Управление кредитными рисками в системе банковского менеджмента (на примере операционного офиса "Магаданский" Дальневосточного филиала ОАО АКБ "Росбанк", г. Хабаровск)
Виды и факторы банковских рисков. Анализ деятельности операционного офиса банка. Организация кредитования, методика оценки и управления кредитными рисками в организации. Рейтинговая оценка кредитоспособности заемщиков. Страхование финансовых рисков.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 02.12.2013 |
| Размер файла | 592,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Темпы роста кредитных вложений = сумма выданных кредитов за предыдущий период/ сумма выданных кредитов за текущий период (1.4)
Рост кредитных вложений означает возрастание кредитного риска и требует оптимизировать резервный фонд банка для компенсации возможных потерь по кредитам. Изучение данного показателя, характеризующего динамику кредитного портфеля, позволяет прогнозировать общую потребность в резервировании под невозврат кредитов и корректировать коэффициент защищенности от кредитного риска.
Экспертный метод связан с обработкой мнений опытных специалистов. Он применяется по тем элементам риска, которые не поддаются количественному учету. Как правило, метод предполагает анкетирование и выставление балльных оценок.
Комбинированный метод сочетает экспертную оценку с расчетами показателей, характеризующих финансовое состояние предприятия-заемщика. Он широко используется в кредитной работе на предварительном этапе и в процессе кредитования в форме оценки кредитоспособности предприятия. Как правило, его также формализуют в виде стандартных расчетов ключевых показателей финансового состояния предприятия, затем проводят рейтинговую оценку их величины, на основе которой определяют класс надежности заемщика и уровень возникающего риска.
Обычно такие процедуры включают также составление экономического заключения специалиста банка (экспертную оценку) на основе имеющейся кредитной информации, наблюдений и проведенного финансового анализа. Классы надежности и допустимые значения финансовых показателей формируют с учетом обобщенных статистических сведений по группам клиентов банка и их кредитным историям.
Кроме управления рисками на уровне самой кредитной организации, можно выделить управление на макроуровне, при котором регулирующими органами устанавливаются требования к достаточности капитала. Центральный Банк РФ с целью ограничения кредитных рисков устанавливает нормативы деятельности, на международном уровне используются рекомендации Базельского Комитета.
Собственный капитал банка рассматривается, как способность брать на себя риски и при этом не ставить под угрозу своих кредиторов, он может быть использован тогда, когда все остальные способы минимизации банковских рисков окажутся исчерпанными. За счет него могут быть компенсированы убытки от рискованных кредитов, что позволит банку продолжать свою деятельность, но это уже крайняя мера.
Законодательными актами Центрального Банка РФ предусмотрена схема регулирования риска, которая сводится к установлению и поддержанию банком так называемых взвешенных по риску требований к уровню капитала или к установлению определенного уровня собственного капитала банка в зависимости от рискованности проводимых банком операций. Расчет отношения капитала к активам проводится банком на основании инструкции №1 Инструкция ЦБ РФ № 110 - И от 16.01.2004г. «Об обязательных нормативах банков», которая по содержанию, методологии, численным параметрам приближена к международным стандартам, в частности к рекомендациям Базельского Комитета.
В 1988г. Базельский комитет опубликовал документ «Международная конвергенция принципов измерения капитала и стандарты капитала». Сейчас этот документ известен как Соглашение по капиталу, или Базель I. В нем установлены минимальные требования к достаточности капитала исходя из принимаемых банками кредитных рисков (существовавших в то время). В 1996г. были выпущены дополнения к Базелю I, в которых, кроме кредитных рисков, в расчет достаточности капитала включался и рыночный риск, а также определялись методы его оценки. Мировые тенденции в оценке достаточности капитала банка связаны с качественно новым подходом к определению размера рисков банковской деятельности
В ноябре 2005 г. Базельский комитет выпустил обновленную версию Базеля I - Базель II. Этот документ ввел новаторские методические подходы к оценке принимаемых банками рисков и, соответственно, достаточности капитала на их покрытие. Кроме того, там предложены новые подходы к измерениям кредитного и операционного рисков, надзору за соблюдением требований достаточности капитала и к обеспечению транспарентности информации о принимаемых банком рисках.
Базель II вводит и другие новации, которые коснутся российской банковской системы. В частности, предлагается два базовых подхода к расчету кредитного риска:
- первый - стандартизованный подход, при котором степень кредитного риска по активам определяется на основе оценок независимых рейтинговых агентств или надзорных органов;
- второй подход основан на внутренних рейтингах, которые сами банки, исходя из накопленной у них информации, составляют с помощью специальных статистических и математических моделей.
Главным и новым в определении рисков является то, что никто не может измерить риски своей деятельности лучше, чем сами коммерческие банки. В частности, новые положения по достаточности капитала предусматривают возможность использования банками двух походов к оценке кредитного и операционного рисков.
В рамках каждой из этих двух методик существует ряд опций, наиболее сложные из них ориентируют банки на использование внешней и внутренней статистической информации, а наиболее простые - на установление надзорным органом компонентов кредитного риска. Например, в рамках стандартизированного подхода есть вариант, предусматривающий полномочия органов банковского надзора принимать решение по оценке кредитных рисков различных типов.
По остальным видам рисков тоже предусмотрены разнообразные опции в зависимости от зрелости банковской системы и наличия соответствующей информации.
