5. Утечка масла из масляных нагревательных и отопительных приборов. Заполняя страховое заявление, страхователь несет ответственность за указанные сведения о страхуемом предмете, и если он не отмечает особенности применяемых масляных систем, то имеется в виду, что страхователь принимает все необходимые меры предосторожности для избежания рисков, таких как этот.

6. Столкновение. Принятие этого риска на страхование защищает жилые помещения и строения от повреждений наземными транспортными средствами, а также недвижимость в сельской местности от повреждений крупным рогатым скотом и лошадьми. Страхователь не может претендовать на возмещение ущерба, если он или члены его семьи причастны к произошедшему событию или оно произошло в результате умышленных действий.

7. Мятеж или вандализм. Страховщики либо исключают этот риск из страхового полиса, либо устанавливают франшизу в размере 15 фунтов стерлингов ущерба. Также страховое покрытие может быть уменьшено, если страхуемое жилое помещение или строение не заселено и необитаемо в течение месяца и более.

8. Случайный бой стекла. В этом случае покрывается ущерб от разбитого оконного стекла, стекол межкомнатных дверей, витражей и так далее. Тем не менее, и в этом случае размер страхового возмещения может быть уменьшен, если страхуемое жилое помещение или строение не заселено или необитаемо более месяца.

9. Повреждение труб подземных вод и электрического кабеля между домом и основным источником.

10. Разрушение телевизионных и радиоантенн. В данном случае покрывается ущерб, нанесенный только самому зданию. Ущерб, нанесенный телевизионным и радиоантеннам, покрывается дополнительным полисом страхования домашнего имущества.

11. Ответственность владельца собственности. Интересной особенностью является включение риска «страхование ответственности владельца жилого строения перед третьими лицами». Если страхователь по закону несет ответственность за несчастный случай, произошедший на территории его собственности, он может понести значительные расходы по возмещению ущерба пострадавшей стороне. Включение в полис такого риска позволяет страхователю возмещать до 100 000 фунтов стерлингов по каждому происшествию за счет средств страховщика.

Между тем полис страхования недвижимого имущества зачастую исключает ряд рисков, и ущерб, причиненный в данном случае, страховщиком не покрывается. К непокрываемыми, как правило, относятся убытки: [48]

• от промерзания незаселенного жилого помещения или строения, за исключением случаев, если владелец принял все меры предосторожности;

• возникшие под тяжестью льда или снега, причиненные таким видам собственности, как изгородь, плавательные бассейны, причалы или подпорные стены;

• от кражи строительных материалов, когда часть здания находится в процессе строительства;

• от вандализма, если жилье пустует более месяца;

• нанесенный термитами;

• от ржавчины, плесени, сухого гниения, загрязнения, налета;

• от животных и насекомых;

• от движений земной коры;

• от военных действий;

• от физического износа или естественного старения строительных и отделочных материалов.

Если обнаружится, что страхователь дал ложные сведения по вопросам, имеющим существенное значение для определения характера страхового риска, то страховщик освобождается от всякой ответственности по данному страховому полису. При заключении крупных договоров страхования страховые общества не удовлетворяются сведениями, сообщенными страхователем, и направляют своего агента или инспектора для личной проверки правильности сообщенных сведений, а также для составления плана и производства детальной оценки подлежащего страхованию объекта.

Включения и исключения рисков в различные страховые полисы индивидуальны для определенных регионов, в зависимости от климатических и сейсмологических условий, а также законодательства, принятого по регулированию страховой деятельности в той или иной стране. Аналогичные изменения пакета страховых рисков подчиненности от климатических и сейсмологических условий необходимо внедрить и в регионах РФ.

Следует отметить, что в странах с развитой системой страховой защиты большое внимание уделяется превентивным мерам, результат чего очевиден: с каждым годом сокращается уровень пожаров в зданиях как в количественном объеме, так и по удельному весу. К сожалению, в России не уделяют должного внимания превентивным мероприятиям, и отчисления на расходы превентивных мероприятий используются большей частью не по назначению.

Страховые компании уделяют большое внимание совершенствованию систем противоаварийной и противопожарной защиты. В этом вопросе они активно сотрудничают с организациями, занимающимися разработкой таких средств. Для управления безопасностью принимаемых на страхование помещений и зданий страховые организации активно используют различного рода льготы и поощрения как для страхователей, так и для организаций, занимающихся вопросами повышения пожарной безопасности.

В целях снижения вероятности наступления страховых событий и уменьшения возможного ущерба застрахованным жилым зданиям и строениям особое значение приобретают превентивные мероприятия, проводимые страховыми обществами. Согласно «Fire Insurance» [50, С.88], в целях минимизации затрат страхового бизнеса со стороны страховщиков и сохранения жилищного фонда со стороны Британского правительства зачастую страховые и правительственные организации объединяют усилия

по проведению определенных превентивных мероприятий.

Союз страховщиков Германии всегда уделял большое внимание финансированию научных исследований в области безопасности и предотвращения аварий и пожаров. Недостаточная оперативность при выполнении заказов привела его к необходимости создания собственной исследовательской базы. В Англии в состав Совета по предотвращению ущерба и Комитета страхователей входит технический центр, который проводит большую научно-техническую работу. Исследовательские организации по безопасности проводят семинары и конференции совместно с экспертами, занимающимися проблемами оценки страхового риска [51, С. 89].

3. Перспективы развития жилищного страхования

Для дальнейшего развития рынка жилищного страхования необходима оптимизация страховых тарифов. Основная задача, которая ставится при построении страховых тарифов, связана с определением вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы. Если тариф достаточно достоверно отражает вероятный ущерб, то обеспечивается необходимая раскладка ущерба между страхователями. Также обеспечивается необходимая финансовая устойчивость страховых операций, т.е. устойчивое сбалансирование доходов и расходов страховщика, либо превышение расходов над доходами. Проводя страхование, страховщик решает двойную задачу: при минимальных тарифах, доступных для широкого круга страхователей, обеспечить необходимый объем страховой ответственности, т.е. выбирает компромисс между надежностью и конкурентоспособностью.

Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. В настоящее время в отечественной литературе возникла некоторая неоднозначность трактования тарифных ставок и премий. Например, В.В. Шахов и К. Бурроу используют термины: «рисковая премия», которая обеспечивает эквивалентность обязательств сторон; «нетто-премия», включающая в себя рисковую надбавку для обеспечения безубыточности страхования; «брутго-премия» («страховой взнос»), содержащая, кроме нетто-премии, еще и нагрузку на ведение страхового дела и прибыль. В то же время при анализе имущественного страхования экономистом В.В. Шаховым упоминаются только «нетто-ставка» и «брутто-ставка», причем первая трактуется как «основная часть тарифной ставки», а «рисковая» вообще не упоминается. В документах Росстрахнадзора указывается «брутто-ставка» и ее часть - «нетто-ставка». Подобная ситуация сложилась вследствие незавершенности процесса формирования страховой (актуарной) терминологии. Вследствие этого считаем целесообразным уточнить некоторые термины, используемые в жилищном страховании.[26]

Страховая ставка - это цена страхового риска и расходов по его страхованию, а также адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования, нормированное по отношению к страховой сумме.

Страховая премия представляет собой плату за страховой риск в силу закона или договора страхования, которую страхователь вносит страховщику за принятое им на себя обязательство осуществить страховую выплату страхователю (выгодоприобретателю) при наступлении страхового случая, то есть это оплаченный страхователем страховой интерес. Страховая премия формируется, исходя из страховой ставки, страховой суммы, срока страхования и других факторов. Вносится страхователем единовременно авансом после заключения договора страхования или частями в течение всего страхового срока. [20]

Таким образом, с помощью научно обоснованных страховых тарифов при заданной надежности обеспечивается оптимальный размер страхового фонда как необходимое условие успешного развития страхования.

Все сказанное позволяет сделать вывод о том, что актуарные расчеты целесообразнее вести для страховой премии, так как данный подход представляется более универсальным, тем не менее все расчеты для ставки осуществляются нами в соответствии с отечественной страховой практикой.

Обобщая вышеизложенное, рассмотрим структуру страхового тарифа (рис. 3.1.).



Рисунок 3.1 - Структура страхового тарифа

Страховой тариф, по которому заключается договор страхования, носит название брутто-тарифа и состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Нетто-ставка выражает цену страхового риска (пожара, взрыва, затопления, противоправных действий третьих лиц и т.д.) и предназначен для формирования страхового фонда в его основной части, которая используется для выплат страхового возмещения. Нетто-ставка - основной структурный элемент страхового тарифа и составляет ее значительную часть. Нагрузка, необходимая для покрытия затрат страховщика по ведению страхового дела, включает управленческие расходы, отчисления, направленные на формирование запасных фондов, финансирование мероприятий по предупреждению возникновения страховых случаев, а также уменьшению причиняемого ими ущерба, содержит элементы прибыли. Нагрузка обычно составляет меньшую часть страхового тарифа.

В практике используется пять методических рекомендаций (две методики разработаны Росстрахнадзором, методика убыточности, методика экономиста И.А. Корнилова - «принцип максимально возможного возмещения», и последняя основана на функции полезности).[27, c.337]

Учитывая сложность оценки страховых рисков и расчета страховых тарифов, органом страхового надзора разработаны рекомендации, например, «Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования» (Методика I), утвержденная Распоряжением Росстрахнадзора №02-03-36 от 08.07.1993 г. Условием использования данной методики является независимость наступления страховых случаев по отдельным договорам. Расчет тарифов по Методике I будет рассмотрен ниже.

Методика II, рекомендованная Росстрахнадзором, и методика убыточности основаны на убыточности в течение тарифного периода (обычно в течение года). Обе методики применялись для расчета тарифных ставок до официального введения вышеприведенной методики, являются разновидностью одного метода. Разница между ними в том, что в методике II применяется линейная интерполяция убыточности, а в методике убыточности базой для расчета страхового тарифа служит усредненное за срок тарифного периода значение убыточности страховой суммы. Концепция убыточности страховой суммы предполагает, что каждая единица страховой суммы генерирует возможность возникновения страхового случая, а, следовательно и убытка, с одинаковой интенсивностью. На практике это не так, так как крупные риски значительно опаснее.

Следующим методом расчета страхового тарифа является «принцип максимально возможного возмещения», предложенная экономистом И.А. Корниловым, в соответствии с которым премия устанавливается из расчета ожидаемого возмещения по данному объекту и максимально возможного убытка [27, с. 337].

Наконец последний метод предполагает расчет страхового тарифа на основании функции полезности. Такой метод имеет субъективный характер и отражает мнения отдельных специалистов по страхованию, страховой компании в целом о данном риске и цене его принятия на страхование. Он показывает соотношение между готовностью страховщика принять риск на страхование и ценой, за которую он готов это сделать. При этом для страховщика полезность оказываемой страховой услуги не должна быть ниже полезности до момента принятия риска, а для страхователя полезность страхования не должна быть ниже полезности отказа от страховых операций.

Основной целью данного пункта работы является оптимальная нагрузка страхового тарифа путем определения его экономически обоснованных границ. В связи с указанными недостатками большинства методик определения страхового тарифа автор считает целесообразным использование основной методики, которая в настоящее время применяется в страховых компаниях, - это «Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам», утвержденная Распоряжением Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью №02-03-36 от 08.07.1993 г. Методика применяется для расчета тарифов, как по отдельному риску, так и по страховому портфелю, содержащему произвольное количество видов страхования. Она используется для расчета страхового тарифа по рискам жилищного страхования, так как характеризуется устойчивостью реализации в течение 3-5 лет и представлена достаточно большим количеством договоров. Условием использования данной методики является независимость наступления страховых случаев по отдельным договорам.

Страховой тариф является основой формирования страхового фонда, гарантирующего безубыточное проведение страхования.

