Предложения по совершенствованию организации депозитных операций ОАО "БПС-Сбербанк"

Как свидетельствуют данные таблицы 18 по срокам привлечения в составе средств клиентов, привлеченных во вклады в 2011 и 2012 годах доминировали срочные вклады. Их удельный вес за исследуемый период практически не изменился и составил на конец 2012 года 99,85% или 115051,5 млн. р.

Характерные для 2012 года изменения произошли и в структуре вкладов в разрезе валют. Так, если в 2011 году в структуре привлеченных средств клиентов на долю средств в национальной валюте приходилось 49,5% или 44565,2 млн. р., то в 2012 году ситуация изменилась и наибольший удельный все приходился уже на вклады в иностранной валюте. За период они увеличились на 62,7% и составили 73939,2 млн. р. Такая ситуация была характерна и для других банков Республики Беларусь.

Традиционно, как на начало 2012 года, так и на конец основная часть средств клиентов привлекается путем зачисления на вкладные (депозитные) счета, а доля средств, привлеченных во вклады путем выпуска банком собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций) не высока и составляет 5,9-11,7%.

Состав, структура и динамика вкладов юридических лиц, привлеченных во вклады Региональной дирекции №300 ОАО «БПС-Сбербанк» за 2012 год представлены в таблице 19.

Таблица 19 - Состав, структура и динамика вкладов юридических лиц, привлеченных во вклады Региональной дирекции №300 ОАО «БПС-Сбербанк» за 2012 год

Показатели	На 01.01.2012г.	На 01.01.2013г.	Отклонение (+,-)	Темп изменения, %
	сумма, млн. р.	уд.вес, %	сумма, млн. р.	уд.вес, %	сумма, млн. р.	уд.вес, %
Средства юридических лиц, привлеченные во вклады (депозиты)	34248,3	100,0	29192,8	100,0	-5055,5	-	85,2
1 По видам клиентов
1.1 Коммерческих организаций	24476,3	71,47	29150,8	99,96	4674,5	28,49	119,0
1.2 Небанковских финансовых и некоммерческих организаций	9772,0	28,53	42,0	0,04	-9730,0	-28,49	-
2 По срокам привлечения
2.1 До востребования	- -	-	-	-	-	-
2.2 Срочные	34248,3	100,0	29192,8	100,0	-5055,5	-	85,2
3 По видам привлечения
3.1 На вкладных (депозитных) счетах	28931,4	84,47	15851,1	54,30	-13080,3	-30,17	54,8
3.2 На счетах по учету долговых обязательств, выпущенных банком	5316,9	15,53	13341,7	45,70	8024,8	30,17	более чем в 2,5 раза
4 По видам валют
4.1В национальной валюте	29291,7	85,53	21329,7	73,06	-7962,0	-12,47	72,8
4.2 В иностранной валюте	4956,6	14,47	7863,1	26,94	2906,5	12,47	158,6

На следующих этапах исследования более детально проанализируем состав, структуру и динамику средств юридических и физических лиц, привлеченных во вклады. По данным, представленным в таблице 19, изучим вклады юридических лиц Региональной дирекции №300 ОАО «БПС-Сбербанк».

Данные таблицы 19 свидетельствуют, что остатки вкладов юридических лиц Региональной дирекции №300 ОАО «БПС-Сбербанк» за 2012 год уменьшились на 5055,5 млн. р. или на 14,8%. Как на начало, та и на конец года во вклады привлекаются преимущественно средства коммерческих организаций: 71,47% и 99,96% соответственно. За анализируемый период остатки средств небанковских финансовых и некоммерческих организаций, уменьшились на 9730,0 млн. р. и составили на 1.01.2013г. 42,0 млн. р.

За исследуемый период произошли серьезные изменения в структуре вкладов юридических лиц в разрезе валют. За исследуемый период значительно возросла доля вкладов в иностранной валюте - на 12,47%) и по состоянию на 01.01.2013 г. составила 26,94% или 7863,1 млн. р.

Далее проведем горизонтальный и вертикальный анализ вкладов физических лиц Региональной дирекции №300 ОАО «БПС-Сбербанк» (таблица 20).



Таблица 20 - Структура и динамика средств физических лиц, привлеченных во вклады Региональной дирекции №300 ОАО «БПС-Сбербанк» за 2012 год

Показатели	На 01.01.2012г.	На 01.01.2013г.	Отклонение	Темп измен.%
	сумма, млн. р.	уд. вес, %	сумма, млн. р.	уд. вес, %	сумма, млн. р.	уд.вес%	ния, %
Средства физических лиц, привлеченные во вклады (депозиты)	55775,6	100,0	86028,2	100,0	30252,6	-	154,2
1 По срокам привлечения
1.1 до востребования	128,5	0,23	169,5	0,20	41,0	-0,03	131,9
1.2. срочные	55647,1	99,77	85858,7	99,80	30211,6	0,03	154,3
2 По видам привлечения
2.1 на вкладных (депозитных) счетах	55775,1	100,0	85946,2	99,9	30171,1	-0,1	154,1
2.2 на счетах по учету сберегательных сертификатов и облигаций	0,5	-	82,0	0,1	81,5	0,1	более чем в 100 раз
3 По видам валют
3.1 в национальной валюте	15244,8	72,67	19952,1	23,19	4707,3	-49,48	130,9
3.2 в иностранной валюте	40530,8	27,33	66076,1	76,81	25545,3	49,48	163,0

На основании данных таблицы 20 можно заключить, что рост объемов вкладных операций Региональной дирекции №300 ОАО «БПС-Сбербанк» с участием физических лиц обусловлен увеличением привлечения их средств на вкладные счета, на срочной основе и в иностранной валюте. Положительно следует оценить увеличение за период объемов привлечения средств физических лиц во вклады путем выпуска сберегательных сертификатов более чем в 100 раз. Однако их доля во вкладах физических лиц весьма незначительна.