Как показала практика, во многих странах существуют проблемы с внедрением Базеля II. В частности, наиболее продвинутые подходы больше соответствуют крупным банкам, которые в результате могут снизить потребность в собственном капитале, в то время как средние и малые банки, использующие упрощенный подход, не будут использовать это конкурентное преимущество.
Возникают сложности и в точной оценке последствий пересчета достаточности капитала для разных стран. При переходе на Базель II разброс оценок достаточности капитала очень велик.
Применению инновационных подходов препятствует недостаточный объем накопленной информации, особенно в странах с развивающейся экономикой, в том числе и в России.
Усложняется реализация трансграничного надзора, потому что в разных странах могут применяться различные методы. Возникают трудности с синхронизацией перехода на Базель II разных стран.
Наконец, применяемые математические модели подвергаются критике, как за чрезмерную механистичность, так и за не всегда точные результаты.
Базель II официально вступил в силу в декабре 2006 г. В Европе положения Базеля II уже внедрены (планируется, что со временем они станут частью законодательства стран ЕС). Согласно директиве Европейского сообщества процесс завершился в 2008 г. Поэтому наши банки, приходя на рынок стран ЕС или взаимодействуя с ними, должны иметь это в виду.
Федеральная резервная система США в октябре 2005 г. объявила о переносе сроков реализации Базеля II в Соединенных Штатах на январь 2009 г. по ряду методологических и других причин.
Банк России еще в июне - июле 2004 г. высказал намерение реализовать в среднесрочной перспективе наиболее простые подходы к оценке рисков с учетом того факта, что адекватная статистическая база ни в банковской системе, ни в надзорных органах пока еще не накоплена.
В частности, в 2008 г. в рамках компонента 1 внедрен упрощенный стандартизованный подход к оценке кредитного риска и так называемого базового негативного подхода в отношении операционного риска.
В 2009г. внедрены компоненты 2 и 3 (надзор и транспарентность), что предполагает существенное дополнение действующего банковского законодательства.
Банк России совместно с представителями банковского сообщества создал рабочую группу, которая сейчас ищет оптимальные пути внедрения Базеля II в России.
Следование рекомендациям Базельского комитета по банковскому надзору способствует повышению эффективности нашей банковской системы, признанию ее во всем мире. Успех сближения правил функционирования банков в России с международно признанными подходами зависит от готовности к сотрудничеству и взаимодействия всех участников банковского сообщества: Банка России как надзорного органа, банковских ассоциаций, общественных объединений и кредитных организаций.
Кроме норматива Достаточности капитала, российские банки обязаны выполнять нормативы кредитных рисков.
Итак, по итогам первой главы, можно сделать следующие выводы: риск многомерное и обширное понятие, проанализировав различные определения риска можно сказать, что кредитный риск это возможность финансовых потерь вследствие невыполнения обязательств заемщиками.
Управление кредитным риском является основным содержанием работы банка в процессе осуществления кредитных операций и охватывает все стадии этой работы - от анализа кредитной заявки потенциального заемщика до завершения расчетов и рассмотрения возможности возобновления кредитования. Управление кредитным риском составляет часть управления процессом кредитования в целом.
Оценка влияния кредитного риска на доходность кредитного портфеля осуществляется с использованием системы коэффициентов и различных методов.
2. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ НА ПРИМЕРЕ ОАО АКБ «РОСБАНК»
2.1 Характеристика ОАО АКБ «РОСБАНК»
В 2009-2011 годах в условиях сохранения темпов роста реальной экономики успешно развивалась банковская система. Наблюдался рост основных банковских показателей. Выросли совокупные активы банковского сектора. Продолжился рост кредитных портфелей российских банков. Наблюдался активный рост ипотечного кредитования. Наращивание кредитования сопровождалось некоторым улучшением качества кредитных портфелей. Прибыль российской банковской системы в 2011 году 848,2 млрд руб оказалась почти в полтора раза больше аналогичного показателя в 2010 году 573.4 млрд руб и на 67% больше чем в предкризисном 2007 году 508 млрд руб. Количество убыточных банков сократилось в 2011 году до 50 против 81 в 2010 году.
Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК» - многопрофильный частный финансово-кредитный институт, предоставляющей высококачественные услуги всем категориям клиентов, который входит в десятку лидеров российской банковской системы. По состоянию на 1 января 2012 года собственный капитал РОСБАНКа составил 65 251, 48 млн. рублей, а суммарные активы - 599 456, 69 млн. рублей. Основными акционерами банка являются холдинговая компания Интеррос» (77%) и французская банковская группа «Сосьете Женераль» (20%).
Ключевыми направлениями деятельности банка являются розничные, корпоративные, инвестиционно-банковские услуги и работа с состоятельными частными клиентами. Важным этапом развития банка стала консолидация его бизнеса с бизнесом банков группы ОВК. Современный РОСБАНК обладает колоссальным опытом работы с корпоративной клиентурой и второй в стране региональной сетью, предоставляющей разнообразные услуги населению, малому и среднему бизнесу. Банк является одним из лидеров рынка розничных услуг. Разветвленная сеть продаж - важное конкурентное преимущество банка. Для координации деятельности подразделений сети РОСБАНКа сформирована четырехуровневая система управления, состоящая из головного офиса, территориальных управлений, филиалов и дополнительных офисов.
Плодотворное сотрудничество с отечественными и зарубежными финансово-кредитными институтами обеспечивает высокое доверие к РОСБАНКу, что позволяет на выгодных условиях проводить клиентские платежи, эффективно управлять собственной ликвидностью и привлекать ресурсы для клиентов.