Целенаправленная деятельность страховщиков по установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования называется тарифной политикой.

Необходим механизм, регламентирующий установление страхового тарифа в двух плоскостях. С одной стороны, величина страхового тарифа не должна провоцировать возникновение дополнительных убытков для страховой компании из-за недостаточной компенсации издержек страховой компании по расходам на ведение страхового дела. С другой стороны, она должна стимулировать снижение расходов, связанных с деятельностью страховщика. В этой связи нами предложена методика, позволяющая определить границы страхового тарифа в соответствии с изложенными выше принципами (рис. 3.2).

В качестве нижней границы страхового тарифа Ттт, рассчитанной исходя из основных параметров Росстрахнадзора, принята такая ее величина, которая покрывает нетто-ставку и расходы на ведение дела страховщика. Верхняя граница страхового тарифа Ттах предложена нами исходя из экономически обоснованной величины расходов на ведение страхового дела.

Рис.3.2. - Экономически обоснованные границы страхового тарифа

Нормативы применены нами исходя из методики определения экономически обоснованной цены кредита, предложенной учеными М.Ш. Сагитдиновым, Р.Х. Мардановым и И.Р. Кощегуловой для кредитных учреждений [38, с. 53], которую можно использовать и в страховой деятельности.

Разработка данной методики основывалась на следующих принципах:

* ориентация на реальные экономические условия функционирования страховых компаний. Этот принцип реализуется в методике посредством учета изменений экономической конъюнктуры и периодического пересмотра в связи с этим верхнего и нижнего уровня страхового тарифа;

* обеспечение безубыточности страховой деятельности. Принцип предполагает установление величины экономически обоснованного страхового тарифа, позволяющего иметь достаточную доходность для обеспечения выплат страхового возмещения и получения прибыли для выплаты дивидендов и осуществления обязательных налоговых отчислений;

* выработка стимулов для сокращения собственных издержек страховых компаний. Данный принцип реализован в виде рассмотренной ранее классификации издержек страховой компании, связанных со страховой деятельностью.

Суть этой классификации сводится к следующему. Расходы на ведение дела страховщика, включаемые в величину экономически обоснованного страхового тарифа, складываются из затрат, обусловленных, во-первых, относительно объективными факторами; во-вторых, факторами, связанными с деятельностью самого страхового общества.

В зависимости от условий формирования издержек страховой компании, расходы, закладываемые в величину страхового тарифа, можно разделить на следующие основные группы: [38]

* расходы по страховым операциям (страховые возмещения по прямому страхованию, а также по рискам, полученным в перестрахование; отчисления в страховые резервы; страховые премии по рискам, переданным в перестрахование);

* расходы на ведение дела (комиссионное вознаграждение страховым агентам; зарплата с начислениями штатных специалистов; отчисления и налоги с комиссионного вознаграждения и зарплаты; хозяйственные и канцелярские расходы; амортизация основных фондов; услуги связи; коммунальные услуги; аренда; запчасти и ГСМ);

* расходы, связанные с отчислениями в общественные социальные фонды (налоги, относимые на расходы страховой компании, и платежи во внебюджетные фонды, производные от размера фонда оплаты труда);

* расходы, влияющие на величину прибыли страховой компании (выплаты дивидендов по вкладам в уставной капитал, налоговые платежи в бюджет за счет прибыли).

К издержкам страховых компаний, обусловленных относительно объективными факторами, относятся расходы, включенные в первую и четвертую группы. К затратам, обусловленным преимущественно субъективным характером (т.е. зависящим от деятельности самой страховой компании), относятся расходы второй, третьей групп.

Далее, поскольку размеры единого социального налога во внебюджетные фонды произведены от размера фонда оплаты труда и зависят не только от заданных нормативов отчислений, но и от величины фонда заработной платы страховой компании, их также следует относить к разряду преимущественно субъективных издержек. Поэтому при определении уровня тарифных ставок, компенсирующего эти затраты, в методике использованы ограничения по размеру фонда оплаты труда.

Дифференциация издержек страховой компании на объективные и субъективные осуществляется с целью выработки механизма, препятствующего завышению величины страховых тарифов в результате использования внутренних резервов страховых компаний. В методике рекомендуется реализовать это за счет расходов на ведение страхового дела (прежде всего за счет управленческих затрат и размеров оплаты труда), т.е. тех затрат, уровень которых определяется степенью совершенства внутристраховой управленческой стратегии.

Для того, чтобы избежать искусственного удорожания страховых тарифов вследствие компенсации некоторыми страховыми компаниями своих чрезмерно высоких управленческих затрат за счет высоких страховых тарифов, устанавливается ряд ограничений. Определено, что управленческие расходы страховых компаний (в том числе и фонд оплаты труда) должны включаться в нагрузку страхового тарифа лишь в пределах сумм, определяемых с помощью ограничивающих ориентиров. Значения этих ориентиров устанавливаются в соответствии с представлениями о наиболее оптимальной структуре расходов на ведение страхового дела. Абсолютные размеры ориентиров в данной методике определяются эмпирическим путем, исходя из средних значений доли расходов на ведение страхового дела в доходах наиболее финансово-устойчивых страховых компаний региона.

Рассмотрим вторую группу расходов более конкретно. Ориентиры размеров расходов на ведение страхового дела целесообразно устанавливать:

* по расходам на оплату труда и премии работникам, относящимся к аппарату управления, в размере 5% величины финансового результата с учетом прибылей и убытков прошлых лет.

По остальным видам расходов на ведение страхового дела - от суммы доходов страховой компании (в процентах от общих расходов), в том числе:

* комиссионное вознаграждение страховым агентам - не более 25%;

* зарплата с начислениями штатных специалистов - не более 15%;

* амортизация основных фондов - в пределах 4%;

* по представительским расходам - не более 0,1 %;

* хозяйственные и канцелярские расходы - в пределах 13%;

* по расходам на связь, оплату расчетных и почтовых услуг - не более 3%;

* коммунальные услуги - не более 3%;

* запчасти и ГСМ служебного транспорта - не более 2%.

