Автоматизация анализа рисков кредитования в коммерческом банке
Сущность и значение информационных систем в управлении банком. Классификация рисков кредитования в коммерческом банке. Основные виды и современные тенденции развития информационных систем. Характеристика финансово-хозяйственной деятельности банка "ВТБ".
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 31.12.2017 |
| Размер файла | 453,8 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
ВВЕДЕНИЕ
Развитие экономики в мировой практике неразрывно связывают с развитием кредитных операций. Этот инструмент может приобретать различные формы, проникая во все сферы в хозяйственной деятельности. Об этом говорит происходящее в настоящее время расширение видов банковских операций, особенно в области кредитования.
В настоящее время кредитование, как финансовая услуга становится все более популярной. Кредитование стало основным видом активной банковской деятельности. И это можно объяснить следующими факторами. Во-первых, благодаря успешному проведению кредитных операций банки, получают основной доход, это также приводит к увеличению их устойчивости и надежности, тогда как в случае неудачи в кредитовании им грозит банкротство. Во-вторых, банки должны накапливать собственные и привлеченные ресурсы, чтобы осуществлять кредитование инвестиций, направленных на развитие экономики страны. В-третьих, при успешном осуществлении этой деятельности прибыль получают все ее участники: заемщики, кредитные организации, и общество в целом.
Степень кредитного риска зависит чаще всего от того, как в банке организован кредитный процесс. Наличие в банке инструкций и методологических документов, с помощью которых регулируются операции банка, разработка четкой процедуры рассмотрения и разрешения ссуды, требования к кредитным документам, система эффективного контроля за тем, насколько обоснована выдача ссуды и реальны источники ее погашения, проведение аналитической работы и поиск информации о заемщиках - все эти меры в значительной степени уменьшают риск при осуществлении кредитных сделок.
Протекающие в банке финансовые и денежные процессы можно и нужно интерпретировать в качестве процессов обработки, хранения и переноса информации. Речь идет в равной мере как о расч?тных процессах, манипулирующих информацией касаемо состояния счетов клиентов, так и о процессах управления банком и принятия решений в отрасли, к примеру, кредитной или дилинговой деятельности.
Особенно выразительной данная интерпретация становится при переходе банковской системы, делового мира и всего общества к новым методам денежного обращения, когда наличие кредитных и дебетовых карт, банкоматов, электронного обслуживания клиентов и прочих подобных процессов обуславливает то, что ряд плат?жных, расч?тных и других финансовых процедур не потребует бумажных денег и документов, а будет состоять в компьютерной обработке и передаче сведений. С учетом такой перспективы нельзя переоценивать значение компьютерных информационных систем и компьютерных телекоммуникаций в банковской системе.
С этой позиции понимаемая широкими массами специалистов проблема управления становится ключевой для процесса обеспечения эффективности и над?жности работы банка, так как от е? качественного решения, в конечном счете, зависит его конкурентоспособность.
В настоящее время актуальность данной работы обусловливается тем, что рынок потребительского кредитования стремительно развивается, происходит процесс постоянной либерализации выдачи кредитов, возникает необходимость снижения кредитных рисков, а также набирает обороты такая область, как информационные технологии, значительно упрощающие работу банка.
Практическая значимость данной работы состоит в том, что исследования в области информационных систем и их внедрение в работу банка облегчает работу сотрудников банка, уменьшает потери банком
денежных средств, увеличивает объемы кредитования и помогает избежать рисков, связанных с кредитованием.
Целью данной выпускной квалификационной работы является анализ и оценка рисков кредитования в банке «ВТБ», а также разработка проекта внедрения программного обеспечения для автоматизации анализа рисков кредитования.
Исходя из поставленной цели работы, были установлены следующие задачи:
Изучить теоретические аспекты информационных систем в управлении банком.
Классифицировать возможные риски кредитования в коммерческом банке.
Рассмотреть виды и тенденции развития информационных систем для анализа рисков кредитования в коммерческом банке.
Рассмотреть систему оценки рисков кредитования, а также проблемные вопросы в области анализа рисков кредитования в банке «ВТБ».
Проанализировать требования к программному обеспечению по автоматизации анализа рисков кредитования.
Разработать проект по внедрению программного обеспечения для автоматизации анализа рисков кредитования.
Оценить эффективность предложенных решений.
Предметом исследования являются информационных технологии в области анализа рисков кредитования.
Объектом исследования выбран банк «ВТБ».
Информационной базой исследования являются труды таких авторов, как Исаев Г.Н., Алешин Л.И., Лаврушин О.И., Валенцева Н.И., Каурова Н. Н., Ковал?в П.П., Широнина Е. М., Носова С. А. и других.
ГЛАВА 1. ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ В УПРАВЛЕНИИ РИСКАМИ БАНКА
1.1 Сущность и значение информационных систем в управлении банком
Ввиду высоких темпов роста инноваций на финансовых рынках и интернационализации финансовых потоков возникли изменения требований и задач банковской деятельности. Рост конкуренции привел к увеличению объема и разнообразию банковских инструментов, услуг, продуктов и технологий. Банки вынуждены работать при повышающейся изменчивости финансовых рынков, периодических кризисах и потрясениях, давлении регулирующих органов, росте конкуренции, что провоцирует новые риски, нуждается в постоянном обновлении способов управления бизнесом для получения сильных позиций на рынке.
Информационные технологии используются повсеместно, в этом существует объективная необходимость. К сферам, где роль ИТ велика, относится финансовая сфера. Можно уверенно констатировать, что в процессе информатизации банковской деятельности ожидается дальнейшее развитие. Для банковского сектора в ближайшее время будут характерны тенденции повышения качества и надежности предлагаемых продуктов и услуг, увеличения скорости проведения расчетных операций, организации электронного доступа пользователей к продуктам банков. Причиной этого, в первую очередь, можно считать стремление банков к достижению конкурентных преимуществ в рамках финансовых рынков.
Системы управления деятельностью кредитных и финансовых организаций в настоящее время составляют самостоятельное направление в информационном бизнесе. Информационные системы, предназначенные для кредитных организаций, отличаются значительным периодом развития - от простых, которые разрабатывались на персональных системах управления базами данных СУБД (такие, как Clipper, dBase или Foxpro), до современных, базирующихся на клиент/серверных решениях промышленных СУБД (Oracle, Informix, Sybase или MS SQL Server), обеспечивающих автоматизацию различных банковских бизнес-процессов: управления ликвидностью, кадрами, банковскими рисками и пр.
Информационным системам управления, или MIS (Management Information System), в последнее время за рубежом отводится существенное место, шаг за шагом их начинают применять финансовые предприятия России.
