, что количество обслуживаемых клиентов в нем минимально, и с каждым годом показатель уменьшается.

Также мы видим, в Орел за анализируемый период доходность по операциям за ведение банковских счетов юридических лиц стабильна и находится на отметке свыше 500 000 рублей. Это говорит о том, что клиентам орловского филиала выбирают непосредственное общение с операционным работником в отделениях банка.

Больше всего пользователей системы дистанционного обслуживания «Клиент-Банк» имеет Головной офис ПАО АКБ «Связь-Банк». Доходы в 2014 - 2016 гг. составляют более 6 000 000 руб. Также высокие показатели среди филиалов ЦФО отмечаются у Курска и Смоленска, что говорит о результативной работе сотрудников с потенциальными клиентами.

Также в обслуживании систем дистанционного обслуживания юридических лиц Орел не уступает многим крупным регионам ЦФО. Доходность его находится в пределах 1 000 000 рублей, что говорит о большом количестве клиентов выбравших удаленную работу. Однако, с каждым годом показатель уменьшается, что говорит об оттоке клиентов и переходе их на обслуживание в другие банки, либо переход на бумажную форму обслуживания.

Большой оборот наличных денег инкассируют организации Москвы через Головной банк ПАО АКБ «Связь-Банк». Несмотря на это в 2014 году произошел спад, что говорит об оттоке клиентов, при том, что изменения в тарифной политике банка не происходили. В 2016 году больше всего инкассированной выручки было получено в Орле, Ярославле и Липецке. Во Владимире, Калуге и Воронеже мало организаций, принятых на обслуживание, которые сдают выручку в банк.