АКБ «РОСБАНК» осуществляет свою деятельность в РФ с 1993 года. В течение первых пяти лет после учреждения клиентами АКБ «РОСБАНК» в основном являлись торговые, финансовые и технологические компании среднего размера, которым Банк предоставлял широкий спектр услуг, включая коммерческое кредитование, расчетно-кассовое обслуживание, торговлю государственными облигациями, операции с иностранной валютой и операции на финансовом рынке.
Деятельность АКБ «РОСБАНК» осуществляется на основании лицензии номер 2272 и регулируется Центральным банком РФ.
АКБ «РОСБАНК» предоставляет полный комплекс банковских услуг, включая коммерческие и инвестиционные банковские услуги и услуги ответственного хранения.
Зарегистрированный офис АКБ «РОСБАНК» расположен по адресу: 107078, Россия, Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11.
По состоянию на 1 января 2012 года АКБ «РОСБАНК» имеет 68 филиалов на территории Российской Федерации. Наличие столь крупной сети дает Банку существенные преимущества в части обслуживания, как крупных многофилиальных корпоративных клиентов, так и населения. Корпорации федерального уровня получают возможность сконцентрировать все финансовые потоки в рамках одного многофилиального Банка, что позволяет клиентам получать существенную выгоду для бизнеса за счет повышения оперативности управления. В этой связи одна из целей развития сети ОАО АКБ «РОСБАНК» - быть представленным во всех регионах России.
Система управления основана на принципах делегирования полномочий, что увеличивает самостоятельность и ответственность менеджеров в процессе осуществления проектов банка.
1-й уровень - головной офис;
2-й уровень - территориальные управления (ТУ);
3-й уровень - филиалы;
4-й уровень - допофисы и операционные кассы вне кассового узла.
В банке созданы четыре ТУ:
Центральное с территориальным расположением в Москве;
Дальневосточное - во Владивостоке;
Сибирское - в Красноярске;
Приволжское - в Саратове.
В состав Дальневосточного ТУ входят следующие филиалы: Амурский, Биробиджанский, (Еврейская автономная область), Дальневосточный (Хабаровский край), Камчатский, Магаданский, Приморский, Сахалинский, Якутский.
Организационное устройство. Организационное устройство ОАО АКБ «РОСБАНК» соответствует общепринятой схеме управления акционерным обществом. Схема организационного устройства ОАО АКБ «РОСБАНК» представлена на рисунке 2.1.
Общее руководство деятельностью Филиала осуществляется Правлением банка.
Непосредственное текущее руководство деятельностью Филиала осуществляется Директором Филиала.
Рисунок 2.1. Органы управления ОАО АКБ «РОСБАНК»
Источник: разработка автора
Организационную структуру банка можно представить в виде организационной диаграммы на рисунке 3.1. приложения 3.
Основными принципами построения структуры Банка являются:
- способность быстро перестраиваться в соответствии с изменениями, происходящими в Банке;
- разумная централизация функций работников в группах, отделах. Функции оперативного управления переданы в нижнее звено;
- соблюдение рационального числа подчиненных у каждого руководителя Банка;
- права и ответственность подразделений и сотрудников находятся в диалектическом единстве;
- разграничение полномочий;
- достижение минимально необходимых затрат на построение и содержание организационной структуры.
Численность специалистов, необходимых для выполнения существующего объема работ определяется путем экспертных оценок или в соответствии с разработанными нормативами. Благодаря этому достигается оптимальное значение между нагрузкой на одного работника и затратами на содержание персонала в целом Приказ ОАО АКБ «РОСБАНК» от 31 января 2005 г. № 10 «Положение о порядке формирования организационной структуры Центрального офиса, Региональных филиалов и внутренних структурных подразделений ОАО АКБ «РОСБАНК.
Соблюдение экономических нормативов предусмотренных ЦБ РФ. В целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Российской Федерации, защиты интересов вкладчиков и кредиторов, в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации от 10 июля 2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» Центральный Банк Российской Федерации устанавливает следующие обязательные экономические нормативы деятельности банков:
- собственные средства (капитал) банка, рассчитанные по методике ЦБ РФ (Положение ЦБ РФ от 10.02.03 г. № 215-П);
- активы, взвешенные с учетом риска;
- минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков;
- норматив достаточности собственных средств (капитала) банка - Н 1;
- норматив мгновенной ликвидности - Н 2;
- норматив текущей ликвидности - Н 3;
- норматив долгосрочной ликвидности - Н 4;
- норматив общей ликвидности - Н 5;
- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков - Н 6;
- максимальный размер крупных кредитных рисков - Н 7;
- максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) - Н 8;
- максимальный размер риска на одного заемщика акционера (участника) - Н 9;
- совокупная величина кредитных рисков на акционеров (участников) банка - Н9.1;
- максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу - Н 10;
- совокупная величина кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу - Н 10.1;
- максимальный размер обязательств банка перед банками - нерезидентами и фин. организациями - нерезидентами - Н 11.1;
- нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц - Н 12;
- норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) одного юридического лица - Н 12.1;
- норматив риска собственных вексельных обязательств - Н 13;
- норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами - Н 14.
На первом этапе анализа необходимо составить таблицу, характеризующую фактический уровень вышеперечисленных экономических нормативов в сопоставлении с его предельным значением и проверить уровень отклонения от нормативного значения Жарковская Е.П. Банковское дело. С. 317.