Таким образом, итоговые ориентиры на все виды расходов на ведение страхового дела составят не более 5% от величины финансового результата страховой компании и не более 10% от суммы доходов компании.

Рассчитаем Ттт страхового тарифа по нескольким рискам. Как отмечалось выше, статистика ущерба в жилищном хозяйстве не ведется или крайне скудная, поэтому по страховым рискам используем для расчета тарифных ставок статистические данные ОАО «РОСНО» по страхованию строений, квартир, отделки помещений и имущества, принадлежащих гражданам.

В условиях свободной конкуренции объективная цена страховой услуги скорректирована с учетом спроса и предложения.

Страхование строений, квартир, отделки помещений и имущества, принадлежащих гражданам, производится в соответствии с Правилами добровольного страхования имущества граждан. Страховыми случаями при этом будут убытки, понесенные страхователем или выгодоприобретателем, вследствие повреждения, уничтожения или пропажи (хищения) застрахованного имущества в результате страховых случаев.

Расчет базовых тарифных ставок (Тmin) выполнен на основе Методики №1, утвержденной распоряжением Федеральной службы Российской Федерации по надзору за страховой деятельностью № 02-03-06 от 8 июля 1993 г. и рекомендованной страховым компаниям для расчетов тарифных ставок по рисковым видам страхования.

Расчет тарифных ставок производится путем определения основной части нетто-ставки, рисковой надбавки, совокупной нетто-ставки и брутто- ставки. Тарифы рассчитываются на один год страхования в процентах от страховой суммы. Затраты страховщика (размер нагрузки f) составляют 45% от брутто-тарифа.

Из Методики №1 вытекают следующие особенности рассматриваемых в ней видов страхования:

* все договора страхования в рамках одного риска заключаются на одинаковый и фиксированный срок;

* за время действия договора может произойти не более одного страхового случая с одинаковой и фиксированной вероятностью q.

Основная часть нетто-ставки Т_а рассчитывается по формуле:

(3.1)

где - отношение средней страховой выплаты к средней страховой сумме (тяжесть убытка);

q - вероятность наступления страхового случая в расчете на один договор страхования.

Рисковая надбавка Т_р рассчитывается по формуле

(3.2)

где п - ожидаемое количество договоров.

В результате анализа мы видим, что страховщик с вероятностью ^=0,95 предполагает обеспечить непревышение возможных страховых выплат над страховыми премиями. Тогда, согласно таблице 3.1, = 1,645.

Таблица 3.1 Вероятность наступления страхового случая

У	0,84	0,9	0,95	0,98	0,9986
	1,0	1,3	1,645	2,0	3,0

Совокупная нетто-ставка Т_н рассчитывается по формуле

Т_н = Т_о + Т_р (3.2)

Брутто-ставка Т_б рассчитывается по формуле

(3.4)

Где = размер нагрузки.

Базовые тарифные ставки рассчитываются по полному пакету рисков. При этом, исходя из специфики практического страхования, объекты страхования делятся на следующие подгруппы:

· отделка жилых помещений;

· конструктивные элементы жилых помещений;

· отделка и конструктивные элементы жилых помещений;

· домашнее имущество;

· строения с типовой отделкой;

· дома-памятники.

Используем для расчета тарифных ставок статистические данные ООО «РОСНО» по страхованию строений, квартир, отделки помещений и имущества, принадлежащих гражданам (табл. 3.2).

Таблица 3.2 Статистические данные ООО «РОСНО» за период 2006-20011 гг.

Объект страхования	Средняя страховая сумма (S)	Средняя страховая выплата (Sв)	Вероятность наступления страхового случая (q)	Количество Договоров (n)
Отделка жилых помещений	130000	65000	0,0071	10000
Конструктивные элементы жилых помещений	295495	147748	0,0033	10000
Отделка и конструктивные элементы жилых помещений	380459	152184	0,0091	10000
Домашнее имущество	95200	47600	0,012	25000
Строения	350000	175000	0,0084	15000
Дома- памятники	5000	2000	0,0152	2000

Страхование конструктивных элементов жилых помещений и памятников осуществляется только по полному пакету рисков. Результаты вычислений приведены в табл. 3.3.

Таблица 3.3 Расчет брутто-ставки по конструктивным элементам и домам-памятникам

Объект страхования	Основная часть нетто- ставки Tо, %	Рисковая надбавка Tp,%	Совокупная нетто- ставка Тн %	Нагрузка f %	Брутто- ставка Тб,%
Отделка Жилых помещений	0,355	0,083	0,438	45	0,8
Конструктивные элементы жилых помещений	0,165	0,057	0,222	45	0,4
Отделка и конструктивны е элементы жилых помещений	0,364	0,075	0,439	45	0,8
Домашнее имущество	0,6	0,068	0,668	45	1,2
Строения	0,42	0,074	0,494	45	0,9
Дома- памятники	0,608	0,216	0,824	45	1,5

Рассчитаем базовые тарифные ставки по каждому риску для отделки и конструктивных элементов жилых помещений. При страховании по отдельным рискам тарифная ставка рассчитывается по следующей формуле:

(3.5)

где Т_б - базовая тарифная ставка по соответствующему объекту страхования;

q_p - вероятность наступления страхового случая по данному риску по соответствующему объекту страхования;

q - базовая вероятность наступления страхового случая по соответствующему объекту страхования;

- отношение средней страховой выплаты к средней страховой сумме по данному риску по соответствующему объекту страхования;

- отношение базовой средней выплаты к базовой средней страховой сумме по соответствующему объекту страхования.

Результаты вычислений в зависимости от рисков приведены в табл. 3.4.

