Аналіз і оптимізація банківського кредитування фізичних осіб

Що стосується частки довгострокових кредитів у кредитному портфелі банку, то вона достатньо стрімко починає зростати. Це означає, що довгострокові кредити, які у 2009-2010 роках впали внаслідок фінансової кризи, знову почнуть видаватися активно.

Рис. 3.11. Поліноміальна регресія частки довгострокових кредитів у кредитному портфелі

Оскільки поліноміальна регресія найбільш точно видала результат, то за допомогою неї будуємо регресію кількості укладених кредитних договорів та для більшої наочності зображується на рис. 3.12.

За результатами поліноміальної регресії можна сказати, що кількість укладених кредитних договорів у 2011 році має незначну тенденцію до спаду, але якщо робити прогнози далі, то можливо у 2012 році вона зросте. Це може означати, що кредити будуть братися у меншій кількості, але на більші строки і у більшій сумі.

Рис. 3.12. Поліноміальна регресія кількості укладених кредитних договорів

Та побудуємо останню регресію частки кредитів, наданих фізичним особам, у кредитному портфелі та зобразимо результат на рис. 3.13.

Рис. 3.13. Лінійна регресія частки кредитів, наданих фізичним особам, у кредитному портфелі

Як ми можемо побачити з рис. 3.13, частка кредитів, наданих фізичним особам, у кредитному портфелі буде зростати не тільки у 2011 році, а й надалі.

Обчислимо за формулою частку кредитів, наданих фізичним особам, у кредитному портфелі на 2011 рік:

y = 15,97x - 32010

RІ = 0,9521

Слід врахувати, що аргументом трендової моделі є порядковий номер, тобто в нашому прикладі x=5. В результаті отримаємо прогноз на 2011 рік. Слід зауважити, що ми вибрали найбільш точний прогноз, бо вибрали лінійну лінію тренду, бо саме в цій регресії величина достовірності апроксимації найбільша. Оцінити якість прогнозу можна лише в кінці 2011 року. Щоб уникнути помилок в прогнозі найчастіше використовують короткострокові та середньострокові прогнози.

Коефіцієнт достовірності апроксимації R2 показує міру відповідності трендової моделі вихідним даним. Його значення може лежати в діапазоні від 0 до 1. Чим ближче R2 до 1, тим точніше модель описує наявні дані. Якщо казати про даний випадок, то ми описали найбільш точно, бо RІ = 0,9521.

Якщо розглядати всі прогнозні значення на 2011 рік, то слід відмітити що фінансова криза не минула і ПАТ КБ «ПриватБанк». Це видно по його показниках, які раніше були на високому рівні у 2007-2008 роках і впали у 2009-2010 роках. Це такі показники як обсяг кредитного портфелю та частка стандартних кредитних операцій. Що стосується частки довгострокових кредитів у кредитному портфелі та частки кредитів, наданих фізичним особам, у кредитному портфелі, то можна відмітити, що ці показники зросли. Щодо кількості укладених договорів, то ми можемо побачити, що у 2010 році вона знизилась, але має тенденцію росту у 2011 році.

ВИСНОВОК

В результаті проведених досліджень можна зробити наступні висновки. Діяльність банку являє собою залучення грошових коштів і надання їх в позику, або інвестування по більш високих процентних ставках. Банк виступає посередником між тими, хто має тимчасово вільні кошти і тими, для кого вони необхідні. Метою та рушійним мотивом здійснення такого посередництва є отримання банківського прибутку та стабільність на банківському ринку.

Головною метою управління фінансово-кредитною діяльністю в ПАТ КБ «ПриватБанк» є забезпечення максимізації прибутку власників банку в поточному та перспективному періоді, раціональне використання ресурсів для створення ринкової вартості, здатної покрити всі витрати, пов'язані з використанням ресурсів, і забезпечити прийнятний рівень доходів на умовах, адекватних ризику вкладників капіталу.

Аналіз кредитної діяльності ПАТ КБ «ПриватБанк» дозволив зробити висновок, що кредитування фізичних осіб займає вагоме місце серед банківських операцій та є постійним джерелом прибутку. Проте треба відмітити, що з 2007 по 2009 роки банк активно розвивався, а у 2010 році була тенденція до зниження ефективності діяльності банку. До цього призвели такі фактори:

1. Збільшення обсягу великих кредитних ризиків.

2. Вплив зниження частки довгострокових кредитів у портфелі банку за період 2009-2010 рр. на 5 в.п. Також порівняно високий рівень облікової ставки НБУ, який характеризується збільшенням значення на 2,1 в.п. за період 2007-2010 рр., обумовлює підвищення рівня ставки за наданими кредитами.

