2,4 - 2,1

«D» - низкая степень надежности клиента, кредитный риск является значительным, кредитование не рекомендуется

2,0 - 1,0

«Е» - состояние клиента критическое, кредитный риск максимальный, кредитование не рекомендуется

В соответствии с присвоенным рейтингом можно сделать вывод о степени надежности клиента и величине кредитного риска. Так, клиенты с рейтингом «А» являются наиболее надежными, и кредитный риск при кредитовании данных клиентов минимален, кредитование именно таких клиентов для коммерческого банка наиболее желательно. Клиенты с рейтингом «В» являются в целом надежными, величина кредитного риска допустимая, и банк может осуществлять кредитование данных клиентов, не опасаясь значительных финансовых потерь. Клиенты с рейтингом «С» не являются достаточно надежными, банк может кредитовать их в рамках диверсифицируемого портфеля, но рекомендуется применять инструменты минимизации кредитного риска. Клиенты с рейтингом «D» и «Е» характеризуются низкой степенью надежности и наиболее высокой степенью риска, осуществлять значительные операции кредитной организации не рекомендуется.

Таким образом, предлагаемая модель оценки финансового состояния клиента разработана для применения коммерческими банками в условиях ограниченности информации о соответствующих клиентах в целях оптимизации принятия управленческих решений. Применение данной рейтинговой (скоринговой) модели позволит существенно минимизировать соответствующий вид кредитного риска, ставший в последние годы для российских коммерческих банков весьма актуальным.

Заключение

Основные выводы и предложения по итогам работы:

1. При осуществлении банковских операций преследуются различные цели: увеличение прибыли, расширение своей доли на рынке банковских услуг и др. Цели могут частично противоречить друг другу, что усиливает степень неопределенности при принятии решений и, следовательно, концентрацию банковских рисков. Принцип классификации банковских рисков должен соответствовать заданным целям, а их видовые признаки, должны удовлетворять критериям, связанным с целями классификации. Такой подход обеспечивает возможность диверсифицировать не только основные классы банковских рисков, но и их разновидности.

2. В ходе работы выявлены и классифицированы риск-факторы для целей формирования отраслевого рейтинга предприятия, влияющие на структуру и качество кредитного портфеля банка, включающие состояние рынка, конкуренцию, технологии, прочие факторы. Использование вышеуказанных факторов позволило разработать модель отраслевого рейтинга предприятий малого бизнеса.

3. На основании анализа кредитной политики ОАО ВТБ Северо-Запад предложена многофакторная модель для формирования кредитного рейтинга предприятий, в основу, которой положены: качественные, количественные характеристики предприятия, тренды динамики развития предприятия и показатели его текущей деятельности. Использование модели позволяет:

· Учесть отраслевые особенности заемщика и выявить виды деятельности, наиболее подверженные кредитному риску.

· Сформировать кредитный портфель по отраслевому признаку.

· Выделить признаки отраслевой принадлежности предприятий малого бизнеса, которые наиболее связаны с надежностью или, наоборот, ненадежностью заемщика.

4. Разработан метод рейтингового анализа (скоринг-метод управления кредитными рисками) кредитоспособности предприятий, в основу которого положен диверсифицированный подход применительно к определенному виду и типу контрагентов банка. Основной задачей данного метода является оценка и адаптация неформализуемых факторов, влияющих на кредитный рейтинг малого предприятия, в первую очередь при отсутствии достаточной информации о финансовом положении заемщика, качестве обслуживания долга и информации о кредитной истории прошлых лет. Внедрение данного метода позволяет: минимизировать трудозатраты при оценке кредитоспособности заемщика; оптимизировать качество и структуру кредитного портфеля; сократить долю проблемных активов; оценить бизнес на ранней стадии функционирования при отсутствии кредитной истории и анализа деятельности заемщика за предшествующий период.

Список использованной литературы

Приложение 2

Перечень документов и материалов, представляемых Заемщиком Банку для получения кредита:

1. Ходатайство о предоставлении кредита, содержащее основные параметры испрашиваемого кредита: сумма, срок, форма кредита (разовая выдача, кредитная линия), цель использования кредита, обеспечение, перечень прилагаемых документов, другие сведения по усмотрению Заемщика и Банка.

2. Юридические документы:

· Учредительные документы: нотариально заверенные оригиналы учредительного договора, Устава и изменений к нему, свидетельства о регистрации и другие юридические документы по требованию Банка, которые характеризуют правовой статус Заемщика.

