Банковское кредитование физических лиц и индивидуальных предпринимателей

Основными задачами информационной системы являются: обеспечение органов управления и руководителей структурных подразделений объемом информации, достаточным для принятия соответствующих управленческих решений; формирование достоверной отчетности.

Управление кредитным риском состоит из следующих этапов: оценка кредитного риска; мониторинг кредитного риска; регулирование кредитного риска.

Цели и задачи управления кредитным риском достигаются при соблюдении определенных принципов следующими методами:

- система пограничных значений (лимитов);

- система полномочий и принятия решений;

- информационная система;

- система мониторинга;

- система контроля.[37]

Таким образом, анализ кредитных рисков в ОАО Сбербанк России показал, что удельный вес кредитов всех групп риска увеличивается. Увеличение связано с тем, что ряд кредитов прошлых лет в силу просрочки исполнения обязательств переходит из одной группы риска в другую.

На эффективность кредитования в ОАО Сбербанк России оказывают влияние следующие факторы:

1. Наличие достаточных «длинных» ресурсов для осуществления долгосрочных вложений (применительно к проектному кредитованию). Сбербанк стал более активно работать с длинными вкладами. Короткие деньги большинством банков сегодня маловостребованы, и процентной политикой Банк стимулирует длинные сроки хранения. При этом самые высокие проценты начисляются по вкладам, куда деньги можно довкладывать, а забирать досрочно только с потерей процентов. По состоянию на 01.01.2011 отмечен значительный рост привлеченных средств клиентов - более 504 287 тыс. рублей. Остаток средств клиентов увеличился с начала 2011 года на 53 539 тыс. рублей или на 11,8%, при этом доля вкладов физических лиц составила 65,26%. Также можно отметить, что прирост вкладов физических лиц в 2011 году составил 9,3%.

2. Фактором эффективности кредитования является также наличие достаточного объема собственных средств (капитала) банка для реализации масштабных проектов кредитования. На 01.01.2011 года собственные средства (капитал) Банка, являющийся основным показателем финансовой независимости и устойчивости сформировался в размере 73 627 тыс. рублей, увеличившись за десять месяцев на 1 722 тыс. рублей или 45,2%. В связи с этим, мобилизованные ресурсы были направлены на финансирование крупных сделок и проектов, что обусловило высокую диверсификацию клиентской базы и низкий уровень крупных кредитных рисков, что, в свою очередь, расширяет возможности кредитования как крупного, так и среднего и малого бизнеса.

3. Важнейшим фактором, влияющим на эффективность кредитования в Сбербанке является разработанная и применяемая система управления рисками, направленная на поддержание оптимальных соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, то есть минимизация банковских потерь. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.

4. Кроме того, на эффективность кредитования оказывает и правильно сформулированная кредитная политика Банка, которая создает основу всего процесса управления кредитами. Политика определяет объективные стандарты и параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление займов и управление ими. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.[32]

В соответствии с Положением ЦБ РФ от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» в ОАО Сбербанк России разработана и введена в действие внутренняя инструкция от 12.05.2004г. №222-П «О порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам».

Резерв на возможные потери по ссудам (РВПС) - это специальный резерв, необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банков. Он обеспечивает банкам создание более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам.

Анализ начисления резервов на возможные потери отражен в таблице 14.

Таблица 14 - Динамика и структура сформированного резерва на возможные потери по ссудам за 2009-2011 годы, тыс. руб.

Резервы по видам кредитных продуктов	2009 год	2010 год	2011 год	Динамика 2011/2010
	сумма, тыс. руб.	уд. вес, процентов	сумма, тыс. руб.	уд. вес, процентов	сумма, тыс. руб.	уд. вес, процентов	сумма, тыс. руб.	темп пр., процентов
Кредиты, предоставленные юридическим лицам	2348,8	24,3	3343,1	52	762,8	16,2	-2580,3	22,8
Кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям	50	0,5	11,5	0,2	46,8	1	+35,3	407
Кредиты, предоставленные физическим лицам	381,3	4	692,8	10,8	2196,1	46,6	+1503,3	317
Просроченная задолженность по предоставленному кредиту	3759,4	39	2312,5	36	1551,1	33	-761,4	67
Итого по кредитному портфелю	9642,7	100	6423,1	100	4710,2	100	-1712,9	73,3

По данным таблицы видно, что сумма резерва на просроченную задолженность по предоставленным кредитам значительно уменьшилась в динамике: в 2011 году - 1551,1 тыс.руб., что на 761,4 тыс. руб. меньше, чем в 2010 и на 58,8 % ниже, чем в 2009 году.

Учитывая, что в 2011 году было больше всего выдано кредитов физическим лицам, по сравнению с 2010 и 2009 годами, сумма резерва соответственно по данному кредиту была увеличена до 2196,1 тыс. руб., что в 5,8 раз больше, чем в 2009 году.

Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям значительно возросли в 2010 году по сравнению с 2009, однако сумма резерва по данному виду кредита в 2011 г. наоборот уменьшилась на 67,5% по сравнению с 2010 годом. Это связано с тем, что в 2010 году большая часть данного вида кредита была выдана на долгосрочной основе, а в 2009 - на краткосрочной.

Таким образом, самый большой резерв на возможные потери был сформирован в 2009 году, после чего он стал уменьшаться и в 2011 году составил 4710,2, что на 51,2% меньше, чем в 2009 году.

О размере резерва можно судить по структуре категорий качества кредитного портфеля филиала. Чем выше категория качества, тем меньше процент, начисляемый в резерв. По состоянию на 01.01.2012 кредитный портфель ОАО Сбербанк России состоит, в основном, из кредитов первой и второй категории качества. Это свидетельствует о высокой доходности портфеля и его малой рискованности.