В таблице 4.1 (см. Приложение 4) представлены экономические нормативы, которые были показаны в составе публикуемой отчетности ОАО АКБ «РОСБАНК» по состоянию на 1 января 2012 года, 1 января 2011 года, 1 января 2010 года.
Динамика изменения экономических нормативов ОАО АКБ «РОСБАНК» за промежуток времени с 1 января 2010 года по 1 января 2012 года, представлена на рисунке 4.1 (см. приложение 4).
Норматив достаточности капитала (Н1) - это отношение собственных средств (капитала) к активам банка, взвешенным с учетом риска за вычетом резервов. Достаточность капитала - это способность банка продолжать оказывать в том же объеме и в том же качестве банковские услуги, вне зависимости от возможных убытков. Минимальный размер Н1 - 10 %. За исследуемый период деятельности Банка, фактически составляющий полтора года, Н1 уменьшается с 17,30% до 11,2% и постепенно приближается к минимально допустимому значению. Излишне высокий показатель Н1 является отрицательным явлением, т.к. излишняя капитализация банка негативно сказывается на результатах его деятельности, снижая эффективность использования собственных средств. Но и снижать его до критической отметки тоже нельзя. Если банк стремится расширить круг своих клиентов, в том числе за счет крупных предприятий, испытывающих потребность в привлечении банковских кредитов, то его собственный капитал должен увеличиваться. Величина собственного капитала влияет и на качество активных операций. При длительном отвлечении ресурсов в рискованные операции банку необходимо располагать значительным собственным капиталом. Поэтому необходимо более детально рассмотреть динамику изменения собственных средств Банка.
С целью поддержания рационального соотношения между активами и пассивами банка, а также в структуре активов доли высоколиквидных активов среди экономических нормативов, выполнение которых обязательно для всех коммерческих банков, Банк России выделил группу нормативов ликвидности: мгновенной, текущей, долгосрочной и общей, а также группу нормативов по операциям с драгоценными металлами.
Норматив мгновенной ликвидности (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов и суммы обязательств коммерческого банка до востребования.
Минимальное значение Н2 - 15 %. У ОАО АКБ «РОСБАНК» этот норматив увеличивается с 34,38% до 50,80 %, а затем снижается до 26,12%. Но в любом случае Н2 гораздо выше минимально допустимого значения и у Банка имеется достаточно высоколиквидных активов для покрытия обязательств до востребования.
Норматив текущей ликвидности (НЗ) определяется как отношение суммы ликвидных активов к сумме обязательств кредитной организации по счетам до востребования и на срок до 30 дней.
Минимальное значение Н3 - 50 %. У ОАО АКБ «РОСБАНК» этот норматив изменяется с 73,60% до 90,00 %, а затем снижается до 76,63%, что также гораздо выше минимально допустимого значения и у Банка имеется достаточно ликвидных активов для покрытия обязательств до востребования и на срок до 30 дней.
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) представляет собой отношение всей долгосрочной задолженности банку сроком погашения свыше года (кредиты, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах) к собственным средствам (капиталу) банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года.
Максимально допустимое значения Н4 120%. Фактическое значение норматива Н4 Банка увеличивается с 34,33% до 108,03% практически достигая максимально допустимого значения.
Норматив общей ликвидности (Н5) устанавливает соотношение ликвидных активов и суммарных активов коммерческого банка. Минимальное значение Н5 - 20 %. У Банка этот норматив изменяется с 35,81 до 28,28%.
Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами (HI4) выражает отношение высоколиквидных активов в драгоценных металлах в физической форме к обязательствам банка в драгоценных металлах до востребования и со сроком исполнения в ближайшие 30 дней. Минимальное значение Н14 - 10 %. У ОАО АКБ «РОСБАНК» норматив Н14 равен нулю, что говорит об отсутствии у Банка операций с драгоценными металлами.
Из фактических значений нормативов ликвидности можно сделать заключение, что ОАО АКБ «РОСБАНК» способен своевременно и в полном объеме в обусловленный срок отвечать по всем своим обязательствам. Все его показатели ликвидности (от мгновенной до долгосрочной и общей) выше минимально допустимых и ниже максимально допустимых (Н4).
Оценка ликвидности в динамике изменения за исследуемый период показывает, что в течение времени эти показатели приближаются к минимально допустимым. Исходя только из факта уменьшения этих показателей экономических нормативов нельзя сделать вывод о том, положительное это явление или отрицательное Ликвидность может быть как дефицитной, так и избыточной. Дефицит ликвидности - это кризис. Но и избыточная ликвидность не является благом и характеризует ситуацию неэффективности проводимых операций или бездействия, о проблеме размещения средств. Банк преследует две противоположные цели: максимум прибыли, минимум риска. И необходимо достижение компромисса между этими целями.
К нормативам максимального кредитного риска, установленным ЦБ РФ для коммерческих банков, относятся нормативы:
- на одного заемщика или группу связанных заемщиков -- Н6;
- на одного заемщика-акционера (участника) банка или группу связанных акционеров (участников) -- Н9;
- на одного заемщика-инсайдера банка и связанных с ним лиц -- Н10;
- максимального размера крупных кредитных рисков -- Н7;
- совокупной величины кредитных рисков:
- акционеров (участников) банка -- Н9.1;
- инсайдеров банка -- Н10.1 Белоглазова Г.Н. Банковское дело. С. 248
Кредитный риск - это вероятность невыполнения заемщиком основных условий кредитного договора. Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков (Н6) определяется как отношение совокупной суммы требований банка (кредитной организации) к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам (в том числе по межбанковским), учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканной банком по своим гарантиям, к величине собственных средств банка (капиталу). Под взаимосвязанными заемщиками понимаются юридические и физические лица, имеющие общую собственность и/или взаимные гарантии, и/или обязательства, и/или контролирующие имущество друг друга, а также совмещение одним физическим лицом руководящих должностей в двух и более предприятиях. Под контролем понимается владение прямое или косвенное (через дочерние предприятия) более 50% голосов у стороны (лица). Максимально допустимое значение установлено ЦБ РФ на уровне 25%.