Таблица 3.4 Расчет тарифной ставки для отделки и конструктивных элементов жилых помещений (Т_б= 0,8%; q = 0,0091)

Вид риска		Тяжесть убытка базовая	Тяжесть убытка к объекту	Тарифная ставка ,%
Пожар и тушение пожара	0,18	0,4	0,6125	0,2
Авария систем отопления, водоснабжения, канализации и др.	0,38	0,4	0,6915	0,5
Стихийные бедствия	0,05	0,4	0,5136	0,05
Кража, грабеж, разбой, другие противоправные действия третьих лиц (включая террористический акт)	0,16	0,4	0,4958	0,16
Падение летательных объектов либо обломков от них; наезд транспортных средств, падение деревьев и иных предметов	0,05	0,4	0,4982	0,05
Взрыв, в том числе происшедший вне застрахованного помещения	0,18	0,4	0,5789	0,2

Рассчитаем базовые тарифные ставки по каждому риску для отделки жилых помещений. При страховании по отдельным рискам тарифная ставка рассчитывается по следующей формуле:

 (3.6)

где Т_б - базовая тарифная ставка по соответствующему объекту страхования;

q_p - вероятность наступления страхового случая по данному риску по соответствующему объекту страхования;

q - базовая вероятность наступления страхового случая по соответствующему объекту страхования;

отношение средней страховой выплаты к средней страховой сумме по данному риску по соответствующему объекту страхования;

отношение базовой средней выплаты к базовой средней страховой сумме по соответствующему объекту страхования.

Результаты вычислений в зависимости от рисков приведены в табл. 3.5.

Таблица 3.5 Расчет тарифной ставки для отделки жилого помещения (Тб=0,8%;q=0,0071)

Вид риска		Тяжесть убытка базовая	Тяжесть убытка к объекту	Тарифная ставка ,%
Пожар и тушение пожара	0,2	0,5	0,7894	0,25
Авария систем отопления, водоснабжения, канализации и др.	0,44	0,5	0,9315	0,7
Стихийные бедствия	0,04	0,5	0,7124	0,05
Кража, грабеж, разбой, другие противоправные действия третьих лиц (включая террористический акт)	0,11	0,5	0,8679	0,2
Падение летательных объектов либо обломков от них; наезд транспортных средств, падение деревьев и иных предметов	0,04	0,5	0,7125	0,05
Взрыв, в том числе происшедший вне застрахованного помещения	0,17	0,5	0,9013	0,25

Рассчитаем базовые тарифные ставки по каждому риску для строений. Результаты вычислений в зависимости от рисков приведены в табл. 3.6.

Таблица 3.6 Расчет тарифной ставки для строений (Т_б=0,9%; q=0,0084)

Вид риска		Тяжесть убытка базовая	Тяжесть убытка к объекту	Тарифная ставка ,%
Пожар и тушение пожара	0,35	0,5	0,8795	0,6
Авария систем отопления, водоснабжения, канализации и др.	0,11	0,5	0,76889	0,2
Стихийные бедствия	0,04	0,5	0,7215	0,1
Кража, грабеж, разбой, другие противоправные действия третьих лиц (включая террористический акт)	0,29	0,5	0,8645	0,5
Падение летательных объектов либо обломков от них; наезд транс, средств, падение деревьев и иных предметов	0,04	0,5	0,6945	ОД
Взрыв, в том числе происшедший вне застрахованного помещения	0,17	0,5	0,8312	0,3

Рассчитаем базовые тарифные ставки по каждому риску а) - е) для домашнего имущества. Результаты вычислений в зависимости от рисков приведены в табл. 3.7.

Таблица 3.7 Расчет тарифной ставки для домашнего имущества (Т_б=1,2%; q =0,012)

Вид риска		Тяжесть убытка базовая	Тяжесть убытка к объекту	Тарифная ставка ,%
Пожар и тушение пожара	0,2	0,5	0,8456	0,4
Авария систем отопления, водоснабжения, канализации и др.	0,14	0,5	0,4598	0,2
Стихийные бедствия	0,04	0,5	0,4823	0,05
Кража, грабеж, разбой, другие противоправные действия третьих лиц (включая террористический акт)	0,51	0,5	0,8603	1Д
Падение летательных объектов либо обломков от них; наезд транс, средств, падение деревьев и иных предметов	0,03	0,5	0,7058	0,05
Взрыв, в том числе происшедший вне застрахованного помещения	0,08	0,5	0,8512	0,2

Рассчитаем базовые тарифные ставки по риску «воздействия электроэнергии в виде короткого замыкания» для домашнего имущества.

Данный вид риска не входит в полный пакет по рискам, поэтому базовая тарифная ставка рассчитывается отдельно. Данные для расчета:

- средняя страховая сумма S - 90 000 руб.

- средняя страховая выплата S_в - 45 000 руб.

- вероятность наступления страхового случая q - 0.0054

- ожидаемое количество договоров п - 15 000 Основная часть нетто-ставки То вычисляется по формуле:

Т_o = S_В / S * q * 100% = 0.5 х 0.0054 х 100% = 0.27%.

Рисковая надбавка рассчитывается по формуле:

(2.7)

Страховщик с вероятностью = 0,95 предполагает обеспечить не превышение возможных возмещений над собранными взносами. Тогда согласно таблице 2.22, = 1,645.

Таблица 3.8 Вероятность наступления страхового случая с применением маржи 0,95

	0,84	0,9	0,95	0,98	0,9986
	1,0	1,3	1,645	2,0	3,0

Получаем:

Совокупная нетто-ставка Т_н вычисляется по формуле:

Т_н = Т_о + Тр=0.33%.

Брутто-ставка Тб вычисляется по формуле:

где f - нагрузка, f = 45% = 0,45.

Получаем:

Страховщик имеет право применять понижающие (от 0,1 до 0,95) и повышающие (от 1.05 до 5) поправочные коэффициенты к рассчитанным тарифным ставкам в зависимости от существенных факторов, влияющих на степень принимаемого на страхование риска и устанавливаемых по результатам андеррайтинга, таких как наличие активной или пассивной охраны, материалы строения, природные факторы, стоимость жилого помещения и т.п.

