- взаимодействию операционистов с клиентами в режиме «тет-а-тет», что сделает обстановку более доверительной и доброжелательной, обеспечит конфиденциальность информации;

- минимизации рисков в работе;

- созданию более благоприятных условий для работы персонала.

И все это непременно будет способствовать приращению клиентской базы коммерческого банка, улучшению качества обслуживания клиентов, повышению производительности труда и качества трудовой жизни работников.

Глава 4. ПРОГРАММНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОФИСА 0311

Для того чтобы оптимизировать операционные процессы в дополнительном офисе 311 ОАО Сбербанк России необходимо построить модель, которая была бы адекватна рассматриваемой предметной области, следовательно, она должна содержать в себе все знания всех сотрудников бизнес-процессов банка. Одним из языков моделирования бизнес-процессов является IDEF0, предложенный Д. Россом. В настоящее время программным средством, которое поддерживает создание IDEF0-модели является CASE-средство - AllFusion Process Modeler 7 (ранее BPwin).

AllFusion Process Modeler 7 - инструмент для моделирования, анализа, документирования и оптимизации бизнес-процессов. AllFusion Process Modeler 7 можно использовать для графического представления бизнес-процессов. Графически представленная схема выполнения работ, обмена информацией, документооборота визуализирует модель бизнес-процесса. Графическое изложение этой информации позволяет перевести задачи управления организацией из области сложного ремесла в сферу инженерных технологий. Построенная IDEF0-модель состоит из контекстной диаграммы «Кредитование клиента в коммерческом банке» (А-0) (рис.4.1).

Затем осуществляется декомпозиция функции (рис. 4.2). В свою очередь функции, расположенные на диаграмме декомпозиции также декомпозируется (рис. 4.3 - 4.4). Диаграмма декомпозиции функции «Кредитование клиента в коммерческом банке» состоит из следующих функций: «Прием и оформление кредитной заявки», «Рассмотрение заявления и принятие решения по нему», «Подписание кредитного договора и выдача кредита» (рис. 4.2).



Рис. 4.1 Контекстная диаграмм «Кредитование клиента в коммерческом банке» (А-0)

Рис. 4.2 Диаграмма декомпозиции функции «Кредитование клиента в коммерческом банке» (А0)

На данной диаграмме отображен процесс прохождения кредитной документации клиента от входных документов клиента- заемщика (кредитная заявка, финансовый отчет, бизнес- план, договор о залоге) до получения конечного результата (информации об отказе предоставления кредита, заключения на кредитную заявку, график погашения кредита, получение суммы кредита).

Процесс приема и оформление кредитной заявки приведен на рис. 4.3. Данный процесс состоит из следующих этапов: «Выбор программы кредитования», «Заполнение необходимых документов», «Формирование заявки о решении кредитования».



Рис. 4.3 Диаграмма декомпозиции функции «Прием и оформление кредитной заявки» (А1)

Следующим этапом в процессе кредитования является рассмотрение заявки и принятие решение по нему. На этом этапе осуществляется выполнение следующих функций: «Подготовка и оформление кредитного дела», «Осуществление запроса в бюро кредитных историй», «Проверка службой безопасности кредитного дела клиента», «Включение кредитного дела в реестр дел на рассмотрение», «Принятие решения о предоставлении (отказе) кредита и извещение клиента о решении банка» (рис. 4.4).

Рис. 4.4 Диаграмма декомпозиции функции «Рассмотрение заявления и принятие решения по нему» (А2)

Функция «Подготовка и оформление кредитного дела», состоит из следующих этапов: «Оценка кредитоспособности клиента», «Расчет суммы и срока ссуды», «Проверка подтверждающих документов», «Оформление кредитного дела» (рис. 4.5).

После определения рейтинга кредитоспособности заемщика, т.е. финансового состояния заемщика, следует профессиональное суждение экономиста об уровне кредитного риска и категории качества выдаваемой ссуды. При этом во внимание принимается вид деятельности, сумма кредита, срок кредита, предлагаемое обеспечение, а также кредитная история.

Заключительным этапом кредитования является подписание кредитного договора и выдача кредита. Данный этап состоит из следующих функций: «Подготовка необходимых документов», «Подписание необходимых документов», «Выдача кредита» (рис. 4.6).