Таким образом, за последние 3 года предлагаемые Сбербанком России кредиты населению обновились более чем на 90%, и количество предлагаемых Сбербанком кредитов физическим лицам увеличилось. Если в 2009 году Сбербанк предлагал населению 12 кредитов, то в 2012 году он предлагает 15. Появились разновидности уже существующих видов, но с государственным субсидированием или поддержкой (жилищное кредитование и кредитование образования), а так же партнерские программы автокредитования. Все это привело к росту кредитного портфеля банка и повышению его качества.



3. Основные направления развития и пути совершенствования системы кредитования индивидуальных предпринимателей и физических лиц

3.1 Проблемы развития практики кредитования индивидуальных предпринимателей и физических лиц

Анализ, проведенный во второй главе, показал позитивные тенденции в кредитовании физических лиц и индивидуальных предпринимателей, которые выражаются в увеличении количества выданных кредитов, повышении качества кредитного портфеля и сокращении удельного веса просроченной задолженности.

Однако в банковской сфере к настоящему времени сохраняется ряд проблем, связанных, прежде всего с организацией процесса кредитования индивидуальных предпринимателей.

Малый бизнес обычно характеризуется тем, что он более мобилен и легче приспосабливается к изменяющимся условиям, хотя его инвестиционные возможности невелики. Поэтому необходимо дать свободу развитию малых предприятий. Они дают России необходимую насыщенность рынка, среду конкуренции, которой так не хватало крупным монополистам-гигантам, из-за чего страдало качество, а процесс внедрения новых технологий всегда был заторможен.

Экономически это выгодно, потому что появление большого числа фирм приведет к созданию новых рабочих мест, да и это принесет реальные деньги в бюджет не только центра, но и регионов, что особенно важно, учитывая выделение Москвы и огромный упадок субъектов Российской Федерации. И одним из самых главных преимуществ является то, что появление малого и среднего бизнеса неизбежно ведет к появлению конкуренции на отечественном рынке, чего так не хватало экономике России на последних этапах развития.[28]

На сегодняшний день индивидуальному предпринимателю доступен широкий перечень банковских продуктов: от классических видов кредитования (экспресс-кредиты, кредиты на пополнение оборотных средств и на развитие бизнеса) до предоставления банковской гарантии и открытие кредитной линии.

Индивидуальный предприниматель является особым субъектом рыночной экономики - с одной стороны он является обыкновенным физическим лицом, но в тоже время он представляет собой собственника бизнеса, который занимается предпринимательской деятельностью для получения прибыли. Именно такая двойственность понятий при получении кредита может создать определенные сложности или предоставить дополнительные возможности.[44]

В процессе принятия решения о выдаче кредита потенциальному заемщику, главной задачей банка является определение его возможности погашения обязательств по кредиту. Иными словами, достаточно ли будет его доходов для осуществления выплат по кредиту. Кредитные организации обращают внимание не только на текущий доход предпринимателя, но и на его будущие доходы.

С наемными работниками все обстоит предельно просто - его основным доходом является заработная плата и дополнительные источники (пенсия, проценты по действующим вкладам, работа по совместительству и т.д.). Естественно такие доходы подтверждаются справкой, форму которой можно получить, обратившись в банк. Основной задачей банка является оценка устойчивости будущих доходов заемщика.

При выдаче кредита индивидуальному предпринимателю дела обстоят сложнее - его доходом является только прибыль, которая образуется в результате его деятельности. Как подтверждение доходов предприниматель может предоставить только управленческую и бухгалтерскую отчетность. А как же быть с оценкой предстоящих доходов? На самом деле индивидуальный предприниматель имеет много шансов для получения кредита, тут главное сделать все правильно.

Условно варианты кредитования можно разделить на потребительские кредиты, экспресс-кредиты (необходим минимальный пакет документов) и целевые кредиты субъектам малого бизнеса.

Под понятием экспресс-кредита понимаются кредиты, выдаваемые при покупке бытовой техники в магазинах и торговых центрах. К такому виду кредитования можно также отнести кредитные пластиковые карты. При оформлении такого кредита требуется наличие паспорта и еще одного документа, который удостоверяет личность заемщика (например, пенсионное удостоверение или водительские права). Являясь физическим лицом, индивидуальный предприниматель, который естественно имеет такие документы, может получить такой кредит, даже если скажет, что является предпринимателем.

В этом случае риск кредитования оценивается по скоринговому принципу, поскольку банку известно целевое назначение выдаваемого кредита.

Единственным недостатком таких кредитов являются незначительные суммы кредитования (до 100 тыс. рублей) и высокие проценты за пользование кредитом. Это связано с тем, что оценить платежеспособность заемщика по паспорту практически невозможно, следовательно, таким образом, банк пытается минимизировать риски невозвратов - ограничив максимальную сумму кредита и установив высокий процент за его пользование.

К потребительским кредитам относятся кредиты, целевое использование которых (по мнению банка) не предусматривается. Проще говоря, возможно принятие любой цели. Но тут стоит сразу оговориться, если в графе «цель» указать «открытие собственного дела», то есть огромная доля вероятности, что банк вынесет отрицательное решение по выдаче кредита. Дело в том, что с крайней неохотой банки выдают кредиты на, так называемые, старт-апы. Поскольку, согласно общей статистике, крайне высока вероятность неуспешного развития собственного бизнеса, поэтому желательно использовать такие фразы, как «на ремонт», «на поездку» и т.д.

Главной отличительной особенностью потребительского кредита от «экпресса» является обязательное наличие документов, которые подтверждают получаемый доход. Но в этом случае и максимальная сумма кредита будет значительно больше, и более низкие процентные ставки. Но тут уже возникают свои особенности между выдачей кредита индивидуальному предпринимателю и обычному гражданину.

