Операции предоставления банком денежных средств в форме кредита физическим лицам: организация, оценка эффективности и направления развития

Несмотря на экономический кризис, девальвацию и высокую инфляцию экономные белорусы продолжают копить деньги, хотя и в более скромных объемах. В данном обзоре мы расскажем об основных тенденциях, которые определяют рынок депозитов и о наиболее прибыльных вкладах в долларах США, евро и белорусских рублях.

В ноябре стал более очевиден тренд на снижение процентных ставок по вкладам в валюте. Банки стремятся к установлению старого, докризисного уровня - порядка 8% с ежемесячной капитализацией. И хотя еще можно найти вклады с более высокими ставками (до 9,5% с ежемесячной капитализацией), есть и другие показательные примеры. Так, некоторые банки приостановили прием дополнительных взносов в валютные депозиты с фиксированной ставкой.

В то же время ставки по рублевым вкладам берут все новые и новые рубежи. На данный момент максимальные ставки по рублевым депозитам сроком размещения 1 год могут достигать 62% с капитализацией. [13]

Депозиты (вклады) населения с начала года увеличились на 922,2 млрд. рублей, или на 4,0 процента, и на 1 апреля 2011 г. составили 23879,6 млрд. рублей. За I квартал 2011 г. в национальной валюте депозиты (вклады) уменьшились на 103,8 млрд. рублей, или на 1,1 процента, и на 1 апреля 2011 г. составили 9707,1 млрд. рублей. При этом вклады (депозиты) населения в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) за отчетный период увеличились на 1026,0 млрд. рублей, или на 7,8 процентов, и на 1 апреля 2011 г. составили 14172,5 млрд. рублей. В долларовом эквиваленте инвалютные депозиты физических лиц увеличились с начала года на 272,1 млн. долларов США, или на 6,2 процента, и на 1 апреля 2011 г. составили 4654,3 млн. долларов США. [18]

Основными направлениями денежно-кредитной политики на 2011 год, утвержденными Указом Президента Республики Беларусь 19 ноября 2010 г. № 597, прирост депозитов населения определен в размере 6,4 - 7,2 трлн. рублей.

За I квартал 2011 г. объем привлеченных средств населения (включая средства нерезидентов, сберегательные сертификаты и облигации, депозиты драгоценных металлов) увеличился на 1171,8 млрд. рублей или на 4,82 процента, и на 1 апреля 2011 г. составил 25496,8 млрд. рублей.

Объем средств в национальной валюте с начала года уменьшился на 108,2 млрд. рублей, или на 1,1 процента, в том числе за март - на 1195,9 млрд. рублей, или на 10,8 процента. Объем средств в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) с начала года увеличился на 1280,0 млрд. рублей, или на 8,9 процента, но за март 2011 г. уменьшился на 25,1 процента, или на 0,2 процента.

Депозиты (вклады) населения с начала года увеличились на 922,2 млрд. рублей, или на 4,0 процента, и на 1 апреля 2011 г. составили 23879,6 млрд. рублей. За I квартал 2011 г. в национальной валюте депозиты (вклады) уменьшились на 103,8 млрд. рублей, или на 1,1 процента, и на 1 апреля 2011 г. составили 9707,1 млрд. рублей. При этом вклады (депозиты) населения в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) за отчетный период увеличились на 1026,0 млрд. рублей, или на 7,8 процентов, и на 1 апреля 2011 г. составили 14172,5 млрд. рублей. В долларовом эквиваленте инвалютные депозиты физических лиц увеличились с начала года на 272,1 млн. долларов США, или на 6,2 процента, и на 1 апреля 2011 г. составили 4654,3 млн. долларов США.

В среднем на одного жителя республики на 1 апреля 2011 г. приходилось 2689,2 тыс. рублей сбережений, размещенных в банках, против 2565,88 тыс. рублей на 1 января 2011 г. При этом данный показатель в долларовом эквиваленте за три месяца 2011 г. увеличился с 855,3 доллара США до 883,2 доллара США, или на 3,3 процента.

В территориальном разрезе объем депозитов населения распределен в зависимости от количества населения, проживающего в регионе, уровня его доходов, концентрации отраслевых предприятий с наиболее высоким уровнем заработной платы и других факторов. Основная часть привлеченных средств населения сконцентрирована традиционно в столичном регионе. На долю г. Минска и Минской области приходится 53,5 процента от общего объема депозитов физических лиц; на долю Брестской - 10,1 процента; Витебской - 9,9 процента, Гомельской - 10,8 процента, Гродненской - 8,3 процента. На долю Могилевской области приходится наименьший удельный вес общего объема депозитов населения - 7,4 процента.

В разрезе банков, по-прежнему, ведущим банком на рынке депозитов населения является ОАО "АСБ Беларусбанк", удельный вес которого в общем объеме по республике на 01.04.2011 составляет 52,9 процента. На долю ОАО "Белагропромбанк" приходится 11,9 процента от общего объема депозитов населения, ОАО "БПС-Банк" - 9,6 процента, ОАО "Белинвестбанк" - 6,8 процента, "Приорбанк" ОАО - 6,7 процента. На долю прочих банков приходится 12,1 процента. [18]

Следует отметить, что банки достаточно быстро и гибко реагируют на изменения на рынке депозитов. В настоящее время банки внедряют новые виды вкладов (депозитов) на короткие сроки, которые пользуются у населения большей популярностью, с повышенной процентной ставкой.

Системы привлечения банками денежных средств населения включают виды вкладов, ориентированные на разные группы граждан, предусматривающие дополнительные механизмы заинтересованности вкладчиков: возможность частичного снятия и пополнения вклада, досрочное расторжение договора, в том числе без потери доходности до истечения срока договора, капитализация процентов либо возможность получения их ежемесячно. Клиентам предлагается возможность получения доходов по вкладу посредством банковских пластиковых карточек, что позволяет вкладчику не зависеть от операционного времени работы банка. С целью обеспечения привлечения средств населения и сохранения своих клиентов постоянно проводится мониторинг условий привлечения банковских вкладов (депозитов). Это позволяет сохранить конкурентоспособность и востребованность разработанных в банках вкладных (депозитных) продуктов.

