Основы банковского дела

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Новосибирский государственный университет экономики и управления «НИНХ»

Кафедра: Банковского дела

Контрольная работа

Учебная дисциплина: Банковское дело

Направление (профиль): Экономика - Финансы и кредит

Студент (ФИО)

Аксёнов Сергей Евгеньевич

Новосибирск 2014

План

1. Ситуационная (практическая) часть

1.1 Ситуационная практическая задача №1

1.2 Ситуационная практическая задача №2

2. Тестовая часть

Список литературы

1. Ситуационная (практическая) часть

1.1 Ситуационная (практическая) задача №1

Коммерческий банк нарушил норматив Н1. Каковы ваши предложения?

Ответ на ситуационную задачу №1:

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Норматив Н1 определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. В расчет норматива Н1 включаются:

- величина кредитного риска по активам, отраженным на балансовых счетах бухгалтерского учета (активы за вычетом сформированных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные по уровню риска);

- величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;

- величина кредитного риска по срочным сделкам и производным финансовым инструментам;

- величина операционного риска;

- величина рыночного риска.

Норматив Н1 рассчитывается по следующей формуле:

где: К - собственные средства (капитал) банка, определенные в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций», зарегистрированным Министерством юстиции РФ;

- коэффициент риска i-го актива в соответствии с пунктом 2.3 настоящей Инструкции;

- i-й актив банка;

- величина сформированных резервов на возможные потери или резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-го актива;

КРВ - величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;

КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам и производным финансовым инструментам;

ОР - величина операционного риска, рассчитанная в соответствии с требованиями нормативного акта Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера операционного риска, код 8942;

РР - величина рыночного риска, рассчитанная в соответствии с Положением Банка России от 14 ноября 2007 года № 313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска», зарегистрированным Министерством юстиции РФ

ПК - операции с повышенными коэффициентами риска (коды: 8809, 8814, 8816, 8818, 8820, 8822, 8824, 8826, 8828, 8830, 8832, 8834, 8836, 8838). Показатель ПК используется при расчете норматива достаточности собственных средств (капитала) банка.

По сути, данный коэффициент демонстрирует, какая доля собственных средств (капитала) банка приходится на 1 рубль размещенных в активах. Согласно требованию ЦБ РФ этот показатель должен быть не ниже 10-11 копеек (в зависимости от размера уставного капитала банка). Снижение норматива Н1 в большинстве случаев происходит из-за ухудшения качества кредитного портфеля и агрессивной политики в сфере увеличения активов. Когда значение норматива Н1 достигнет «красной зоны», то регулятор рынка может, например, потребовать от «нарушителя» увеличить размер собственных средств (капитала) банка или снизить объем операций с рискованными активами.

1.2 Ситуационная (практическая) задача № 2

Иностранная валюта	Активы и требования банка в иностранной валюте	Пассивы и обязательства банка в иностранной валюте
Доллар США ЕВРО	870 000 745 000	1 200 000 600 000

Курсы валют: 1 доллар США - 31 руб. 45 коп. , 1 евро - 43 руб. 10 коп.

Собственный капитал банка равен 320 000 тыс. руб.

Требуется определить, соблюдается ли банком лимит открытой валютной позиции? Ответ на ситуационную задачу №2:

Определим величину открытой валютной позиции по каждой иностранной валюте. Эта величина определяется как разница между активами и пассивами банка в той или иной иностранной валюте:

Доллар США: 870000-1200000 = -330000

ЕВРО: 745000-600000= 145000

Переводим в рублёвый эквивалент:

-330000*31,45=10378500

145000*43,10=6249500

Определяем балансирующую позицию:

10378500-6249500=4129000

Суммарная величина открытых валютных позиций: 6249500

Рассчитаем отношение суммарной величины открытых валютных позиций к величине собственного капитала банка:

(6249500/320000)*100% = 19,52

Лимит на суммарную величину всех открытых позиций должен составлять 20% от величины капитала и распределяться: для головного банка 15%, для филиалов - 5%.

В данном конкретном случае, лимит банком соблюдается.

2. Тестовая часть

Тест № 1. Денежные агрегаты - это:

а) индекс роста цен;

б) показатели инфляции;

в) показатели денежной массы.

Ответ: в) показатели денежной массы.

Тест № 2. Представительство коммерческого банка может проводить рекламу банка:

а) да;

б) нет.

Ответ: а) да;

Тест № 3. Формы безналичных расчетов:

а) расчеты платежными требованиями;

б) расчеты платежными поручениями;

в) расчеты векселями;

г) аккредитивная форма расчетов;

д) расчеты чеками;

е) расчеты в порядке инкассо.

Ответ: а) расчеты платежными требованиями, б) расчеты платежными поручениями, г) аккредитивная форма расчетов, д) расчеты чеками, е) расчеты в порядке инкассо

Тест № 4. Норматив долгосрочной ликвидности определяет:

а) кредитные источники для краткосрочного кредитования;

б) долгосрочную ликвидность.

Ответ: б) долгосрочную ликвидность.

Тест № 5. Можно ли использовать нематериальные активы для приобретения акций коммерческого банка:

а) да;

б) нет;

в) можно с разрешения Центрального банка России.

Ответ: а) да;

Тест № 6. Могут ли коммерческие банки выдавать необеспеченные кредиты:

а) да;

б) нет.

Ответ: а) да;

Тест № 7.Лимит открытой валютной позиции равен:

а) 50%;

б) 20%;

в) 5%.

Ответ: б) 20%;

Тест № 8. Источник уплаты налога на эмиссию:

а) затраты банка;

б) чистая прибыль банка;

в) балансовая прибыль банка.

Ответ: в) балансовая прибыль банка.

Тест № 9. При формировании резерва на возможные потери по ссудам финансовое состояние заемщика может быть оценено как:

а) хорошее;

б) не лучше, чем среднее;

в) плохое.

Ответ: в) плохое.

Тест № 10. Фонд обязательных резервов используется:

а) для возврата вкладов населения;

б) на содержание ликвидационной комиссии;

в) для возврата депозитов.

Ответ: а) для возврата вкладов населения;

банк валютный безналичный достаточность

Список литературы

1. Инструкция Банка России от 16.01.2004 № 110-И (ред. от 08.11.2010) «Об обязательных нормативах банков»;

2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (с изм. От 01.12.2014 года) «О банках и банковской деятельности»;

3. Банковское дело: учебник/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2011. - 592 с.;

4. Иванов В.В., Соколов Б.И. Деньги. Кредит. Банки. - М.: Проспект, 2012 - 846 с.;

5. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. - М.: Омега, 2010. - 452 с.;

6. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П., Александрова Н.Г. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2011 - 476с.;

7. Рогачев А. Электронные системы в банковском деле // Банковские технологии, 2009. - №04

Размещено на Allbest.ur