Рис. 4.5 Диаграмма декомпозиции функции «Подготовка и оформление кредитного дела» (А21)

Рис. 4.6 Диаграмма декомпозиции функции «Подписание кредитного договора и выдача кредита» (А3)

Когда модель достигает необходимого уровня детализации, достаточного для достижения цели, тогда декомпозиция модели или ее части прекращается.

Таким образом, формируется целостная картина деятельности банка: от потоков работ в небольших подразделениях до сложных организационных функций.

AllFusion Process Modeler 7 помогает четко документировать важные аспекты любых бизнес-процессов: действия, которые необходимо предпринять, способы их осуществления и контроля, требующиеся для этого ресурсы, а также визуализировать получаемые от этих действий результаты. Данный программный продукт повышает бизнес-эффективность ИТ-решений, позволяя аналитикам и проектировщикам моделей соотносить корпоративные инициативы и задачи с бизнес-требованиями и процессами информационной архитектуры и проектирования приложений.

Следующим важнейшим вопросом функционирования дополнительного офиса 311 ОАО Сбербанк России выступает обеспечение много пользовательского доступа к хранилищу информации.

Все географические информационные системы (ГИС) строятся на основе формальных моделей, описывающих размещение в пространстве объектов и процессов. Формальная модель представляет собой обобщенную и четкую систему понятий, она задает тот тезаурус, который может быть использован для описания и объяснения объектов и процессов.

Назначение ГИС состоит в формировании пространственной основы поддержки принятия решения в зависимости от использования тех или иных ресурсов компании и окружающей среды.

До недавнего времени для описания пространственной информации использовались традиционные - бумажные карты, которые трудно редактировать, тиражировать и использовать одновременно большому количеству людей.

Именно поэтому на смену бумажным картам пришли электронные. Однако ко всем неоспоримым плюсам электронных карт добавилась сложность хранения пространственной информации в электронном виде и сложность организации многопользовательского доступа к этим данным. К тому же разработка географических моделей - это синтез знаний нескольких дисциплин, таких как дистанционное зондирование, теория систем и системный анализ, геометрия, сетевые технологии и др., что тоже усложняет решение задачи.

Спектр применения ГИС широк, к числу новых перспективных областей внедрения ГИС-систем относится банковская сфера.

Дополнительный офис 311 ОАО Сбербанк России сталкивается с проблемой накопления, хранения, обработки и анализа пространственной информации, возникающей при решении таких задач, как:

- размещение и плотность клиентов банка на территории покрытия филиальной сети;

- оптимизация расположения дополнительных офисов, филиалов, банкоматов и других банковских объектов в пределах одного региона;

- выбор оптимального маршрута для инкассаторских машин;

- анализ корпоративной сети многофилиального банка в пределах целого региона;

- пространственный анализ филиальной сети конкурентов и др.

Необходимо отметить, что большая часть обрабатываемой информации может быть использована не только в дополнительного офиса 311, в котором она возникает, но и другими подразделениями ОАО Сбербанк России. Это порождает проблему организации многопользовательского доступа к пространственным данным.

Решением этой проблемы можно считать использование профессиональных географических систем на основе распределенной пространственной базы геоданных, основанной на профессиональных многопользовательских СУБД, таких как Oracle, Microsoft SQL Server, Informix и др.

Существует ряд приложений, которые реализуют механизм многопользовательского доступа к пространственным данным независимо от типа СУБД. К развитым многофункциональным представителям такого класса программного обеспечения относится ArcGIS 9 и интерфейс ArcSDE, обеспечивающий сохранение и управление пространственными данными в выбранной администратором системе управления реляционной базой данных. Ниже на рис. 4.6 представлена схема взаимодействия системы ArcGIS с базой данных на основе интерфейса ArcSDE.

Рис. 4.6 Схема взаимодействия ГИС-системы с СУБД посредством интерфейса ArcSDE

В указанных программных продуктах многопользовательский доступ реализован тремя основными функциями.

1. Организация шлюза для доступа к СУБД, работающего со множеством баз данных различных типов.

2. Организация высокопроизводительного сервера приложений для предоставления пространственных данных многим пользователям и приложениям одновременно.

3. Организация и ведение службы редактирования с использованием длинных транзакций версий данных.