Лежащие в основе Management Information System принципы трудно переоценить:
простота предоставления и использования информации. Информация должна предоставляться разными способами (графический, текстовый, гипертекстовый) и характеризоваться развитыми средствами поиска, отбора и сортировки данных, гибкой настройкой их отображения;
оперативность предоставления данных - необходимо, чтобы сведения управленческого учета отражали реальное положение дел в кредитном учреждении на текущий момент, система должна гарантировать оперативное обновление данных в случае изменения первичных учетных сведений;
развитые средства анализа и доступа к информации - наряду с удобным доступом к информации система должна предоставлять широкий набор средств ее обработки и анализа, прогнозирования изменений в состоянии кредитного учреждения, основанного на методах статистического, экономико-математического и экспертного анализа;
оперативные ответы на запросы и возможность произвольной выборки данных - данные необходимо структурировать и формализовать;
если в этом есть потребность, пользователь должен быть обеспечен расшифровками и дополнительной информацией, имеющей нужный уровень детализации по всем показателям и статьям управленческого учета;
интеграция с офисной системой банка и системой автоматизации бухгалтерского учета. Системой должен обеспечиваться оперативный доступ к сведениям по бухгалтерскому и финансовому учету, а также по кадровому учету, к средствам управления персоналом предприятия;
возможность оформления отчетных данных в соответствии с международными стандартами бухгалтерского учета GAAP и IAS.
На сегодня на рынке программных продуктов для кредитных учреждений существует множество систем, которые различаются как в плане функциональной части, так и по технической реализации, аппаратной платформе, уровню системного сервиса, методам защиты информации и т.п. Но, тем не менее, важно, чтобы каждая банковская информационная система обязательно отвечала комплексу требований, которые заключаются в: возможности сетевой работы ряда пользователей; реализации всех банковских операций по расчетно-кассовому обслуживанию; кредитно- депозитной деятельности, валютных операциях; гибкой настройке для доступа конечных пользователей; поддержке ряда аппаратных платформ; автоматизированном формировании большей части отчетных форм, возможности их перенастраивать и т.п. Данные требования в наши дни удовлетворяются большинством систем для финансовых предприятий, которые представлены на рынке программных продуктов.
Весь спектр банковских информационных систем отвечает двум большим группам: первые из них разработаны на базе технологии файл/сервер, а вторые - на базе технологии клиент/сервер. Последнюю из них можно практически считать стандартом, она отличается явными преимуществами: высокой скоростью обработки информации, слабо зависящей от числа пользователей и объема обрабатываемой информации;
развитыми возможностями защиты информации, что связано с обработкой ее основного объема на сервере, доступ к которому можно физически ограничить; гибкостью в плане выборки и анализа данных. Между тем, нужно подчеркнуть, что данная технология подразумевает повышенный уровень требований к аппаратно-техническому обеспечению кредитного учреждения, главным образом, к серверному и сетевому оборудованию, которые принимают большую часть нагрузки в ходе обработки данных. Что касается преимуществ реализации клиент/серверной системы, в полной мере они проявляются при обработке существенных объемов информации большим количеством одновременно работающих пользователей.
Благодаря автоматизации информационных и прочих систем банка удается решить стратегические задачи. Ключевые направления, по которым автоматизация обслуживания клиентов определяет конкурентную позицию банков, состоят в уменьшении издержек и увеличении качества обслуживания.
Путем перехода на информационные системы управления банком можно заметно упростить множество функций, операций и задач банка. Такие системы позволяют обеспечить пользователя операционной информацией о состоянии всех банковских счетов, упростить анализ рисков, регулировать и прогнозировать движение денежных средств, уменьшить трудоемкость работ с наличными деньгами через переход на безбумажную технологию.
Позитивные аспекты безбумажной технологии выражаются:
практически мгновенной пересылкой данных;
уникальностью хранения;
улучшенной защищенностью;
резким уменьшением трудоемкости обработки документов.
В огромной степени информационные системы влияют на анализ и управление кредитными рисками. Если банки организовали грамотное управление разными рисками, это повлечет за собой повышение их финансовой устойчивости, а, значит, и более стабильное развитие.
Эффективное управление рисками для большинства банковских организаций связано с применением информационных технологий на базе экономико-математического моделирования. Посредством аналитических программных комплексов можно быстро получать необходимую информацию, обрабатывать и анализировать ее, что ведет к ускорению и поднятию на более качественный уровень процесса принятия решений, улучшает показатели деятельности банка.
1.2 Классификация рисков кредитования в коммерческом банке
Банковская деятельность всегда сопряжена с огромным числом рисков, поскольку она чувствительна к разным факторам социально-экономического характера, а также к политическим, экологическим и иным факторам. Наибольшими рисками отличается процесс ведения деятельности по кредитованию граждан (физических лиц). Эффективность процесса кредитования населения банками в значительной мере зависит от грамотного управления кредитными рисками.
Так, в последние десятилетия темпы роста кредитования населения резко пошли вверх, а в отечественной и зарубежной экономической литературе все активнее обсуждаются вопросы по управлению рисками кредитования физических лиц.
Кредитный риск возникает при проведении ссудных и других приравненных к ссудным операциям, отражающимся на балансе, а также в результате некоторых забалансовых операций. Любая сделка по предоставлению кредита имеет такое свойство, как рискованность, даже при наличии соответствующего обеспечения, так как на момент заключения кредитного договора ее эффективность неизвестна.
В первую очередь, есть вероятность нежелания заемщика выплачивать долг к концу срока действия кредитного договора.
Во-вторых, риск повышается, если возникли непредвиденные обстоятельства (например, утрачено заложенное имущество, должник стал неплатежеспособным, поручитель или гарант стал банкротом и т. д.)
В-третьих, рынок кредитов таит в себе массу рискованных ситуаций, которые способствуют возникновению риска потери активов кредитной организации. Можно определить кредитный риск как вероятность потери всех или части активов в виде основного долга. Потеря доходности или процентов по основному долгу является прерогативой процентного риска.
Степень кредитного риска определяется такими аспектами:
экономическая и политическая ситуация в государстве и регионе, то есть факторы макроэкономического и микроэкономического порядка (кризисное состояние экономики при переходном периоде, незавершенность формирования банковской системы и пр.);
степень концентрации кредитной деятельности в тех или иных секторах рынка, которые могут отличаться чувствительностью к изменениям в экономике (это может быть большой объем кредитов, которые выданы узкому кругу заемщиков либо отраслей);
кредитоспособность, репутация и типы заемщика по форме собственности, принадлежности и его взаимоотношения с поставщиками и прочими кредиторами;
большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, касающихся тех клиентов, которые находятся в финансовом затруднении;
концентрация деятельности кредитного учреждения в инновационных, нетрадиционных сегментах кредитования (таких, как лизинг, факторинг и пр.);
большой удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, о которых в информационной базе банка отсутствует достаточная информация;
принятие в качестве залога труднореализуемых либо подверженных стремительному обесценению ценностей, или неспособность получить соответствующее обеспечение для кредита;
диверсификация кредитного портфеля; точность технико- экономического обоснования кредитной сделки, а также коммерческого или инвестиционного проекта;
внесение частых изменений в кредитную политику фирмы в вопросах предоставления кредитов и формирования портфеля выданных кредитов;
вид, форма и размер предоставляемого кредита, его обеспечение и т.п.