Когда простой рабочий берет потребительский кредит (исключением является автокредит и ипотека), банк более ли менее имеет представление о том, для чего человек берет кредит (будь то получение образования или туристический тур, или ремонт квартиры). Также все предельно ясно с подтверждением доходов и будущей платежеспособностью. Чтобы дополнительно обезопасить себя от непогашения кредита, банк может сделать проверочный звонок на предприятие, где работает заемщик.

Кредитование индивидуальных предпринимателей - это совсем другое дело. В данном случае банки могут проверить в специальной базе, действительно ли вы ведете предпринимательскую деятельность, поэтому не стоит скрывать подобную информацию. В противном случае можно получить отказ в кредитовании по причине сокрытия существенной информации.

Как физическое лицо, индивидуальный предприниматель в рамках потребительского кредитования имеет право получить большую сумму кредита. Но, как показывает практика при выдаче кредита свыше 100 тыс. рублей, обязательным условием такого кредитования является наличие поручительства других лиц. А при сумме кредита, которая превышает 500 тыс. рублей, обязательно наличие предмета залога (движимое и недвижимое имущество).

При кредитовании индивидуальных предпринимателей возможны две ситуации выдачи кредита. Некоторые банки не обращают внимания на тот факт, что предприниматель хочет взять кредит как физическое лицо. Поскольку существует еще внутренняя политика банка, в соответствии с которой сотрудники банка приветствуют тот факт, что заемщик берет кредит на поддержание или открытие бизнеса, а оформляет кредит как физическое лицо. Другие же банки стараются четко разграничить кредиты для физических лиц (потребительское кредитование) и кредиты юридическим лицам (МСБ). Поэтому в правилах этих банков четко прописано, что при потребительском кредитовании заемщик не может выступать как учредитель юридического лица или индивидуальный предприниматель.

Некоторые финансовые учреждения предлагают кредитные программы, которые предусмотрены именно для индивидуальных предпринимателей или собственников бизнеса. Данные программы - это своеобразная смесь потребительского кредита и кредита для юридического лица. Для рассмотрения заявки по кредитованию индивидуальных предпринимателей необходим такой же пакет документов, как и при потребительском кредитовании, только он должен включать в себя некоторую финансовую отчетность бизнеса.

Среди преимуществ данной программы кредитования можно отметить короткие сроки принятия решения и большие суммы, которые предоставляются без оформления залога (как правило, 700-1,5 млн. рублей на срок не больше пяти лет). Процентная ставка по таким кредитам практически схожа с потребительским кредитом и составляет 24-27 процентов годовых. Да это и понятно - минимальный пакет документов, короткие сроки принятия решения - банк просто не успевает в должной степени определить кредитоспособность и платежеспособность потенциального заемщика, поэтому и закладывает в процентную ставку максимум рисков невозврата.[41]

Важной проблемой на сегодняшний день является современные проблемы кредитования малого бизнеса России.

Многолетняя проблема малых предприятий -- отсутствие доступа к кредитным ресурсам -- продолжает оставаться чрезвычайно острой.

Доступ к финансовым ресурсам имеют лишь 13-15 тыс. из 880 тыс. малых предприятий - таковы результаты исследования экспертного совета при Комитете по развитию частного предпринимательства, малого и среднего бизнеса. [8]

Существует несколько источников, из которых мелкие компании черпают заемные средства:

- частные кредиторы (мелким предпринимателям, у которых отсутствует опыт работы с банком, проще обратиться к знакомым и родственникам);

- венчурные фонды;

- кредитные потребительские кооперативы;

- бюджетные кредиты, выдаваемые региональными фондами поддержки малого предпринимательства;

- кредитные организации.

Поскольку механизм прямого бюджетного кредитования доказал свою неэффективность, система перенацеливается на иные формы поддержки малого бизнеса. [33]

Таким образом, пока основным источником заемных средств для малого бизнеса в крупных городах являются кредитные организации. На данный момент доля малых и средних предприятий в общем объеме банковского кредитования составляет только 5-10%.

Прежде всего, банкиров отталкивает непрозрачная и недостоверная отчетность, а также отсутствие стимулов для адекватного отражения финансовых результатов отчетности.

В настоящее время банкирам непонятно, как малый бизнес будет возвращать полученные деньги. Большинство малых предприятий не показывают официально всю свою бухгалтерию. По этой причине банки запрашивают максимум бумаг, часто требуя показать «реальную» бухгалтерию, что не реально для малого бизнеса в связи неадекватности налогового законодательства к нему.

Следующее препятствие -- отсутствие у малых предприятий ликвидных активов (недвижимость, акции, векселя и т.д.), которые можно рассматривать в качестве обеспечения. У малого бизнеса, кроме товара в обороте, ничего нет, но даже товары в обороте не могут решить проблему залога, поскольку такой залог банки берут не всегда. А те, что берут (например, Сбербанк) устанавливают высокий дисконт в 50-60%.

Среди других проблем, не позволяющих активно кредитовать малый бизнес - это отсутствие у подавляющего большинства предприятий кредитной истории.

Поэтому банки требуют от заемщиков большой список документов. Очень часто такие процедуры ограничивают доступ к банковским ресурсам. Не улучшает ситуации и отсутствие нормативно-правовой базы, регулирующей деятельность агентств кредитных историй и системы регистрации залогов движимого имущества, а также дополнительных механизмов снижения рисков по кредитам. В связи с чем ставки по кредитам для малого бизнеса очень высоки.[39]

Высокая ставка это следствие высокого кредитного риска, вызванного отсутствием или недостаточностью обеспечения, небольшим опытом предпринимательской деятельности руководителей малых предприятий. При этом трудоемкость предоставления мини-кредита и его мониторинга немногим меньше, чем кредита, выданного крупному предприятию.

По мнению юристов, один из главных выходов в проблеме кредитования малого бизнеса (что поможет сделать кредиты более доступными) является развитие системы кредитных союзов. Ведь Центральный Банк России и все законодательство ориентировались всегда только на универсальные банки. Поэтому-то до сих пор нет адекватного законодательства для кредитных союзов (обществ взаимного кредитования и страхования), микрофинансирования.

