Управління ресурсною базою банку

Важливою передумовою прибутковості, фінансової стійкості та достатньої ліквідності банку є достатня за обсягом та належним чином збалансована ресурсна база банку.

Розглянувши ресурсну базу ПАТ «Сіті-Банк» ми визначили, що протягом 2012 року її обсяг збільшився на 1450630 тис. грн. за рахунок збільшення як капіталу, так і зобов'язань. Але не дивлячись на збільшення, банк повинен формувати оптимальну структуру балансу, тому ми пропонуємо розглянути оптимізаційну модель управління ресурсною базою в ПАТ «Сіті-Банк», адже досягнення найвищих результатів діяльності можливе за умови максимального контролю обсягів, структури, доходів та витрат, як за активними, так і за пасивними операціями банку.

Перш ніж розглянути оптимізаційну модель зазначимо, що оптимізація ресурсної бази здійснюється для досягнення таких цілей:

– забезпечення достатнього рівня ресурсної бази для здійснення прибуткових активних операцій;

– досягнення відповідного ступеня часової стабільності ресурсів, який свідчить про те, що обсяг портфеля залишається на певному рівні протягом встановленого терміну;

– підтримання відповідного рівня ліквідності не порушуючи встановлених нормативів;

– мінімізація витрат та ризику за зобов'язаннями банку [29].

Оптимізувати ресурсну банку можливо за різними напрямками, насамперед завдяки досягненню певного співвідношення між власними та залученими ресурсами банку через встановлення співвідношення між окремими статтями зобов'язань із метою забезпечення стабільності та зниження витратності залучених ресурсів. Як відомо, стабільність ресурсів банку досягається шляхом збільшення питомої ваги строкових залучених коштів, а зниження витратності забезпечується зростанням частки ресурсів до запитання у структурі залучених ресурсів банку [38].

Для розгляду оптимізаційної моделі управління ресурсною базою в ПАТ «Сіті-Банк» потрібно розробити математичну модель, яка дозволить водночас оперувати активами і пасивами балансу банку. При вирішенні даної задачі використовується програма Microsoft Office Excel, а саме інструмент «Пошук рішення».

Мета даної моделі - сформувати оптимально збалансовану ресурсну базу банку та визначити максимальний процентний дохід.

Модель обчислення в Microsoft Office Excel включає:

– цільову комірку, значення в якій повинне бути максимізоване, в даному випадку цільовою коміркою є процентний дохід банку;

– змінювані комірки - значення в яких змінюється доки не буде досягнута оптимальне значення в цільовій комірці, змінюваними комірками є статті балансу ПАТ «Сіті-Банк»;

– обмеження, які необхідно визначити для досягнення мети моделі.

В загальному вигляді модель можна представити за допомогою функції (3.1) [32]:

x_j max, (3.1)

при наступній системі обмежень, формули (3.2 - 3.5):

_ij x_j ? b_i, i = 1, k, (3.2)

_ij x_j ? b_i, i = k+1,l,k ? l, (3.3)

_ij x_j ? b_i, i = l+1,t,t ? m, (3.4)

x_j ?, j = 1, n. (3.5)

де a_ij - коефіцієнти, які враховують суть обмежень;

x_j - кількість ресурсів, яка розподіляються в j - му напрямку розміщення;

в_і - об'єм засобів, який відноситься до розподілу;

c_ij - дохідність (витратність) по j - й статті балансу.

Розглянемо на прикладі ПАТ «Сіті-Банк» побудову оптимізаційної моделі управління ресурсами на основі звіту про фінансовий стан банку та звіту про прибутки і збитки. Оскільки одним із завдань є визначення максимального чистого процентного доходу, розглянемо для початку фактичні доходи та витрати ПАТ «Сіті-Банк» (табл. 3.1).

Таблиця 3.1. Структура процентних доходів та витрат ПАТ «Сіті-Банк» за 2012 рік, тис. грн.

Для вирішення даної задачі необхідно структурувати звіт про фінансовий стан ПАТ «Сіті-Банк» за основними статтями та використовуючи дані з табл. 3.1, визначити доходність складових активів банку та витратність зобов'язань. В подальшому дані розрахунки будуть використані для побудови цільової функції (табл. 3.2).

Виходячи з показників табл. 3.2 складемо цільову функцію (3.6):

F = 0*x1 + 0,31*x2 + 0,16*x3 + 0,06*x4 + 0*x5 + 0*y1- 0*y2 - (3.6)

– 0,02*y3 - 0,05*y4 - 0,07*y5 - 0,06*y6 - 0,13*y7 - 0,03*y8 max.

Таблиця 3.2. Згрупований баланс ПАТ «Сіті-Банк» станом на 01.01.2013 р., тис. грн.