Кредитные риски могут быть разделены на внешние (систематические) и внутренние (несистематические), в зависимости от места их возникновения и степени воздействия на них внешней среды.
Внешние (систематические) кредитные риски не имеют связи с конкретно выданными кредитами. На них идет воздействие внешних факторов, не зависящих от конкретного заемщика или деятельности кредитной организации. Такие факторы могут иметь мировой или национальный характер. Они являются общим риском для всех видов кредитования и приравненных к ним операций, а также не поддаются диверсификации. При этом кредитор все равно несет потери и никак не может вернуть свои средства. Поэтому при анализе таких рисков кредитная организация должна оценить эффективность кредитования в целом и рассмотреть возможность размещения банком средств в другие активы, не имеющие такую высокую степень риска (к примеру, в ценные бумаги, операции с валютными средствами и т. д.). Внешние кредитные риски включают в себя: макроэкономические риски, политический риск, социальный, отраслевой, инфляционный, региональный, риск изменений в законодательстве (ограничение по одним видам кредитов и создание регулятивных благоприятных условий для других), риск изменения процентных ставок. Внутренние (несистематические) кредитные риски имеют связь с финансовым положением конкретного заемщика и уровнем управления банка-кредитора. То есть это такие риски, которые зависят от следующих факторов:
от коммерческой деятельности заемщика, его кредитоспособности;
от условий деятельности кредитной организации;
от специфики работы клиента и его банка;
от профессионального уровня, характера проводимых операций;
от рентабельности, деловой активности;
от репутации и т. д.
То есть, внутренние кредитные риски могут быть двух видов: риски, зависящие от организации-заемщика, и риски, вытекающие из деятельности банка-кредитора. Также кредитные риски данной категории подразделяются на индивидуальный кредитный риск, который возникает по отдельно взятой ссуде, и совокупный кредитный риск, возникающий по всему кредитному портфелю кредитной организации.
Индивидуальный риск.
Индивидуальный риск представляет собой кредитный риск, который возникает при осуществлении отдельной кредитной или приравненной к ней операции или по группе приравненных к ней операциям конкретной кредитной организации. Согласно классификации кредитных рисков, в зависимости от соответствующих критериев они бывают зависящими и не зависящими от деятельности кредитора и заемщика по сферам и местам их возникновения, а также по видам кредитов - представлены индивидуальным и совокупным кредитным риском (рисунок 1.1).
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рисунок 1.1 - Структура кредитного риска
Кредитование инвестиционных проектов может быть подвержено следующим специфическим рискам:
риск устаревания проекта (ситуация на рынке меняется очень быстро);
риск неверной оценки степени потребности клиента в кредитовании;
риск обесценения обеспечения по кредиту;
риск неверного и недостаточного пакета кредитов;
риск не завершения строительства или производства;
риск недостаточности сырья, отсутствие или изменения на рынке сбыта готовой продукции;
риск пересмотра или перехода права собственности на проект;
риск потери платежеспособности гаранта;
риск неверного просчета потоков наличности;
риск некачественного инвестиционного меморандума.
Результаты хозяйственной деятельности и репутация заемщика напрямую связаны с индивидуальным кредитным риском. Такой риск зависит от следующих факторов:
от риска эффективности текущей деятельности. Финансово- хозяйственная деятельность заемщика может иметь в итоге отрицательный результат. Здесь возникает риск возможных потерь. Эффективность хозяйственной деятельности организаций определяется родом ее деятельности, к каким отраслям народного хозяйства она принадлежит (торговля, промышленность и т. д.), какой уровень управления (поведенческий тип на рынке) и т. д.
от риска ликвидности. Этот вид риска возникает тогда, когда организация-заемщик не способна отвечать по своим текущим обязательствам. Здесь показано их взаимное влияние и проникновение.
от риска невыполнения обязательств. Такой риск вытекает из причин неисполнения, неполного или некачественного исполнения обязательств. Такое может произойти в результате форс-мажорных, непредвиденных обстоятельств (потеря, утрата залога и т. д.).
от финансового риска. Это наступление банкротства заемщика.
от риска мошенничества. Это злоупотребление заемщика и отсутствие желания у него в принципе возвращать свои долги.
от внешних рисков самого заемщика. Здесь опять наблюдается взаимопроникновение различных видов риска друг в друга.
от риска заемщика, который спровоцировала сама кредитная организация, неверно оценив риски по отдельно взятой ссуде, неверно выбрав вид ссуды и от неблагоприятных условий кредитования банковским менеджером.
1.3 Виды и современные тенденции развития информационных систем для анализа рисков кредитования в коммерческом банке
Коммерческий банк сознательно подвергают кредитному риску, рассчитывая на получение наибольшей прибыли, что, в конечном счете, влечет за собой специализированный анализ каждого заемщика, в связи с каждым отдельным кредитом. Зачастую неуплату долга сводят к физическим лицам, хотя они берут кредиты на незначительные суммы, однако в этом случае сложнее определить их платежеспособность.
Таким образом, в особом контроле нуждается выдача кредита физическим лицам. Поэтому следует рассмотреть системы, которые существуют для автоматизации анализа оценки кредитного риска по отношению к физическому лицу.
Модуль EGAR E4 Banking предназначен для автоматизации фронт- офиса банка - скоринг (обозначает систему оценки клиентов) физических лиц с применением макроэкономических показателей по локальному рынку кредитования, а также параметров кредитных продуктов.
Скоринговые модели используют, прежде всего, в процессе предоставления кредитов на приобретение товаров (экспресс-кредитование), при выдаче кредитных карт. Скоринг является математической (статистической) моделью, позволяющей на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов определять банку степень вероятности того, что конкретный клиент сможет вернуть кредит в обозначенный срок. Скоринг акцентирует на характеристиках, наиболее тесно связанных с надежностью либо с ненадежностью клиента.
Техника кредитного скоринга - это, по сути, оценка в баллах характеристик, которые способствуют достаточно достоверному определению степени кредитного риска в процессе предоставления потребительской ссуды некоторому заемщику. Самые значимые при прогнозировании кредитного риска показатели могут быть такими: возраст, число иждивенцев, профессия, доход, стоимость жилья и другое.
Преимущества скоринговых моделей являются очевидными:
снижается уровень невозврата кредита, решения принимаются быстро и беспристрастно;
возможность эффективно управлять кредитным портфелем;
отсутствует длительное обучение персонала кредитного департамента;
возможность проводить экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента.
Но, несмотря на ряд положительных моментов, использование кредитного скоринга предполагает некоторые трудности.
Среди наиболее очевидных проблем - оценивающие характеристики определяются лишь на основе информации о клиентах, которые уже получили кредит в банке.