Для предоставления клиентам полного спектра инструментов сбережений банки осуществляли выпуск облигаций для физических лиц. Объем выпущенных облигаций для физических лиц за I квартал 2011 г. увеличился на 44,3 млрд. рублей или на 4,4 процента. [18]

В дальнейшем поддержание белорусскими банками процентных ставок по депозитам населению на уровне, стабильно превышающем уровень инфляции, будет способствовать увеличению долгосрочных кредитных ресурсов банков и расширению их возможности по кредитованию населения, в том числе на цели строительства и покупки жилья [19, c.50].

Анализируя современное состояние и тенденций банковского кредитования населения можно отметить следующие современные тенденции в данной сфере:

- сохранение высоких темпов роста объемов кредитования населения. Так, например, в 2004 году в банках республики кредитная задолженность физических лиц увеличилась по сравнению с 2003 годом более чем в 2 раза, и по состоянию на 01.01.2005 составила 1008,9 млрд. руб. (включая кредиты в иностранной валюте). На 01.01.2006 банковские кредиты населению составили 1928 млрд. руб. и возросли в текущем году на 91,2%. [20, с.13];

- рост удельного веса кредитов населению в общем объеме кредитного портфеля банков. В частности, удельный вес кредитов физическим лицам в объеме кредитных вложений банков в 2004-2005 гг. увеличился на 6,8 процентных пункта и по состоянию на 01.01.2006 достиг 21%. Основную часть задолженности составляют кредиты на строительство и покупку жилья: в 2004 году - 77,5%, в 2005 году - 63% [20, с.13];

- доминирующее положение в сфере кредитования населения всё-ровно сохранено за АСБ «Беларусбанк». Это объясняется тем, что данный банк является главным участником государственной жилищной программы. Удельный вес АСБ «Беларусбанк» в общем остатке задолженности кредитов, предоставленных населению всей банковской системой в целом составляет 83% (на 01.01.2005 г.-90,8%) [19]

За период 1997-2004 гг. по Указам Президента Республики Беларусь на льготное кредитование жилья АСБ «Беларусбанк» направил 742 млрд. руб., что на 01.01.2006 составило 62,3% от общего рублевого остатка задолженности по кредитам населению. За счет кредитов банка построено в 2003 году 9781 квартир, а в 2004 году - 10228 квартир [21, с.28].

Проведем анализ кредитной деятельности АСБ «Беларусбанк» как лидера на рынке розничного кредитования. Структура кредитного портфеля банка на 01.01.2006 представлена на рисунке 1.2



Рисунок 1.2 - Cтруктура кредитного портфеля “АСБ” Беларусбанк

Как видно из рисунка 1.2 наибольший удельный вес в кредитном портфеле физических лиц занимают льготные жилищные кредиты (68%), остаток задолженности по кредитам на приобретение жилья на 01.01.2006 составил в национальной валюте 20,2 млрд. руб. или 12% от общего остатка задолженности по кредитам населению. Объем жилищных кредитов в иностранной валюте за последние 2 года увеличился более чем в 5 раз, и на 01.01.2006 остаток задолженности равен 40,8 млн. долл. и 0,9 млн.EUR [21, с.28].

Кредитный портфель физических лиц за 2010 год вырос на 47,2 % или на 5,1 трлн. рублей и на 01.01.2011 составил 15,9 трлн. рублей.[12]

Наряду с АСБ «Беларусбанк» наиболее активными участниками розничного рынка кредитования являются ОАО «Приорбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «Белпромстройбанк» [21, с.28].

В настоящее время кредиты населению предоставляют более 10 банков, удельный вес объема жилищных кредитов отдельных банков в общем объеме кредитования на 01.01.2006 представлен рис.1.3



Рисунок 1.3 - Структура кредитов населению «АСБ» Беларусбанк

Из рисунка 1.3 видно, что безусловным лидером на рынке кредитных услуг, предоставляемых населению, является АСБ «Беларусбанк». При этом значительный удельный вес ОАО «Приорбанк» по сравнению с остальными банками свидетельствует об активизации его деятельности в направлении розничного кредитования.

На 1 октября 2010 г. в Республике Беларусь действовал 31 банк. К государственным банкам относятся 4 банка - ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «Белинвестбанк» и ОАО «Паритетбанк». В совокупном уставном фонде банков доля инвестиций государственных органов и юридических лиц, основанных на государственной форме собственности, на 1октября 2010 г. составила 70 %. (Рис. 1.4) [13]

Рисунок 1.4 - Доля банков по величине активов в банковской системе страны, %

Очевидно, что лидирующие позиции в данном рейтинге продолжает занимать шестерка крупнейших банков страны - Беларусбанк, Белагропромбанк, БПС-Банк, Белинвестбанк, Приорбанк и Белвнешэкономбанк. С большим отрывом вперед ушли Беларусбанк и Белагропромбанк - на их долю приходится 42,3 % и 24,6 % совокупных активов соответственно. Затем выделяется тройка следующих банков: БПС-Банк (6,9 %), Белинвестбанк (6,1 %) и Приорбанк (4,7 %). Удельный вес Белвнешэкономбанка и Белгазпромбанка составляет 2,5 % и 2,2 % соответственно. Не намного уступают им такие банки как Банк ВТБ (Беларусь) (1,8 %), Белросбанк (1,7 %) и Банк Москва-Минск (1,5 %). На долю же остальных банков приходится лишь 5,8 %. [13]

Составляющими компонентами системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в настоящее время являются международные и внутренние системы расчетов, в том числе внутренние частные системы. В Республике Беларусь эмитируются карточки таких международных систем, как VISA, Master Card, карточки внутренней системы «БелКарт», а также карточки внутренних частных систем, созданных отдельными банками Республики Беларусь. По состоянию на 01.01.2006 эмитировано более 2 млн.197 тыс. карточек, из них международных систем расчетов - более 1 млн.910 тыс.( 86 %), внутренней системы «БелКарт» - более 242 тыс.(11 %), внутренних частных систем расчетов - более 45 тыс. карточек (2 %) [22].