По экспертным оценкам, потребность малого бизнеса в кредитах составляет на сегодня 700-800 млрд.руб. При получении кредита представители малого бизнеса сталкиваются с целым рядом проблем.

По общему мнению экономистов, среди других наиболее распространенных причин отказа в кредитах малому бизнесу - отсутствие у предпринимателя залогового обеспечения и четкого, продуманного бизнес-плана по созданию предприятия.

Так же основные проблемы, возникающие при кредитовании малого бизнеса, кроме отсутствия залогового обеспечения, - это длительность получения кредита и отсутствие так называемых «длинных» кредитов.

Фондом содействия кредитованию малого бизнеса разработана схема работы с банками. Суть схемы в том, что банки выдают кредиты под поручительство Фонда. В некоторых случаях поручительство Фонда помогает кредитовать те предприятия, которые раньше были исключены из потенциального списка клиентов банка.[29]

Некоторые представители банковского бизнеса выделяют следующие причины:

1) Многие представители малого бизнеса, имея стартовый или небольшой по объему бизнес, претендуют на суммы кредита, не соответствующие возможностям и уровню их бизнеса. При отсутствии собственных средств они хотят строить свой бизнес и рисковать только деньгами банка. Простые расчеты показывают, что у банка будут проблемы с обслуживанием такого долга, и возможны проблемы по своевременному возврату денег банку.

2) В большинстве случаев причина отказа в кредитовании не в наличии или отсутствии ликвидного залогового имущества, а в оценке его стоимости.

3) Многие предприниматели не желают раскрывать банку свой бизнес, считая, что банк должен кредитовать залог, а не бизнес. Это заблуждение. Банк, в первую очередь, финансирует бизнес, и кредитному эксперту необходимо четко представлять источники возврата средств именно из бизнеса. Реализация залогового имущества - крайняя мера, применять которую банк изначально не ставит своей целью. Банк выдает кредиты под бизнес, а не под залог.[22]

Говорить о том, что банки неохотно кредитуют малый бизнес неправильно. В конце концов - это и самим банкам нужно в условиях банковской конкуренции. Другое дело, что по-прежнему действует стереотип «банки - это враги, банкиры обманывают и грабят народ». Кто так думает - тот должен понять: банк с непродуманным, негибким и грабительским подходом просто не выживет.

И в последнее время они все активнее осваивают эту нишу. По данным ассоциации «Россия», в регионах именно малые и средние банки кредитуют малый бизнес, удовлетворяя до 85% заявок на кредиты. Среди проблем, сдерживающих развитие этого направления, следует прежде всего выделить две -- слабость ресурсной базы и неотработанность методики оценки рисков кредитования малого бизнеса.

Первую из них, вероятно, не решить без целенаправленной поддержки государства -- как на федеральном, так и на региональном уровнях. Об имеющемся здесь потенциале можно судить по таким фактам. Например, Федеральный фонд поддержки малого бизнеса в прошлом году распределил среди предприятий лишь 20 млн. рублей. В то же время общая сумма кредитов, выданных из фонда, учрежденного ЕБРР, в начале текущего года превысила 1 млрд. рублей. Проявляют активность и другие иностранные инвесторы, что неудивительно -- процентные ставки в России в несколько раз выше, чем на Западе, и вполне компенсируют повышенный риск работы с российскими заемщиками.

Не секрет, стремясь обезопасить себя, коммерческие банки подчас закладывают повышенный процент, дабы компенсировать возможные потери от невозврата ссуды. Поэтому одним из главных условий расширения кредитной деятельности банков в сфере малого бизнеса остается снижение рисков.

Повышенную процентную ставку вполне можно доводить до среднерыночной (и даже ниже) за счет погашения части процентов из фондов поддержки малого бизнеса. К сожалению, ни федеральный, ни региональные бюджеты не предусматривают целевых средств на такой процесс. Но на практике уже есть наглядные примеры совместной работы местных администраций и банков в этой области. Все чаще помощь региональных властей малому бизнесу оказывается в адресном порядке, когда в первую очередь помогают предприятиям, работающим в приоритетных и социально-значимых сферах региональной экономики. Во многих регионах уже осознали, что развитие малого предпринимательства помогает решить как минимум две серьезные задачи: занять население и обеспечить рост налоговых поступлений в бюджет. Кстати, в странах Евросоюза целевые государственные субсидии малым предприятиям давно и широко используются.[18]

Сегодня ЦБ не только выделил практику кредитования малого бизнеса в число приоритетных направлений денежно-кредитной политики, но и подготовил для банков конкретные рекомендации -- ведь до сих пор многие коммерческие банки разрабатывали методики работы с «малыми» заемщиками на свой страх и риск. Впрочем, анализ таких методик показывает, что в них много общего, хотя есть и различия.

Оценку финансового состояния клиента банки проводят на основании его официальной отчетности, скорректированной с учетом реальной деятельности. В процессе анализа определяются: основное и вспомогательные направления в бизнесе клиента; история его развития; форма и структура собственности; уровень организации управления; зависимость компании от сезонности и степени специализации, портфель заказов и зависимость от поставщиков; перечень основных конкурентов; дебиторская и кредиторская задолженности; уровень обеспечения по кредиту, источник поручительства и др.