Другой, не менее значимой проблемой является то, что скоринговые модели строятся на базе выборки из различных наиболее «ранних» клиентов. С учетом этого сотрудники банка должны периодически осуществлять проверку качества работы системы и при ее ухудшении они разрабатывают новую модель.
Следует вспомнить о системе «CrossChecker» Express, автоматизирующей в основном проверку только поданных кредитных заявок, что заметно помогает снизить временные затраты.
Суть решения компании SFOUR состоит в обеспечении мер безопасности по вопросам выдачи и погашения кредитов: речь идет об электронной проверке на подлинность документов, веб-камерах для просмотра действий клиента, идентификации клиента через мобильный номер телефона.
В израильской фирме HR1-Кредит был внедрен новый подход к оценке клиента (заемщика). Путем использования глубокого анализа голоса HR1- Кредит реагирует на состояние клиента, определяя ту или иную эмоцию - волнение, смущение, напряжение и др. К тому же, при помощи HR1-Кредит можно узнать объективную платежеспособность заемщика.
На сегодня рынок включает три основных программных продукта, которые используются в службах безопасности: инструментальная система управления базами данных (ИСУБД), «CronosPlus» и документальная система поиска информации (ДСПИ), «Cros» производства ЗАО «НПК Кронос Информ», АИПС (Автоматизированная информационно-поисковая система) «Артефакт» компании «Интегрум». Принципиальным отличием этих систем является то, что «CronosPlus» занимается структурированной информацией, а «Cros» и «Артефакт» - неструктурированными текстами.
Структура АИС строится в виде совокупности взаимосвязанных функциональных подсистем.
В целом при помощи АИС и функциональных подсистем обеспечивается:
Обработка формализованного файла, полученного от банковской информационной системы (БИС).
Формирование запроса на поиск информации в банках данных, которые подключены к системе согласно кредитной программе, в рамках которой планируется участие заявителя.
Поиск в информационных банках данных.
Формирование файла - ответа по итогам выполнения запросов на поиск информации.
Сохранение данных анкеты заемщика, а также принятого решения в самостоятельном банке данных.
Администрирование работы подсистем АИС, состоящее в копировании, восстановлении, ревизии и оптимизации информации подсистем.
Подсистемы АИС.
АИС должна включать в себя такие подсистемы:
Подсистема, связанная с хранением информации (банк данных)
Подсистема по взаимодействию с банковской системой
Подсистема по поиску информации
Информационные банки данных.
Интересным в качестве примера будет рассмотреть решение компании EPAM на базе Pivotal eRelationship, предназначенного для комплексной автоматизации процесса выдачи и обслуживания кредитов, а также для управления взаимоотношениями с заёмщиками и партерами банка. Система может иметь следующие функциональные возможности:
учет первичных обращений потенциальных заёмщиков и их предварительная квалификация;
учет и хранение всех данных о потенциальном заёмщике, о созаемщике, поручителя, доходах, недвижимости и т.д.;
андеррайтинг заемщика и предмета кредита;
учет и хранение всех данных об обеспечении (авто, недвижимости);
формирование пакета кредитных документов из системы;
обслуживание кредита, учет страховых платежей и платежей по кредиту;
снятие залога/продажа обеспечения;
гибкая интеграция с автоматизированной банковской системой и внешними системами.
Решение разрабатывается в соответствии с требованиями конкретного заказчика и автоматизирует ключевые бизнес-процессы, связанные с выдачей и обслуживанием ипотечных кредитов. Работа с клиентами начинается с момента первого обращения заемщика. Клиентские обращения по телефону или непосредственные визиты в офис банка фиксируются в системе принимающим сотрудником. В системе может быть установлена настройка автоматического уведомления о заявках клиентов, с которыми не было инициировано взаимодействие в течение установленного времени. Таким образом, «пропустить» клиента или «забыть» о нем просто невозможно.
Для быстрой предварительной оценки заемщика в системе может быть реализован процесс проведения предварительной квалификации. Он позволит быстро рассчитать возможную стоимость приобретаемого автомобиля, возможную сумму кредита и срок кредита в зависимости от доходов, состава семьи и других параметров заемщика.
Таким образом, целью политики управления рисками банков является идентификация, анализ, оценка и управление рисками, которым подвержен банк, определение предельных уровней допустимого риска и методов мониторинга, а также постоянный мониторинг уровней риска, в том числе на предмет соответствия установленным лимитам. Политика управления рисками регулярно анализируется с учетом изменений рыночных условий, продуктов и услуг и новых усовершенствованных методов управления рисками.
Задачей управления операционным риском является разработка и обеспечение надлежащего функционирования внутренних процессов и процедур, минимизирующих подверженность компании влиянию внутренних и внешних факторов риска.
Кредитный риск представляет собой риск финансовых потерь в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком или контрагентом обязательств перед банком. Источником данного риска являются операции банка по предоставлению кредитов клиентам и финансовым организациям, а также другие обязательства кредитного характера. Управление кредитным риском осуществляется посредством регулярного анализа кредитоспособности заемщика, а также путем изменения кредитных лимитов в случае необходимости.
Для целей управления рисками, управление кредитным риском, возникающим по операциям с торговыми ценными бумагами, а также составление отчетов в отношении подверженности данному риску должно проводиться ежедневно.
Подверженность кредитному риску регулируется посредством регулярного анализа платежеспособности заемщика и изменения/корректировки лимитов кредитования.
Внедрение системы автоматизации управления рисками кредитования позволяет оптимизировать такие бизнес-процессы, как формирование полного пакета кредитных документов (кредитный договор, закладная и др.); принятие решения о выдаче кредита; документооборот между подразделениями; андеррайтинг заемщика; обработка данных, получаемых из автоматизированной банковской системы (АБС), а также из страховых и оценочных компаний; мониторинг своевременности страховых платежей и платежей по кредиту.
ГЛАВА 2. РАЗРАБОТКА РЕШЕНИЙ ПО АВТОМАТИЗАЦИИ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ БАНКА «ВТБ»
2.1 Характеристика финансово-хозяйственной деятельности и системы оценки рисков банка «ВТБ»
На сегодняшний день ОАО «Банк ВТБ» представляет собой публичную компанию, в состав которой входят банки, образующие международную финансовую группу. Клиентское обслуживание ВТБ осуществляется в 19 странах СНГ, Европы, Азии и Африки. По своим основным показателям группа ВТБ занимает второе место на российском банковском рынке.
Группа ВТБ является динамично развивающейся Российской банковской группой. Входящие в нее банки обладают наивысшими для российских финансовых институтов кредитными рейтингами международных агентств Fitch, Moody's Investors Service и Standard & Poor's, соответствующими суверенному рейтингу РФ.
По основным показателям банковского бизнеса Группа ВТБ устойчиво лидирует не только в России, но и в странах Центральной и Восточной Европы. Помимо стран СНГ ее деятельность охватывает страны Западной Европы, Азии и Африки.
