Ссудные операции коммерческого банка

Цена кредитных ресурсов -- процентная ставка по кредиту на рынке МБК -- складывается при взаимодействии спроса и предложения. Представление о состоянии рынка МБК дают определенные показатели:

MIBOR (Moscow Interbank Offered Rate) -- средняя ставка по предложениям на продажу;

MIBID (Moscow Interbank Bid) -- средняя ставка по предложениям на покупку;

MIACR (Moscow Interbank Actual Credit Rate) -- средневзвешенная фактическая процентная ставка по МБК.

Перечисленные показатели исчисляются Банком России по крупнейшим банкам России -- участникам рынка МБК. Применяется также показатель INSTAR -- средневзвешенная ставка по краткосрочным МБК.

Уровень процентных ставок на рынке МБК дифференцируется в зависимости от сроков кредитования.

Рассмотрим ситуацию, которая складывалась на межбанковском кредитном рынке в России в 2000 году.

Межбанковский кредитный рынок постепенно восстанавливал свою функцию регулятора банковской ликвидности. В условиях сложившегося уровня банковской ликвидности межбанковские ставки оставались низкими (в среднем 3-5 % и до 1,5-2 % в отдельные дни), но активно реагировали на краткосрочные периода роста спроса. Ставки рынка МБК выполняли роль ориентира, используемого при установлении ставок по депозитным операциям Банка России. Ограничением дальнейшего развития рынка МБК оставался дефицит информации о финансовом состоянии потенциальных контрагентов, который препятствовал устранению существующей сегментации рынка МБК по группам участникам.

На высоком уровне сохранялась активность в проведении межбанковских кредитных операций с иностранной валютой. Оборот этого сегмента МБК значительно превосходил оборот рублевых межбанковских кредитных операций, хотя разрыв постепенно сокращался. Так, по данным отчетности по процентной политике банков, в сентябре 2000 г. оборот валютного сегмента межбанковского рынка составил 1367 млрд. рублей (49,2 млрд. долл. США), в то время как оборот по размещенным МБК в рублях достиг 537 млрд. рублей. Российские банки размещали валютные депозиты как на внутреннем межбанковском рынке, так и на мировом финансовом рынке, отдавая предпочтение второму варианту. Доля валютных депозитов, размещенных в банках - нерезидентах, выросла за 2000 год с 79 до 84 %. (данные на 1.10.00) Денежно-кредитная политика в 2000 году // Деньги и кредит. - 2000. - № 12, стр. 28.

Ломбардные кредиты, т.е. кредиты под залог ценных бумаг, предоставляются в соответствии с Положением “О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом государственных ценных бумаг” от 6 марта 1998 г. Данный кредит выдается банкам-резидентам России в валюте Российской Федерации в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы в пределах общего объема выдаваемых кредитов, определенного Банком России в соответствии с принятыми ориентирами государственной денежно-кредитной политики.

Обеспечением кредита является залог (блокировка) государственных ценных бумаг, включенных в ломбардный список Банка России: государственных краткосрочных бескупонных облигаций (ГКО), облигаций федерального займа с переменным купонным доходом (ОФЗ-ПК), облигаций федерального займа с постоянным купонным доходом (ОФЗ-ПД). Банк России намерен расширить ломбардный список, включив в него корпоративные ценные бумаги российских эмитентов.

На момент предоставления кредита под залог государственных ценных бумаг КБ должен:

· иметь достаточное обеспечение по кредиту;

· в полном объеме выполнять обязательные резервные требо-вания;

· не иметь просроченной задолженности по кредитам, ранее предоставленным Банком России, и процентам по ним, а также других просроченных обязательств перед Банком России.

Под залог государственных ценных бумаг Банк России предоставляет КБ следующие виды кредитов:

· внутридневные;

· однодневные расчетные (кредиты овернайт);

· ломбардные (на срок от 3 до 30 календарных дней включи-тельно).

Возврат банками-заемщиками кредитов Банка России и уплата процентов по ним производятся в установленные сроки; изменение сроков погашения кредитов не допускается.

Банк России может устанавливать различные процентные ставки по различным видам кредитов, в том числе в зависимости от срока и частоты предоставления кредита.

При наличии достаточного обеспечения и соблюдении установленных условий банк может получить несколько видов кредитов в один день, в том числе получить несколько ломбардных кредитов на различные либо одинаковые сроки и (или) несколько внутри - дневных кредитов.