Как уже было сказано выше, наиболее распространенными операциями на рынке розничных банковских услуг является кредитование населения, привлечение денежных средств физических лиц во вклады, расчеты с использованием банковских пластиковых карточек и другие (денежные переводы, прием платежей в пользу юридических лиц и др.), поэтому проведем анализ структуры и динамики данных операций на примере филиала АСБ“Беларусбанк”, что позволит выявить наиболее характерные тенденции рынка розничных банковских услуг.

2 ОЦЕНКА ОПЕРАЦИЙ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ БАНКОМ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ФОРМЕ КРЕДИТА ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ

2.1 Оценка состава, структуры и динамики кредитов банка, предоставленных физическим лицам

Традиционно наиболее распространенным видом банковских услуг является предоставление кредитов. Причем в последнее время наиболее динамично растет такой сегмент банковского рынка, как кредитование физических лиц. Причина этого очевидна: доля крупных кредитополучателей в кредитных портфелях банков постоянно уменьшается, и в этой ситуации банки вынуждены искать им замену, чтобы обеспечить свою рентабельность. Это связано и с тем, что банки все больше ощущают необходимость в развитии высокодоходных инструментов, одним из которых и является выдача кредитов физическим лицам. ОАО "АСБ Беларусбанк" - крупнейшее универсальное финансово-кредитное учреждение страны, которое предлагает своим клиентам более 100 видов банковских услуг и продуктов, в том числе по расчетно-кассовому обслуживанию, кредитованию, депозитным операциям, лизингу, факторингу, инкассации, международным и межбанковским расчетам, валютно-обменным и конверсионным операциям, операциям с банковскими картами, консалтинговые и депозитарные услуги. [12]На сегодняшний день без преувеличений можно сказать, что АСБ «Беларусбанк» остается самым узнаваемым банком, как в Республике Беларусь, так и за ее приделами.

Так же ОАО "АСБ Беларусбанк", является ведущим банком по объемам выдаваемых кредитов физическим лицам, доля которого составляет 69,1 процента. Лидирующая позиция банка объясняется льготным кредитованием населения на строительство жилья. [18]

Кредитный портфель физических лиц в 2010 году увеличился на 2,9 трлн. рублей, или на 44 %. На 31.12.2010 его размер составил 9,4 трлн. рублей. (Рис 2)

Рисунок 2 - Динамика роста кредитов физическим лицам в ОАО «АСБ» Беларусбанк

Кредитный портфель клиентов банка на 01.01.2012 составил 59 трлн. рублей, в том числе: кредитный портфель юридических лиц - 36 трлн. рублей, кредитный портфель физических лиц - 23 трлн. рублей. [12]

На данный момент в АСБ «Беларусбанк» предоставляются кредиты физическим лицам такие как:

- кредит на потребительские нужды;

-кредит на строительство, реконструкцию и приобретение индивидуальных жилых домов и квартир;

- льготное кредитование жилищного строительства

- льготный кредит гражданам, постоянно проживающим и работающим в населенных пунктах с численностью населения до 20 тыс. человек, на капитальный ремонт и реконструкцию жилых помещений, строительство инженерных сетей, возведение хозяйственных помещений и построек, в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 07.02.2006 г. №75.

- кредит на обучение;

- льготный кредит на обучение;

- кредит на медицинские услуги;

- кредит молодым специалистам;

- кредит "Здоровье";

- кредит "Агротурист";

- льготные кредиты гражданам на газификацию природным газом;

- кредит на благоустройство мест захоронения.

На 1 октября 2011 года доля Беларусбанка в общем объеме кредитов, предоставленных физическим лицам, всей банковской системой страны составляет около 70%. Его кредитополучателями являются 816 тысяч граждан. Всего с начала года на кредитование населения направлено более Br 6 трлн. руб., заключено почти 129 тысяч кредитных договоров. Удельный вес проблемной задолженности по кредитам физическим лицам остается на низком уровне и на 1 октября 2011 года составляет 0,006%. [12]

Беларусбанк активно кредитует население на строительство (реконструкцию) и приобретение жилья на условиях, определенных банком. Так, в текущем году на финансирование недвижимости направлено около Br 218 млрд. руб., заключено около 7 тысяч кредитных договоров.

За 9 месяцев 2011 года задолженность по кредитам на строительство (реконструкцию) и приобретение жилья увеличилась на 137 млрд. руб. и достигла 1,8 трлн. руб.

Задолженность по кредитам, предоставленным в рамках системы строительных сбережений, на 1 октября 2011 года составила Br 95 млрд. руб. На жилищно-накопительных вкладах физических лиц аккумулировано около Br 26 млрд. руб.

Беларусбанк по-прежнему предоставляет населению кредиты на потребительские нужды. С начала года выдано Br 490 млрд. руб., кредитами воспользовались почти 58 тысяч граждан.

По состоянию на 1 октября 2011 года задолженность по кредитам на потребительские нужды составила 1,2 трлн. руб.

В период выхода на единый равновесный курс белорусского рубля Беларусбанк принял ряд мер по снижению кредитной нагрузки на кредитополучателей и по заявлениям граждан осуществляет увеличение сроков пользования кредитами, выданными в иностранной валюте, предоставляет отсрочку погашения основного долга либо устанавливает индивидуальные графики погашения кредита с учетом платежеспособности кредитополучателя.