ВТБ является одним из крупнейших коммерческих банков страны по капиталу. Он предоставляет своим клиентам весь полный комплекс банковских услуг высшего качества, как физическим лицам, так и юридическим. Работа с физическими лицами изначально считалась приоритетной задачей банка и в настоящее время остается одним из перспективных направлений его деятельности.
ВТБ успешно сотрудничает с иностранными экспортно-импортными банками и экспортными страховыми агентствами, принимающие риски ВТБ на средне- и краткосрочной основе.
В рамках развития комплекса инвестиционно-банковского обслуживания клиентов банк занимается организацией выпуска ценных бумаг для своих корпоративных клиентов. В этой области он считается явным лидером и занимает ведущие позиции в рейтингах организаторов и андеррайтеров корпоративных облигационных займов на отечественном банковском рынке.
ВТБ является активным участником международного и российского валютного рынка. У банка есть разветвленная сеть филиалов, дочерних и ассоциативных банков во всех важных и экономически перспективных регионах России.
Большое внимание ВТБ уделяет укреплению деловых отношений с различными финансовыми учреждениями. Традиционно банк оказывает юридическим лицам (финансовым компаниям и кредитным организациям) полный спектр услуг по торговому и структурному финансированию, управлению ликвидностью, инвестиционными продуктами и обслуживанием депозитов.
ВТБ ежегодно проводит порядка 1500 операций торгового финансирования по поручениям корпоративных клиентов и клиентов от финансовых учреждений.
В 2015 году Банк осуществлял свою деятельность по следующим основным направлениям:
расчетное обслуживание;
кассовое обслуживание и инкассация;
дистанционное банковское обслуживание;
документарные операции (аккредитивы, расчеты по инкассо) и банковские гарантии;
операции с депозитами и депозитными сертификатами;
операции с простыми векселями;
кредитование (включая инвестиционное кредитование);
торговое финансирование;
структурное финансирование;
операции с ценными бумагами;
операции с производными финансовыми инструментами;
операции с драгоценными металлами;
депозитарное обслуживание;
брокерские услуги;
организация и финансирование инвестиционных проектов. Результаты деятельности Банка в 2015 году представлены в таблице
Таблица 2.1 - Отчет о финансовых результатах банка (млрд. руб.)
|
2015 г. |
2014 г. |
Изменение |
||
|
Чистые процентные доходы |
289,1 |
347,3 |
(16,8%) |
|
|
Чистые комиссионные доходы |
76,2 |
63,1 |
20,8% |
|
|
Чистые операционные доходы до создания резерва |
412,3 |
530,8 |
(22,3%) |
|
|
Расходы на содержание персонала и административные расходы |
(221,9) |
(222,6) |
(0,3%) |
|
|
Чистый(убыток)/ прибыль |
1,7 |
0,8 |
112,5% |
Процентные доходы за 2015 год составили 1 100,9 млрд рублей, увеличившись на 30,4% по сравнению с 2014 годом.
Процентные расходы выросли на 64,0% по сравнению с 2014 годом, составив 803,1 млрд рублей, что привело к снижению чистых процентных доходов на 16,8%.
Чистая процентная маржа (чистая процентная маржа банка (ЧПМ) - показатель деятельности банка) по итогам 2015 года снизилась до 2,6% по сравнению с 4,0% за 2014 год.
Далее рассмотрим показатели отчета об активах банка (таблица 2.2).
Таблица 2.2 - Отчет об активах банка ВТБ (млрд. руб.)
г
Как можно увидеть по таблице, в 2015 году происходило положительное изменение показателей. При этом, на 13,1% увеличилась сумма выданных кредитов юридическим лицам и на 0,8% выросли кредиты физическим лицам (таблица 2.3).
Таблица 2.3 - Кредиты физическим лицам банка ВТБ (млрд. руб.)
|
31 дек. 2015 г. |
31 дек. 2014 г. |
Изменение за 2015 г. |
||
|
Кредиты физическим лицам (до вычета резерва) |
1 960,0 |
1 945,1 |
0,8% |
|
|
Ипотечные кредиты |
875,1 |
795,3 |
10,0% |
|
|
Потребительские кредиты |
854,9 |
901,1 |
(5,1%) |
|
|
Кредитные карты |
124,1 |
113,8 |
9,1% |
|
|
Кредиты на покупку автомобиля |
100,2 |
129,7 |
(22,7%) |
|
|
Прочие кредиты |
5,7 |
5,2 |
(9,6%) |
Доля ипотечных кредитов в совокупном портфеле кредитов физ. лицам увеличилась до 44,6% на 31 декабря 2015 года c 40,9% на 31 декабря 2014 года.
Доли потребительских кредитов и кредитов по кредитным картам в портфеле составили 43,6% и 6,3% соответственно по сравнению с 46,3% и 5,9% на 31 декабря 2014 года.
Доля кредитов на покупку автомобиля в портфеле снизилась до 5,1% на 31 декабря 2015 года по сравнению с 6,7% на 31 декабря 2014 года.
Можно отметить рост ипотечных кредитов и снижение объема потребительских кредитов, на покупку автомобилей и прочих.
Таким образом, банк ведет активную деятельность по выдаче кредитов и, следовательно, актуальным является повышение уровня защиты банка от кредитных рисков.
В отчетном году наиболее существенным риском, которому была подвержена деятельность банка ВТБ, оставался кредитный риск.
При этом, следует отметить, что кредитоспособность юридических лиц определяется значительно легче и с большей долей уверенностью, чем физических лиц, поскольку отчетность юридических лиц является публичной информацией и банк имеет возможность получить точную картину финансового состояния юридических лиц на этапе оценки кредитоспособности.
Учитывая высокий спрос на кредиты физическим лицам и потенциальную возможность повышения доходов банка с помощью данного вида деятельности, необходимо обеспечить надежную систему проверки кредитоспособности физических лиц.
Анализируя процедуру оценки кредитоспособности заемщика, следует отметить, что процесс начинается с первичного обращения заемщика в банк.
При обращении в Банк за кредитом сотрудник, уполномоченный кредитующим подразделением, кредитный инспектор, выясняет у потенциального клиента цель, с которой он испрашивает кредит, предоставляет перечень документов, которые будут необходимы для оформления кредита, разъясняет ему порядок и условия для положительного решения вопроса по предоставлению кредита.
Регистрация заявления клиента осуществляется кредитным инспектором путем внесения записи в журнал учета заявлений. Заявлению присваивается регистрационный номер и ставится дата регистрации. Паспорт (удостоверение личности) и другие документы, которые должны быть возвращены клиенту, подлежат ксерокопированию. Копия, которую сделал лично кредитный инспектор либо сверил с оригиналами, помечается надписью «копия верна» заверенная подписью инспектора.