В целом практически все методики базируются на следующих основных принципах, кредитных взаимоотношений банков с малым бизнесом:

- не предоставлять кредит, если предприятие находится в критической ситуации или средства необходимы для погашения другого кредита;

- определять кредитоспособность заемщика только на основе анализа его реального финансового положения;

- учитывать конкурентоспособность заемщика, репутацию, деловые и профессиональные качества руководства предприятия;

- учитывать трудности предоставления малым предприятиям первоклассных поручителей, используя комбинированный залог;

- оперативно решать вопрос о предоставлении кредита и при положительном решении постоянно следить за состоянием бизнеса клиента и сроками погашения ссуды.[25]

Наряду с общими принципами банки используют различные подходы, которые формируются в процессе практической работы. Скажем, одни банки признают залогом только имущество или поручительства, другие кредитуют лишь по оборотам, третьи ориентируются на кредитную историю заемщика. Проблема формирования и учета кредитных историй выходит сегодня на первый план, тем более что доля стабильно работающих малых предприятий весьма существенно различается по регионам. Поскольку заемщик ищет наиболее приемлемые условия ссуды, в его «досье» часто несколько банков-кредиторов. И порой информация заемщика о банках полнее, нежели сведения кредитной организации о потенциальных и действительных клиентах.

В этой ситуации банку приходится самому создавать кредитную историю клиента, начиная работу с ним с выдачи небольших займов на короткие сроки и постепенно увеличивая сумму и срок. Если одновременно с этим «хороший» заемщик будет получать льготы в виде снижения ставки и уменьшения залогового обеспечения, малое предприятие будет «привязано» к своему банку.

Уже сегодня кредитные отделы некоторых банков проводят анализ финансового состояния заемщика за длительный период. Какие ссуды брал раньше, как обслуживал и погашал долг, возникали ли конфликтные ситуации -- все это ложится в основу объективной кредитной истории, выходящей за масштабы отношений с единственным банком.

Возвратность кредитов малыми предприятиями во многом зависит от эффективности использования заемных средств. Трудности, с которыми сталкивается здесь малый бизнес, зависят от разных факторов: отсутствие опыта, разработка новых направлений, изменение конъюнктуры и прочих. Наши банки начинают использовать зарубежный опыт, когда банк-кредитор активно участвует в разработке бизнес-плана клиентов, консультирует его руководителей по широкому спектру финансовых проблем. В конце концов именно кредитор заинтересован в том, чтобы вложенные им средства вернулись с прибылью.

Интересен в этом отношении опыт бельгийских банков, кредитующих малый бизнес. Там участие специалистов не ограничивается определением потребности заемщика в финансовых ресурсах, они консультируют предприятие на всех этапах использования ссуды. Более того, если у должника возникают финансовые проблемы, банк дает ему рекомендации по выходу из кризиса. И это вовсе не «благотворительность» -- помогая заемщику, банк не только гарантирует возврат средств, но и сохраняет клиента.

Что касается нашей страны, то методология работы банковского сектора с малым бизнесом пока лишь формируется.

Одной из проблем, что тормозят развитие малого бизнеса в нашей стране, является недофинансирование. Налицо проблема получения кредитов в банках. Считается, что рынок банковских кредитов для малого бизнеса используется на 2-3%, не более.

По официальным данным, и по данным совместного исследования спрос на микрокредиты сегодня удовлетворен примерно на 10-15%, что существенно ситуации не меняет. [30]

Наиболее развитые страны мира уделяют вопросу доступа малых предприятий к финансовым ресурсам огромное внимание. В США действенную помощь малым предприятиям в получении кредитов и гарантированных займов оказывает Администрация по делам малого бизнеса. Это - бесплатные информационные услуги, повышение заинтересованности в предоставлении кредитов малым фирмам с помощью государственных гарантий в размере до 90% заемного капитала.

В Великобритании, где основными источниками финансирования малого бизнеса служат сбережения частных лиц и банковские кредиты, государственная политика направлена на то, чтобы заинтересовать коммерческие банки в кредитовании малого и среднего бизнеса. В результате 90% операционного пространства малого бизнеса контролируют четыре крупнейших британских банка.

Также серьезной проблемой кредитования малого бизнеса является низкий уровень образования самих предпринимателей и, соответственно, низкий уровень обоснования бизнес-планов.

В настоящее время в российской экономике наблюдается стабилизация, постепенное увеличение жизненного уровня населения. Это способствует более оптимистичному взгляду на будущее. Складывающаяся ситуация явилась одной из основных причин развития рынка кредитования частных лиц: выдачи потребительских кредитов, автокредитования, ипотечного кредитования, образовательного кредитования, кредитования при помощи пластиковых карт. При этом нужно принимать во внимание, что кредитование всегда связано с риском.

На фоне правовой неопределенности вопросов, связанных с кредитованием, перед банками возник целый ряд проблем снижения рисков и устранения случаев мошенничества.

Выделим наиболее существенные элементы процесса потребительского кредитования, в которых возникают специфические проблемы применительно к российским банкам.[38]

Во-первых, это планирование кредитной деятельности, когда банк определяет, в каких регионах объемах он будет работать, какие направления работы приоритетны с точки зрения кредитования и существует ли возможности привлечения заемщиков из намеченных объектов.

Во-вторых, проектирование кредитных продуктов, в которые сам банк и закладывает многие риски: длительность сроков кредитования, объемы, требования по оплате заемщиком определенной части стоимости приобретаемого товара и пр.

В-третьих, оценка рисков сделки, когда заемщик наделяется кредитом.

В-четвертых, лимитирование этапов кредитования, которое должно способствовать ограничению рисков концентрации и корреляции в кредитном портфеле.

В-пятых, процесс использования заемщиком кредита и проводимый банком мониторинг текущего состояния кредитного портфеля и заемщиков.

Несомненно, самым перспективным является рынок ипотечного кредитования. В большинстве банков уже есть свои собственные наработки в данной области, выраженные в виде программ ипотечного кредитования. Но доходность здесь небольшая, поскольку кредитование не имеет массовый характер. Деятельность в данной области связана с большим количеством рисков, касающихся в основном длительности периода кредитования. Поэтому стоимость кредитной услуги очень велика. Для привлечения клиентов необходимо, в первую очередь, снижение процентной ставки за счет исключения из нее риска неплатежа. Для этого банки должны отсечь «плохих» заемщиков и предупредить случаи невозврата и, соответственно, дополнительные расходы с этим связанные.