Кроме того, до 31 декабря 2011 года действовала акция по досрочному единовременному погашению кредитов, уплата процентов по которым производилась путем внесения равномерных взносов. При единовременном погашении задолженности в валюте кредита кредитополучатель уплачивает проценты только за текущий месяц и обязательство по кредитному договору считается исполненным в полном объеме. [12]

Одним из основных направлений размещения ресурсов выступают кредитные вложения банка, которые формируют его кредитный портфель. Проанализируем кредиты, предоставляемые банком своим клиентам (Табл. 2.1)

Таблица 2.1 - Состав, структура и динамика кредитной задолженности клиентов ОАО АСБ «Беларусбанк» за 2011 год.

Показатели	На 01.01.2010 г.	На 01.01.2011 г.	Отклонение (+,-)	Тип изменения, %
	сумма, млн.р.	уд. вес., %	сумма, млн.р.	уд. вес., %	сумма, млн.р.	уд. вес., %
Кредиты клиентам, всего	4215478,8	100	4971429,7	100	755950,9	-
В том числе: 1.По видам клиентов:
1.1.Юридическим лицам	2855378,8	67,74	2947229,4	59,28	91850,6	-8,46	103,2
1.2.Физическим лицам	1360100,0	32,26	2024200,3	40,72	664100,3	8,46	148,8
2.По срокам:
2.1.Краткосрочные	1903293,9	45,11	1411584,5	28,41	-491709,4	-16,7	74,2
2.2.Долгосрочные	2245750,8	53,30	3483328,4	70,11	1237577,6	16,81	155,1
3.По видам валют:
3.1.В национальной валюте	3227536,1	76,60	4099581,1	82,46	872045,0	5,86	127,0
3.2.В иностранной валюте	987942,7	23,40	871848,6	17,54	-116094,1	-5,86	88,2
4.По видам кредитных операций:
4.1.Займы	4854,1	0,10	38405,4	0,60	33551,3	0,67	791,2
4.2.Долгосрочные кредиты	408891	8,90	2148260,7	42,2	1739369,7	33,3	525,4
4.3.Краткосрочные кредиты	3806587,8	90,0	2823169	56,8	-983418,8	-33,2	74,2
4.4.Финансовый лизинг	61579,9	1,0	38111,3	0,40	-23468,5	-0,6	61,9

Источник: Структура активов и пассивов (с учетом межфилиальных оборотов) Форма 5 АРС; Форма ФЭД 42Н

По данным таблицы 2.1 видно, что кредиторская задолженность клиентов на конец 2011 года увеличилась, по сравнению с началом, на 755950,9 млн. р. или на 17,9 % и составила 4971429,7 млн. р. Рост кредитной задолженности обусловлен как ростом объемов кредитования юридических лиц 91850,6 млн. р. или на 3,2 %, так и физических лиц на 664100,3 млн.р. или 48,8 %. Следует отметить увеличение, за анализируемый период кредиторской задолженности клиентов банка в национальной валюте на 27 %, в то время как в иностранной сократилось на 11,8 %. Рассматривая кредиты клиентов в разрезе сроков кредитования,можно отметить рост задолженности по долгосрочным кредитам более быстрыми темпами (155 %) чем по краткосрочным кредитам (74,2 %). В разрезе видов кредитных операций доминирующее место занимают краткосрочные кредиты. Их удельный вес от общей суммы кредитов на конец 2011 г. - 56,8 %. Оценивая структуру кредитной задолженности клиентов, можно отметить, что как на начало, так и на конец анализируемого периода наибольший удельный вес занимают кредиты юридических лиц - 59,28 % на конец 2011 г. И долгосрочные кредиты - 70,11 % на конец 2011 г.

На выбор кредитополучателей в части валюты кредита влияет и процентная ставка за пользование кредитом в валюте выдачи. Анализ динамики изменения процентных ставок за пользование кредитами по вновь заключаемым договорам в период 2003-2005 гг. приведен в табл. 2.2

Таблица 2.2 Средневзвешенные процентные ставки по вновь выдаваемым кредитам физическим лицам за период 2010-2012 год, в %

Период	2010 год	2011 год	2012 год
	национальная валюта	СКВ	национальная валюта	СКВ	национальная валюта	СКВ
1 квартал	18,7	-	13,8	10,7	11,8	10,3
2 квартал	17,2	-	11,6	10,4	11,2	10,5
3 квартал	15,3	-	11,1	10,3	10,9	10,7
4 квартал	14,4	-	11,0	10,2	10,7	10,9

СКВ - свободно конвертируемая валюта

Анализ динамики изменения процентных ставок за анализируемый период показывает, что в период с 2010 по 2012 год наблюдается снижение ставок по кредитам, выдаваемым в национальной валюте. Снижение ставок вызвано снижением в указанный период ставки рефинансирования Национального Банка Республики Беларусь и выполнением коммерческими банками требований национального Банка по ориентации средних процентных ставок по вновь выдаваемым кредитам в белорусских рублях физическим лицам на уровень среднемесячной ставки рефинансирования с превышением не более чем на 3 процентных пункта.