На сегодняшний день в банковской системе Беларуси не было тотального оттока денежных средств с вкладов. Происходит не столько изъятие денег с вкладов, сколько смена валюты, население переводит рублевые депозиты в валютные. Данная тенденция характерна для всего банковского сектора страны и связана с неустойчивым экономическим развитием республики в отчетный период, увеличением инфляционных ожиданий населения. Сегодня, в условиях нестабильности мировых финансовых рынков, беспокойства населения о судьбе своих сбережений сберегательная активность населения снижена. В такой ситуации больше расходуют ранее накопленные сбережения, усиливается тезаврация денежных средств, то есть растет объем так называемых матрацных денег.

2.4 Оценка эффективности депозитных операций в ОАО «БПС-Сбербанк», Региональная дирекция №300, г. Гомель

В современных условиях развития экономики исключительную важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. В управлении пассивными операциями необходимо учитывать соотношение между расходами на привлечение средств и доходами, которые можно получить от вложения этих средств путем выдачи кредита или покупки ценных бумаг.

Привлечение и использование ресурсов должно прогнозироваться таким образом, чтобы наблюдалась пропорция и соответствие по суммам, процентным ставкам и срокам [23, с. 15].

Анализ обязательств коммерческого банка является одной из важных составных частей анализа его пассивов. Эффективность управления заемными и привлеченными средствами банка во многом определяет уровень доходности и прибыльности банковской деятельности.

Уровень развития пассивных операций определяет размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности банка. Поэтому рассмотрение банковских пассивов, в частности привлеченных денежных средств на банковские вклады (депозиты), имеет решающее значение для анализа активных операций, в том числе обеспечение ликвидности баланса банка.

На основании публикуемой отчетности оценим эффективность использования привлеченных средств банка. Данные для расчетов представлены в таблице 21.

Таблица 21 - Исходные данные и расчет показателей

Показатели	2011 год	2012 год	Отклонение(+;-)	Темп роста, %
1	2	3	4	5
1.Привлеченные средства, млн. р.	90023,9	115221,0	25197,1	127,9
2.Заемные средства, млн. р.	98415,7	118197,3	19781,6	120,1
3.Кредитные вложения банка, млн. р.	223884,0	332651,3	108767,3	148,6
4.Доходные активы, млн. р.	235984,0	355836,9	119852,9	150,8
5.Прибыль, млн. р.	1427,9	2002,2	574,3	140,2
6.Показатель эффективности использования привлеченных средств, %	40,2	34,6	-	-
7.Показатель эффективности использования обязательств	0,84	0,70	-	-
8.Соотношение обязательств и рисковых активов	0,79	0,66	-	-
9.Коэффициент размещения платных средств	0,38	0,32	-	-
10.Эффекивность использования привлеченных средств, %	1,58	1,74	-	-

Показатель эффективности использования привлеченных средств рассчитывается по формуле 1:

Пэ.и.п.с.=(Пр.С./Кр.Вл.)*100, (1)

где Пэ.и.п.с. - показатель эффективности использования привлеченных средств;

Пр.С. - привлеченные средства;

Кр.Вл. - кредитные вложения банка.

Рассчитаем значение данного показателя в ОАО «БПС-Сбербанк». В качестве базы данных для расчета используем оборотную ведомость по балансовым счетам банка.

В 2011 году показатель эффективности использования привлеченных средств составил:

Пэ.и.п.с.= (90023,9/223884,0)*100=40,2%

В 2012 году данный показатель составил:

Пэ.и.п.с.=( 115221,0/332651,3)*100=34,6%

Показатель эффективности использования обязательств рассчитывается по формуле 2:

Пэ.и.о.=(Пр.С.+ЗС)/Кр.В., (2)

где Пэ.и.о. - показатель эффективности использования обязательств;

Пр.С. - привлеченные средства;

ЗС - заемные средства;

Кр.В. - кредитные вложения банка.

Рассчитаем значение данного показателя в ОАО «БПС-Сбербанк». В качестве базы данных для расчета используем оборотную ведомость по балансовым счетам банка.

В 2011 году показатель эффективности использования обязательств составил:



Пэ.и.о.=(90023,9+98415,7)/223884,0=0,84

В 2012 году данный показатель составил:

Пэ.и.о.=(115221,0+118197,3)/332651,3=0,70

Соотношение обязательств и рисковых активов рассчитывается по формуле 3:

Со.р.а.=(Пр.С.+ЗС)/ДА, (3)

где Со.р.а. - соотношение обязательств и рисковых активов;

Пр.С. - привлеченные средства;

ЗС - заемные средства;

ДА - доходные активы.

Рассчитаем соотношение обязательств и рисковых активов в ОАО «БПС-Сбербанк». В качестве базы данных для расчета используем оборотную ведомость по балансовым счетам банка.

В 2011 году соотношение обязательств и рисковых активов составило:

Со.р.а.=( 90023,9+98415,7)/ 235984,0=0,79

В 2012 году данное соотношение составило:

Со.р.а.=( 115221,0+118197,3)/ 355836,9=0,66

Коэффициент размещения платных средств рассчитывается по формуле 4:



Кр.п.с.=Пр.С./ДА, (4)

где Кр.п.с. - коэффициент размещения платных средств;

Пр.С. - привлеченные средства;

ДА - доходные активы.

Рассчитаем значение данного коэффициента в ОАО «БПС-Сбербанк». В качестве базы данных для расчета используем оборотную ведомость по балансовым счетам банка.

В 2011 году значение коэффициента размещения платных средств составило:

Кр.п.с.= 90023,9/235984,0=0,38

В 2012 году значение данного коэффициента составило:

Кр.п.с.= 115221,0/355836,9=0,32

Эффективность использования привлеченных средств рассчитывается по формуле 5:

Эи.п.с.=(П/Пр.С.)*100, (5)

где Эи.п.с. - эффективность использования привлеченных средств;

П - прибыль;

Пр.С. - привлеченные средства.