3. Різке зниження частки стандартних кредитних операцій банку та зниження кредитної активності банку у розрізі кількості укладених кредитних договорів, що свідчить про зменшення обсягу наданих банком кредитів у 2010 році. Погіршення якості кредитного портфелю має непрямий негативний вплив на фінансовий стан установи, оскільки має своїм наслідком не тільки неотримання вчасно процентного доходу, який є основним джерелом формування доходу банку, а і формування більшого обсягу резерву для покриття можливих збитків внаслідок можливого неповернення кредитів. Збільшення обсягів резервів банку означає зменшення вільних коштів для здійснення подальшого кредитування позичальників, що є негативним явищем.

За рахунок отриманих результатів можемо визначити рівень організації кредитної діяльності ПАТ КБ «ПриватБанк», тобто можна визначити основні напрями роботи над покращенням організації кредитної діяльності ПАТ КБ «ПриватБанк».

Для підвищення рівня організації кредитної діяльності банку можна запропонувати наступні заходи:

1. Зменшити частку нестандартних кредитних операції шляхом введення більш жорстких санкцій до неплатників;

2. Залучити більшу кількість позичальників шляхом використання маркетингових інструментів, реклами;

3. Уникати концентрації значних обсягів запозичень у незначної кількості позичальників;

4. Вдосконалити ціноутворення на відсоткові продукти банку.

Щодо прогнозів на 2011 рік, то вони досить непогані, хоча фінансова криза не пройшла не помітно, бо деякі показники діяльності банку помітно знизилися.

За результатами, які показали таксономічний аналіз кредитної діяльності фізичних осіб, побудова кореляційно-регресійної моделі, а також аналіз показників у середовищі Microsoft Exel, то відмітимо, що діяльність банку щодо кредитування фізичних осіб у 2011 році буде залишатися на достатньому рівні.

ПЕРЕЛІК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

1. Закон України «Про банки і банківську діяльність» від 20.09.2001 р. // Відомості Верховної Ради України. - 2002. - №5.

2. Закон України “Про забезпечення вимог кредиторів та реєстрацію обтяжень” // від 18 листопада 2003 року N 1255-IV (Із змінами і доповненнями, внесеними Законами України станом від 22 грудня 2005 року N 3273-IV)

3. Закон України «Про заставу» від 2.10.92 р. №47, ст. 642 - 12 // Відомості Верховної Ради України 1997 №47 [Електронный ресурс]. Режим доступу: http://portal.rada.gov.ua/

4. Закон України «Про оподаткування прибутку підприємств» № 639/97 - ВР від 18.11.97 р. [Електронный ресурс]. Режим доступу: http://www.zakon.dp.ua/?p=59

5. Закон України "Про податок з доходів фізичних осіб" N 2464-VI ( 2464-17 ) від 08.07.2010, ВВР, 2011, N 2-3 [Електронный ресурс]. Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=889-15

6. Постанова Правління НБУ «Про порядок формування і використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків» від 29.09.97 № 323. [Електронный ресурс]. Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=z0001-03

7. Положення НБУ «Про кредитування» №246 від 28.09.95 [Електронный ресурс]. Режим доступу: www.liga.kiev.ua

8. Положення НБУ «Про організацію операційної діяльності в банках України» від 18.06.2003 р. №254. [Електронный ресурс]. Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=z0559-03

9. Положення НБУ «Про порядок здійснення консорціумного кредитування» від 21 лютого 1996 р. № 37. [Електронный ресурс]. Режим доступу: http://ebk.net.ua/Book/Bank/B009/4904.htm

10. Положення НБУ «Про затвердження правил предоставления банками України інформації користувачу про умови кредитування та сукупної вартості кредиту» № 168 від 10.05.2007 р. [Електронный ресурс]. Режим доступу: http://search.ligazakon.ua/l_doc2.nsf/link1/re13808.html

11. Постанова НБУ «Рекомендації по визначенню фінансового стану позичальників» №323 від 29.09.97 [Електронный ресурс]. Режим доступу: www.liga.kiev.ua

12. Постанова Правління НБУ «Інструкція з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України» від 15 вересня 2004 року N 435. [Електронный ресурс]. Режим доступу: http://tc.nusta.com.ua/dkpku/dgerela/373.htm

13. Указ Президента України «Про заходи щодо зміцнення банківської системи України та підвищення її ролі у процесах економічних перетворень» від 14 липня 2000 року. [Електронный ресурс]. Режим доступу: http://search.ligazakon.ua/l_doc2.nsf/link1/U891_00.html

14. Авансова І.А. Передумови регулювання кредитної діяльності в Україні: історія і сучасність / І.А. Авансова // Банківська справа. - 2005. - № 4. - С. 64 - 79.