Банк выбирает, какими видами кредитов Банка России он будет пользоваться, и заключает с ним генеральный кредитный договор. Оформляется также дополнительное соглашение к Договору корреспондентского счета КБ, в котором закрепляется право Банка России на списание денежных средств в объеме не погашенных в срок требований Банка России по предоставленным кредитам, а также сумм за право пользования внутридневными кредитами без распоряжения банка -- владельца корсчета.

КБ должен иметь счет депо в уполномоченном депозитарии, с которым он должен заключить дополнительное соглашение об открытии раздела “Блокировано Банком России” на своем счете депо.

Кредиты Банка России предоставляются при условии предварительного блокирования банком государственных ценных бумаг, принадлежащих ему по праву собственности. Эти бумаги должны иметь срок погашения не ранее чем через 10 календарных дней после наступления срока погашения предоставленного кредита Банка России. Банк самостоятельно определяет количество и выпуски государственных ценных бумаг, подлежащих предварительному блокированию.

Максимально возможная сумма кредита (с учетом начисления процентов), которую банк может получить, -- это рыночная стоимость государственных ценных бумаг, скорректированная на поправочный коэффициент Банка России. Поправочный коэффициент -- числовой множитель (значение которого находится в интервале от 0 до 1), рассчитываемый исходя из возможных колебаний цен государственных ценных бумаг, -- устанавливается Банком России в целях снижения своих рисков, связанных с их возможным обесценением.

Обеспечение считается достаточным, если рыночная стоимость предварительно заблокированных государственных ценных бумаг (сложившаяся на начало дня), скорректированная на поправочный коэффициент, больше суммы запрашиваемого кредита или равна ей, включая сумму начисленных процентов за предполагаемый пе-риод пользования.

Проценты по ломбардному кредиту и кредиту овернайт начисляются по соответствующей процентной ставке, действующей на дату предоставления кредита. Начисление и взимание процентов за пользование внутридневными кредитами не производятся, банк вносит плату за право пользования ими.

Начисление процентов на сумму основного долга производится по формуле простых процентов за период фактического пользования кредитом до дня погашения кредита включительно исходя из количества календарных дней в году.

При просрочке основного долга кроме уплаты процентов за фактическое количество дней пользования кредитом банк уплачивает пени, исчисляемые на сумму просроченного основного долга в размере 0,3 ставки рефинансирования, действующей на установленную дату исполнения обязательства, деленной на фактическое количество дней в текущем году.

При неисполнении (ненадлежащем исполнении) банком обязательств по возврату кредита и уплате процентов по нему Банк России начинает процедуру реализации заложенных ценных бумаг (залога).

В объем требований Банка России по предоставленному кредиту кроме суммы начисленных процентов по кредиту и суммы основного долга включаются суммы неустойки в виде пеней, а также расходы Банка России, связанные с реализацией залога.

Залог выставляется Банком России (уполномоченным подразделением) на продажу на следующий рабочий день после установ-ленного срока исполнения обязательств по кредиту. Реализация залога производится на организованном рынке ценных бумаг (ОРЦБ) в течение четырех торговых сессий подряд (без учета дней проведения аукционов по размещению государственных ценных бумаг).

Выручка от реализации заложенных государственных ценных бумаг используется в следующем порядке:

1) возмещаются расходы Банка России, связанные с его реализацией;

2) погашается задолженность банка по процентам и задолженность банка по кредиту (в сумме основного долга);

3) погашаются причитающиеся к уплате суммы неустойки (пеней).

Если сумма выручки от реализации залога выше суммы имеющихся обязательств, излишек перечисляется на корреспондентс-кий счет банка. В случае недостаточности выручки для погашения всех обязательств Банк России производит списание недостающей суммы с корреспондентского счета банка.

Если по окончании четвертого дня реализации залога торги по реализации залога признаются несостоявшимися, Банк России приобретает оставшиеся нереализованные заложенные государственные ценные бумаги (по средневзвешенной цене, сложившейся по итогам четвертого торгового дня) и засчитывает в счет покупной цены свои требования.

Ломбардные кредитные аукционы проводятся Банком России в г. Москве как процентные конкурсы заявок банков на получение ломбардного кредита. Основание для проведения аукциона -- официальное сообщение Банка России о проведении кредитного аукциона, в котором устанавливаются способ проведения аукциона, общая сумма кредита, выставленная на аукцион, и срок, на который предоставляется кредит.