Рассчитаем значение данного показателя в ОАО «БПС-Сбербанк». В качестве базы данных для расчета используем оборотную ведомость по балансовым счетам банка.

В 2011 году эффективность использования обязательств составила:



Эи.п.с.=( 1427,9/90023,9)*100=1,58

В 2012 данное значение составило:

Эи.п.с.=( 2002,2/115221,0)*100=1,74

Из данных таблицы 21 можно сделать вывод, что ситуация в банке не однозначна. С одной стороны, уменьшился показатель эффективности использования привлеченных средств на 5,6 п.п. С другой стороны, показатель эффективности использования обязательств улучшился (уменьшился на 0,14), что свидетельствует о достаточно активной кредитной политике (привлеченные и заемные средства используются относительно эффективно эффективно). Коэффициент размещения платных средств увеличился на 0,06, но остался в допустимых пределах, что свидетельствует об эффективном использовании платных ресурсов. Показателем, имеющим тенденцию к увеличению, является эффективность использования привлеченных средств (увеличился на 0,16 п.п.), что является положительным фактом. Соотношение обязательств и рисков меньше 1 и имеет тенденцию к снижению, что является положительным фактом.

Ввиду того, что филиал имеет постоянную клиентуру, на его срочных счетах, образуется стабильный в течение года (или даже более длительного срока) остаток денежных средств, который целесообразно использовать для долгосрочного кредитования. Чтобы установить величину этого остатка используют коэффициент трансформации краткосрочных ресурсов в долгосрочные [24, c. 30].

Следует отметить, что трансформация -- это банковская стратегия, при которой ресурсы покупаются на краткосрочном рынке, где они дешевле и продаются на долгосрочном, где они дороже. Банки, постоянно перезаключая краткосрочные депозиты, финансируют долгосрочные активы. Такая стратегия практикуется время от времени всеми банками, особенно если существует тенденция к понижению ставок.

Коэффициент трансформации рассчитывается по формуле 6:

где Кт -- коэффициент трансформации краткосрочных ресурсов в долгосрочные;

До -- дебетовый оборот по выдачам краткосрочных ссуд с кредитных счетов банка и другим краткосрочным вложениям сроком до одного года;

Ко -- кредитовый оборот по поступлениям средств на депозитные счета сроком до одного года, включая счета до востребования.

Рассчитаем значение данного показателя в ОАО «БПС-Сбербанк». В качестве базы данных для расчета используем оборотную ведомость по балансовым счетам банка.

Полученные результаты свидетельствуют о наличии большого количества постоянной клиентуры. Несмотря на то, что эта группа вкладчиков заключает с банком договора на короткий срок, по истечении срока действия таких договоров, они не расторгаются, а продлеваются или перезаключаются на новых условиях. Поэтому, примерно 50% средств, находящихся на депозитных счетах, таких вкладчиков могут быть использованы банком в качестве ресурса для долгосрочного кредитования.

Этот факт показывает высокую степень доверия со стороны вкладчиков к деятельности ОАО «БПС-Сбербанк».

Анализ движения средств, находящихся на счетах до востребования, показывает, что из-за разницы в размерах их поступлений и выбытия, на них всегда сохраняется определенный стабильный остаток денежных ресурсов, который может быть приравнен банком к срочным вкладам.

Доля средств, хранящихся на счетах до востребования, которые могут быть переведены на срочные вкладные счета рассчитывается по формуле 7:

где Дпост. -- доля средств, хранящихся на счетах до востребования, которые могут быть переведены на срочные вкладные счета;

Оср. -- средний остаток средств на счетах до востребования за год;

Коб. -- кредитовый оборот по счетам до востребования за год.

С использованием формулы 7 рассчитаем долю средств до востребования, которая могла быть переведена на срочные вклады банка в 2011 году:

Таким образом, исходя из рассчитанных показателей, можно отметить, что 49,3% средств на счетах до востребования в 2011 г. и 52,4% в 2012 г. можно было рассматривать, как дополнительный краткосрочный ресурс банка, который можно было направить на проведение активных операций.

Анализ современного состояния рынка банковского обслуживания населения показал, что в интересах диверсификации и оптимизации вкладных операций банка целесообразно использовать систему показателей для оценки его качества.

Расчеты этих показателей позволяют руководству банка оценить реальное состояние вкладных операций на конкретную дату и в динамике (при условии их систематического подсчета в течение относительно длительного периода) и на основе анализа полученных данных сделать выводы относительно качества вкладных операций и определить направления оптимизации его на перспективу [23 c. 35].

Результаты анализа свидетельствуют о повышении эффективности использования привлеченных средств во вклады и депозиты и росте стабильности депозитной базы банка.

Таким образом, можно сделать вывод, что банк проводит планомерную политику увеличения ресурсов с целью расширения своего ресурсного потенциала для эффективной деятельности и получения прибыли.

Из всего выше сказанного можно сделать следующий вывод, что для сохранения и укрепления своих позиций на рынке банковских услуг банку необходимо внедрять новые инструменты привлечения сбережений юридических и физических лиц, совершенствовать действующие виды услуг, проводить взвешенную депозитную политику в сочетании с грамотной процентной политикой в области привлеченных ресурсов. Депозитная политика банка в области привлечения ресурсов является одним из показателей надежности и стабильности ресурсной базы банка.



3. Предложения по совершенствованию организации депозитных операций ОАО «БПС-Сбербанк»

3.1 Направления развития депозитного рынка Республики Беларусь

Наличие множества форм сбережений позволяет владельцу накоплений выбрать наиболее приемлемый для себя способ, который бы отвечал трем основным критериям: ликвидности, безопасности и норме дохода. Населением они воспринимаются следующим образом.