Норматив Н6 применяется в отношении заимствований акционеров, участников банка (как юридических, так и физических лиц), в случае, если вклад акционера, участника в уставный капитал банка, не превышает 5% его величины. Если он более 5%, то кредитный риск таких акционеров и участников регулируется нормативом Н9 Там же. С. 248..
Через норматив Н6 ЦБ РФ ограничивает вложения банков в ценные бумаги какого-либо одного эмитента, поскольку в совокупную сумму требований банка к заемщику включаются приобретенные долговые обязательства заемщика. Максимально допустимое значение этого норматива устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) кредитной организации и составляет 25%. При этом активы, учитываемые при расчете данного норматива, взвешиваются по степени риска, как и при расчете норматива достаточности капитала. Норматив Н6 рассчитывается по каждому эмитенту, в долговые обязательства которого банком произведены вложения, включая государство - эмитента государственных долговых обязательств. При этом он рассчитывается отдельно в отношении федеральных органов государственной власти, органов власти субъектов Российской Федерации и местных органов самоуправления при наличии у последних обособленного бюджета Белоглазова Г.Н. Банковское дело. С. 467.
Экономический норматив Н6 ОАО АКБ «РОСБАНК» ниже максимально допустимого и остается без изменения.
Максимальный размер крупных кредитных рисков Н7 - устанавливается как процентное соотношение совокупной величины всех крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) банка.
Совокупная сумма требований, взвешенных с учетом риска, к одному заемщику (или группе связанных заемщиков) банка по кредитам с учетом 50% сумм забалансовых требований (гарантий, поручительств), имеющихся у кредитной организации в отношении одного заемщика (или группы связанных заемщиков), превышающая 5% капитала кредитной организации, рассматривается в качестве крупного кредита.
Решение о выдаче крупных кредитов должно в обязательном порядке приниматься правлением банка либо его кредитным комитетом с учетом заключения кредитного отдела банка. Решение о выдаче должно оформляться соответствующим документом. Эти условия ОАО АКБ «РОСБАНК» выполняются. Н7 гораздо меньше максимально допустимого значения 800%.
Максимальный кредитный риск на одного акционера (Н9) определяется в отношении тех акционеров, вклад (доля) которых в уставный капитал банка превышает 5% его величины, зарегистрированной Банком России. Он рассчитывается отношением совокупной суммы требований банка к такому акционеру (участнику) или группе взаимосвязанных акционеров (участников) по кредитам, учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканной банком по своим гарантиям, к величине собственных средств (капиталу) банка. Максимально допустимое значение норматива Н9 составляет 20%.
Максимальный размер кредитов своим инсайдерам (Н10) это совокупная сумма требований банка по кредитам, займам, а также гарантиям и поручительствам, взвешенным с учетом риска, в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц, выраженная в процентах к собственным средствам (капиталу) банка и характеризует кредитный риск банка на одного инсайдера. В соответствии с международной практикой к категории инсайдеров относятся физические лица: акционеры, имеющие долее 5% акций, директора (президенты, председатели и их заместители), члены совета, члены кредитного комитета, руководители дочерних и материнских структур и другие лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита, а также родственники инсайдеров, бывшие инсайдеры и другие лица, участвующие в сторонних структурах, в которых также участвуют инсайдеры.
Нормативы Н9 и Н10 Банка гораздо ниже максимально допустимых.
В отношении акционеров (участников), владеющих более чем 5% вкладов (долей) в уставном капитале банка, и инсайдеров банка ЦБ РФ также установил нормативы совокупной величины их кредитных рисков к капиталу банка: соответственно Н9.1 -- на уровне 50% и Н10.1 -- на уровне 3%.
Нормативы Н9.1 и Н10.1 не превышает допустимого значения.
Соблюдение ОАО АКБ «РОСБАНК» нормативов Н6, Н7, Н9, Н9.1, Н10, Н10.1 говорит о правильном выборе комплекса методов управления кредитным риском.
Для минимизации рисков, связанных с привлечением средств кредиторов, Банк России устанавливает определенные ограничения на размеры привлечения средств. Эти ограничения действуют в виде таких экономических нормативов как:
- норматив максимального риска на одного кредитора (вкладчика) - Н8;
- норматив максимального размера привлечения денежных вкладов (депозитов) населения - Н 11;
- норматив максимального размера обязательств банка перед банками-нерезидентами и финансовыми организациями-нерезидентами - Н11.1;
- норматив риска собственных вексельных обязательств банка - Н13.
Эти нормативы устанавливаются по отношению к собственным средствам (капиталу) банка.
Норматив Н8 рассчитывается как отношение совокупной суммы обязательств банка перед одним или группой связанных кредиторов (вкладчиков) к капиталу банка и не может превышать 25% его величины.
Норматив Н11 ограничивает общую совокупную сумму денежных вкладов (депозитов) населения, числящихся на балансе коммерческого банка, величиной его собственных средств. Этот показатель не должен превышать 100%.