ПАТ «Сіті-Банк», як і інші банки, працює згідно вимог законодавчих і нормативних актів. Тому побудова оптимальної моделі повинна ґрунтуватися на виконанні економічних нормативів, які регулюють його діяльність. Складемо обмеження для подальшого розрахунку, використовуючи нормативні значення коефіцієнтів в якості меж (табл. 3.3).

Таблиця 3.3. Система обмежень за нормативами банківської діяльності

Нехай всі знаменники є додатними числами, тоді обидві частини кожної нерівності можна помножити на відповідний знаменник і отримати модель лінійного програмування.

Будемо вважати, що власний капітал в оптимальному балансі не зміниться - 702949 тис. грн.. тобто y1 = 828828 тис. грн. та y2 = -125879.

Оскільки банку необхідно не тільки максимізувати прибуток, а й сформувати оптимальну структуру ресурсної бази, то враховуючи обмеження наведені в табл. 3.3 та дані балансу, введемо обмеження для ПАТ «Сіті-Банк» (табл. 3.4).

Також необхідно ввести обмеження, що всі складові повинні набувати додатних значень і врахувати, що активи дорівнюють пасивам. При розрахунку деякі комірки набували нульового значення, тому для вирішення даної проблеми були введені додаткові обмеження, які полягають в набутті коміркою фактичного значення зі знаком

Таким чином, керуючись вище наведеною інформацією, за допомогою інструмента «пошук рішення» визначили оптимальні значення складових ресурсної бази та максимальний чистий процентний прибуток.

Таблиця 3.4. Система обмежень за нормативами для ПАТ «Сіті-Банк»

Порівняємо фактичні та оптимальні дані балансу ПАТ «Сіті-Банк» (табл. 3.5).

Таблиця 3.5. Оптимальний план та фактичні дані балансу ПАТ «Сіті-Банк», тис. грн.

Отже, по фактичних даних чистий процентний дохід склав 235023 тис. грн., а по оптимальному плану, при даному рівні доходів та витрат, 357608 тис. грн., що більше на 122585 тис. грн.

Виходячи з даних табл. 3.4, можна зробити висновок, що в структурі пасивів значно збільшився обсяг міжбанківських кредитів, при цьому інші статті зменшилися.

В активах банку рекомендується збільшити кредитний портфель і зменшити портфель цінних паперів та обсяги інших зобов'язань. Слід зазначити, що показники грошових коштів та їх еквівалентів, коштів в інших банках не змінилися, через те, що на початку нашої задачі була поставлена умова: всі результати, які обнуляються більші або дорівнюють своїм фактичним значенням.

Зменшення зобов'язань та пасивів в цілому пояснюється тим, що за умовою обсяг капіталу банку залишався незмінним та було поставлене обмеження, що зобов'язання не повинні перевищувати десятикратний розмір власного капіталу.

Після здійснення розрахунків слід зробити перевірку дотримання ПАТ «Сіті-Банк» нормативних значень коефіцієнтів зазначених в табл. 3.3 та порівняти їх з фактичними значеннями (табл. 3.6).

За даними табл. 3.6, можна зробити висновок, що при фактичних даних такі нормативи як коефіцієнт рівня власного капіталу, надійності, кредитної активності, співвідношення високоліквідних активів та міжбанківських кредитів до загальних активів не виконувалися. Після здійснення оптимізації структури ресурсної бази, за допомогою математичної моделі, дані показники досягли нормативних значень. Слід зазначити, що при отриманих оптимальних показниках, як і при фактичних, ПАТ «Сіті-Банк» не дотримується нормативних значень показників мультиплікатора капіталу та частки статутного капіталу у власному. Це зумовлено тим, що обсяги власного капіталу при формуванні умови не змінювалися і тільки є доказом того, що банку необхідно підвищити рівень капіталізації.

Таблиця 3.6. Виконання ПАТ «Сіті-Банк» нормативних значень

Для досягнення результатів оптимальної моделі, менеджментом банку мають постійно вирішуватися наступні завдання:

– диверсифікація портфелів залучених і запозичених коштів з урахуванням економічних нормативів, внутрішньобанківських лімітів;

– визначення джерел формування ресурсної бази з мінімальними витратами та розміщення коштів в активи з максимальною дохідністю;

– здійснення постійного контролю за витратами портфеля залучених та запозичених коштів, оцінювання їхніх змін;

– перегляд структури та динаміки ресурсної бази, моделювання руху зобов'язань шляхів та джерел ресурсного забезпечення;

– визначення рівня та меж допустимого ризику за портфелем залучених і запозичених коштів [29].

Таким чином, впровадження розробленої оптимізаційної моделі у роботу ПАТ «Сіті-Банк» дозволить ефективно сформувати ресурсну базу і внаслідок, отримати максимальний прибуток, забезпечити фінансову стійкість та вдосконалити процес управління ресурсною базою в цілому.