Ликвидность представляет собой легкость, с которой можно перевести сбережения в наличные деньги, с тем, чтобы их тратить. Сумма, сберегаемая в ликвидной форме, будет изменяться в зависимости от индивидуальных потребностей владельца сбережений. Безопасность предъявляется в качестве основного требования к сбережениям. Он дает возможность в определенный момент, в будущем, получить свои средства назад. Таким образом, форма сбережений, допускающая возможность потери сбережений, будет менее предпочтительна по сравнению с той формой, которая гарантирует безопасное вложения средств населения. Норма дохода выступает основной мотивацией при выборе формы, используемой для хранения сбережений, особенной, когда рассматривается возможность хранить их в каком-либо банке.

Между безопасностью (сохранностью), нормой дохода и ликвидностью существует определенная зависимость. Средства сбережений с высокой степенью риска должны обеспечить высокую норму дохода, для того чтобы привлечь деньги, и, соответственно, высокая норма дохода компенсировать уменьшение ликвидности. С другой стороны, задача сохранения покупательской способности денег и обеспечение реального прироста сбережений ставят в зависимость норму дохода сбережений от уровня инфляции. Следовательно, потенциальный вкладчик идет на уступки в ограничении ликвидности и на принятие определенной доли риска. Увеличение срока хранения сбережений приводит, соответственно, к увеличению нормы дохода, так как увеличение срока пропорционально уменьшает ликвидность и безопасность сбережений населения. В связи с этим создание благоприятных условий вовлечения средств в экономику через банковский механизм является основной задачей коммерческих банков на современном этапе развития.

Исключительное значение в условиях становления и развития рыночной экономики приобретает проблема максимального вовлечения в оборот свободных денежных сбережений населения и сокращения той их части, которая находится в тезаврации (на руках у населения). Вкладчики банка при принятии решения о размещении собственных средств руководствуется следующими соображениями.

Во-первых, это надежность банка. Большинство населения республики, которое вкладывает свои сбережения на депозиты в банки, считает наиболее надежным ОАО «АСБ Беларусбанк, так как вклады в нем до недавнего времени гарантировались государством, и он имеет длительную историю обслуживания населения. Однако для разных возрастных категорий критерий надежности банка имеет разное значение. Молодежь и люди среднего возраста более склонны к риску в отличие от пожилых людей, о чем свидетельствует обследование вкладчиков ОАО «АСБ Беларусбанк, где сосредоточено более 70% всех депозитов населения, средний возраст вкладчиков составляет 50-60 лет. Наиболее высокооплачиваемая группа граждан - в возрасте от 30 до 40 лет, не склонна пользоваться услугами финансовых институтов для хранения своих накоплений, предпочитая вкладывать деньги в наличную иностранную валюту или товары длительного пользования, либо вывозя свои сбережения в иностранные, прежде всего офшорные, банки. Поколение 20-30-летних граждан Беларуси не склонно к сбережениям и ориентировано только на потребление.

Во-вторых, уровень процентной ставки. По вкладам населения (в тенге и иностранной валюте) он очень часто является одним из критериев выбора того или иного банка. Увеличение процентов является одним из способов привлечения средств. При этом следует помнить, что чем надежнее пассивы, т.е. чем больше срок и сумма депозитов, тем более высокий процент может гарантировать вкладчикам банк. Хотя, чем стабильнее и надежнее банк, тем меньше процентная ставка по депозитам, и наоборот, малоизвестные банки предлагают максимально высокие ставки в надежде привлечь больше клиентов.

В-третьих, сеть учреждений и качество обслуживания. Для поддержания устойчивости депозитов банки должны иметь свою стратегию. Одним из направлений этой стратегии является маркетинг - повышение качества обслуживания клиентов. Разветвленность сети банковских филиалов в сочетании с высоким уровнем квалификации персонала, качеством услуг и сервисом обслуживания клиентов, предоставление возможности пользоваться автоматизированными системами расчетов и платежей, широкий спектр банковских операций и услуг и др. факторы имеют первостепенное значение при выборе клиентом «своего» банка.

В последние годы в странах Запада клиентам была предоставлена возможность пользования так называемыми «новыми счетами» (newaccounts), которые наиболее полно учитывают интересы клиента и банка. Эти новые счета объединили в себе принципы хранения и использования срочных вкладов и вкладов до востребования. Клиенту они выгодны тем, что вклад до востребования позволяет производить расчеты с помощью документа, имеющего силу платежного средства, и дает право получать по нему доход, как и по срочным вкладам. Для банка новые счета привлекательны, поскольку средства на них хранятся строго определенный срок и поэтому могут быть использованы на долгосрочные мероприятия.

Для привлечения в банки текущих доходов и сбережений целесообразно внедрять в банковскую практику сберегательных вкладов депозитные счета денежного рынка. Они перспективны в условиях инфляции, так как процентная ставка по ним является плавающей и меняется в зависимости от спроса и предложения на денежных рынках. Можно использовать такие счета, у которых смешанный режим функционирования. Например, средства, находящиеся на счетах, с одной стороны, могут использоваться для расчетов; с другой - как своеобразные финансовые инвестиции, приносящие определенный доход.

Всемирная сеть Мете создает ситуацию всеобщей доступности телекоммуникационных услуг, в том числе и предоставления электронных банковских услуг. Применение пластиковых карточек может стать эффективным средством привлечения новых вкладчиков в банки. Например, примечателен опыт работы банков США, предлагающих населению пакет различных услуг - счетов связанных услуг таких, как чековый счет, на который при необходимости переводятся средства сберегательного вклада, с него же выставляются аккредитивы и туристические чеки, допускается овердрафт, выдаются кредитные и дебетовые карточки, чековые книжки.

Кроме гибкой процентной политики банка существуют и другие способы привлечения ресурсов во вклады. Это, прежде всего рекламная, маркетинговая деятельность, изучение рынка, разнообразные привлекательные услуги клиентам. Не следует пренебрегать и внешними факторами, такими как привлекательность здания банка, подъезды к нему, автостоянки, наличие служб охраны и т.д. Немалое значение имеют личные качества служащих банка, их опыт, вежливость, дружелюбное отношение к клиентам. Во многих странах практикуется даже предоставление вкладчикам премий в форме товаров.