В свете современных тенденций применения больших баз данных, рассчитанных на совместное использование значительным числом пользователей, ArcSDE обеспечивает ряд ключевых преимуществ, таких как:

- многовариантность конфигурации;

- представление пространственных данных;

- интероперабельность баз данных и приложений;

- инструментарий для разработки приложений;

- интерфейс прикладного программирования.

Таким образом, совместное использование ArcGIS Desktop и ArcSDE обеспечивает разработку законченного и полнофункционального ГИС-решения, рассчитанного на обслуживание дополнительного офиса 311 ОАО Сбербанк России.

Учитывая специфику работы коммерческого банка, необходимо решать и проблему обеспечения конфиденциальности хранимой пространственной информации.

Согласно ст. 3 Федерального закона «О коммерческой тайне» от 29 июля 2004 г. № 98-ФЗ, под термином «коммерческая тайна» понимается режим конфиденциальности информации, позволяющий ее обладателю при существующих или возможных обстоятельствах увеличить доходы, избежать неоправданных расходов, сохранить положение на рынке товаров, работ, услуг или получить иную коммерческую выгоду.

В соответствии со ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1, все сведения относительно сделок, счетов и вкладов клиентов банка и его корреспондентов являются «банковской тайной»:

- сведения о движении и остатках на счетах клиентов и корреспондентов;

- сведения о структуре и объеме кредитного портфеля;

- сведения об объемах инвестиций в ценные бумаги;

- подробные балансы и бухгалтерская отчетность;

- сведения о размерах заработной платы и социальных выплатах сотрудникам;

- сведения о так называемых «ноу-хау» и пр.

Однако пространственная информация банка с точки зрения упомянутых законов в литературе не анализируется.

Ясно, что на определенные виды пространственной информации коммерческого банка понятия «банковская тайна» и «коммерческая тайна» не распространяются, но следует рассматривать через призму вышеуказанного законодательства такие сведения, как:

- расположение инкассируемых филиалов;

- расположение инкассируемых юридических лиц и предпринимателей;

- типовые маршруты машин службы инкассации;

- размещение коммуникационного оборудования;

- распределение плотности клиентов банка;

- анализ привлекательности районов города для обслуживания банком и пр.

Отмеченная категоризация пространственной информации не конкретизируется в российском законодательстве, вследствие чего больше работы остается самому ОАО Сбербанк России.

Таким образом, проблема многопользовательского доступа к пространственной информации под грифами «банковская тайна» и «коммерческая тайна» имеет не только технологическую, но организационно-правовую сложность. Однако её решение позволит комплексное использование пространственной информации всеми заинтересованными подразделениями, что даст ОАО Сбербанк России возможность выйти на новый уровень управления ресурсами.

Глава 5. ПРАВОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОФИСА 311

Представляется, что понятие акционерного общества и конструкция акционерного правоотношения, указанные в п. 1 ст. 2 Федерального закона от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», должны определяться следующим образом: «Акционерным обществом (далее - общество) признается коммерческая организация, уставный капитал которой разделен на определенное число акций. Отношения между акционерным обществом и его акционером основываются на основании принципов защиты прав акционеров, принципов внутрикорпоративной демократии, охраны прав меньшинства участников, приоритета общего корпоративного интереса перед личным, добровольного участия акционеров в деятельности общества и работе его органов управления, гласности и ограниченного вмешательства в текущую деятельность общества. Акционеры не отвечают по обязательствам общества и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Акционеры вправе отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров и общества».

Указанный вариант определения исходной конструкции акционерного правоотношения представляется более эффективным для изменения модели Федерального закона «Об акционерных общества» как основного нормативно-правового акта, регулирующего акционерные правоотношения. Законодатель должен «увести» субъект корпоративных отношений от передела собственности, и определить совершенно иную цель создания и деятельности акционерных обществ - достижение общественно- полезного результата для каждого акционера и общества в целом, что, в конечном свете, повлияет на состояние хозяйственных отношений в России.

Интеграция Российской Федерации в международную экономику обусловила значительный рост числа совместных предприятий, создаваемых российскими и иностранными партнерами, что привело к попыткам применения в России юридического инструментария, давно и успешно используемого за рубежом.