Менее всего развит рынок образовательного кредитования. Основная его идея состоит в разрыве замкнутого круга: отсутствие необходимого образования - низкий заработок - отсутствие средств на образование - отсутствие необходимого образования. Особенности же образовательного кредита состоят в низкой процентной ставке (максимально приближена к ставке рефинансирования) и большим сроком возврата кредита (до 10 лет).
Исходя из зарубежного опыта в данной области, можно сказать, что для развития этого вида кредитования необходимы:

1. Законодательная база предоставления финансовой помощи для всех желающих и способных получить образование.

2. Гарантия возврата кредита государством, позволяющая ему взять значительную часть рисков на себя. Тем самым обеспечиваются благоприятные условия кредитования.[36]

На сегодняшний день данные условия не обеспечены, поэтому банки вынуждены завышать стоимость кредита, т.е. банкам для снижения рисков и здесь необходима достоверная система классификации заемщиков.

Автокредитование по доходности стоит на первых позициях данного рынка. В настоящее время в России 15 - 20% всех автомобилей реализуется с помощью кредитов, а в некоторых автосалонах в кредит приобретается до 70% автомобилей. Как правило, автомобиль же и используют в качестве залога. Но даже в такой ситуации недобросовестный заемщик, ввиду отсутствия регистрации залога - движимого имущества, вполне может повторно заложить или продать автомобиль.

К области потребительского кредитования относится и применение кредитных карт. Данное направление пока еще не имеет широкого распространения. Стоимость услуги очень высока. Она зависит от времени, которое проходит с момента получения денег заемщиком до погашения им задолженности. Основной проблемой на пути стабильного развития рынка кредитных карточек (ввиду его будущей массовости) также является вопрос достоверной классификации потенциальных заемщиков.

В рамках будущего Интернет кредитования вопрос оценки стоит еще острее, поскольку данная услуга подразумевает оформление, получение и погашение кредита посредством дистанционного доступа без личного появления в банке. Также перед банками стоит проблема гарантий сохранности данных, а также проблема оформления документов, которые должны иметь доказательную силу в суде при возникновении неблагоприятных ситуаций.[19]

Таким образом, значимость изучения проблемы малого предпринимательства усиливается тем, что именно ему, как подчеркивают многие экономисты, менее всего повезло в отношении государственной и иной поддержки. Недооценка малого предпринимательства, игнорирование его экономических и социальных возможностей в течение почти всего периода реформ могут быть расценены, как крупный, стратегический просчет, чреватый дальнейшим углублением кризиса российской экономики в целом.

3.2 Направления совершенствования кредитования индивидуальных предпринимателей и физических лиц

Многие банки готовы финансировать малый бизнес, а некоторые, как, например, Сбербанк России, добились в этом серьезных успехов.

На протяжении многих лет Сбербанк России является постоянным партнером малого бизнеса. В последнее время банком была разработана и реализована система мер, направленных не только на расширение кредитования малого бизнеса, но и на оказание нефинансовой поддержки субъектов малого предпринимательства.

Разработана программа Поддержки малого бизнеса, как финансовой, так и посредством предоставления специализированных кредитов, в рамках которой на регулярной основе осуществлялась консультационная поддержка субъектов малого предпринимательства не только по проблемам банковского обслуживания, но и по основным вопросам хозяйственно-экономической деятельности.

В настоящее время ситуация с кредитованием индивидуальных предпринимателей в России, безусловно, изменилась в лучшую сторону. Кредитование малого бизнеса является одним из наиболее доходных видов банковского бизнеса. Однако, несмотря на то, что государством провозглашается всеобщая поддержка малого предпринимательства, разрабатываются программы его финансирования, такой активности, как на рынке потребительского кредитования не наблюдается.

Реальную финансовую поддержку индивидуальные предприниматели получают на сегодняшний день, в основном, от коммерческих банков, работающих на рынке кредитования малого бизнеса.

Таких банков немного и большинство из них предоставляют индивидуальным предпринимателям ради получения более высоких доходов, поскольку предлагаемая ими ставка, а также различные платы, значительно выше, чем по крупным ссудам.[30]

По мнению специалистов банков, для эффективного развития малого и среднего бизнеса необходима помощь со стороны администраций муниципалитетов в части организации программ профессиональной подготовки предпринимателей и информационной поддержки бизнес-планирования, а также привлечения крупных предприятий к предоставлению поручительств и залогов по кредитам.

Среди причин, которые помешали получить кредит, чаще всего называют высокие процентные ставки (47,4%), невозможность предоставить залог в требуемых банком объемах (27,2%). А также невозможность предоставить требуемые банком финансовые документы и слишком короткие сроки кредитования - порядка 18%.[14]

Для развития кредитования малого бизнеса нужна целенаправленная политика государства.

Особенно важно сегодня заинтересовать в налаживании процесса открытого доступа малого бизнеса к финансовым средствам региональные и муниципальные власти.

Программы на местах должны учитывать реалии сегодняшнего дня, а не стремление местной власти с помощью уже существующих, но почти не работающих программ кредитования создать видимость поддержки малого бизнеса.

Кроме того, необходимо проводить политику, направленную на снижение стоимости ресурсов, привлекаемых малым бизнесом, в том числе путем субсидирования процентных ставок, повышения планки процентной ставки, включаемой в расходы предприятия, увеличения сроков и уменьшения ставки размещения денежных средств через государственные банки-агенты. Эти перемены вполне возможны, но только при целенаправленной и дружественной государственной политике в отношении малого бизнеса.

Специалисты банков считают, что кредиты малому бизнесу составляют 20% кредитного портфеля юридическим лицам. Другое дело, что сам малый бизнес еще не готов кредитоваться. Сознание все еще сформировано законами дикого капитализма - взять на черном рынке, у партнеров и т.д. Бизнес не легализован, документы подготовить в банк - проблема, раскрывать себя - опасно, ждать долго и т.д.