Маркетинговая стратегия банков на депозитном рынке, подразумевая, прежде всего, деятельность по привлечению средств вкладчиков -- физических лиц, должна быть направлена на гибкое банковское обслуживание, способное реагировать на потребности изменяющейся экономики, на минимизацию расходов по привлечению ресурсов, создание условий для получения прибыли в будущем, расширение ресурсных источников, диверсификацию, удлинение сроков вложений, развитие ассортимента услуг и содействия в привлечении новых клиентов. Поэтому здесь применимы все приемы, наработанные традиционным маркетингом для изучения и сегментирования розничного потребительского рынка, регулирования спроса, стимулирования сбыта. Необходимо задействовать такие инструменты, как реклама, личные продажи, непосредственные контакты с клиентами, выступления в средствах массовой информации и др.

В условиях усиления конкуренции между банками, возрастает роль рекламы, как самого банка, так и его продукта, призванной сформировать благоприятный имидж банка, то есть оказать эмоционально-психологическое воздействие на клиентов и общественность в целях популяризации банка, ознакомления с выполняемыми им операциями и т.п. Особенно подкупает потенциального вкладчика указание в рекламе банка на участие в системе страхования вкладов (депозитов) физических лиц. Проводимые в различных странах исследования мотивов выбора банков клиентами показывают, что на первое место клиенты ставят качество и количество предоставляемых банками услуг, далее - цены таких услуг, затем - понимание нужд клиентов, быстроту проведения операций и последнее место занимает фактор, свидетельствующий о том, что клиент пользовался данным банком ранее. Это доказывает гибкость в психологии клиентов относительно выбора банков.

Нынешняя система страхования депозитов в Беларуси имеет ряд недостатков. Система страхования депозитов должна способствовать стабильности банковской системы посредством создания равных условий конкуренции для банков и перераспределения депозитов от слабых банков к устойчивым. Кроме того, система страхования депозитов должна формировать доверие к национальной банковской системе, быстро выплачивая компенсацию в случае банкротства банков. Также следует отметить, что даже если система страхования депозитов хорошо организована, это может не приносить ожидаемых выгод, если население ничего о ней не знает [35, с.9].

Сегодня в условиях изменения конкурентной стратегии, успех коммерческого банка в привлечении и обслуживании населения зависит не только от степени его надежности, но и от владения персонала искусством общения с клиентом, умения создать имидж банка, связи банка со средствами массовой информации, внутренней дисциплины и высокой квалификации банковского персонала и др. факторов. Представление вкладчиков о банке как о безопасном месте хранения сбережений, зависит от степени его надежности, способности потенциального вкладчика правильно выбрать коммерческий банк.

Известно, что к основным побудительным мотивам накопления сбережений, могут относиться следующие:

- перестраховка - когда деньги откладываются на «черный день»;

- бережливость - некоторые люди в силу привычки или обычая более экономны в расходовании полученного дохода;

- отсроченная покупка - сбережения накапливают для осуществления финансирования покупки в будущем;

- контрактные обязательства - деньги откладывают для погашения полученных ранее кредитов, закладных, уплаты страховых взносов и т.п.

Что касается альтернативы отечественным банкам в отношении вложения средств в зарубежные банки, то западные банки предполагают невысокие ставки вознаграждения по депозитам - не выше 5-6%, так их финансовое положение достаточно стабильно и потребности в наших «дорогих» депозитах не испытывают. Кроме того, минимальная сумма вклада в западных банках очень высока, что едва ли привлечет нашего соотечественника. Другое дело - страны с не совсем стабильной экономикой, например, Турция, Россия или даже Китай, банки которых, в принципе, могут в отдельные периоды существенно конкурировать на рынке депозитов. Но такая стабильность, может быть, временна и связана с различными рисками. Поэтому актуален вопрос функционирования в Беларуси Фонда гарантирования вкладов, который будет способствовать обеспечению стабильности в банковской системе, повышению доверия населения к отечественным банкам.

Поскольку запуск этой системы возможен лишь при нормально функционирующем организме страны, поэтому в систему гарантирования входят только стабильные и надежные банки. Третье лицо в отношениях между клиентом и банком, является Фонд гарантирования, реально имеющий деньги выплаты гарантированного возмещения вкладчикам. Сегодня застрахованными являются лишь срочные вклады физических лиц. Такое ограничение объектов гарантирования временное. Следующим шагом этой системы будет охват всех видов вкладов, как населения, так и юридических лиц. Такая система будет являться одним из направлений поддержки реального сектора экономики на основе нового сегмента финансового рынка, которым является депозитный рынок.

Стремление к постоянному увеличению числа обслуживаемых клиентов и объема предоставляемых услуг не всегда оказывается оправданным, поскольку это ведет к росту издержек банка и не повышает уровень прибыли. Поэтому лучше сосредоточить внимание на услугах и клиентах приносящих основной доход, и заняться решением проблемы рационализации оставшихся, в целях повышения их прибыльности. Возможно, исключить низкодоходные услуги, предоставляемых малоперспективным клиентам, в связи с их убыточностью.

В 2012 году вклады населения в белорусских банках устойчиво росли. За январь-ноябрь объем срочных валютных депозитов населения вырос на 44,1%, рублевые сбережения в банках увеличились на 57,3%. Динамика срочных валютных вкладов населения представлена на рисунке 6 [32].



Рисунок 6 - Динамика срочных валютных вкладов населения в 2012 году (в млн. долл.)

Как видно из рисунка 6, валютные вклады населения в 2012 году постепенно и равномерно росли. В первом полугодии срочные депозиты населения в валюте выросли на 22,9%, в июле-ноябре -- на 17,2%.

В то же время динамика срочных рублевых депозитов населения выглядела не столь равномерной. В первом полугодии срочные рублевые вклады выросли на 48,6% и только на 5,9% в июле-ноябре. Динамика срочных рублевых вкладов населения представлена на рисунке 7 [33].