Динамика изменения процентных ставок в иностранной валюте вызвана рыночными колебаниями стоимости привлеченных ресурсов в валюте выдачи. [26, с.20]

Наибольший интерес для клиентов банка представляет программа кредитования населения на любые цели. Динамика изменения структуры кредитов банка, предоставленных физическим лицам за анализируемый период в разрезе направлений использования кредитов приведена в таблице 2.3

Таблица 2.3 - Структура выданных кредитов банком физическим лицам и величина процентных ставок

Показатели	Фактические остатки на 01.01.2011, тыс.руб.	Фактические остатки на 01.01.2012, тыс.руб.	Уплаченные/полученные %, 2011 г	Уплаченные/полученные %, 2012 г
			сумма	уд. вес	сумма	уд. вес
1. Кредиты физическим лицам	929169321,8	1360099964	90526365,87	43,21	160633353,8	37,15
1.1 кредиты физическим лицам на потребительские цели	230746693,8	183405732,7	32147151,11	15,35	32054879,79	7,41
1.2 на финансирование недвижимости физическим лицам	698127343,4	1176338243	58225131,73	27,79	128439954,8	29,7
1.2.1 на финансирование недвижимости физическим лицам за счет ресурсов банка	99423840,22	128114566,5	8042970,48	3,84	11185827,74	2,59
1.2.2 льготное кредитование населения на финансирование недвижимости	598703503,2	1048223677	50182161,25	23,95	814065996,2	27,11
1.2.2а льготное кредитование населения на финансирование недвижимости за счет ресурсов банка	524892368,2	906817371,4	48084580,9	22,95	730617895,5	26,62
1.3 иные активные операции, займы	4654,08	-	357,22	-	809,29	-
1.4 просроченная задолженность	290630,56	355988,31	153725,8	0,07	555358,49	0,03

Источник: Структура привлеченных ресурсов/выданных кредитов и величины процентных ставок ИАС «Форвард» Форма ФЭД 42Н

По данным таблицы 2.3 видно, фактические остатки по кредитам физическим лицам начало 2012 года увеличились, по сравнению с остатками на начало 2011 года, на 430 930 642,2 тыс. р. и составили 1 360 099 964 тыс. р. Удельный вес уплаченных процентов кредитов физическим лицам на потребительские цели в 2012 году составил 7,41 %, что на 7,94 % меньше, чем в 2011 году, и в сумме составил 32 054 879,79 тыс.р. Фактические остатки кредитов на финансирование недвижимости физическим лицам в 2011 году составляли 698 127 343,4 тыс.р., что меньше фактических остатков 2012 года на 478 210 899,6 тыс.р. Следует отметить увеличение процента удельного веса в 2012 году на 1,91 %,по сравнению с 2011 годом, в котором удельный вес уплаченных/полученных процентов был 27,79 %. А удельный вес уплаченных/полученных процентов по кредитам на финансирование недвижимости физическим лицам за счет ресурсов банка на 27,11 % ниже в 2012 году, чем финансирование недвижимости самими физическим лицам в этом же году. Оценивая фактические остатки по льготному кредитованию населения на финансирование недвижимости в 2011 году, сумма которых составила 598 703 503,2 тыс.р., что на 73 811 135 тыс.р. больше, чем льготное кредитование населения на финансирование недвижимости за счет ресурсов банка в этом же году, но на 449 520 173.8 тыс р. меньше чем в 2012 году.

Следует отметить, что по состоянию на 1 октября 2011 года на льготное кредитование жилищного строительства банком по согласованию с облисполкомом и Мингорисполкомом направлено 5,4 трлн. руб. или 69% от утвержденного годового объема.

Направление льготных кредитных ресурсов на объекты, вводимые в эксплуатацию в 2011 году, осуществляется банком в пределах объемов, утвержденных Постановлением № 104/4 по согласованию с облисполкомами и Мингорисполкомом. [22]

2.2 Оценка эффективности операций кредитования физических лиц

банк денежный кредит рынок

Анализ эффективности операций кредитования в кредитных организациях оценивает не только эффективность деятельности, но и эффективность принимаемых управленческих решений. Это достигается на основе системного анализа финансовых результатов и финансового состояния кредитной организации.

Целью управления является создание условий для получения планируемых финансовых результатов и устойчивого уровня финансового состояния при соблюдении нормативных ограничений (минимального размера величины капитала, стоимости приобретения средств, уровня рисков и др.).

Анализ эффективности операций кредитования в кредитных организациях выступает не только как комплексный анализ оценки достигнутых результатов деятельности, но и как инструмент финансового прогнозирования и моделирования деятельности, метод изучения и оценки выбранных направлений. Это используется при составлении и оценке основных разделов бизнес-плана, прогнозного баланса, отчета о прибылях и убытках, прогнозировании движения денежных средств и других показателей банковской деятельности и банковских продуктов.

Повышение эффективности кредитных операций - это главный показатель правильно спланированного и проводимого управления кредитными операциями.

Анализ любых операций должен завершаться оценкой их эффективности, т.е. анализом их доходности и рентабельности.

Чтобы определить эффективность собственно кредитных операций нужно воспользоваться анализом процентных доходов, то есть доходов, полученных за предоставление кредитных ресурсов в пользование.

В целом рост процентных доходов может произойти за счет влияния двух факторов: роста средних остатков по выданным кредитам и роста среднего уровня процентной ставки за кредит. Рассчитаем доходность кредитных операций по формуле:

(2.1)

где - средние остатки по выданным кредитам в анализируемом периоде;

- то же в предыдущем периоде;

- средний уровень процентной ставки в предыдущем периоде.

то есть за счет роста кредитных вложений банк мог бы получить дополнительно 41,23 млрд. руб.

Измерим влияние изменения среднего уровня процентной ставки по формуле:

(2.2)

где - средний размер процентной ставки, взимаемой за пользование кредитом в анализируемом периоде;

- средний размер процентной ставки, взимаемой за пользование кредитом в предыдущем периоде;

- средние остатки по выданным кредитам в анализируемом периоде.

что показывает увеличение возможного дохода от снижения процентной ставки на 29,55 млрд. руб.

Теперь вычислим влияние обоих факторов на изменение дохода по кредитам:

(2.3)

Данный анализ показал нам, что банк адекватно отреагировал на снижение процентных ставок по кредитам, предоставляемых коммерческим банками и увеличил общую сумму кредитных вложений, что и компенсировало снижение процента по кредитам и дало увеличение общей суммы процентных доходов на 11,68 млрд. руб.