Впрочем, со временем это будет преодолено, а в целом прослеживаются положительные тенденции, сам рынок развивается. В отличие от прошлых лет все больше кредитуются небольшие предприятия в сфере производства продуктов питания, услуг населению, производства товаров народного потребления, строительных материалов. Банки хоть и медленно, но расширяют свои предложения для малого бизнеса.

Согласно мнению представителей малого бизнеса ОАО Сбербанк России - это надежный устойчивый банк с хорошей репутацией, традиционно сложившимися связями со своими клиентами, широким ассортиментом предоставляемых услуг, удобным месторасположением, современным внешним видом и внутренней обстановкой.[46]

Выявленные в ходе исследования трудности индивидуального предпринимательства в работе с банками были выделены в четыре стратегических направления поддержки субъектом малого предпринимательства:

- развитие операций кредитования;

- развитие операций комплексного банковского обслуживания некредитного характера;

- оказание нефинансовой поддержки;

- реализация совместно с органами власти мероприятий по финансовой поддержке малого бизнеса.

В рамках развития финансовых направлений Сбербанк улучшил качество кредитных продуктов и повысил квалификацию кредитных работников, расширил полномочия отделений, работающих в удаленных районах области, увеличил ассортимент кредитных продуктов, разработал конкурентоспособные тарифы.

Для тех компаний, которые испытывают наибольшую потребность в финансовых ресурсах, банк подготовил к реализации целевые программы, ориентированные на малый бизнес и позволяющие им сократить свои расходы при получении ряда банковских услуг.

Проанализировав механизм кредитования предприятий малого бизнеса, а так же достоинства и недостатки этого механизма можно предложить проведение акции - встречи представителей крупных корпоративных клиентов банка и заинтересованных в сотрудничестве с ними предприятий малого бизнеса. В результате может сформироваться взаимовыгодное сотрудничество. А Сбербанк в этом случае выступит организатором встречи потенциальных партнеров, каждому из которых он может предложить свою финансовую помощь.

Акция будет длиться месяц, в течение которого банк будет рассматривать различные кредитные заявки заемщиков предприятий крупного и малого бизнеса на особых условиях. При встрече предприятия могут договориться, если им предложения друг друга подходят, либо могут оставить заявку о заинтересованности сотрудничества с каким-либо предприятием, подходящей ему сферой деятельности. Если предприятия договариваются, то они смогут получить кредит по сниженной процентной ставке и при этом крупные предприятия могут найти заказы и покупателей, а малый бизнес - продукцию по цене производителя, так как предприятия могут работать напрямую, без посредников. Таким образом, малый бизнес будет развиваться. Встреча предприятий может проходить в актовом зале, который имеется у ОАО Сбербанка России. Поэтому банк не понесет дополнительных затрат на проведение этого мероприятия.

В период акции предприниматели и малые предприятия смогут получить кредит в Сбербанке России на срок до 5 лет под 13-15% годовых (в зависимости от срока кредита) (таблица 15,16).

Во время проведения акции предприниматели могут получать наиболее полные консультации по банковским услугам. Также во время акции могут действовать специальные предложения не только по кредитам по сниженным ставкам, но и льготы по расчетно-кассовому обслуживанию, например, ведение счета в течение двух месяцев бесплатно.

Многие предприниматели могут переступить порог банка именно во время этой акции и связать свой бизнес, свой завтрашний день, свое развитие со Сбербанком. Главное в акции - диалог банка с клиентом, который полезен для обеих сторон. В результате этой акции должны увеличиться заявки на кредитование путем привлечения большого количества заемщиков, открыться расчетные счета и минимизироваться кредитные риски тем, что у банка будет гарантия и уверенность в том, что клиенты смогут выплачивать кредит. У предприятий заключенные контракты и стабильный доход.

Таблица 15 -- Условия обслуживания в обычных условиях

Срок кредита	Годовая процентная ставка
	По кредитам с объемом кредитования до 5 млн руб. (процентов)	По кредитам с объемом кредитования свыше 5 млн руб. (процентов)
- до 1 года	15	14,25
- свыше 1 года до 3 лет	16	15,5
- от 3 до 5 лет	17	16,5



Таблица 16 - Специальные условия обслуживания в период акции

Срок кредита	Годовая процентная ставка
	По кредитам с объемом кредитования до 5 млн руб. (процентов)	По кредитам с объемом кредитования свыше 5 млн руб. (процентов)
- до 1 года	13	12,25
- свыше 1 года до 3 лет	14	13,5
- от 3 до 5 лет	15	14,5

Сначала рассмотрим выгодность акции для банка и для субъектов малого предпринимательства путем сравнения выданных кредитов в обычных условиях и в период акции.

Таблица 17 - Кредиты, выданные субъектам малого предпринимательства за месяц в обычных условиях

Срок кредита	Процентная ставка (годовая)	Объем выданных кредитов субъектам малого предпринимательства, руб.	Количество выданных кредитов субъектам малого предпринимательства, шт.
- на 1 год	15	2 000 000	2
- на 3 года	16	4 000 000	2
- на 5 лет	17	7 500 000	3
Итого		13 500 000	7

Таблица 18 - Кредиты, выданные субъектам малого предпринимательства в период акции за месяц

Срок кредита	Процентная ставка (годовая)	Объем выданных кредитов субъектам малого предпринимательства, руб.	Количество выданных кредитов субъектам малого предпринимательства, шт.
- на 1 год	13	3 500 000	3
- на 3 года	14	7 000 000	5
- на 5 лет	15	15 000 000	7
Итого		25 500 000	15

Из таблиц видно, что обычных условиях в Сбербанк России в среднем приходит 7 клиентов за месяц из представителей малого бизнеса, а в период акции может придти 15 клиентов, заинтересованных получить кредит на выгодных условиях. Соответственно и прибыль у банка будет значительно выше.