15. Аджевітін С.М. У переддень десятирічного ювілею: штрихи до історії розвитку вітчизняної банківської системи / С.М. Аджевітін // Вісник НБУ. - 2000. - №2. - С. 41 - 45.

16. Баталов А.Г. Банковская конкуренция / А.Г. Баталов, Г.О. Самойлов. - Львов: Экзамен, 2008. - 256 с.

17. Башлай С.В. Проблеми та перспективи розвитку іпотечних кредитних відносин / С.В. Башлай / Регіональна економіка. - 2006. - №1. -

с. 109.

18. Безкоровайний Є.О. Методичні основи аналізу банківського кредитування фізичних осіб / Є.О. Безкоровайний // Економіка фінанси і право. - 2008. - № 9. - С. 19 - 23.

19. Белопятов А.К. По миру с картой. Платежной / А.К. Белопятов // Украинская туристическая газета. - 2010. - № 5. - С. 34.

20. Бодрецький М.Н. Проблематика довгострокового кредитування / М.Н. Бодрецький // Вісник НБУ. - 2009. - № 5. - С. 32-38.

21. Бор М.3. Стратегическое управление банковской деятельностью / М.З. Бор, В.В. Пятенко. - Ужгород: "Приор", 2008 г. - 534c.

22. Борисов А. Б. Большой экономический словар. - [Електронный ресурс]. Режим доступу: http: //elib.tolgas.ru/search/author_search.php?id=15161

23. Брітхем Е.В. Основи фінансового менеджменту: Пер. з англ. / Державний національний університет ім. Т. Шевченка - К.: « Молодь» , 1997. - 1000 с.

24. Бутинець Ф.Ф. Бухгалтерський фінансовий облік: Підручник для ВНЗів / Бутинець Ф.Ф. 2-е видання. - Житомир: ПП «Рута», 2008. - 608 с.

25. Васькович І. М. Планування фінансової стійкості банків на основі економетричного моделювання / І. М. Васькович // Вісник. -- Львів, 2006. -- С. 9-12.

26. Васюренко О.В. Банковские операции: Учеб. пособие/ О.В. Васюренко. - 2-е изд., испр. и доп. - К.: Знание, 2009. - 255 с.

27. Владичин У.В. Банківське кредитування: Навч.посібник / У.В. Владичин. - К.: Атіка, 2008. - 648 с.

28. Герасимовіч А.М. Аналіз банківськоі діяльності: підручник /

А. М. Герасимовіч, М.Д. Алексеенко, И.М. Поросій-Вергуненко. - КНЕУ. - 2007. - 599 с.

29. Гончаров С.М. Тлумачний словник економіста / С.М. Гончаров - К. Просвіта, 2009. - 268 с.

30. Гриценко О.І. Дослідження ефективності діяльності комерційних банків / О.І. Гриценко, О.Б. Іщенко// Банківська справа. - 2010. - № 5.

31. Грошово-кредитна політика НБУ в 2011 році. - [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http: // www.bank.gov.ua.

32. Грязновая А.Г. Финансы/ А.Г. Грязновая, Е.В. Маркина - М. : Финансы и статистика, 2004. - 504 с.

33. Денисенко О.Ю. Деякі аспекти правового регулювання споживчого кредитування в Україні / О.Ю. Денисенко // Економіка України. - 2011. - № 2. - С. 37 - 42.

34. Дзюблюк О.Б. Грошово-кредитна політика в період кризових явищ на світових фінансових ринках / О. Б. Дзюблик // Вісник НБУ, 2009. - №5. - С. 20-32.

35. Дубілет О.В. Перспективи розвитку карткових продуктів /

О.В. Дубілет // Вісник НБУ. - 2009. - № 10. - С. 11-13.

36. Егоров Е.В. Маркетинг банківських послуг: Навч. посібник/ Е.В. Егоров, А.В. Романов, В.А. Романова; Під ред. В.А. Романової. - Київ, 2009. - 102с.

37. Еселовский А.С. Совершенствование надзора за деятельностью коммерческих банков / А.С. Еселовский // Вестник НБУ. - 2007. - № 2. с. 24-27.

38. Євтух О.Т. Кредит як соціально-економічне явище / О.Євтух // Фінанси України. - 2006. - №3. - С. 7-20.