Увеличение средних остатков по выданным кредитам может быть обусловлено следующими факторами:

- Общим ростом кредитных активов в 2011 году по сравнению с 2010 годом:

(2.4)

Уровень кредитных вложений увеличился за год в 1,46 раза.

- Увеличением удельного веса ссудных активов, приносящих доход в виде процента, в совокупных активах:



(2.5)

Уровень кредитных операций в активе банка увеличился, что также положительно характеризует кредитную политику банка.

На основе проведенного анализа можно сделать вывод о том, что по всем используемым показателям банковская кредитная политика оценивается положительно. Несмотря на снижение общей процентной ставки по кредитным ресурсам на рынке, банк добился повышения процентных доходов от кредитной деятельности за счет увеличения общей суммы кредитных средств, направленных в ссуды, снижения удельного и абсолютного веса просроченных кредитов, положительной диверсификации кредитного портфеля, направляя денежные средства в более надежные, хотя, может быть, и менее прибыльные области кредитования.

2.3 Направления развития операций предоставления банком денежных средств в форме кредита физическим лицам

Говоря о перспективах развития в Беларуси банковского кредитования населения, можно выделить следующие направления, по которым в ближайшем будущем будут происходить количественные и качественные изменения:

- сохранится значительное влияние государства на процесс выделения кредитов населению на финансирование жилищного строительства и на размеры устанавливаемых процентных ставок за пользование кредитами.

- продолжится экспансия банков на рынке потребительского кредитования граждан. Ожидаются также изменения в институциональном устройстве рынка банковского кредитования населения и его правовой базе.

- возможно осуществление секьюритизации задолженности физических лиц перед банками. Объектом секьюритизации могут стать кредиты на приобретение автомобилей и других товаров длительного пользования.

- для ускорения процесса выдачи потребительских кредитов, банки обратятся к внедрению технологии скоринга. Однако широкого распространения в ближайшей перспективе данная технология не получит из-за недостаточной базы данных банков по кредитам населению.

- кредитование с использованием пластиковых карт (овердрафт, кредитные и расходные карточки). Активное развитие массовых программ розничного кредитования на базе платежных карт является сегодня одним из ключевых факторов, способных обеспечить выход белорусских банков на новые прибыльные направления деятельности.

- значительный интерес для банков представляет кредитование в торговых точках, которое постепенно заменит кредитные карты, как это уже произошло на Западе. Для банков, специализирующиеся на экспресс потребительских кредитах в перспективе целесообразно переходить на другие виды кредитования, например, путем рассылки своим заемщикам платежных карт банка. [18]

Основными направлениями в развитии кредитования физических лиц являются:

- создание базы кредитных историй.

Для потребительского кредитования важнейшим инфраструктурным элементом, существующим в большинстве стран мира, является система кредитных бюро. Мировая практика показывает, что люди, имеющие долгосрочную положительную кредитную историю, могут получать более выгодные кредиты и наоборот.

Цели создания кредитных бюро - повышение защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышение эффективности работы кредитных организаций за счет информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита).

Самое интересное, что кредитные бюро окажутся полезны не только банкам. Они смогут существенно облегчить жизнь операторам мобильной связи, страховщикам, ЖКХ, Интернет-провайдерам. Пользуясь услугами кредитных бюро, торговые сети сами смогут принимать решение - отпускать ли товар в кредит тому или иному лицу. В свою очередь, информация, полученная кредитными бюро от этих организаций, несомненно, пригодится банкирам. Вся информация о несвоевременности оплаты услуг будет сохраняться в базе данных независимо от того, расплатится ли должник впоследствии или нет, то есть включаться в кредитную историю клиентов.

В перспективе банку достаточно будет сделать запрос в кредитное бюро и получить от него информацию по электронной почте. Причем информация эта может быть выдана уже в обработанном виде - бюро просто оценит платежеспособность заемщика в баллах. Получив оценку, банк оперативно открывает (или не открывает) клиенту соответствующий кредитный лимит. Пока же заемщикам при более или менее значительной сумме кредита приходится собирать документы и доказывать банку свою платежеспособность самостоятельно. [28, с. 37]

- направление в развитии ипотечного кредитования.

Белорусские банки сталкиваются с трудностями при обращении взыскания на жилые дома и квартиры в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения залогодателем обязательств по кредитному договору, что приводит к сдерживанию развития ипотечного кредитования на нашем рынке.

Сейчас наши банки при предоставлении ипотечного жилищного кредита чаще всего требуют от частных клиентов предоставления в залог недвижимого имущества (жилых домов), соответствующих гарантий от работодателей или поручительств со стороны других состоятельных физических лиц.

Думается, однако, что белорусские коммерческие банки и страховые компании могли бы наладить более тесное сотрудничество для более широкого внедрения в отечественную практику так называемого кредитного страхования жизни физических лиц.

Одной из форм ипотечного кредитования является страхование в сфере банковского кредитования жилищного строительства. Целесообразность использования страхования в сфере банковского кредитования жилищного строительства обусловлена следующими факторами:

- необходимостью создания экономического механизма гарантирования прав граждан при уничтожении или повреждении жилья;

-обеспечением своевременного возврата кредита в случае имущественных потерь кредитополучателя;

- возможностью использования средств страхового фонда в сфере банковского кредитования жилищного строительства.