Отдельно инспектором составляется перечень принятых документов и копий, который вносится на оборотную сторону заявления или в отдельный лист. После чего кредитным инспектором проводится проверка предоставленных от клиента документов и сведений, которые указаны указаны в анкете и документах; дается оценка платежеспособности клиента и максимально возможного размера кредита. Проверка кредитным инспектором предоставленных сведений сопровождается выяснением с помощью единых баз данных кредитной истории заемщика и размера задолженностей по ранее взятым кредитам, а также направлением запросов в учреждения, предоставившие ему кредиты ранее.
Результатом проверки и анализа документов является письменное заключение юридической службы и службы безопасности, передаваемые кредитующему подразделению. При принятии транспортных средств, объектов недвижимости или иного имущества в залог, кредитующим
подразделением привлекается специалист Банка по вопросам недвижимости либо дочернее предприятие к процессу установления оценочной стоимости данного имущества.
Платежеспособность заемщика определяется кредитным инспектором на основании справки с места работы о доходах и размерах удержаний, а также по информации из анкеты. Справку о доходах выдает заемщику администрация предприятия, организации, учреждения, по месту работы (установлении пенсии). Справка предоставляется в единичном экземпляре, заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия, которые скрепляются печатями, и передается кредитующему подразделению. При этом, в справке необходимо указание полной фамилии руководителя компании и главного бухгалтера организации, которые несут персональную ответственность за нарушение установленного порядка выдачи справки для получения ссуды.
Лица, работающие в коммерческих структурах, кроме справки о доходах также должны предоставить на бланке с указанием банковских реквизитов предприятия информации из банка о дате открытия расчетного счета предприятия и подтверждением его действительности на момент предоставления заемщиком заявки.
В качестве исключения и по усмотрению Банка, могут быть включены в расчет платежеспособности заемщика доходы, получаемые им не только по месту работы, а являющиеся совокупным доходом его семьи.
Чтобы снизить риск вероятных потерь, Банк всесторонне оценивает заемщиков, используя возможности аппликационного, поведенческого скоринга, анализ финансового состояния, кредитной истории (берутся во внимание истории по кредитам, а также обязательства перед прочими банками, которые можно найти в бюро кредитных историй), анализ структуры сделки, целей, на которые будут направлены кредитные средства, а также оценку уровня качества предоставляемого обеспечения согласно всем необходимым юридическим документам заемщиков и требованиям законодательства. Проверка осуществляется методом кредитного скоринга в несколько этапов.
На первом этапе происходит сбор данных относительно потенциального заемщика. Для этого заемщиком заполняется тест - анкета (табл. 2.4).
Таблица 2.4 - Оценка общих данных относительно клиента.
|
№ п/п |
Характеристика заемщика |
Варианты ответа |
Баллы |
|
|
1 |
Пол |
Мужской |
0 |
|
|
Женский |
1 |
|||
|
2 |
Возраст |
20 - 30 лет |
1 |
|
|
30- 45 лет |
2 |
|||
|
45 - 60 лет |
1 |
|||
|
3 |
Семейное положение |
Женат (замужем) |
1 |
|
|
Холост (не замужем) |
1 |
|||
|
Разведен (а) |
0 |
|||
|
Вдовец (ва) |
0 |
|||
|
4 |
Брачный контракт |
Есть |
1 |
|
|
Нет |
0 |
|||
|
5 |
Иждивенцы из них дети |
Есть |
0 |
|
|
Нет |
-3 |
|||
|
1 |
-1 |
|||
|
2 |
-2 |
|||
|
3 |
-3 |
|||
|
6 |
Проживает |
В собственном жилье |
2 |
|
|
По найму |
1 |
|||
|
У родственников |
0 |
|||
|
7 |
Место проживания (регистрация) |
Г. Самара |
3 |
|
|
Другой регион |
0 |
В процессе оценки по критерию «Общие сведения о клиенте» от возможного заемщика необходимо получить:
общегражданский паспорт или прочий документ, который удостоверяет личность заемщика;
свидетельство о браке;
если есть - брачный контракт;
свидетельства о рождении детей.
Максимальное количество баллов по первому этапу оценки кредитоспособности заемщика равняется 8 баллам. На втором этапе банком изучаются данные о занятости возможного заемщика (табл. 2.5).
Таблица 2.5 - Оценка данных о занятости клиента
|
№ п/п |
Сведения о занятости заемщика |
Варианты ответа |
Баллы |
|
|
1 |
Образование |
Среднее |
0 |
|
|
Среднее специальное |
1 |
|||
|
Высшее |
2 |
|||
|
2 |
Сотрудничество |
Сотрудник банка |
5 |
|
|
Сотрудник корпоративного клиента банка |
3 |
|||
|
3 |
Место занятости |
Собственное дело |
0 |
|
|
Работа по найму |
2 |
|||
|
Работа в бюджетной сфере |
1 |
|||
|
4 |
Должность |
Топ-менеджер |
3 |
|
|
Руководитель |
2 |
|||
|
Служащий |
1 |
|||
|
5 |
Среднемесячные расходы по отношению к доходам семьи |
До 50 % |
3 |
|
|
50 - 80 % |
0 |
|||
|
Более 80 % |
-3 |
Для данной оценки в соответствии с критерием «Занятость клиента» возможный заемщик должен предоставить:
рекомендательное письмо (готовит организация-работодатель);
копию трудовой книжки;
копию диплома.
Максимальное число баллов второго этапа в процессе оценки кредитоспособности заемщика равняется 16 баллам.
Для третьего этапа оценки кредитоспособности заемщика (физического лица), характерна проверка его истории кредитов. Выявляется, кредитовался ли ранее клиент. В ситуации, если он кредитовался, заемщику присваивают один балл, а если нет - ноль баллов. Если кредит был раньше предоставлен ЗАО «ВТБ», клиенту присваивают один балл, если в ином банке - ноль баллов. При наличии непогашенных кредитов ставится оценка (-5) баллов, при их отсутствии - один балл. При наличии непогашенных кредитов от ЗАО «ВТБ» ставится два балла, в другом банке - ноль баллов. Максимальное число баллов на этом этапе проверки равняется 5 баллам.
Четвертый этап в оценке кредитоспособности заемщика (физического лица) - оцениваются его активы и обязательства (табл. 2.6).
Таблица 2.6 - Оценивание обязательств и активов клиента.
|
№ п/п |
Характеристика заемщика |
Варианты ответа |
Баллы |
|
|
1 |
Среднемесячный размер заработной платы за последние 6 месяцев, тенденция к ее изменению |
до $1000 |
0 |
|
|
$1000 - 2000 |
3 |
|||
|
$2000 - 3000 |
5 |
|||
|
>$3000 |
6 |
|||
|
2 |
Динамика заработной платы |
Растет |
3 |
|
|
Стабильна |
2 |
|||
|
Снижается |
0 |
|||
|
3 |
Прочие источники дохода, наличие других доходных вложений (наличие ценных бумаг, вкладов) |
Дополнительная заработная плата |
1 |
|
|
Доходы от сдачи имущества в аренду |
1 |
|||
|
Вклады |
2 |
|||
|
Ценные бумаги |
3 |
|||
|
Прочие доходы |
1 |
|||
|
4 |
Наличие обязательств, уменьшающих доходы (платежи по кредиту, прочие задолженности, в том числе алименты) |
Алименты |
-2 |
|
|
Обязательства по кредиту |
-3 |
|||
|
Удержания по решению суда |
-1 |
|||
|
Страховые выплаты |
-1 |
|||
|
Плата за обучение |
-2 |
На пятом этапе банком запрашивается у возможного заемщика справка с работы о доходах за прошлый год, а также за все полные месяцы текущего года. Справку должен подписать главный бухгалтер и заверить печатью. Запрашивается также документация, подтверждающая получение иных доходов и уплату обязательств (к примеру, решения суда относительно взысканий). Порядок оценивания финансовых возможностей возможного заемщика находится в табл. 2.7.