39. Журнал "Euromoney". - [Електронний ресурс]. Режим доступу: http://www.euromoney.com/

40. Журнал "The Banker". - [Електронний ресурс]. Режим доступу: http://www.thebanker.com/

41. Загородній А.Г. Словник банківських термінів. Банківська справа: Термінологічний словник./ А. Г. Загородній, О. М. Сліпушко, Г. Л. Вознюк, Т.С. Смовженко - К.: Видавництво „Аконіт”, 2000. - 608 с.

42. Замуруєв А.С. Кредит та ссуда: термінологічний аналіз, класифікація та визначення форми // А.С. Замуруєв - 2009. - №4. - С. 28-30.

43. Звітність ПАТ КБ «ПриватБанк». - [Електронний ресурс]. Режим доступу: http://privatbank.ua/info/index1.stm?url=/info/balance/balance_bank.ssc

44. Калина А.В. Банківська справа: Короткий словник / А.В. Калина, В.Н. Кочетков. - К.: МАУП, 2008 - 206 с..

45. Калина А.В. Робота сучасного комерційного банку: Навчально-методичний посібник/ А.В. Калина, А.А. Кощеєв; Міжрегіональна Академія управління персоналом. - К.: МАУП, 2007. - 221 с.

46. Карпенко Г.В. Кредитна діяльність вітчизняних банків та можливості їх інтеграції до світової фінансової системи / Г. В. Карпенко // Фінанси України. - 2007. - № 2. - С. 89 - 96.

47. Ковальов В.В. Фінансовий аналіз. Методи та процедури/ В.В. Ковальов. - Х.: Фінанси та статистика, 2008. - 560 с.,

48. Корнєєв В.В. Фінансові послуги на ринку платіжних карток / В.В. Корнєєв // Актуальні проблеми економіки. - 2008. - № 4. - С. 97-101.

49. Косова Т.Д. Аналіз банківської діяльності: Навч. пос. /Т.Д. Косова. - К.: ЦУЛ, 2008. - 486 с.

50. Крейніна М.Н. Ітогова оцінка ефективності господарської діяльності підприємства / М.Н. Крейніна. - Львів: Фінанси та статистика, 2008. - 168с.

51. Лаврушин О.І. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / О.І. Лаврушин. - 2009. - 352 с.

52. Лагутін ВД. Кредитування: теорія і практика: Навчальний посібник / В.Д. Лагутін,. - 3-тє вид., перероб. і доп.. - К.: Знання, 2002. - 215 с.

53. Левицька Т.В. Особливості використання сучасних інформаційних технологій і платіжних пластикових карток у банківській системі / Т.В. Левицька // Актуальні проблеми економіки. - 2009. - № 10. - С. 233-238.

54. Лобанов А.А. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / А.А. Лобанов, А.В. Чугунов - М.: Альпина Паблишер, 2003. - 786 с.

55. Матвієнко В.П. Довгострокове кредитування - дієвий важіль інноваційного прискорення економіки / В.П. Матвієнко // Обрій ПІБ. - 2003. - №9 (119). - С. 1 - 5.

56. Мельник В.М. Оподаткування підприємницької діяльності: Навч. Посібник/ В. М. Мельник, І.А. Грицаєнко, О.С. Іванишина - Ірпінь: АДПСУ, 2003. - 155 с.

57. Мельник О.В. Кредитування в комерцiйних банках / О.В.Мельник // Банкiвська справа. - 2008 р. - № 3. - с. 31 - 35.

58. Мерфі Д.Дж. Візуальний інвестор. Як визначати тренди / Джон Дж. Мерфі. - Київ: Діаграмма, 2008 р. - 332 с.

59. Мороз А.М. Банківські операції: Підручник/ А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна -- К.: КНЕУ, 2000.

60. Мороз А.Н. Банківські операції / А. Н. Мороз. - К.: Знання., 2007. - 524 с.

61. Мочерний С.В. Економічний енциклопедичний словник: У 2 т. Т.1 / С.В. Мочерний, Я.С. Ларіна, О.А. Устенко, С.І. Юрій. ? Львів: Світ, 2005. - 508 с.

62. Овчаров А.О. Організація управління ризиками у комерційному банку / А.О. Овчаров. - 2008. - №1. - С.15-16.

63. Основні показники діяльності банків України на 1 липня 2010 року // Вісник НБУ. - 2010. - № 8. - С. 33.

64. Офіційний сайт ПриватБанку в Інтернеті // Електроний ресурс. Режим доступу: http://privatbank.ua/

65. Парасій-Вергуненко І.М. Аналіз банківської діяльності: Навч.-метод. посіб. для самост. вивч. дисципліни / І.М. Парасій-Вергуненко -- К. : КНЕУ, 2003. -- 347с.