Норматив Н13 ограничивает величиной собственных средств и сумму выпущенных банком собственных векселей и банковских акцептов, а также 50% его забалансовых обязательств, вытекающих из индоссамента векселей, авалей и вексельного посредничества.
Совокупная сумма обязательств банка в рублях и иностранной валюте, а также в драгоценных металлах перед банками-нерезидентами и финансовыми организациями-нерезидентами (Н11.1) может превышать величину собственных средств (капитала) банка не более чем в 4 раза (400%). Установление Банком России для коммерческих банков нормативов риска по привлеченным средствам вместе с нормативом достаточности капитала, а также нормативами ликвидности и кредитного риска, направлено на защиту интересов вкладчиков и кредиторов, обеспечение экономических условий устойчивого функционирования банковской системы во благо развитая общественного производства РФ Белоглазова Г.Н. Банковское дело. С. 219.
Из вышеперечисленных нормативов в составе публикуемой отчетности ОАО АКБ «РОСБАНК» показаны только Н11.1 и Н13 и они значительно меньше максимально допустимых.
Через норматив Н12 Банк России количественно ограничивает вложения банков в ценные бумаги. Устанавливается, что собственные средства банка, инвестируемые на приобретение акций (долей) одного юридического лица (Н12.1), не могут превышать 5% собственного капитала банка Белоглазова Г.Н. Банковское дело. С. 467.
Этот норматив на 01.01.2009 г. равен 1%, а в дальнейшем нулю, т.е. приобретаемые акции других юридических лиц не имеют веса в совокупных расходах Банка. Динамика кредитного портфеля ОАО АКБ «РОСБАНК». Анализ динамики кредитного портфеля ОАО АКБ «РОСБАНК» представить в виде таблицы 2.1.:
Таблица 2.1 Динамика кредитного портфеля ОАО АКБ «РОСБАНК» в тыс. рублей
|
01.01.09. |
01.01.10. |
01.01.11 |
01.01.12 |
|
|
105 106 498 |
133 949 742 |
189 611 889 |
240 305 412 |
Источник: разработка автора
Основным направлением размещения средств являются операции кредитования. Банк продолжал наращивание объемов. Объем кредитного портфеля банка за 2009 год вырос в 1,3 раза и на конец года составил 133 949 742 тыс. руб.
Структура кредитного портфеля. В структуре кредитного портфеля по-прежнему преобладают автокредиты - 37 млрд. рублей, их доля по итогам года составила 48,5%. Доля нецелевых ссуд выросла до 20,7% и составила 15,7 млрд. рублей. Объем ипотечных кредитов превысил 5 млрд. рублей, что в 10 раз больше аналогичного показателя прошлого года.
На рисунке 2.2 представлена структура кредитного портфеля ОАО АКБ «РОСБАНК».
Рис. 2.2. Структура кредитного портфеля ОАО АКБ «РОСБАНК» за 2010 г.
Источник: разработка автора
Ипотечный портфель РОСБАНКА вырос с начала года на 22,5%. По данным на 1 мая 2011 года объем ипотечного портфеля банка вырос на 22,5% и составил 250 млн. долларов США. По итогам 2010 года портфель ипотечных кредитов РОСБАНКа составил 204 млн. долларов.
В структуре портфеля 49,3% составили кредиты на покупку строящегося жилья, 50,7% - на покупку готового жилья. По валюте кредиты распределились следующим образом: 44,8% - выдано в рублях, 55,2% - в долларах США. В 2010 году 53% портфеля составили кредиты на покупку строящегося жилья, 47% - на покупку готового. 37% кредитов были выданы в рублях, 63% - в долларах.
Доля регионов в общем объеме выданных ипотечных кредитов выросла с начала года с 40% до 47,5%.
Программа ипотечного кредитования работает в 66 крупнейших городах России. В 2010 году на долю региональных филиалов пришлось 40% общего объема выданных кредитов.
В 2010 году РОСБАНК снизил рублевые процентные ставки по программе ипотечного жилищного кредитования. На сегодняшний день минимальная рублевая процентная ставка при покупке жилья на вторичном рынке составляет 13% годовых (раннее 15%). Размер первоначального взноса на приобретение квартиры на этом рынке снижен до 10% от стоимости квартиры.
Анализ динамики кредитного портфеля по видам выданных ссуд Магаданского филиала ОАО АКБ «РОСБАНК» можно представить в виде таблице 2.2.
Таблица 2.2 Динамика кредитного портфеля в млн. руб.
|
01.01.09 |
01.01.10 |
01.01.11 |
01.01.12 |
Изменения (+/-) за 20011 г. |
Темп роста |
|
|
Физические лица |
||||||
|
103,8 |
183,170 075 |
303,004 906 |
353,717 220 |
50,712 314 |
1,17 раза |
|
|
Юридические лица |
||||||
|
34,0 |
47,286 132 |
51,209 904 |
52,399 282 |
1,189 378 |
1,02 раза |
Источник: разработка автора
Основным направлением размещения средств являются операции кредитования. Филиала продолжал наращивание объемов. На протяжении 2009 года темпы роста кредитного портфеля обусловлены высоким ростом прежде всего, выдач потребительских кредитов в период с января по июнь 2009 года, рост составил 51 млн.рублей (49%)с начала года, во второй половине года рост особо не наблюдался по отношению с данными на 01.07.09 к концу года кредитный портфель увеличился на 19 млн.рублей (12,2%), сентябрь 2009 года обусловлен снижением потребительского кредитного портфеля, полным переходом в конце августа на новые параметры выдачи кредитов физическим лицам, были уменьшены суммы выдач с 300-500 тыс.рублей до 200 тыс.рублей. полностью отсутствовала программа кредитования физических лиц в режиме овердрафт (спад на 28% только за сентябрь, в августе спад на 16%). Столь не распределенное увеличение ссудной задолженности обусловлено резким снижением выдач потребительских ссуд во втором полугодии 2009 года, в сентябре - выдача составила всего 8,2 млн.рублей.