Федеральный закон от 3 июня 2009 г. № 115-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об акционерных обществах» и статью 30 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», опубликованный и вступивший в силу 10 июня 2009 г. на законодательном уровне закрепил новую для отечественного законодательства конструкцию - акционерное соглашение, которым признается договор об осуществлении прав, удостоверенных акциями, и (или) об особенностях осуществления прав на акции.

Акционерным соглашением может быть предусмотрена обязанность его сторон: голосовать определенным образом на общем собрании акционеров; согласовывать вариант голосования с другими акционерами; приобретать или отчуждать акции по заранее определенной цене и (или) при наступлении определенных обстоятельств; воздерживаться от отчуждения акций до наступления определенных обстоятельств; осуществлять согласованно иные действия, связанные с управлением обществом, с деятельностью, реорганизацией и ликвидацией общества.

На основании этого можно сделать вывод о том, что в России уже не ставится под вопрос принципиальная допустимость соглашений акционеров. В качестве обоснования российское право отсылает в частности к принципу свободы договора, закрепленному в ст. 421 Гражданского кодекса РФ. Применительно к акционерным соглашениям этот принцип выражается в следующем: будучи самостоятельными и независимыми субъектами гражданского права, акционеры могут совместно выступать в отношениях с обществом предварительно договорившись друг с другом. Подобная гармонизация частных интересов и выработка единой воли основывается как раз на акционерном соглашении, которое является наиболее эффективной правовой формой, опосредующей указанные совместные действия. Как отмечает А.П. Сергеев, в большинстве случаев по своей правовой природе это будет непоименованный договор особого вида, прямо не предусмотренный в ГК РФ, но и не противоречащий ему Сергеев А. Юридическая природа и исполнимость соглашений акционеров по рос¬сийскому праву / А. Сергеев // Корпоративный юрист. - 2007. - № 10. - С. 8-12.. При использовании непоименованного договора необходимо решить вопрос о том, какими нормами Гражданского кодекса он будет регулироваться. На основе анализа Гражданского кодекса, можно заключить, что подобный договор будет регламентироваться общими положениями гл. 9 ГК РФ (регулирующей виды и форму сделок, а также общие вопросы их недействительности) и гл. 27-29 ГК РФ (содержащих общие положения договорного права, включая заключение, изменение и расторжение договора).

Основная проблема акционерных соглашений заключается в определении границ их возможного содержания. На сегодняшний день судебная практика по данному вопросу пришла к однозначному выводу о том, что соглашения акционеров должны соответствовать праву более высокого ранга, в частности ФЗ «Об акционерных обществах» и уставу. Это означает, что в каждом конкретном случае следует проверить, идет ли речь об обязательном предписании закона или же акционеры могут от него отступить. Так, исходя из этих рассуждений, в известном решении по делу ОАО «Сбербанк» нужно было проверить, разрешается ли акционерам отступить от предписаний закона относительно созыва и проведения общего собрания, в частности определения кворума. Российский суд счел регулирование закона императивным, а соответствующую оговорку в соглашении акционеров недействительной [3].

Особого внимания заслуживают также правовые последствия, возникающие в случае, если акционер не соблюдает зафиксированные договоренности. Исходным для ответа на этот вопрос является положение о том, что следует различать правоотношения, во-первых, между акционерами, во-вторых, между акционерами и обществом. Если следовать ему, то на общество принципиально не оказывает влияния то, что акционер действовал вопреки договоренности. Основной аргумент, выдвигаемый сторонниками этой точки зрения, состоит в указании на то, что в противном случае систематическая связь со значением устава была бы разрушена [6: с. 6]. Лишь нарушение устава может обосновывать причину для обжалования решений акционеров, что подтверждается и судебной практикой. Эта проблема должна решаться следующим образом: право на отчуждение акций не может быть ограничено, но, акционер может взять на себя договорное обязательство не делать этого. Соответственно если он продает свои акции вопреки своему договорному обязательству, то собственность на акции, хотя и переходит к приобретателю, но отчуждатель одновременно обязуется возместить ущерб по отношению к партнерам по соглашению, поскольку он нарушил именно договорное обязательство. В Законе дан открытый перечень последствий нарушения акционерного соглашения, это: возмещение убытков, взыскание неустойки (штраф, пени), выплата компенсации (твердой денежной суммы или устанавливаемой в порядке указанном в соглашении). Все эти меры облегчат задачу защиты прав акционеров и обеспечение стабильности самого предприятия.