3.2 Напрямки збільшення обсягу ресурсної бази ПАТ «Сіті-Банк»

Розглянувши процес управління ресурсною базою в ПАТ «Сіті-Банк» визначили, що перспективний план банку націлений на поповнення ресурсної бази. Для досягнення запланованих показників банк повинен провадити ефективну депозитну, тарифну, процентну політики. Ми пропонуємо ПАТ «Сіті-Банк» напрямки, які дозволять збільшити обсяги ресурсної бази.

Підґрунтям для реалізації перспективного плану є розробка ефективної депозитної політики, яка повинна бути з одного боку привабливою для клієнтів, з іншого прибутковою для банку. При її розробці банку необхідно керуватися визначеними критеріями її оптимізації, серед яких можна виділити наступні:

– взаємозв'язок депозитних, кредитних та інших операцій для підтримки його стабільності, надійності та фінансової стійкості банківської установи;

– диверсифікація ресурсів з метою мінімізації ризику;

– сегментування депозитного портфелю по клієнтах, диференційований підхід до кожного споживача;

– розробка простих та зрозумілих для споживача депозитних продуктів, водночас які б не потребували високих витрат з боку банку;

– використання новітніх банківські технології для поліпшення якості обслуговування;

– пропозиція широкої номенклатури депозитних продуктів, які б привабили клієнтів;

– швидкість реагування на динаміку можливостей (загроз) зовнішнього середовища;

– можливість формування конкурентних переваг депозитних послуг;

– відповідність депозитної політики обраній стратегії [55].

Слід зазначити, що ПАТ «Сіті-Банк» для залучення та збереження клієнтів в більшій мірі застосовує цінові методи, наприклад, діють програми лояльності, а саме, при повторному розміщенні ставка підвищується на 0,25 процентних пункти річних у гривні, а також до 20-річчя банку ставка підвищується на 0,2% при розміщенні вкладу не менше ніж на 12 місяців. Але депозитна політика направлена на задоволення клієнта, тому для підвищення її ефективності банку необхідно більше застосовувати маркетингові інструменти.

ПАТ «Сіті-Банк» досить добре висвітлює інформацію на своєму сайті, але найбільш ефективними способами розміщення інформації вважаються рекламні ролики, газети, журнали, бігборди, реклама у транспорті тощо. Кожний новий продукт, його конкурентна перевага над пропозиціями інших банків, повинні бути відомі та зрозумілі клієнту. Окрім реклами депозитних продуктів банку необхідно інформувати клієнтів про свою діяльність для підвищення довіри.

В структурі ПАТ «Сіті-Банк» можна створити маркетинговий та рекламний підрозділ, завданням якого буде підтримка, планування і управління всіма видами діяльності по наданню послуг клієнтам корпоративного та роздрібного бізнесу.

Для швидкого отримання клієнтом достовірної та повної інформації про депозитні продукти доцільно створити службу телемаркетингу - рекламу банківських вкладів по телефону, яка надається безкоштовно. Служба веде індивідуальну роботу з кожним клієнтом зацікавленим в отриманні більш детальної інформації. Дана послуга є вигідною, оскільки, якщо потенційний клієнт затрудняється з вибором виду вкладу, спеціалісти служби задають навідні питання: якою сумою володіє клієнт, на який прибуток розраховує, на який термін бажає розмістити кошти та інші. За результатами розмови працівник банку порекомендує вклад, який найбільш підходить до умов клієнта.

Одним із нових інструментів просування депозитних продуктів, який може застосовувати ПАТ «Сіті-Банк», є прямий маркетинг. Його особливість в тому, що він направлений на окремого клієнта, на частину чи весь сегмент клієнтів з максимальною персоналізацією та комунікацією.

З інструментами прямого маркетингу можемо ознайомитися з табл. 3.7.

Таблиця 3.7. Інструменти прямого маркетингу

Одним із напрямків збільшення обсягу ресурсної бази ПАТ «Сіті-Банк» є сегментування депозитного портфеля за клієнтами. Для залучення клієнтів необхідно розробити пакети послуг, які формуються у двох напрямках: типові та індивідуальні.

Щоб пакет послуг відповідав потребам, можна сегментувати клієнтів, наприклад, за особистими потребами:

- клієнти, які орієнтовані на ціну;

- клієнти, які віддають перевагу новинкам;

- клієнти, які вимагають стабільності.

Також можна класифікувати клієнтів за ступенем пов'язаності з банком: існуючі й потенційні, за рівнем доходу, соціальних характеристик і, відповідно до розподілу пропонувати умови вкладу.