За 2009 год рост КП произошел в общем на 45% (с 142,5 млн.рублей вырос до 230,5 млн.рублей), в том числе рост произошел на 67% по физическим лицам и спад на 17% по коммерческому портфелю, просроченная задолженность всего уменьшилась на 1%, (с 4,7 млн.рублей до 4,6 млн.рублей). По физическим лицам увеличилась с 1,3 млн.рублей, до 4,6 млн.рублей (рост 264%), по предпринимателям и юридическим лицам просроченной задолженности на конец 2009 года нет, вся просроченная задолженность осталась в ОВК в г. Хабаровске.
Структура кредитного портфеля за 2009 год существенно изменилась:
На 01 января 2009 общая сумма кредитного портфеля составила 142,5 млн. рублей, из них 73% -103,8 млн.рублей - потребительские ссуды, 24% - 34 млн.рублей - коммерческие ссуды, просроченная задолженность составила 3% - 4,7 млн.рублей.
На 01.01.10 общая сумма кредитного портфеля составила 230,5 млн.рублей, из них 183,1 млн.рублей - потребительские ссуды, 47,2 млн.рублей - коммерческий портфель, просроченная задолженность составила 2% - 4,6млн.рублей.
Наиболее эффективные месяцы работы - март - выдано 48,7 млн.рублей, апрель - 60 млн.рублей, июнь - 40,9 млн.рублей, декабрь - 85 млн.рублей.
Наиболее эффективные месяцы в плане получения доходов - июль - 6,1 млн. рублей, сентябрь - 6,2 млн.рублей, в декабре - 6 млн.рублей.
Объем кредитного портфеля Магаданского филиала ОАО АКБ «РОСБАНК» за 2010 год вырос в 1,7 раза и на конец года составил 303 004 906 руб. За 201 год величина кредитного портфеля увеличилась и составила 353 717 220 руб.
Динамику роста кредитного портфеля можно увидеть на рисунке 2.3.
Рис. 2.3. Динамика роста кредитного портфеля Магаданского филиала ОАО АКБ «РОСБАНК»
Источник: разработка автора
2.2 Организация кредитования в ОАО АКБ «РОСБАНК»
Предварительная работа с заемщиком. Основные принципы кредитования физических лиц и методы определения соответствия Заемщика требованиям Банка определены методикой организации потребительского кредитования в ОАО АКБ «РОСБАНК». На рисунке 5.1 (см. приложение 5) представлена блок-схема организации кредитной работы в Банке.
Кредитная работа в ОАО АКБ «РОСБАНК» начинается с консультации клиента кредитным экспертом. Консультация проводится как при посещении банка, так и по телефону.
Кредитный Эксперт должен быть готов разъяснить потенциальному Заемщику следующие вопросы, связанные с осуществляемым Банком кредитованием физических лиц:
1) типовые условия кредитования;
2) этапы, которые должны быть пройдены при обращении за Кредитом для получения положительного решения и сроки предоставления кредита при предоставлении полного пакета документов Заявителем;
3) список документов, которые Заявитель должен предоставить Банку;
4) дополнительные внебанковские расходы Заявителя, связанные с предоставлением кредита (госпошлины, плата за предоставление справок госучреждениями и т.п.);
5) условия и базовые тарифы по страхованию (если условиями программы кредитования предусмотрено страхование Заемщики, поручителей и/или имущества);
6) основные условия Кредитного договора и дополнительных договоров (договоров Залога, Поручительства и т.п.);
7) ответственность Заемщика в случае невыполнения условий Кредитного договора.
На основании информации, полученной в результате Консультации и Предварительного Собеседования с потенциальным Заемщиком, производится предварительная оценка потенциального Заемщика.
Основная цель собеседования заключается в:
- предварительной оценке Заявителя с точки зрения вероятности получения им Кредита в случае подачи соответствующего Заявления. Предварительная оценка Заявителя необходима для того, чтобы сэкономить время и расходы Банка и Заявителя, связанные с рассмотрением Кредитного Дела в случае, если Заявитель явно не удовлетворяет требованиям Банка.
- оказании помощи Заявителю в заполнении Заявления на предоставление Кредита, предварительном расчете графика платежей.
- выработке рекомендаций потенциальному Заемщику в случае, если в настоящее время он не удовлетворяет требованиям Банка Методика организации потребительского кредитования в Банке ОАО АКБ «РОСБАНК».
В случае, если по результатам Предварительного Собеседования Заявитель удовлетворяет требованиям Банка, необходимо предоставить перечень документов необходимых для принятия решения о кредитовании.
Положительная предварительная оценка не означает, что Кредит будет обязательно выдан; это лишь указывает на то, что Заявителю следует рекомендовать оформить Заявление на предоставление Кредита. Отрицательная предварительная оценка означает лишь то, что на настоящий момент Заявитель не удовлетворяет требованиям Банка. При этом желательно выработать рекомендации Заявителю с тем, чтобы не потерять его как потенциального Заемщика в будущем.