Сравнительный анализ новелл ФЗ «Об акционерных обществах» и акционерного законодательства Федеративной Республики Германии позволяет сделать вывод о том, что российский законодатель во многом опирался именно на положения германского Закона. Можно проследить очевидное сходство, например, норм п. 2 ст. 32.1 ФЗ «Об акционерных обществах» и абз. 2 §136 Германского закона об акционерных обществах. Однако далее в российском Законе мы встречаем такие формулировки как, например, «... обязанность сторон <...> осуществлять согласованно иные действия...», которые по своей открытости напоминают корпоративные соглашения английского права. Интерес в этой связи представляет практика включения в акционерные соглашения условий выхода из тупиковых ситуаций, не свойственная российскому праву. Следует заметить, что для континентальной системы права характерна детальная проработка запретительных норм, направленных на ограничение свободы их участников, а для англосаксонской модели, наоборот, предоставление достаточно большой свободы в установлении условий подобных соглашений. Очевидно, что подобное смешение в ФЗ «Об акционерных обществах» норм нескольких правопорядков, с одной стороны -- чрезмерная свобода сторон акционерного соглашения, а с другой -- недостаточное законодательное регулирование, несет в себе целый ряд негативных последствий, затрудняя применение акционерных соглашений, и, самое главное судебную защиту сторон, учитывая несформировавшуюся и противоречивую судебную практику по данному вопросу. Искусственная инкорпорация норм иностранного законодательства не может учитывать особенности российской правовой действительности и потребности экономического оборота.

Тем не менее, подводя итоги, следует заметить, что введение законодателем конструкции акционерных соглашений, является первым шагом к либерализации акционерного законодательства в части сокращения набора требований к различным аспектам организации деятельности акционерного общества, обеспечивает большую гибкость в организации корпоративных отношений в рамках зафиксированных в законодательстве организационно- правовых форм и обеспечивает возможность судебной защиты требований по акционерным соглашениям.

Теория и практика деятельности коммерческих организаций показывает, что корпоративные отношения занимают достаточный удельный вес в гражданском обороте, и существуют вполне обоснованные предпосылки определения корпоративных отношений как самостоятельного института гражданского права, а также установления специфических принципов и порядка их регулирования Степанов П.В. Принципы регулирования корпоративных отношений // Хозяйство и право. 2011. № 4. С. 86-87..

В настоящее время определяющими являются следующие корпоративные принципы: принцип защиты прав акционеров, принципы внутрикорпоративной демократии, охраны прав меньшинства участников, приоритета общего корпоративного интереса перед личным, добровольного участия акционеров в деятельности общества и работе его органов управления, гласности и ограниченного вмешательства в текущую деятельность общества.

Таким образом, с учетом сложившейся практики общего правового регулирования корпоративных отношений, и акционерных отношений в частности, напрашивается вывод о том, что корпоративные правоотношения можно определить, как самостоятельный вид гражданских правоотношений. Данный вид гражданских правоотношений сочетает в себе элементы абсолютных и относительных правоотношений, которые различаются по степени определенности субъектов правоотношений. Для совершенствования акционерного законодательства Российской Федерации данное понятие имеет важное значение, оно существенно и для определения мер и способов защиты прав субъектов данных правоотношений.

Позиция законодателя в части определения правового характера отношений между акционером и акционерным обществом сводится к следующему: права акционеров по отношению к обществу являются обязательственными и удостоверяются акциями. Указанная позиция законодателя является неизменной с момента принятия Федерального закона от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и не корректируется в его последующих изменениях и дополнениях.

Представляется, что такой подход законодателя является традиционным, так как еще М.И. Кулагин в свое время определял акционерное право в целом как обязательственное, и данную точку зрения разделяют многие ученые, такие как И.П. Грешников, Т.В. Кашанина, с.Д. Могилевский Кулагин М.И. Избранные труды. М.: Статут, 2007. С. 97..

В юридической литературе вопрос о правовой природе акционерных правоотношений подвергался глубокому и всестороннему исследованию неоднократно. Так, еще в дореволюционной России П.А. Писемский отмечал, что между компанией и акционерами возникают юридические отношения, которые слагаются из совокупности прав и обязанностей, вытекающих из договора акционеров Писемский П.А. Акционерные компании с точки зрения гражданского права. М., 2011. С.139-140..