Банк при помощи такой акции может привлечь большое количество не только предприятий малого бизнеса, но и представителей крупного бизнеса, заинтересованных в получении кредита по сниженной ставке.

Кроме того, в настоящее время заемщиками могут выступать индивидуальные предприниматели, действующие на рынке более 6 месяцев, что значительно усложняет возможности развития бизнеса. А, как правило, именно в это время необходимо иметь первоначальный капитал на развитие. И поэтому у предпринимателей возникают определенные сложности в поиске средств.

Исходя из этого, можно предложить такую программу кредитования, которая позволит предпринимателю получить необходимую сумму непосредственно на этапе создания.

При реализации данной программы банку необходимо минимизировать риски. Это возможно путем установления лимитов кредита до 1 млн рублей и заручиться поддержкой муниципальных органов власти.

Активная работа по кредитованию индивидуальных предпринимателей является неоспоримым преимуществом в обострившейся конкурентной борьбе за клиентуру: возможность получения кредита на выгодных условиях может быть хорошим стимулом для руководителя при выборе банка.[48]

Не стоит забывать и о главном: основная цель деятельности кредитной организации - извлечение прибыли. В условиях снижающейся доходности традиционных спекулятивных инструментов финансового рынка банки вынуждены искать новые сферы приложения своих ресурсов. Учитывая высокую эффективность проектов малого предпринимательства, банки вправе рассчитывать на высокую доходность кредитования таких проектов, мотивируя более высокие ставки кредитования высокой трудоемкостью работ по кредитованию небольших проектов.

Заключение

В системе банковского кредитования особое место занимает кредитование физических лиц и индивидуальных предпринимателей. Кредитование индивидуальных предпринимателей является одним из наиболее доходных видов банковского бизнеса. Однако, несмотря на разработки программ финансирования бизнеса, такой активности, как на рынке потребительского кредитования не наблюдается.

Реальную финансовую поддержку предприниматели получают на сегодняшний день, в основном, от коммерческих банков, работающих на рынке кредитования малого бизнеса.

Таких банков немного и большинство из них предоставляют кредиты малым предприятиям и индивидуальным предпринимателям ради получения более высоких доходов, поскольку предлагаемая ими ставка, а также различные платы, значительно выше, чем по крупным ссудам.

В работе были проанализированы теоретические и практические аспекты кредитования индивидуальных предпринимателей и физических лиц на примере ОАО Сбербанк России.

ОАО Сбербанк России предлагает такие виды кредита для физических лиц, как:

1. Нецелевые кредиты:

- кредит на неотложные нужды;

- кредит на неотложные нужды под залог недвижимости;

- кредитные карты;

- кредит на неотложные нужды для пенсионеров;

- моментальный интернет-кредит;

- овердрафт по картам различных платежных систем.

2. Целевые кредиты:

- ипотечные кредиты;

- кредиты на приобретение нежилой недвижимости.

Для индивидуальных предпринимателей банк предлагает следующие виды кредитов:

1. «Бизнес - оборот».

2. «Госзаказ». Это кредит для индивидуальных предпринимателей и предприятий с годовой выручкой не более 1 млрд. рублей. Кредит «Госзаказ» предназначен для получения денежных средств с целью выполнения государственных или муниципальных контрактов на поставку товаров, выполнение работ для государственных или муниципальных нужд.

Банк постоянно усовершенствует процесс кредитования, увеличивает количество выданных кредитов, разрабатывает новые программы кредитования, делая кредит все более доступным для большинства слоев населения. Видно, что в течение всего периода ведется активная работа по увеличению кредитного портфеля.

Банковское сообщество должно понять, что малые предприниматели - это перспективные клиенты. Ведь именно малый бизнес наиболее бурно и динамично развивается во всем мире.

Особенно важно сегодня заинтересовать в налаживании процесса открытого доступа малого бизнеса к финансовым средствам региональные и муниципальные власти. Программы на местах должны учитывать реалии сегодняшнего дня, а не стремление местной власти с помощью уже существующих, но почти не работающих программ кредитования создать видимость поддержки малого бизнеса.

Таким образом, для совершенствования кредитования индивидуальных предпринимателей необходима реализация следующих условий:

- индивидуальный подход к оценке платежеспособности ИП и составлению графика платежей;

- сокращение срока рассмотрения кредитных заявок;

- увеличение для ИП с положительной кредитной историей срока займа и суммы кредита;

- внедрение целевых программ, рассчитанных на потребности представителей малого бизнеса (кредитный продукт «Бизнес - Старт», рассчитанный на индивидуальных предпринимателей, которые планирует организовать новый бизнес с использованием механизма франчайзинга).

Предложенные мероприятия должны привести к росту кредитного портфеля, повышению качества и скорости обслуживания клиентов.



Список использованных источников

1 Конституция (Основной закон) Российской Федерации. М. : Известия, 2009. 126 с.

2 Гражданский кодекс Российской Федерации от 26.01.1996 № 14- ФЗ (ред. от 30.11.2011) М. : Волна, 2008. 615 с.

3 О банках и банковской деятельности в РФ : Федеральный закон от 03.02.1996 № 395 --1 (ред. от 28.07.2004, с изм. от 29.12.2006) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. С. 492.

4 О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 19.10.2011, с изм. от 21.11.2011) // Собрание законодательства РФ. 2002. № 28. С. 2790.

5 О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности : положение Банка России от 26 марта 2004 г. №254- П // Вестник Банка России. 2004. № 28. С. 31--46.

6 О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) : положение Банка России № 54- П от 31.08.98 (в редакции № 144- П от 27.07.01) // Вестник Банка России. 1988. № 73 (573). С. 17--30.