Достаточно широко используется двойное страхование титула - одновременно кредитополучателем-покупателем и кредитодателем. Двойное страхование титула обусловлено неточностями или непредвиденными обстоятельствами указания последнего владельца недвижимости. [8, с.380]

Страхование ответственности служит основным способом минимизации кредитного риска кредитодателя. Страхователем выступает кредитодатель, страховым случаем является невыполнение кредитополучателем обязательств по возврату жилищного кредита. При отказе или невозможности участника кредитного процесса выполнить свои обязательства погашение предоставленного банком кредита осуществляет страховая организация. Страхователь возмещает кредитору потери по застрахованному кредиту, причем страховая сумма может покрывать сумму кредита полностью или в определенной доле к кредиту в соответствии с договором страхования.

Страхование финансовых рисков позволяет кредитодателю быть уверенным в погашении кредита, независимо от изменений в карьере кредитополучателя.

Если вышеназванные проблемы будут решаться, то в не столь отдаленном будущем в Республике Беларусь действительно может начаться бум потребительского кредитования, при котором ссуды получат до 30-50% экономически активного населения по сравнению с сегодняшними 8-10%. В целом динамичное развитие рынка потребительского кредитования в нашей стране требует принятия комплексных решений на законодательном уровне, позволяющих наряду с созданием стабильно функционирующей системы кредитования населения минимизировать банковские риски и устранить чрезмерные административные барьеры в деятельности банков.[28,с.38-39]

- скоринг кредитование.

Одним из методов снижения потерь по невозвратам кредитов физическими лицами, применяемым на Западе, является метод балльной оценки кредитоспособности заемщика при розничном кредитовании, или так называемый кредитный скоринг.

Система скоринга для оценки кредитоспособности - это прежде всего тот или иной вид математической модели, позволяющей присваивать конкретному потенциальному заемщику, каждый из которых описывается рядом параметров, некоторую величину, призванную оценить кредитное качество заемщика.

Кредитный скоринг, как процедура балльной оценки кредитоспособности соискателей кредита, появился давно. Выглядит он достаточно просто: соискатель сообщает о себе сведения (возраст, профессия, стаж работы, доход, наличие имущества и т. д.), а кредитный агент банка подсчитывает по специальной таблице соответствующие баллы. Каждому значению показателя соответствует свой балл. Например, возраст соискателя от 35 до 42 лет - 83 балла в его пользу, доход от 600000 до 800000 рублей в месяц - еще 76 баллов и т. д. В зависимости от количества набранных баллов выносится решение о возможности выдачи кредита. Процедуру можно упростить, если соискатель кредита откроет на Интернет-сайте банка нужную страницу и, не выходя из дома, продиагностирует свою кредитоспособность. После заполнения таблицы он либо получает приглашение в банк за кредитом, либо убеждается, что у него пока для этого мало баллов. Просто и удобно. Нет очереди на прием в банк, экономится время и кредитополучателя, и кредитодателя. Возможно, в ближайшем будущем и белорусские банки заинтересуются подобным методом предоставления кредитов.[28, с. 40]

Для эффективного развития и совершенствования отечественной практики банковского кредитования населения необходим комплексный подход, как внутри самих банков, так и со стороны государства.

Банки должны, сами, стремится развиваться и стимулировать кредитование физических лиц, расширять виды и увеличивать объемы предоставляемых услуг. Многие банки должны пересмотреть размер процентных ставок по кредитам населению, выдаваемых на общих основаниях, так как население с низкими доходами не может воспользоваться дорогими кредитами. Ведь в нашей стране по - прежнему остается невысокая платежеспособность у населения. Существует объективная необходимость в проведении количественного и качественного анализа кредитоспособности заемщика, контроля банка за целевым направлением и использованием кредита, проверки материального обеспечения кредита, а также проверки обеспечения исполнения обязательств заемщика по погашению кредита.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной работе был проведён сравнительный анализ видов и условий выдачи кредитов физическим лицам на финансирования недвижимости и потребительские нужды банками Республики Беларусь. Так же проведена оценка операций предоставления банком денежных средств; состава, структуры и динамики кредитов банка предоставляемых физическим Республики Беларусь на примере АСБ «Беларусбанк».

ОАО "АСБ Беларусбанк" - крупнейшее универсальное финансово-кредитное учреждение страны, которое предлагает своим клиентам более 100 видов банковских услуг и продуктов, в том числе по расчетно-кассовому обслуживанию, кредитованию, депозитным операциям, лизингу, факторингу, инкассации, международным и межбанковским расчетам, валютно-обменным и конверсионным операциям, операциям с банковскими картами, консалтинговые и депозитарные услуги.

В структуре банка на 01.01.2012 г. 6 филиалов-областных (Минское) управлений, 35 филиалов, 100 центров банковских услуг, 1800 отделений, 187 обменных пунктов.

Раскрывая сущностные свойства кредита, его обычно определяют как экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости. Обособление кредитных отношений в отдельный вид происходит на основе особенностей субъектов и объекта этих отношений.

Субъектами кредитных отношений могут быть любые юридически самостоятельные хозяйственные субъекты и дееспособные физические лица, вступающие в отношения по поводу временного заимствования стоимости в денежной или товарной форме.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

Физическим лицам кредиты предоставляются на следующие цели:

- Финансирование недвижимости:

- строительство (реконструкция) жилых домов, квартир;

- приобретение, мену жилого дома, квартиры;

- строительство и приобретение садовых домиков и индивидуальных жилых домов для сезонного проживания;

- строительство и приобретение гаражей (автостоянок);

- Потребительские нужды:

- приобретение товаров, предназначенных для личного, семейного и домашнего потребления;

- приобретение транспортных средств со сроком эксплуатации не более 5 лет;

- сервисные кредиты (приобретение путевок для отдыха и лечения; затраты по обучению, лечению; на ритуальные услуги; на установку охранной сигнализации, телефонизацию);

- иные потребительские нужды.