В определении правовой сущности акционерных отношений можно выделить две основные точки зрения. Так, Д.В. Ломакин считает, что акционерное отношение не может относиться в полной мере ни к абсолютным отношениям, ни к относительным Ломакин Д.В. Акционерные правоотношения. М., 2008. С. 7-29.. Другие авторы, такие как В.А. Белов и Е.В. Пестерева, признают корпоративные права относительными и неимущественными, входящими в систему субъективных гражданских прав наряду с правами обязательственными, но не сливающимися с ними. Однако такие отношения, по их мнению, имеют свойство трансформации из корпоративных в обязательственные. Именно этим обстоятельством авторы обосновывают применение к акционерным отношениям общих норм обязательственного права.

С точки зрения характеристики имущественной основы деятельности корпоративных коммерческих организаций, отношения между акционерами, как участниками коммерческой организации, и обществом не являются обязательственно- правовыми, а относятся к особым абсолютным имущественным отношениям.

Однако такая позиция не позволяет определить характер отношений, связанных с участием акционера в управлении делами акционерного общества.

Вместе с тем, можно рассматривать право участия как особое вещно- обязательственное право участника корпоративной организации, которое выражается в идеальной квоте каждого акционера в имуществе общества и является общей предпосылкой реализации акционером других имущественных и организационных прав.

Представляется, что приведенные точки зрения имеют большое теоретические и практическое значение, но не определяют содержания нормы Федерального закона «Об акционерных обществах», которая должна установить на законодательном уровне сущность акционерных отношений и определить принципы и основы правового регулирования данных отношений. С одной стороны, можно предположить, что в конечном итоге мнение авторов сводится к обязательственному характеру акционерного правоотношения, а также прав акционера. С другой стороны, наиболее обоснованно определить правовую природу акционерных правоотношений как корпоративных, сочетающих в себе элемент абсолютных (права на акцию) и относительных (права, удостоверенные акцией). Особая природа прав, воплощаемых в акциях - корпоративная природа, в конце XIX века была определена Н.О. Нерсесовым, который отрицал вещный или обязательственный характер акционерных правоотношений.

Таким образом, следует сделать вывод, что с учетом сложившейся практики правового регулирования, по своей правовой природе акционерное правоотношение является самостоятельным видом гражданских правоотношений, сочетающим в себе элементы абсолютных и относительных правоотношений, участники которых наделяются различными правами как имущественными, так и неимущественными.

Акционерные правоотношения представляют собой круг наиболее распространенных отношений, имеющих особый характер и отличающихся наибольшей сложностью правовой конструкции, особенностями оснований возникновения, поведения субъектов правоотношения. Данное основание имеет первостепенное значение не только для определения гражданско-правовых мер и способов защиты прав субъектов таких правоотношений, но и для совершенствования акционерного законодательства РФ.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Стабильность и эффективность работы современного коммерческого банка во многом зависит от того, насколько в стратегическом и тактическом плане грамотно сформирована его организационная структура. Одну из ключевых позиций в организационной структуре коммерческого банка, безусловно занимает операционная политика банка.

Операционная политика создает основу всего процесса управления банком, поскольку именно параметры операционной базы определяют всю дальнейшую деятельность банка. Разработанная и письменно зафиксированная операционная политика является краеугольным камнем грамотного управления пассивами, поскольку она определяет объективные стандарты и параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за привлечение денежных ресурсов и управление ими. Она также определяет основу действий совета директоров, других лиц, принимающих стратегические решения, а также предоставляет внешним и внутренним аудиторам возможность оценить степень и качество управления ресурсами банка. Когда операционная политика сформулирована правильно, четко проводится сверху и адекватно понимается на всех уровнях банка, она позволяет руководству банка поддерживать утвержденные стандарты работы, избегать излишнего риска и верно оценивать возможности развития дела. Контролирующие органы считают, что разумная, должным образом зафиксированная в документах операционная политика банка является основой правильного управления процессом формирования ресурсов. Основное назначение операционной политики - обеспечение последовательности действий, надежности и четкости в работе по формированию и обслуживанию операционной базы. Обоснованная операционная политика вносит свою лепту в общий успех банка.

Исследование проводилось на базе дополнительного офиса 311 ОАО Сбербанк России.