Таблица 3.9 Максимальные и минимальные тарифные ставки по объектам жилищного страхования ООО «РОСНО» за 2006 - 2011 гг.

Объекты жилищного страхования	Тmin	Тmax
Отделка жилых помещений	0,8	1,06
Конструктивные элементы жилых помещений	0,4	0,53
Отделка и конструктивные элементы жилых помещений	0,8	1,06
Домашнее имущество	1,2	1,6
Строения	0,9	1,2
Дома-памятники	1,5	2

Оптимальными считаются страховые тарифы, находящиеся в границах максимального и минимального тарифных ставок жилищного страхования.

Предлагаемая методика позволит, на наш взгляд, более обоснованно формировать тарифную политику страховых компаний. Ориентируясь на рассчитанные с ее помощью параметры средней тарифной ставки, можно регулировать размеры страховых тарифов и их доходность по страхованию жилья, а также по другим видам страхования, таким образом, чтобы их среднее значение для страховой компании не оказалось ниже минимально допустимой границы. Иными словами, так, чтобы не выйти за пределы безубыточности и не подорвать финансовое положение страховой компании. Данная методика, устанавливающая верхний предел страхового тарифа, дает возможность предотвратить необоснованное завышение страховыми компаниями (особенно кэптивными) тарифных ставок и выявляет внутренние резервы снижения предлагаемых ими страховых тарифов.

Учитывая, что расчет по Методике I является для страховых компаний основным ориентиром при расчете страховых тарифов, предлагаемые методические принципы дифференцированного учета расходов на ведение страхового дела компаний по величине тарифных ставок, рассмотренные в данной главе, могут оказать содействие при определении экономически обоснованных тарифных ставок.

Страховая премия имеет следующую структуру (рис. 3.2).

Рис. 3.2 - Структура страховых взносов жилищного страхования

На основании вышеизложенного, можно сделать следующий вывод: рекомендуемый в Методике №1 алгоритм расчета тарифных ставок по массовым рисковым видам страхования является вполне обоснованным и практически приемлемым в ситуации, когда страховые суммы по данной группе однородных объектов страхования одинаковы или достаточно близки между собой. Но в то же время возникают закономерные вопросы, связанные с обоснованием корректности некоторых формул (коэффициентов) и таблиц.

Кроме того, по нашему мнению, все расчеты целесообразно вести на один рубль страховой суммы, а не со 100 рублей страховой суммы, рекомендуемой методикой Росстрахнадзора.

Страхование жилищного фонда может стать важнейшим механизмом, позволяющим сформировать дополнительные финансовые ресурсы, направленные на восстановление утраченного или поврежденного жилья в результате чрезвычайных событий и на развитие инженерной инфраструктуры. Необходимость формирования такого финансового источника объясняется специфической природой и неопределенностью динамики ущербов в жилищной сфере. Они не могут быть учтены и заложены в плановые расчеты вместе с коммунальными платежами и расходами на содержание и текущий ремонт жилищного фонда.

Страхование жилья представляет собой резерв снижения государственных расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, а также является источником долгосрочных инвестиций в экономику и, следовательно, фактором реализации социально- экономического потенциала региона.

Концепция реформы жилищно-коммунального хозяйства в Российской Федерации определяет в качестве механизма и источника возмещения ущерба, причиняемого жилищному фонду, систему обязательного страхования жилья, предполагая разработку и принятие соответствующего федерального закона.

Для дальнейшего развития и повышения эффективности жилищного страхования в регионах Российской Федерации необходимо: повысить привлекательность добровольного страхования жилья; увеличивая количество рисков, подлежащих страхованию, проводить информационные мероприятия через средства массовой информации и рекламу; развивать страховую культуру среди граждан Российской Федерации, руководителей региональных органов власти, органов местного самоуправления, предприятий и организаций.

Источником финансового обеспечения превентивных мероприятий по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций, стихийных бедствий являются федеральные и региональные бюджеты. Для развития страхования жилищного фонда на территории Российской Федерации необходимо взаимодействие государства, страховых компаний, населения и хозяйствующих субъектов.

В то же время, согласно зарубежному опыту, в целях минимизации затрат страхового бизнеса со стороны страховщиков и сохранения жилищного фонда со стороны правительства экономически развитых стран страховые и правительственные организации объединяют усилия по проведению определенных превентивных мероприятий. Так ряд государственных учреждений Великобритании совместно со страховщиками проводят тестирование строительных материалов, огнеупорных дверей, систем тушения пожара, противопожарных сигнализаций и другого оборудования. Финансирование таких программ зачастую ведется за счет правительства. Научно-исследовательские изыскания там проводятся по четырем направлениям:

· методы предотвращения пожаров;

· методы тушения пожаров;

· защита зданий от распространения огня;

· другие риски, связанные, например, с авиакатастрофами или некоторыми производственными рисками.

В Великобритании оказывается финансовая поддержка научным организациям, занимающимся вопросами безопасности и разработкой различных средств защиты. Некоторые страховые общества имеют в своем составе исследовательские организации. Союз страховщиков Германии всегда уделял большое внимание финансированию научных исследований в области безопасности и предотвращения аварий и пожаров. Однако недостаточная оперативность при выполнении заказов привела его к необходимости создания собственной исследовательской базы. В Англии, например в состав Совета по предотвращению ущерба и Комитета страхователей входят технический центр, который проводит большую научно-техническую работу. Исследовательские организации по безопасности проводят семинары и конференции совместно с экспертами, занимающимися проблемами оценки страхового риска. Вышеуказанный зарубежный опыт, с точки зрения автора, с учетом местных особенностей, можно также применить в Российской Федерации.