Заявки банков, принятые к аукциону, ранжируются по уровню предложенной ими процентной ставки, начиная с максимальной. На основании анализа заявок Кредитный комитет Банка России определяет ставку отсечения и объемы предоставляемых ломбардных кредитов.

Если сумма выставленного на аукцион кредита меньше общей суммы полученных заявок, заявки на кредит по ставке отсечения удовлетворяются частично.

После проведения ломбардного кредитного аукциона Банк России публикует его итоги с указанием сложившейся ставки отсечения.

После финансового кризиса 1998 г. на корреспондентских счетах банков стали оседать большие остатки свободных средств. Это означает, что у КБ увеличились суммы неработающих активов и появились проблемы с размещением средств. Банк России усовершенствовал порядок проведения депозитных операций с банками-резидентами. В настоящее время банки могут размещать временно свободные рублевые средства на депозитах в Банке России по правилам, установленным Положением “О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с банками-резидентами в валюте Российской Федерации” от 13 января 1999 г. №67-П.

Цель депозитных операций -- регулирование ликвидности (изъятие излишней ликвидности) банковской системы путем привлечения в депозиты денежных средств банков.

Банк России вправе выбирать банки-контрагенты, с которыми он осуществляет депозитные операции.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

В заключение данной работы необходимо сделать следующие выводы: роль банка заключается в обеспечении, во-первых, концентрации и перераспределения свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности производства; во-вторых, рациональной организации денежного оборота. Именно эти функции позволяют банкам реализовать свое общественное назначение и посредством денежно-кредитных инструментов оказывать существенное влияние на состояние экономики и финансов, производство и обращение товаров. В результате банковский сектор становится полноправной отраслью рыночного хозяйства. Проблема состоит в том, чтобы создать необходимые условия для наиболее полного использования потенциала банковской системы при формировании потоков инвестиционной деятельности.

Уходящий в историю финансовый кризис августа 1998 г. выявил всю иллюзорность финансовой стабилизации в условиях фактического развала реального сектора экономики. Следовательно, задачи денежно-кредитной политики необходимо увязать с задачами экономического роста.

Сегодня возвращение банкам функций активных посредников между потоками ресурсов и реальным сектором экономики, касается прежде всего разрешения спора между монетарным и классическим подходом к моделированию будущего развития экономики. Последние годы доминировала монетарная ориентация, основными инструментами которой являются регулирование инфляции, валютного курса, денежной массы.

Однако недостаток инфляционного ориентира состоит в том, что констатируя падение показателей покупательной способности денежной единицы, он регистрирует сложившееся положение, а не предотвращает ухудшения денежной конъюнктуры. Монетарная концепция недооценивает обратного воздействия производства на денежный оборот, поэтому производству отводится пассивная роль. В связи с этим в различных вариантах денежно-кредитной политики прошлых лет мало просматривались идеи, направленные на оживление экономической активности производителей товаров и услуг. В частности, говоря о денежном предложении, практически теряли из виду денежный спрос. Поэтому более тесное взаимодействие денежных и материальных потоков, управление ими, исходя из интересов взаимодействия, должны стать основой экономического развития. Например, заслуживающим внимания является выдвигаемое рядом аналитиков предложение об увеличении масштабов рефинансирования банков при одновременном более жестком контроле за целевым использованием кредита на производственные нужды.

Многообразие и сложность изменений в финансовой сфере в условиях трансформирующейся экономики требует уточнить содержание новых явлений, вызванных жизнью. В связи с этим повышается значимость изучения теоретических и практических аспектов организации денежного обращения и кредита, актуальнее становится обобщение опыта деятельности коммерческих банков.

С августа 1998 г. начался период переосмысления пройденного пути реформ и формирования экономических реалий. Исчезли некоторые иллюзии и появились новые тенденции. Наряду с этим появилась возможность извлечь ряд серьезных уроков из пройденного российской экономикой в целом и банковской системой пути.

Важнейший итог системного кризиса 1998 г. заключается в новой постановке вопроса о предназначении банка в рыночной экономике.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:

1. Закон “О Центральном банке РФ (Банке России)”, вторая редакция Закона от 12.04.1995 г.

2. Закон “О банках и банковской деятельности в РФ”, вторая редакция Закона от 03.02.1996 г.

3. Основы банковского дела в Российской Федерации. Учебное пособие под ред. док. э.наук, проф.В.С. Золотарева, док. э.наук, проф. В.В. Высокова. “Феникс”, Ростов - на - Дону, 2001.