Оценка эффективности операционной политики проводится по финансовым результатам, достигнутым банком. Чистая прибыль Группы Сбербанка России по МСФО в 2010 году выросла до 181,6 млрд руб., что более чем в 7 раз превышает чистую прибыль 2009 года (24,4 млрд руб.). Прибыль до налогообложения составила 230,2 млрд руб. и 29,9 млрд руб. соответственно.

В 2010 году чистый процентный доход составил 495,8 млрд руб. (502,7 млрд руб. в 2009 году), чистый комиссионный доход Группы вырос на 22,3% до 123,6 млрд руб.

Доход Группы от операций с ценными бумагами, отраженный через счета прибылей и убытков, составил 24,0 млрд руб., что ниже результата прошлого года (36,5 млрд руб.).

Чистые доходы Группы от операций с иностранной валютой составили 14,1 млрд руб., что на 13% ниже показателя 2009 года.

В результате операционные доходы до формирования резервов под обесценение кредитного портфеля за 2010 год выросли на 2,9% в сравнении с предыдущим периодом и составили 666,6 млрд руб. (648,1 млрд руб. в 2009 году).

Увеличение чистой прибыли Группы в 2010 году происходило на фоне сокращения отчислений в резерв под обесценение кредитного портфеля (153,8 млрд руб. в 2010 и 388,9 млрд руб. в 2009 годах соответственно).

Операционные расходы выросли в 2010 году до 282,6 млрд руб. (229,3 млрд руб. годом ранее).

В результате исследования были выявлены следующие недостатки операционной деятельности в дополнительном офисе 311 ОАО Сбербанк России:

- велика вероятность ошибок из-за несовершенства организации трудового процесса и технологий выполнения операций;

- повышенная напряженность труда, высокая нервно-психическая нагрузка на рабочих местах;

- невозможность оперативного выполнения операций по счетам клиентов в силу отсутствия четкой последовательности и приоритетности выполнения процедур и необходимых организационно-технических условий.

Данные проблемы в организации труда операционистов дополнительного офиса 311 ОАО Сбербанк России способствуют появлению операционных рисков, ведущих к материальным потерям, утрате положительного имиджа банка для клиента, психологическим трудностям операционистов в работе, что чревато прямыми финансовыми потерями и утратой доверия к банку как надежному финансовому партнеру.

Решение проблем видится в разделении обязанностей по непосредственному обслуживанию клиентов (личный контакт с клиентами - фронт-офис) и бухгалтерскому оформлению данных операций (бэк-офис).

Реорганизация, проведенная в секторе по работе с расчетными счетами клиентов дополнительного офиса 311 ОАО Сбербанк России, по нашему мнению, будет способствовать:

- оперативному и качественному выполнению операций по счету каждым подразделением сектора по работе с расчетными счетами клиентов (фронт-офисом и бэк-офисом);

- взаимодействию операционистов с клиентами в режиме «тет-а-тет», что сделает обстановку более доверительной и доброжелательной, обеспечит конфиденциальность информации;

- минимизации рисков в работе;

- созданию более благоприятных условий для работы персонала.

И все это непременно будет способствовать приращению клиентской базы коммерческого банка, улучшению качества обслуживания клиентов, повышению производительности труда и качества трудовой жизни работников.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Конституция Российской Федерации - М.- 1993 г.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. - М.: “Проспект”, 2006. - 416с.

3. Федеральный закон РФ от 19 июля 2001 г. №82-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности». Консультант Плюс.

4. Федеральный закон РФ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».- 23.12.2003 г.-№177-ФЗ (ред. от 13.03.2007 г. №34-ФЗ). Консультант Плюс.

5. Федеральный закон РФ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц признанных банкротами банков, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ».- 29.07.2004 г.- №96-ФЗ (ред. от 13.03.2007 г. №34-ФЗ). Консультант Плюс.

6. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ (ред. 27.07.2006 г.) // Собрание законодательства. 2003. № 52. Ст. 5029.

7. Указ Президента РФ «Об очередном этапе предварительной компенсации вкладов отдельных категорий граждан РФ в Сберегательном Банке РФ, обесценившихся в 1992-1995 годах».-2.12.1997 г.-№1269

8. Закон Российской Федерации от 9 октября 2001 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» // Ведомости Съезда на депутатов и Верховного Совета РСФСР. 2001. № 45. Статья 2542.

9. Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках» // СПС «Гарант».

10. Письмо Банка России от 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях» // СПС «Гарант».

11. Письмо Банка России от 23.03.2007 № 26-Т «О Методических рекомендациях по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале)» // СПС «Гарант»

12. Положение «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» (утв. Приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н) (пункт 8. 4) // Бюл. нормативных актов федеральных органов исполнительной власти (приложение к № 4, 22.01.2007).

13. Указание Банка России «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16.01.2004 № 110-И "Об обязательных нормативах банков" и в Положение Банка России "О порядке расчета размера операционного риска"». [Электронный ресурс]. -- Режим доступа: http://www.cbr.ra/analytics/standart_acts/bank_supervision/itogi.htm

14. Беляков А. В. Банковские риски: проблемы учета, управ, регулир. М.: Феникс, 2009, 420 с.

15. Годин А., Курилов Р. Операционная политика - основа управления банком// Вестник Института экономики РАН. 2009. № 2. С. 209-214.

16. Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. М.: Юридическая фирма "КОНТРАКТ", "ИНФРА-М", 2010. С. 240.

17. Жуков Е.Ф., Эрнашвили Н.Д. Банковское дело: учебник для студентов вузов. М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2006. 575 с.

18. Захарян К.В. Формирование себестоимости розничного банковского продукта // Известия Санкт-Петербургского университета экономики и финансов. - №1 (57). - 2009. - С.131-134.

19. Кузнецов В. А., Калистратов Н. В., Пухов А. В. Банковский розничный бизнес. М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2010. 424 с.

20. Кулагин М.И. Избранные труды. М.: Статут, 2007. С. 97.

21. Ломакин Д.В. Акционерные правоотношения. М., 2008. С. 7-29.

22. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика. - М.:Дека, 2008. - 432 с.

23. Нестеренко Е.А., Пчелинцев Д.А. Теоретические основы организации кредитного процесса // Банковская деятельность в России: Сборник научных трудов. - Саратов: Издат. центр СГСЭУ, 2009.

24. Новашина Т. С., Карасева Т. В. Управление затратами банка. М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2010. 152 с.

25. Основы банковского менеджмента./Под ред. О.И.Лаврушина. М.:ИНФРА-М, 2010. - 140 с.

26. Основы банковской деятельности (Банковское дело)/Под ред. Тагирбекова К.Р. - М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь мир», 2010. - 720 с.

27. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.:ИКЦ «ДИС»,2007. - 464 с.

28. Пашкус В. Ю., Пашкус Н. А., Хоменкова С. А. Банковское совершенство: проблемы, критерии, подходы. НОУ «ИПП». 2010, 512 с.

29. Писемский П.А. Акционерные компании с точки зрения гражданского права. М., 2011. С.139-140.

30. Сергеев А. Юридическая природа и исполнимость соглашений акционеров по российскому праву / А. Сергеев // Корпоративный юрист. - 2007. - № 10. - С. 8-12.

31. Синки Джозеф Ф.мл. Управление финансами в коммерческих банках: пер. с англ./Под ред. Р.Я.Левиты, Б.С.Пенскера. - 4 изд. - М., 2010. - 937 с.

32. Степанов П.В. Принципы регулирования корпоративных отношений // Хозяйство и право. 2011. № 4. С. 86-87.

33. Темников В. Ф. Некоторые проблемы организации управления коммерческим банком // Банковское дело. 2011. № 5. С. 2.

34. Фотиади Н.В. Внедрение IRB-моделей оценки кредитного риска как фактор повышения финансовой устойчивости коммерческих банков // Банковские услуги. -- 2008. -- №2.

35. Черемных С.В., Семенов И.О., Ручкин В.С. Структурный анализ систем: IDEF-технологии. М.: Финансы и статистика, 2009. 208 с.

36. http://www.sbrf.ru/common/img/uploaded/files/pdf/yrep/3_reports_2010_RUS.zipШутилина С.Ю. Теоретические основы совершенствования банковской деятельности//Вестник Омского университета. Серия «Экономика». 2010. № 3. С. 160-164.

37. Davis S. Exellence in Banking. N. Y., 2010.

ПРИЛОЖЕНИЕ



Размещено на Allbest.ru