Поиск решения проблемы страхования жилья на региональном уровне, основанный лишь на дополнительных стимулах для страхователей, изначально неэффективен. Он связан исключительно с существующими пробелами в системе страхового законодательства. К тому же законодательные акты субъектов Федерации по вопросам страхования могут регулировать гражданские правоотношения только в пределах норм ГК РФ и закона РФ «Об организации страхового дела в РФ». Страховые правоотношения являются гражданскими правоотношениями. В соответствии со ст. 71 Конституции РФ, гражданское законодательство находится в введении Федерального Собрания. Вследствие этого на региональном уровне невозможно разработать полноценный закон и в полном объеме решить проблемы развития страхования жилья. Необходимо введение массового обязательного страхования жилья через принятие закона «Об обязательном страховании жилья».

Введение обязательного страхования, с нашей точки зрения, повысит ответственность подрядных организаций за качество обслуживания жилищного фонда.

На втором этапе целесообразно ввести обязательное страхование ответственности пользователей жилых и нежилых помещений (нанимателей, арендаторов, собственников) при проведении (или вследствие проведения) работ по переустройству жилых помещений за причинение вреда имущественным интересам третьих лиц.

По нашему мнению, введение закона обязательного страхования жилья может исполнить роль «страхового чуда» в сфере страхования граждан. Закон позволит страховым компаниям активно участвовать в страховании жилищного фонда, благодаря чему повысятся знания о страховании и вырастет «страховая» культура общества. Через агентскую сеть страховщиков будут развиваться другие виды страхования: несчастные случаи, ответственности, имущества; с другой стороны, с момента финансовой стабилизации общества закон будет способствовать развитию накопительных видов страхования жизни.

Обязательное страхование жилья может осуществляться в виде государственного страхования государственными страховыми или иными государственными организациями (страховщиками) на основании законов и иных правовых актов, либо на основании договоров, заключаемых в соответствии с этими актами страховщиками и страхователями (ст. 969 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Рассмотренные пути совершенствования страхования жилья позволят поднять механизм страхования жилищного фонда на новый уровень.

Заключение

Данная работа, посвященная проблемам страхования жилищного фонда в РФ позволяет сделать следующие выводы:

1. Уточнены основные подходы к трактовке сущности жилищного страхования, сформировавшиеся в современной науке; предложено авторское определение жилищного страхования.

Жилищное страхование, на наш взгляд, - это комплексное и системное страхование, включающее виды имущественного страхования и гражданской ответственности, предусматривающее согласно договору страхования возмещение ущерба (вреда), нанесенного имущественным интересам собственника жилых помещений, связанного с владением, пользованием, распоряжением жилищным фондом, вследствие его повреждения, уничтожения или утраты, а также в случае причинения ущерба третьим лицам.

Из данного определения следует, что жилищное страхование включает в себя виды имущественного страхования и гражданской ответственности. Системность страхования понимается при этом как целостность основных элементов, участвующих в страховых отношениях, а комплексность страхования - как результат воздействия и функционирования всех отраслей и видов, так или иначе представленных в жилищном страхования. В приведенном нами определении учитываются место жилищного страхования в системе страховых отношений, изменение структуры жилищного фонда по форме собственности в пользу частной формы собственности за счет государственной, муниципальной и смешанной форм собственности.

2. Сформулированы и представлены в системном виде принципы построения жилищного страхования:

- принцип наличия имущественного интереса. Страхование проводится при наличии обстоятельств, связанных с существом интереса, могущим причинить ущерб (вред) заинтересованному лицу, т.е. без наличия интереса у страхователя страхование жилья проводиться не будет;

- принцип возмещения в размерах реального убытка. При полном страховании страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое финансовое положение, в котором он находился непосредственно перед ним, в связи с этим жилищное страхование не может служить средством извлечения выгоды, а должно выполнять свою главную функцию - защитить страхователя от неблагоприятных последствий проявления застрахованных событий, выразившихся в ущербе;

- принцип высшей добросовестности. Страхователи и страховщики обязаны раскрывать друг другу все существенные обстоятельства, имеющие отношение к договору страхования жилья. Страхователь, заключая договор страхования жилья со страховым покрытием того или иного риска, обязан раскрыть страховщику любое существенное обстоятельство, которое ему известно в отношение риска, передаваемого на страхование;

- принцип наличия причинно-следственной связи между убытками и событиями, их вызвавшими. Для получения страхового возмещения необходимо доказать причину убытка. Событие, на случай которого производится страхование, - одно из существенных условий договора страхования жилья. Особенно важно четко сформулировать причину, вызвавшую наступление страхового события, а также разделение фактической и непосредственной причины его наступления;

- принцип контрибуции. Наличие определенных расчетных отношений между страховыми компаниями в процессе возмещения при выявлении случая двойного страхования. Сумма страхового возмещения, подлежащая выплате в этом случае каждым из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первоначальной страховой суммы по соответствующему договору жилищного страхования;

- принцип зависимости страхового тарифа от количества заключенных договоров. При массовых видах жилищного страхования страховой тариф в

несколько раз ниже, чем при стандартных условиях страхования.

3. Предложена методика, регламентирующая установление страхового тарифа в двух плоскостях. С одной стороны, величина страхового тарифа не должна провоцировать возникновение дополнительных убытков для страховой компании из-за недостаточной компенсации издержек страховой компании по расходам на ведение страхового дела. С другой стороны, она должна стимулировать снижение расходов, связанных с деятельностью страховщика. В этой связи нами предложена методика, позволяющая определить границы страхового тарифа, которая позволит, на наш взгляд, более обоснованно формировать тарифную политику страховых компаний. Ориентируясь на рассчитанные с ее помощью параметры средней тарифной ставки, можно регулировать размеры страховых тарифов и их доходность по страхованию жилищного фонда, а также по другим видам страхования таким образом, чтобы их среднее значение для страховой компании не оказалось ниже минимально допустимой границы. Иными словами, так, чтобы не выйти за пределы безубыточности и не подорвать финансовое положение страховой компании. Данная методика, устанавливающая верхний и нижний пределы страхового тарифа, дает возможность предотвратить необоснованное завышение страховыми компаниями (особенно кэптивными) тарифных ставок и выявляет внутренние резервы снижения предлагаемых ими страховых тарифов.