Рисунок 7 - Динамика срочных рублевых вкладов населения в 2012 -2013 гг. (в млрд. руб.)



Как видно из рисунка 7, рублевые вклады активно росли в первой половине 2012 года на фоне высоких процентных ставок по депозитам. Затем, на фоне снижения процентных ставок, а также в связи с выборами приток рублевых вкладов замедлился, и даже стал наблюдаться их отток. В ноябре, после того как ставки по рублевым депозитам вновь существенно выросли, вкладчики опять понесли свои сбережения в банки. В 2013 году срочные банковские вклады населения в белорусских рублях демонстрируют бурный рост: в феврале они увеличились на 1,983 трлн рублей (+11,8%), достигнув 18,787 трлн. С начала 2013 года объем срочных вкладов в белорусских рублях вырос на 5,235 трлн рублей, или на 16,8%.

Сумма вкладов белорусов ежемесячно ставит новые рекорды. Так, по состоянию на 1 марта, вклады в белорусских рублях превысили 18,79 трлн, а вклады в иностранной валюте достигли $6,022 млрд. Если же учесть деньги населения на зарплатных и валютных картах, то вся сумма сбережений превысит эквивалент в $9,66 млрд [33].

Верхняя граница для курса доллара США на 2013 год Нацбанком не установлена, но бюджет рассчитан исходя из среднего курса доллара 8.950 BYR/USD. То есть на конец 2013 года можно ожидать курса на уровне около 9,3 тыс. BYR. Это соответствует ослаблению рубля за год примерно на 8%. Сейчас вклады в рублях можно сделать по ставкам до 48% годовых, следовательно, даже с учетом снижения этих ставок к концу года депозиты в рублях должны обеспечить доходность в долларовом выражении до 40%.

Но это явно слишком оптимистичная картина. Правительство в своих прогнозах исходило из того, что сальдо внешней торговли будет положительным, а это вряд ли сбудется. Положительное сальдо внешней торговли товарами и услугами в текущем году вышло в плюс фактически за счет беспошлинного экспорта растворителей и биодизельного топлива, но в 2013 году возможности вести такой бизнес не будет [34].

Для сохранения стабильной ситуации на валютном рынке следует проводить меры для сохранения населением валюты в банках, а также для привлечения рублевых депозитов.

Для привлечения большего числа денежных средств вкладчиков банку предлагается следующее.

Во-первых, для увеличения числа вкладчиков банку нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Во-вторых, целью поддержания устойчивого положения и динамичного развития на рынке депозитных услуг в банке целесообразно создать систему страхования депозитов. Данная система будет выгодна и для банка и для его клиентов. Нынешняя система страхования депозитов в Беларуси имеет ряд недостатков. Система страхования депозитов должна способствовать стабильности банковской системы посредством создания равных условий конкуренции для банков и перераспределения депозитов от слабых банков к устойчивым. Кроме того, система страхования депозитов должна формировать доверие к национальной банковской системе, быстро выплачивая компенсацию в случае банкротства банков. Также следует отметить, что даже если система страхования депозитов хорошо организована, это может не приносить ожидаемых выгод, если население ничего о ней не знает [35, с.9].

В-третьих, для проведения эффективного управления депозитами необходимо определить оптимальный объем периода хранения срочных вкладов как физических, так и юридических лиц.

Банк в ходе своей деятельности должен поддерживать определенное соотношение между собственными и привлеченными ресурсами. Несбалансированность структуры источников банковских ресурсов может являться причиной ухудшения показателей деятельности банка и снижения имиджа на рынке денежных ресурсов [35, с.12-13].

Ситуация осложняется тем, что на деле в Беларуси сейчас реализуется своеобразный механизм курсообразования, а именно: Нацбанк все-таки удерживает курс рубля от падения, но не с помощью продажи валюты из резервов, а посредством обеспечения высоких ставок по рублевым кредитам и депозитам.

Так, когда в сентябре 2012 года вследствие значительных объемов покупки валюты населением и предприятиями на рынке возник дефицит рублевых ресурсов, Нацбанк прекратил снижение ставки рефинансирования и не стал существенно поддерживать ликвидностью даже государственные банки. В результате ставки по однодневным кредитам в белорусских рублях подскочили до 60% годовых, а ставки по депозитам для населения банки подняли до 48% годовых.

Это положительно сказалось на состоянии валютного рынка, и отток рублевых вкладов из банков значительно снизился по сравнению с сентябрем, а население и предприятия существенно увеличили объемы продажи валюты на внутреннем рынке.

Такая стратегия, в принципе, может использоваться и в течение всего 2013 года. Высокая стоимость средств в белорусских рублях будет стимулировать продажу валюты и снижать спрос на нее, что и поможет удержать курс доллара в разумных пределах, обеспечивающих привлекательность рублевых депозитов.

Нацбанк к этому готов. В планах на 2013 год намечено снижение ставки рефинансирования в 2 раза - до 13-15% годовых [33].

Таким образом, если попытаться резюмировать, можно сделать следующие выводы: рублевые депозиты лучше размещать на короткий срок (максимум на три месяца) и постоянно следить за экономической политикой, которую будет проводить государство.

3.2 Предложения по совершенствованию депозитных операций в ОАО «БПС-Сбербанк», Региональная Дирекция №300, г. Гомель

На сегодня объем денежной наличности на руках у населения является довольно значительным, и те коммерческие банки, которые смогут предложить индивидуальным вкладчикам больший комплекс высококачественных услуг, получат в свое распоряжение значительные суммы дополнительных ресурсов. Развитие таких услуг требует от банковских учреждений новых подходов к установлению форм депозитных счетов, внедрение новой техники и технологии ведения банковских операций с применением разнообразных средств(чековых книжек, кредитных карточек и др.). Это введения позволяют удовлетворить потребности клиентов банка в разнообразных услугах, улучшают качество обслуживания, повышают заинтересованность физических лиц в размещении своих средств на текущих счетах в банках и таким образом способствуют привлечению новых вкладчиков.