ОАО "АСБ Беларусбанк", является ведущим банком по объемам выдаваемых кредитов физическим лицам, доля которого составляет 69,1 процента. Лидирующая позиция банка объясняется льготным кредитованием населения на строительство жилья. На 1 октября 2011 года доля Беларусбанка в общем объеме кредитов, предоставленных физическим лицам, всей банковской системой страны составляет около 70%. Его кредитополучателями являются 816 тысяч граждан. Всего с начала года на кредитование населения направлено более Br 6 трлн.руб., заключено почти 129 тысяч кредитных договоров. Удельный вес проблемной задолженности по кредитам физическим лицам остается на низком уровне и на 1 октября 2011 года составляет 0,006%.

Росту кредитования способствуют повышение заработной платы, снижение уровня инфляции и, соответственно, ставок по кредитам, а также совершенствование законодательства, интенсивная рекламная кампания кредитных продуктов банков. Так же физическим лицам могут быть предоставлены кредиты на потребительские нужды в виде возобновляемой кредитной линии в белорусских рублях с использованием кредитной банковской пластиковой карточки. При кредитовании в белорусских рублях кредитная карточка предоставляется на период возобновления кредитной линии и затем сдается в учреждение Банка. Возобновление кредитной линии производится с первого по шестой календарный месяц пользования кредитом (период возобновления). Начиная с седьмого месяца после заключения кредитного договора осуществляется только погашение предоставленного кредита (период погашения). Размер кредита определяется исходя из платежеспособности Кредитополучателя и его поручителей, определенной из расчета количества платежных месяцев в период погашения.

Беларусбанк активно кредитует население на строительство (реконструкцию) и приобретение жилья на условиях, определенных банком. Так, в текущем году на финансирование недвижимости направлено около Br 218 млрд.руб., заключено около 7 тысяч кредитных договоров.

В настоящее время наиболее используемым в части обеспечения возврата кредита, является поручительство физических лиц. Данный вид обеспечения применяется банками при всех видах кредитования населения.

Анализ доходности операций по кредитованию населения показывают стабильный и постоянный рост, указанные операции менее других (кредитование юридических лиц) подвержены кредитному риску, степень покрытия объема кредитов ресурсами, привлеченными от физических лиц на внутреннем рынке, позволяет полностью обеспечить возрастающие потребности банка, кроме того, данное направление показывает положительную динамику снижения доли долгосрочного кредитования и увеличение доли кредита на потребительские нужды. Однако, потенциал операций по кредитованию физических лиц не исчерпан, требуются новые подходы в решении задач по повышению доходности указанных операций, новые методы привлечения свободных денежных ресурсов с целью увеличения оборачиваемости привлеченного капитала, что в итоге решит основную социальную задачу кредитования - доступности и привлекательности кредитных ресурсов для всех слоев населения страны.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для студ. Экон. Спец. вузов / Под. ред.В.В.Иванова, Б.И. Соколова.- Москва: ТК Вельби:Проспект,2003,с. 624

2. Деньги, кредит, банки / Г.И.Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов и др.; Под. ред. Кравцовой Г.И., Минск: БГЭУ, 2003, 486 с.

3. Кисель С. Банковское кредитование: условия и тенденции развития в Беларуси. //Банковский вестник. - 2004. - № 28. - С. 16-23.

4. Тарасов В.И.. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - Мн.: Мисанта, 2005 - 512 с.

5. Деньги, кредит, банки / Под общ. ред. проф. Г.И. Кравцовой. - Мн.: Мисанта, 2006 - 482 с.

6. Гражданский кодекс Республики Беларусь.

7. Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи. ЮНИТИ., 1997. - 484 с

8. Банки и банковское дело: Учебное пособие / Под ред. И.Т. Балабанова. Спб.: Питер., 2003. - 380 с

9. Раковец, А.А. Кредитный процесс. Риски банковской деятельности: измерение, прогнозирование, управление и минимизация: монография./ А.А. Раковец //. - Минск: БГУ, 2007. - 239 с.

10. Банковское дело: учеб. / Г.Г. Коробова [и др.]; под общ.ред. Г.Г. Коробовой. - Москва: Экономистъ, 2007. - 751 с.

11. О лизинге на территории Республики Беларусь: Постановление Совета Министров, 31 декабря 1997г., № 1769// Консультант-плюс [Электрон. ресурс] / Информационная база данных нормативно-правовых актов - Минск, 2006.

12. http://belarusbank.by

13. http://www.infobank.by

14. А.Г Грязновой Финансово-кредитный энциклопедический словарь -- М.: Финансы и статистика, 2002. -- 377 с.

15. http://www.nest.by/news/2012-01-10

16. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс. Лаврушин О.И. Мн.: КноРус 2010 - 270 с.

17. http://www.nbrb.by

18. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 № 226 «Об утверждении Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата»

19. Сафонов А. О роли банковского потребительского кредита // Вестник АСБ “Беларусбанк. - 2004. - №2. - С. 49-52.

20. Дорох Е.Г. Трансформация сбережений населения в ресурсный потенциал кредитования жилищного строительства // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2004. - №16. - C.21-25.

21. Концепция развития в республике Беларусь системы безналичных расчетов по розничным платежам до 2010 года. - N 44 от 31.03.2005// Информационно - аналитическая база «Консультант-плюс»

22 . http://news.open.by

23. http://www.interfax.by

24. http://www.profmedia.by

25. Сплошнов, С. Направления оценки ресурсного потенциала коммерческих банков / С. Сплошнов// Вест. Ассоц. бел. банков.- 2009.- №2.- с.20.

26. Положение о кредитовании населения за счет ресурсов ОАО «АСБ Беларусбанк» (с изменениями и дополнениями на 22.03.2008год).

27. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 г. № 226(в редакции постановления Правления Национального банка Республики Беларусь 28.12.2006 № 223)

28. Якубович Л. Развитие кредитования физических лиц в Минском регионе // Банкаўскі веснік .- 2005 .- № 1 .- C. 37-41

Размещено на Allbest.ru