4. Дальнейшему развитию страхового рынка в целом, а также жилищному страхованию в частности будет способствовать государственное регулирование жилищного страхования, учитывающее специфику осуществления, важность и социальную значимость данного вида страхования. Для его развития в условиях проводимого социально- экономического реформирования предлагаем расширить страховые продукты в области жилищного страхования и совершенствовать законодательную базу.

В то же время в целях совершенствования законодательной базы следует дать единое определение понятию «жилищное страхование». Страхование жилья рассматривается в иных видах страхования имущества.

По нашему мнению, необходимо создать отдельный вид имущественного страхования, который должен называться «страхование жилищного фонда», как отдельный лицензируемый вид страхования в дополнение к имеющемуся перечню из 23 лицензируемых видов страхования по закону, а также, учитывая социально-экономическую направленность данного вида страхования, определить его место в системе страхования.

Отрицать факт отнесения данного объекта страхования к «страхованию имущества» нельзя. Однако, на наш взгляд, на страховом рынке жилищное страхование должно считаться комплексным страхованием, включающим как объекты имущественного страхования, так и страхования ответственности.

По нашему мнению, страхование ответственности собственника следует выделить в «иные виды страхования жилья», так как при страховании ответственности объектом страхования выступает ответственность страхователя (застрахованного) перед третьими лицами за причинение им вреда. Особенностью страхования ответственности является то, что ни конкретный объект страхования, ни получатель страхового возмещения, заранее не известны.

5. Изучен зарубежный опыт по осуществлению страховой защиты жилья. Тарифы по страхованию жилищного фонда в зарубежных странах основываются на статистических данных страховых обществ и регулируются на государственном уровне. При этом учитываются такие факторы, как условия эксплуатации, страховые риски, способы защиты от аварий, применяемые системы связи, и многие другие. Следует сказать, что в странах с более развитой системой страховой защиты большее внимание уделяется превентивным мерам, и как результат - с каждым годом сокращается уровень пожаров в зданиях как в количественном объеме, так и по удельному весу. В российской страховой практике мероприятиям по предупреждению наступления страховых событий не уделяется должного внимания, а средства резерва предупредительных мероприятий зачастую расходуются не по назначению.

Список литературы

1. Адгалов O.P. Комплексный подход к совершенствованию страховой деятельности// Страховое дело. - 2009. -№1. - С.9.

2. Алиев Р. Страховое регулирование в США: Обзор // Страховое дело. -2009.-№ 5.-С. 18-34.

3. Ардатова М.М., B.C. Балинова и др. Страхование в вопросах и ответах. - М.: 2010. - С. 46.

4. Артемов Ю.М., Галагуза Н.Ф. Страховой рынок Австралии // Финансы. - 2008.-№ 3. - С. 54- 57.

5. Архипов А.П., Ахвледиани Ю.Т. О страховании рисков по ипотеке/ А.П.Архипов, Ю.Т.Ахвледиани // Финансы. - 2009. - №3. - С. 43.

6. Асабина С. Деятельность страховых организаций в условиях гиперинфляции (опыт Германии) // Страховое дело. - 2009 - №2. - С.33.

7. Ахвледиани Ю.Т. Государственное регулирование жилищного страхования в условиях рыночных преобразований // Страховое дело. - 2009-№11.-С. 17-22.

8. Ахвледиани Ю.Т. Оценка и страхование риска утраты права собственности на жилье/ Ю.Т. Ахвледиани // Финансовый менеджмент в страховой компании. - 2009. - №2. - С.23-25.

9. Ахвледиани Ю.Т. Страхование жилья - основа социальной защиты населения // Страховое дело. - 2010- № 4. - С. 42.

10. Ахвледиани Ю.Т. Страховая наука и ее взаимодействие с практикой // Финансы. - 2010- №6. - С. 51- 53.

11. Благутин Д.Ю. Становление французского перестраховочного рынка. Опыт государственного воздействия // Страховое дело. - 2009. - №3. - С.59-62.

12. Галагуза Н.Ф. Страховой рынок Словакии // Финансы. - 2009. - № 11. -- С. 42-44.

13. Гомелля В.Б., Туленты Д.С. Проблемы классификации страхования в российском законодательстве // Финансы. - 2010. - №12. - С. 37 - 40.

14. Грановский Э. Страхование имущества: как предотвратить убытки от аварии // Финансовая газета, Региональный выпуск. - 2009. - № 10.

15. Гуральник А.А. Без страхования жилья реформа - утопия/ А.А. Гуральник // Московская среда. - 2010. - №5. - С.3-10.

16. Емельянова Т. Защита от неприятностей (Почти половина всех собранных премий по добровольному страхованию приходится на имущественное страхование) // О страховании. - 2009. - №8. - С. 77.

17. Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхова-ние./ С.Л. Ефимов - М.: Церих-ПЭЛ, 2009. - 556с.

18. Жилищное хозяйство и бытовое обслуживание населения в России 2010. Статистический сборник / Росстат. - М., 2010. - С. 149.

19. Журавлев Ю.М. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию. / Ю.М. Журавлев-- М.: Анкил, 2009. - 390с.

20. Информационно-аналитический обзор экономического состояния ЖКХ России по итогам 2009 г. // ЖКХ, журнал руководителя и главного бухгалтера. - 2010. - №6. - С.3-10.

21. Карпов В.Н., Попова Т.А., Ермолаева Н.А. Страхование в Испании // Финансы. - 2009. -№ 3. -С. 51-53.

22. Козлова Е.А. Основные аспекты правового обеспечения ипотечного страхования/ Е.А. Козлова // Юридическая и правовая работа в страховании. - 2010. - №3. - С.3- 22.

23. Коломин Е.В. О социальных приоритетах развития страхования // Финансы. - 2009. - № 9. - С. 58-61.

24. Коломин Е.В. Основные предпосылки и направления повышения социально-экономической эффективности страхования // Финансы. -2009 №5.-С.49-53.