Для більшої зацікавленості клієнтів ПАТ «Сіті-Банк» може запропонувати:

– відкрити депозит відразу в трьох валютах - «Мультивалютний». За допомогою якого можливо отримувати не тільки високі відсотки за вкладами, а й легко переводити частину коштів з однієї валюти в іншу, це досить вигідно при коливанні курсів. При цьому банк не стягує комісію за дану операцію і вкладник не втрачає відсотки передбачені депозитним договором;

– диверсифікація депозитних продуктів, яка направлена на залучення клієнтів на основі об'єднання вкладних продуктів з кредитними та страховими, розробка продуктів націлених на задоволення клієнта у сферах освіти, відпочинку, навчання;

– для більшої зацікавленості можна запропонувати виплату відсотків за розміщеними коштами вперед з метою компенсації інфляційних втрат. В даному випадку клієнт при розміщенні коштів на відповідний термін відразу отримує визначений дохід. Однак, якщо угода буде розірвана достроково банк вираховує виплачені наперед кошти з суми вкладу [2].

В сучасних умовах ПАТ «Сіті-Банк», як і інші банки, зіштовхується з проблемою вилучення вкладів достроково. З ціллю забезпечення стабільності ресурсної бази виникає необхідність здійснювати заходи по мінімізації негативного впливу непередбачуваного вилучення коштів на фінансовий стан. До числа таких заходів можна віднести розробку умов залучення, які направлені на стимулювання можливого подовження строків депозитів.

За даних економічних умов ПАТ «Сіті-Банк» доцільно застосовувати новітні інструменти аналізу депозитної політики, одним із таких інструментів є бенчмаркінг. Бенчмаркінг депозитної політики - це порівняння своїх депозитних показників з показниками банків конкурентів, особливо з банками лідерами та впровадження їх найкращих методів роботи у своїй діяльності.

Основною метою бенчмаркінгу є визначення відмінностей в порівнянні з еталоном, визначення причин цих відмінностей та виявлення можливостей щодо вдосконалення власної депозитної політики.

Для ефективності розробки депозитної політики банк може застосовувати різні види бенчмаркінгу (табл. 3.8) [12].

Таблиця 3.8. Види бенчмаркінгу

Бенчмаркінг повинен розглядатися не тільки як інструмент для збору інформації. Якщо враховувати, що в даному процесі задіяна велика кількість кваліфікованих працівників банку, тоді вдається одержати велику кількість корисних пропозицій, які вплинуть на формування ефективнішої депозитної стратегії.

Таким чином, основними напрямками, які повинен врахувати ПАТ «Сіті-Банк» при розробці депозитної політики є:

– підвищення привабливості умов вкладів шляхом перегляду діючих відсоткових ставок в сторону збільшення до рівня лідерів ринку;

– диференціація вкладів територіальними управліннями банку з врахуванням специфіки регіону;

– реклама послуг банку з метою стимулювання притоку коштів шляхом навіювання довіри до банку, підкресленням його надійності, конкурентних переваг, тривалості перебування на ринку, зручності обслуговування;

– вдосконалення якості та технології обслуговування для досягнення максимальної зручності для клієнтів;

– формування комплексних послуг, приєднуючи до основної якихсь додаткових;

– створення підрозділу, який би займався маркетинговою діяльність та до якого входила б служба телемаркетингу.

Таким чином, управління ресурсною базою є досить складним процесом, що потребує з боку банку постійного удосконалення методик управління. Тому було запропоновано розглянути оптимізаційну модель управління ресурсною базою в ПАТ «Сіті-Банк». Метою даної моделі є сформувати оптимально збалансовану ресурсну базу банку та визначити максимальний чистий процентний дохід. Склавши цільову функцію та систему обмежень, здійснивши розрахунки в Microsoft Office Excel за допомогою інструмента «пошук рішення» отримали оптимальний план балансу ПАТ «Сіті-Банк».

Таким чином, чистий процентний дохід збільшився на 122585 тис. грн. і становив 357608 тис. грн., при даному рівні доходів та витрат. Відбулося зменшення зобов'язань та пасивів в цілому, це пояснюється тим, що за умовою обсяг капіталу банку залишався незмінним та було поставлене обмеження, що зобов'язання не повинні перевищувати десятикратний розмір власного капіталу.

В якості меж були використані нормативні значення коефіцієнтів, тому в результаті перевірки ПАТ «Сіті-Банк» не порушував нормативів. Оскільки цільова функція прямує до максимуму в активах банку рекомендується збільшити кредитний портфель, в зобов'язаннях зменшити кошти клієнтів, через те, що саме по цих показниках найбільша доходність і витратність.

Основними напрямками, які повинен врахувати ПАТ «Сіті-Банк» для збільшення обсягу ресурсної бази є: здійснення активної реклами депозитних продуктів; перегляд відсоткових вставок та їх встановлення залежно від регіону розташування банку; застосування бенчмаркінгу; вдосконалення якості та технологій обслуговування; формування комплексних послуг.

Висновки