Перспективным направлением усовершенствования депозитных операций ОАО «БПС-Сбербанк» является расширение круга депозитных счетов клиентов с разнообразным режимом функционирования, которое будет предоставлять вкладчикам банка дополнительные возможности по использованию своих средств, с приемлемым уровнем доходов. В отношениях коммерческих банков с разными группами клиентов: как с физическим лицом, так и с юридическим,- целесообразно использовать депозитные счета, которые имеют смешанный режим функционирования. С одной стороны, средства, которые сохраняются на таких счетах, могут использоваться для осуществления платежей, а с другой - они являются своеобразными финансовыми инвестициями, которые приносят их владельцам определенные доходы [24, с.45].

С целью оптимизации депозитного портфеля и для обеспечения большего поступления средств на срочные и сберегательные депозиты ОАО «БПС-Сбербанк» обоснованы целесообразность упрощения режима функционирования соответствующих счетов, т.е. порядка зачисления средств на вклады, выдачи денежной наличности и перечисление с депозитных счетов. Нужно более широко применять срочные вклады с дополнительными взносами, а также сократить ограничение на осуществление расчетов с использованием средств, которые содержатся на сберегательных и срочных депозитах. В перспективе четкое размежевание разных видов депозитов - до востребования, срочных, сберегательных, будет постепенно исчезать, что подтверждается опытом коммерческих банков развитых стран, где все больше расширяется сфера смешанных типов счетов.

Эффективным методом дополнительного привлечения коммерческими банками средств на депозиты может стать применения комплексного обслуживания клиентуры ОАО «БПС-Сбербанк». Кроме традиционного кредитно-расчетного и кассового обслуживания, коммерческие банки будут предоставлять своим клиентам ряд дополнительных услуг. Постоянное расширение диапазона услуг, снижение их стоимости, улучшение качества кредитно0расчетного и кассового обслуживания, предоставление разнообразных консультаций будут оказывать содействие увеличению объемов кредитных ресурсов банка, обеспечивая ему надлежащий уровень прибыльности при осуществлении активных операций.

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке различных ресурсов и, в частности, депозитных. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов [11,с 173].

Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам.

Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. В части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам. Вследствие этого в сложившейся ситуации для решения проблемы формирования ресурсной базы банка необходимо усилить работу по расширению круга вкладчиков ОАО «БПС-Сбербанк». Поэтому банку нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам. Для решения существующих проблем при разработке депозитной политики любому банку необходимо руководствоваться определенными критериями ее оптимизации. Оптимизация депозитной политики банка - это сложная многофакторная задача, в основу решения которой, по нашему мнению, следует положить учет интересов экономики страны в целом, коммерческого банка, как субъекта экономики, клиента и персонала банка.

Очевидно, что их интересы далеко не всегда совпадают. Поэтому оптимальная депозитная политика предполагает прежде согласование их интересов.

Итак, критерии оптимизации следующие:

– взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания стабильности банка, его надежности, финансовой устойчивости;

– диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;

– сегментирование депозитного портфеля (по клиентам, продуктам, рынкам);

– дифференцированный подход к различным группам клиентов;

– конкурентоспособность банковских продуктов и услуг;

– необходимость эффективной комбинации ресурсов, обеспечение оптимального сочетания стабильных и летучих ресурсов при увеличении доли стабильных ресурсов в депозитном портфеле банка в условиях повышенных рисков (в т.ч. по депозитным операциям);

– учет концепции жизненного цикла в процессе формирования гаммы вкладов и депозитного портфеля в целом.

В целях совершенствования депозитной политики коммерческого банка необходимо следующее:

– необходимо расширение круга депозитных счетов юридических и физических лиц сроком до востребования, что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность интересов в размещении своих средств на счетах в банке;

– в качестве одного из направлений совершенствования организации депозитных операций возможно использование различных видов счетов для всех категории вкладчиков и повышение качества их обслуживания;

– индивидуальный подход (стремление банка предоставить клиенту особые льготы);

– создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов вкладчиков, что позволит реально повысить надежность банка и их способность выполнять возложенную на банки задачу по преобразованию сбережений граждан в инвестиции, в которых столь остро нуждается российская экономика [22, с. 305].

Объектами страхования в первоочередном порядке (из-за недостатка источников финансирования) должны стать депозиты физических лиц ОАО «БПС-Сбербанк», а в перспективе и депозиты юридических лиц. В рамках данного вопроса необходимо отметить и тот факт, что в целях повышения эффективности управления риском ликвидности данной кредитной организации возникает необходимость принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов на финансовое состояние банка. Только в случае защиты от досрочного изъятия банк в полной мере сможет использовать депозиты населения для расширения средне-и долгосрочного кредитования, столь необходимого экономике. Для проведения эффективного управления депозитами необходимо определить оптимальный объем периода хранения срочных вкладов как физических, так юридических лиц. При этом особое внимание следует уделить тому, что сроки депозитов должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, на выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты [17,с. 126].

Формирование ресурсной базы ОАО «БПС-Сбербанк», включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления пассивами коммерческого банка.

Одним из приоритетных направлений работы ОАО «БПС-Сбербанк», должно стать постепенное наращивание вкладных операций путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.

Важно также определить должностную ответственность работников банка за проведение вкладных операций. Например, при заключении вкладного договора с клиентом на льготных условиях (для постоянных клиентов, вкладчиков, акционеров, учредителей, работников банка, социально незащищенных слоев населения и т.д.), открытии и использовании вкладной линии, невыполнении условий вкладного договора сторонами и т.п.

Каждой из вышеназванных групп клиентов ОАО «БПС-Сбербанк», целесообразно разработать набор льгот, учитывающих конкретные потребности клиентов и возможности банка по их удовлетворению с позиций доходности, ликвидности и риска. Например, постоянным клиентам банк должен обеспечить возможность комплексного обслуживания, включая первоочередное предоставление кредитов и, возможно, по льготной процентной ставке [11, c. 252].