Таблица 2.7 - Порядок оценивания финансовых возможностей возможного заемщика
|
Характеристика |
Условные обозначения |
||
|
1. Прожиточный минимум в регионе кредитования |
Пм |
||
|
2. Лица на содержании, кол-во |
Л |
||
|
Доходы |
|||
|
3. Средняя зарплата за последние 3 мес. |
3 |
||
|
4. Годовая сумма прочих регулярных доходов, учитываемых как источники погашения кредита |
Пд |
||
|
5. Итоговый среднемесячный доход |
Сд = 3 + Пд/12 |
||
|
Расходы |
|||
|
6. Расходы на содержание |
Рс=(Л + 1) *Пм |
||
|
7. Ежемесячная плата за квартиру (при приеме, аренде) |
Пк |
||
|
8. Годовая плата за учебу |
пу |
||
|
9. Годовая сумма взносов по добровольному страхованию |
Вс |
||
|
10. Платежи в погашение текущей задолженности по займам, кредитам, процентам по ним (средние за последние 3 мес.) |
Пл |
||
|
11. Прочие расходы (алименты, вычеты по решению суда и т.п.), средние за последние 3 мес. |
Пр |
||
|
12. Итоговый среднемесячный расход |
Ср = Рс + Пк + Пл +Пр + (Пу + Вс)/12 |
||
|
13. Среднемесячный располагаемый доход |
Рд = (Сд - Ср) |
||
|
Характеристика |
Значение |
Оценка по критерию |
|
|
Доля ежемесячного платежа |
Дп =Мп/Рд |
100*(1-Дп) |
Пятый этап оценивания кредитоспособности заемщика (физического лица) - анализ имущества. При наличии собственности, владельцем которой возможный заемщик является, появляется возможность присвоить ему такие баллы:
приватизированная квартира - 3 балла;
собственная дача, дом - 2 балла;
дачный, садовый участок - 1 балл;
авто - 2 балла;
яхта, катер - 3 балла;
иное - (-1) балла.
Если обозначенные объекты собственности застрахованы, клиент дополнительно начисляются три балла, если же не застрахованы, то ноль баллов.
На этом этапе возможным заемщиком должен быть предоставлен документ, который подтверждает собственность на жилье либо договор аренды или найма жилья, страховые полисы. Максимальное число накопленных баллов на этом этапе равняется 14 баллам. Порядок оценивания достаточности по незаложенному имуществу клиента показан в таблице 2.8.
Таблица 2.8 - Порядок оценивания достаточности по незаложенному имуществу клиента
|
Наименование залога и оценки |
Условные обозначения |
||
|
1. Вклады |
В |
||
|
2.1. Ценные бумаги |
Цб |
||
|
2.2. Оценка ценных бумаг |
Оцб = Цб/2 |
||
|
3.1. Собственная квартира |
Кв |
||
|
3.2. Страховая сумма |
Кс |
||
|
3.3. Оценка квартиры |
Ок = min {Kb, Кс} |
||
|
4.1. Собственный дом |
Сд |
||
|
4.2. Страховая сумма |
Дс |
||
|
4.3. Оценка дома |
Од = min {Сд, Дс} |
||
|
5.1. Дача |
Дч |
||
|
5.2. Страховая сумма |
Дчс |
||
|
5.3. Оценка дома |
Одч = min {Дч, Дчс} |
||
|
6.1. Автомобиль |
А |
||
|
6.2. Страховая сумма |
Са |
||
|
6.3. Оценка автомобиля |
Оа = min {А, Са} |
||
|
7.1. Иное имущество |
Ии |
||
|
7.2. Страховая сумма |
Си |
||
|
7.3. Оценка иного имущества |
Ои = min {Ии, Си} |
||
|
8. Имущество |
Им = В+ Оцб + Ок + Од + Одч + Оа + Ои |
||
|
Характеристика |
Значение |
Оценка по критерию |
|
|
Достаточность имущества |
Ди = Им/Кр |
5*-Ди |
На шестом этапе банком изучаются данные относительно приобретаемого за счет запрашиваемого кредита имущества. Если в качестве объекта кредитования выступает приобретение авто, возможному заемщику присваивают баллы.
На седьмом этапе оценивания кредитоспособности физического лица исследуются данные относительно поручителя (если клиент хочет получить кредит под поручительство юридического лица). Если поручителем выступает клиент банка, клиенту присваивают 5 баллов, если другого банка - 0 баллов. Если поручитель выступает работодателем возможного заемщика, клиент получает 5 баллов, если не выступает работодателем - 0 баллов
На восьмом этапе оценивания кредитоспособности клиента изучаются дополнительные данные относительно потенциального заемщика.
По итогам оценивания кредитоспособности клиента нужно исходить из полученных баллов, в конечном счете - кредит оказывается в той или иной категории качества (табл. 2.9).
Таблица 2.9 - Категории качества заемщиков
|
Количество набранных баллов при оценке качества кредита |
Категория качества |
Оценка |
|
|
Свыше 65 |
1 |
Кредитная заявка рекомендуется к рассмотрению |
|
|
От 30 до 65 включительно |
2 |
Заявка неадекватна запрашиваемому кредиту |
|
|
До 30 включительно |
3 |
Кредитование не рекомендовано |
Кредит получает третью категорию качества вне зависимости от финальной оценки, если реализуется, хотя бы одно условие:
Клиент постоянно не проживает в городе или пригороде нахождения кредитующего отдела Банка или термин его перманентного непрерывного проживания в том или ином городе либо пригороде менее одного полного года;
Оценивание по критерию «Характер клиента» отрицательное;
Оценивание по критерию «Финансовые возможности клиента» отрицательное;
Оценивание по критерию «Обеспечение кредита» равняется нулю.
Банк предъявляет довольно жесткие требования к своим заемщикам.
Кредитоспособность у большого числа физических лиц в соответствии с применяемой методикой не является достаточной, а это влечет за собой снижение объемов их кредитования и, как результат, снижение процентных доходов банка. Но снижение требований к платежеспособности заемщиков на сегодня будет нецелесообразным, так как это увеличит банковские риски.