· Документы, подтверждающие полномочия должностных лиц Заемщика на подписание банковских документов: нотариально заверенная карточка образцов подписей, оформленная не ранее, чем за месяц до обращения Заемщика в Банк; документы, подтверждающие решение уполномоченных органов Заемщика о получении в Банке кредита на условиях кредитного договора, а также полномочия лиц на подписание кредитных договоров (протокол собрания учредителей или приказы о назначении руководителя и главного бухгалтера, а также лиц, указанных в карточке с образцами подписей);

· Лицензия на осуществление кредитуемого вида деятельности, если она подлежит лицензированию;

3. Документы по существу кредитуемой сделки:

· Подлинные контракты и договоры на поставку и реализацию товарно-материальных ценностей (товаров, сырья, материалов, комплектующих изделий и др.), четко определяющие права и обязанности сторон по конкретной сделке, исключающие возможность их различного толкования, которые заменяются в последующем на ксерокопии и возвращаются Заемщику;

· Технико-экономическое обоснование эффективности кредитуемого мероприятия с необходимыми расчетами и пояснениями, вытекающими из сметы затрат и расходов, ожидаемых поступлений от реализации продукции (работ, услуг), за счет которых предусматривается погашение испрашиваемого кредита с учетом налогов, пошлин, таможенных сборов, процентов за пользование кредитом.

В этом документе должны содержаться помимо экономических расчетов, подтверждающих рентабельность осуществляемых затрат и получение необходимой прибыли, также и результаты проведенной Заемщиком (либо специализированной организации по поручению Заемщика) маркетинговой оценки конъюнктуры рынка производимой продукции (услуг) и потребности в выпуске данной продукции, а также соответствии ее принятым стандартам, сертификаты на выпускаемую продукцию (при необходимости), объем производства, правовая поддержка проекта (сделки), оценка рисков (поставки, производства, реализации и др.) и их нейтрализации, финансовый план и стратегия финансирования (собственными и заемными средствами), данные о структуре себестоимости продукции, сроке окупаемости вложений и возврате кредита и т.д.;

· Бизнес-план кредитуемого мероприятия (представляется при необходимости по запросу Банка);

· Договоры аренды производственных, складских, торговых помещений и других объектов, если производство, хранение и торговля, осуществляемые за счет кредита, производятся на условиях аренды;

· Документы, подтверждающие обеспечение исполнения обязательств по возврату кредита, полномочия представителей и наличие в необходимых случаях решения (согласия) уполномоченных органов стороны, предоставляющей обеспечение по кредиту.

· Документы, подтверждающие право собственности (хозяйственного ведения) на имущество, которое передается в залог, в целях обеспечения исполнения обязательства по возврату кредита;

· Акт оценки независимой риэлтерской фирмы и лицензированных экспертов-оценщиков недвижимости и специфических объектов залога;

· Копии лицензий указанных фирм и/или оценщиков;

· Документы, подтверждающие, что имущество, предлагаемое в обеспечение обязательств Заемщика по возврату ссудного долга, не является предметом залога у других кредиторов и не обременено другими обязательствами.

4. Бухгалтерские и финансовые документы:

· Бухгалтерская отчетность Заемщика:

- заверенный налоговой инспекцией баланс не менее, чем на четыре последние отчетные даты с необходимыми приложениями к нему (формы №№ 2,4 и др.);

- расшифровки соответствующих балансовых статей по требованию Банка (дебиторско-кредиторской задолженности, запасов товарно-материальных ценностей и проч.);

- справка о всех открытых счетах в других банках; данные о полученных в других банках кредитах с указанием кредиторов, сумм, условий и дат погашения;

- другие данные для определения кредито- и платежеспособности Заемщика;

· Бухгалтерская и финансовая отчетность, характеризующая финансовое состояние залогодателя и поручителя;

· Заключение лицензированной аудиторской организации по результатам деятельности Заемщика, залогодателя, поручителя за последние три года.

· Акты выездных налоговых проверок, содержащие систематизированное изложение документально подтвержденных фактов налоговых правонарушений, выявленных в процессе проверки, или указание на отсутствие таковых; справки из налоговых органов об отсутствии задолженности по платежам в бюджет на дату обращения клиента либо (по усмотрению Банка) письмо клиента об отсутствии/наличии задолженности по платежам в бюджет, заверенное подписью и печатью клиента, и копии запроса в налоговый орган о предоставлении такой справки. В случае наличия реструктуризации обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами - документы, подтверждающие реструктуризацию задолженности.

5. Документы для открытия ссудных счетов в Банке:

· Нотариально заверенная копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;

· Документы, подтверждающие регистрацию Заемщика в качестве плательщика страховых взносов в Пенсионном фонде Российской Федерации, Фонде обязательного медицинского страхования и в качестве страхователя в Фонде социального страхования Российской Федерации;

· Иные документы, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации.

6. Другие документы и сведения по усмотрению Заемщика и Банка, относящиеся к кредитуемому мероприятию.

Размещено на Allbest.ru