Сложность задачи по привлечению средств частных клиентов банками заключается в том, что, несмотря на неуклонное падение покупательной способности рубля, далеко не все население спешит доверить свои средства банкам, предпочитая вкладывать средства в валюту, ликвидные товары или попросту хранить в тезаврации. Не последнюю роль играют экономическая и юридическая неграмотность населения, недоверие к коммерческим банкам.

Альтернативным вариантом для значительной части населения и предприятий, желающих без риска инвестировать свободные средства, может стать относительно новый для белорусского рынка банковский продукт -- структурированные депозиты. При потенциально большей доходности по сравнению с обычными вкладами банки дают по ним такую же 100-процентную гарантию возврата вложенных средств.

Структурированным такой депозит называется потому, что деньги во вкладе для дальнейшего инвестирования банком делятся на части. Большая -- порядка 80-90% -- вкладывается банком в инструменты со стабильной фиксированной доходностью (облигации, депозиты, векселя), для того чтобы заработанный доход покрывал оставшиеся 20-10% первоначального вклада. Таким образом, банк гарантирует вкладчику возврат 100% вложенного капитала [36].

С оставшимися 10-20% банк осуществляет инвестиции в высокодоходные, но также и высокорискованные производные инструменты - опционы. Именно опционная часть структурированного депозита и должна принести тот самый уровень доходности, который будет превышать инфляцию и ставки по обычным банковским депозитам. Естественно, для осуществления подобного позитивного сценария банку необходимо правильно спрогнозировать направление движения рынка, чтобы выбрать соответствующий опцион, который, в свою очередь, будет способен принести такую ожидаемую доходность. В случае развития негативного сценария опцион не будет исполнен и соответственно опционная премия будет потеряна. Результатом такого развития событий будет отсутствие доходности, и банку остается лишь вернуть клиенту его первоначальный вклад и крайне небольшой, оговоренный заранее, доход (например 0,25%) по завершении срока структурированного депозита [37, с. 13-14].

В целом структурированный депозит можно определить как возможность получения более высокой доходности при полном отсутствии риска потери первоначальных вложений. Это очень привлекательно для тех клиентов, которые не хотят рисковать при инвестировании, но в то же время хотят получить более высокий доход, чем по обычным банковским вкладам.

Структурированные депозиты, как и обычные срочные вклады, имеют свой срок погашения. Вложенные денежные средства будут возвращены при наступлении срока погашения. Если инвестор решит изъять вклад до наступления срока погашения, он может потерять часть своего потенциального дохода и/или часть вложенной суммы. Сумма, которая будет выплачена, зависит от рыночной оценки финансовых инструментов, которые лежат в основе данного структурированного депозита, которая не может быть предопределена.

Инвестор должен также принимать во внимание, что структурированные депозиты могут периодически оцениваться на рынке, что может занять не один день. Это означает, что он в этом случае не сможет изъять свои вложения сразу [38].

Структурные депозиты могут быть размещены на любой конкретный срок в диапазоне от 7 до 1095 дней. Параметры структурного депозита рассчитываются индивидуально в зависимости от суммы и срока его размещения, потребностей клиента по уровню его доходности [39].

Таким образом, при выборе структурированного депозита нужно принимать во внимание следующее:

ѕ Ликвидность. Вкладчику необходимо учитывать потребность в ликвидных средствах, нужно удостовериться в наличии средств на другие нужды, прежде чем вкладывать деньги в структурированный депозит, так как деньги будут недоступны некоторое время, и их досрочное изъятие может привести к потерям средств.

ѕ Доходность. Вкладчик должен понимать, каким образом изменения на финансовом рынке могут повлиять на доходность депозита.

ѕ Риски. Вкладчику следует учитывать факторы риска, зависящие от природы приобретаемого производного инструмента и его базового актива, которые влияют на ожидаемую доходность. Структурированные депозиты более рисковые чем обычные срочные вклады, но менее рискованны чем вклады в ПИФы и ОФБУ.

Предложенный вид вклада ориентирован большей частью на состоятельных клиентов, так как прослойка состоятельных граждан с легальным капиталом в Республике Беларусь постоянно растет. И перед ними встает вопрос - кому доверить свои деньги? Потенциал белорусского рынка private banking большинство экспертов считает весьма значительным. По различным оценкам, на сегодняшний день охвачено от 15% до 25% состоятельных клиентов. И уже через два года вполне возможно увеличение этой цифры вдвое. Поэтому белорусские банки начинают борьбу за состоятельных клиентов, стараясь, предложить наиболее интересные условия для вложения их денежных средств. Вклад «Структурированный», наиболее удобен для состоятельного слоя населения, который грамотно управляет своими свободными средствами.

Региональная Дирекция № 300 ОАО «БПС-Сбербанк» располагается в центральной части города Гомеля, что также играет положительную роль в привлечение состоятельных клиентов. Технологии одного из крупнейших белорусских банков находятся на довольно высоком уровне. ОАО «БПС-Сбербанк» имеет собственные отделы информационных технологий с высококвалифицированными специалистами. Поэтому разработка программного обеспечения для нового вида вклада будет минимально затратным процессом, поскольку нет необходимости в привлечение специалистов со стороны.

В Региональной Дирекции № 300 очень развит порядок информирования клиентов о новых услугах в виде большого количества рекламной продукции. Также большую роль играет информирование клиентов высококвалифицированными и специально обученными сотрудниками банка по телефону и при личном контакте. Поэтому расходы на рекламу также будут незначительными, так как данные мероприятия не являются дополнительными, а являются обычными для работы Дирекции.

Допустим, что Региональная Дирекция будет в среднем в месяц привлекать по 200 клиентов. Возьмем минимальную сумму привлечения сумму первоначального взноса 25 млн. руб. Процентная ставка по данному депозиту составит 28-33% годовых (в зависимости от суммы и состояния активов, в которые были инвестированы средства).