66. Пессель М.А. Заём, кредит, ссуда / М.А. Пессель // Деньги и кредит. - 2009. - №4. - С.27-29.

67. Печникова А.В. Банківські операції / А. В. Печникова, О.М.Маркова, Е. Б. Стародубцева. - К.: Просвiта, 2008. - 523 с.

68. Плюта В. Сравнительный анализ в экономических исследованиях: Методы таксономии и факторного анализа / Пер. с научной редакции В. М. Жуковой. - М.: Статистика, 1980. - 151 с.

69. Підвойний А.Г. Підвищення ефективності управління ризиками в умовах активізації споживчого кредитування / А.Г. Підвойний // Вісник НБУ. - 2010. - № 10. - С. 7 - 10.

70. Побединська В.Ю. Проблеми споживчого кредитування в Україні / В. Ю. Побединська // Вісник НБУ. - 2009. - №2. - с. 42 - 43.

71. Поліщук О.А. Особливості фінансової діяльності комерційних банків в посткризовий період/ О.А. Поліщук, О.В. Крижанівська/ Ключові питання сучасної науки. Том 1. - Софія: «Бял ГРАД-БГ» ООД. - 2011. С. 8-13.

72. Прядков В.В. Кредитний потенціал комерційних банків у період економічної кризи / В.В. Прядков // Фінанси України. - 2009. - № 11.

73. Райзберг Б.А. Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. / Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева -- М.: ИНФРА-М, 2007.

74. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия / Г. В. Савицька - Киев: Новое знание. 2008. - 687 с.

75. Савлук М.І. Вступ до банківської справи / М.І. Савлук. - К.: Знання, 2005. - 432 с.

76. Сашинська А.В. Кредитна політика банку / А.В. Сашинська, Г.С. Тодосейчук. - Ключові питання сучасної науки. - Софія «Бял ГРАД-БГ» ООД. - 2011. - Том 1. С. 5-8.

77. Соломченко Д.С. Оптимізація процесу банківського кредитування / Д. С. Соломченко // Вісник. - 2009. - №1. - С. 58 - 60.

78. Степаненко А.И. Системная перестройка банковских учреждений и работа с проблемными банками/ А. І. Степаненко. - 2008. - №1. с. 26-28.

79. Стрельцова Н.Т. Стратегия развития коммерческого банка / Н.Т.Стрельцова, А.С. Новоселов и др. - Новосибирск: ЭКОР, 2007. - 299с.

80. Толбатов Ю.А. Економетрика: Підручник для студентів економічних вищих навчальних закладів / Ю. А. Толбатов - К.: ТП Пресс, 2008. - 320 с.

81. Уткін Е.А. Банковский маркетинг: [Учеб. пособие для банковских шк. и колледжей по спец. “Банковское дело”. - 2-е изд.] / Е.А. Уткін - М.: ИНФРА; 2007. - 299 с.

82. Хмеленко О.В. Кредитування та контроль: Навч. посібн. / О.В. Хмеленко, В.Я. Вовк. - Х.: ІНЖЕК, 2005. - 240 с.

83. Шевченко Р. І. Банківські операції; Навч.-метод. посіб. для самост. вивч. дисц./ Р. І. Шевченко -- К.; КНЕУ, 2006.

84. Шемшученко Г. Ю. Фінансово-правове регулювання банківського кредитування: Монографія / Г. Ю. Шемшученко. - К.: ТОВ «Юридична думка», 2006. - 264 с.

85. Шимов В.Н. Словарь современных экономических и правовых терминов / В.Н. Шимов, А.Н. Тур, Н.В. Стах, В.С. Каменков, С.Н. Мальченко - К.: Просвіта, 2002 р. - 816 с.

86. Шиян Д.Н. Банківське кредитування та економічна динаміка / Д.Н.Шиян // Банківська справа. - 2010. - №1. - С.27-38.

87. Ямпольский М.М. О трактовках кредита / М.М. Ямпольський // Деньги и кредит. - 2009. -№4. -С.30-32.

88. Яременко О.Р. Деньги и кредит: Конспект лекций / О.Р. Яременко. - Х.: ХГЭУ, 2006. - 63 с.

89. Th. Tooke. «A History of Prices, and of the State of the Circulation». Vol. I-II, London, 1844 (Т. Тук. «История цен и состояние обращения». Тт. I-II, Лондон, 1844). -- 72.

90. Tobin J. Estimation of relationships for limited dependent variables / J. Tobin. - Econometrica. -- 1999. -- v. 26, P. 24-36.

Размещено на Allbest.ru