2.2 Предпосылки и требования к информационным технологиям в области анализа рисков кредитования в банке «ВТБ»
Деятельность банка ОАО «ВТБ» оценивается, в целом, как положительная. Однако, вызывает опасения рост просроченной задолженности кредитного портфеля.
На 31 декабря 2014 года обесцененные кредиты (оцененные на индивидуальной основе) в общей сумме составили 528,3 миллиардов рублей, большее число которых приходится на кредиты юридическим лицам (514,7) и меньшее на кредиты физическим лицам. Сумма убыточных кредитов по состоянию на 31 декабря 2015 года составляет 359,6 миллиардов рублей. Самый большой процент из них приходится на кредиты юридическим лицам. Сумма обесцененных кредитов составила 577,9 миллиардов рублей (таблица 2.10).
Таблица 2.10 - Анализ кредитного качества по классам кредитов и авансов клиентам, включая заложенные по договорам «репо» (до вычета резерва), оцененных на индивидуальной основе, по состоянию на 31 декабря 2014 и 2015 года (млрд.руб.)
|
Обесцененные 2014 г. |
Обесцененные 2015 г. |
||||
|
Сомнител ьные |
Убыточн ые |
Сомнител ьные |
Убыточны е |
||
|
Кредиты юридическим лицам |
171,3 |
343,4 |
217,6 |
348,3 |
|
|
Финансирование текущей деятельности |
88,6 |
202,1 |
124,6 |
224,1 |
|
|
Проектное финансирование и прочее |
59,6 |
133,8 |
66,4 |
100,5 |
|
|
Договоры обратного "репо" |
- |
- |
- |
- |
|
|
Финансовая аренда |
23,1 |
7,5 |
26,6 |
23,7 |
|
|
Кредиты и авансы клиентам, заложенные по договорам "репо" |
- |
- |
- |
- |
|
|
Финансирование текущей деятельности |
- |
- |
- |
- |
|
|
Кредиты физическим лицам |
1,2 |
12,4 |
0,7 |
11,3 |
|
|
Ипотечные кредиты |
0,7 |
9,2 |
0,4 |
9,5 |
|
|
Потребительские кредиты и прочее |
0,4 |
2,3 |
0,2 |
1,6 |
|
|
Кредитные карты |
0,1 |
0,2 |
0,1 |
0,1 |
|
|
Кредиты на покупку автомобиля |
- |
0,7 |
- |
01 |
|
|
Итого кредиты и авансы клиентам, включая заложенные по договорам "репо, оцененные на индивидуальной основе |
172,5 |
355,8 |
218,3 |
359,6 |
Несмотря на ухудшение ситуации по обесцененным кредитам, все же есть и положительные моменты. Можно заметить, что количество «хороших» кредитов, по состоянию на 2015 год, возросло по всем классам кредитов. Самый положительный прирост наблюдается по кредитам, выданным юридическим лицам (таблица 2.11).
Таблица 2.11 - Анализ кредитного качества по классам кредитов и авансов клиентам, включая заложенные по договорам "репо" (до вычета резерва), которые не являются ни просроченными, ни обесцененными, по состоянию на 31 декабря 2015 года.
|
2014 год |
2015 год |
||||||
|
Благополучные |
Требующие контроля |
Субстандартные |
Благополучные |
Требующие контро ля |
Субстан дартные |
||
|
Кредиты юридическим лицам |
5 286,40 |
412,4 |
218,4 |
5 651,00 |
709 |
278 |
|
|
Финансирование текущей деятельности |
3 537,20 |
326,7 |
56,2 |
4 369,10 |
320,3 |
118 |
|
|
Проектное финансирование и прочее |
1 257,40 |
84 |
156,6 |
798,4 |
386,3 |
154,8 |
|
|
Договоры обратного "репо" |
284,5 |
- |
- |
309,5 |
- |
- |
|
|
Финансовая аренда |
207,3 |
1,7 |
Подобные документы
Структура современной банковской системы Российской Федерации. Основные параметры и анализ кредитования на примере КБ "Ренессанс Капитал". Совершенствование анализа кредитоспособности заемщика. Перспективы развития кредитования в коммерческом банке.
дипломная работа [1,5 M], добавлен 15.04.2011Сущность, виды рисков в банковской деятельности. Характеристика потребительского кредитования. Анализ деятельности НБ "ТРАСТ", оценка финансовых показателей банка. Совершенствование мероприятий по управлению риском в потребительском кредитовании.
дипломная работа [2,6 M], добавлен 29.11.2012Сущность и значение понятия ипотечного кредитования, классификация и функции ипотечных кредитов. Методика бухгалтерского учета и анализа операций ипотечного кредитования в коммерческом банке. Система внутреннего контроля, его оценка и усовершенствование.
дипломная работа [815,4 K], добавлен 11.04.2012Характеристика деятельности ОАО "УРАЛСИБ". Оценка динамики операций кредитования в коммерческом банке. Выявление проблем ипотечного кредитования. Информационные технологии, применяемые в коммерческом банке. Организационные работы с ипотечными кредитами.
отчет по практике [84,3 K], добавлен 02.06.2014Состояние и основные тенденции развития банков в России в период становления рыночной экономики. Основные тенденции и проблемы развития банковской системы в сфере кредитования. Анализ кредитных рисков в коммерческом банке.
дипломная работа [406,7 K], добавлен 21.09.2006Современное состояние кредитования юридических лиц в России. Основные условия, параметры и анализ кредитования юридических лиц в коммерческом банке "РОСБАНК". Процесс кредитования юридических лиц в ПФ ОАО АКБ "РОСБАНК" (на примере ООО "Агро-гарант").
дипломная работа [337,3 K], добавлен 14.03.2008Виды банковских кредитов и принципы кредитования. Развитие банковского кредитования в России. Формирование кредитного портфеля в коммерческом банке и пути его совершенствования примере ОАО "Россельхозбанк". Методы оценки кредитоспособности заемщика.
дипломная работа [127,5 K], добавлен 22.03.2015Сущность и классификация кредитов, их принципы и функции. Виды кредитных рисков. Современное состояние кредитного рынка в России. Характеристика деятельности АКБ "Ноосфера". Предложения по совершенствованию системы кредитования в коммерческом банке.
дипломная работа [87,3 K], добавлен 04.04.2014Теоретические основы кредитования в современных условиях: сущность кредитования; виды кредитов. Экономическая характеристика банка. Рассмотрение кредитной заявки. Взаимодействие ОАО "Силикат" и АКБ "Коммерческий кредит" при привлечении кредита.
курсовая работа [96,4 K], добавлен 04.05.2009Основные понятия теории банковских рисков. Классификация банковских рисков: риск ликвидности, процентный и кредитный риски. Сущность риск-менеджмента в коммерческом банке. Основные этапы управления кредитными рисками на примере ЗАО АКБ "Анимабанк".
курсовая работа [70,1 K], добавлен 28.04.2011