Прием заявления на кредит. Сбор и обработка информации. Предварительная оценка потенциального Заемщика проводится на основании информации полученной в результате Консультации и Предварительного Собеседования с потенциальным Заемщиком.
Кредитное Дело заводится при получении от Заявителя заполненного Заявления. Заверенные Кредитным Экспертом Заявление и предоставленные Заявителем документы вносятся в опись и подшиваются в открытое Кредитное Дело, если иное не предусмотрено Программой кредитования.
Для каждой Программы кредитования устанавливается свой список документов, обязательных к предоставлению вместе с Заявлением (анкетой). Во всех случаях необходимо наличие в Кредитном Деле заверенной Кредитным Экспертом полной (ксеро)копии паспорта Заемщика и Поручителя (ей). При принятии в качестве обеспечения поручительства физического лица кредитный эксперт должен оказать помощь в заполнении Поручителем Анкеты и проверить правильность заполнения.
Кредитному Эксперту необходимо проконтролировать оплату Заявителем Справки о наличии ссудного счета (далее Заявочной комиссии (в случае, если она предусмотрена Программой кредитования)).
На данном этапе Кредитный Эксперт анализирует информацию, указанную Заявителем в Заявлении на предоставление Кредита, собирает и систематизирует подтверждающие ее документы.
Кредитный Эксперт, согласно методики:
1) направляет в Юридический отдел пакет документов, необходимый для подготовки заключения юридического отдела;
2) запрашивает, у соответствующих лиц и организаций необходимые документы; при необходимости заказывает экспертизу (оценку) предоставляемого обеспечения;
3) заказывает при необходимости экспертизу (оценку) приобретаемого имущества или услуги (для Программ целевого кредитования);
4) запрашивает и получает от Заявителя документы, подтверждающие информацию, указанную в Заявлении;
5) по мере поступления информации подшивает каждый документ в Кредитное Дело;
6) проверяет наличие в полном объеме, необходимой для подготовки Экспертного Заключения, документации и информации в Кредитном Деле.
Анализ кредитоспособности и платежеспособности заемщика. На основании информации полученной в результате Консультации и Предварительного Собеседования с потенциальным Заемщиком, производится предварительная оценка потенциального Заемщика.
Анализ кредитоспособности Заемщика - процесс анализа рисков и оценки вероятности погашения Кредита Заемщиком. Основной целью анализа кредитоспособности является подготовка для Кредитного комитета данных для принятия решения о возможности предоставления заемных средств Заявителю. Анализ кредитоспособности проводится по трем основным направлениям Методика организации потребительского кредитования в Банке ОАО АКБ «РОСБАНК»:
- характеристика Заявителя;
- анализ платежеспособности Заемщика;
- анализ обеспечения.
Основным показателем готовности Заемщика погашать Кредит является его кредитная история, т.е. сведения о том, как Заемщик исполнял в прошлом свои обязательства по кредитам. Неисполнение в прошлом обязательств по долгам, наличие просроченной задолженности и утаивание от Банка информации об имеющихся долгах является существенным отрицательным фактором, а хорошая кредитная история - фактором, способствующим принятию положительного решения о кредитовании.
При обращении потенциального Заемщика в Банк, с заявлением о предоставлении кредита в рамках утвержденных программ кредитования, одной из задач Кредитного Эксперта является анализ платежеспособности Заявителя. Анализ проводится на основе документально подтвержденных сведений о доходах и имущественном положении, предоставляемых Заявителем. Программами кредитования могут быть установлены различные требования к предоставляемой Заявителем информации (и, соответственно, к предоставляемым документам) по ее структуре, объему, точности и документальному подтверждению.
Анализ платежеспособности Заявителя производится путем вычисления доступной для Заявителя суммы Кредита исходя из его дохода (совокупного дохода семьи Заявителя), расходов, наличия имущества и требований Банка по достаточности Начального Капитала.
Требования по достаточности Начального Капитала устанавливаются по Программам целевого кредитования на приобретение имущества (услуг), предусматривающим внесение Заявителем первоначального взноса.
Ниже приведена методика вычисления максимально возможной суммы Кредита. Все расчеты должны производится в одной валюте (желательно в валюте кредита).
Методика расчета построена следующим образом: исходя из каждого, установленного Банком норматива, рассчитывается сумма Кредита и из полученных значений выбирается наименьшее - т.е. удовлетворяющее всем нормативам.
При расчете платежеспособности необходимо учитывать, что увеличение срока Кредита приводит к уменьшению ежемесячного платежа, поэтому одна и та же сумма Кредита может быть непосильна Заемщику при минимальном сроке Кредита и вполне доступна при максимальном Методика экспресс - кредитования физических лиц ОАО АКБ «РОСБАНК».
В ходе анализа достаточности начального капитала необходимо определить, не превышает ли коэффициент достаточности капитала (ДК), установленный Программой кредитования, величину данного коэффициента, рассчитанного исходя из начального капитала, имеющегося у Заявителя, и стоимости приобретаемого имущества.
ДК - один из важнейших показателей. Реализация, в случае необходимости, имущества приобретенного за счет кредитных ресурсов должна позволить выручить достаточно средств, чтобы погасить долг Заемщика. Чем меньше ДК, тем надежнее Кредит.
Требования по ДК. Основным параметром, определяющим достаточность Начального Капитала Заявителя, является соотношение ДК Расчет коэффициента приведен справочно и не требует расчета при анализе кредитоспособности Заявителя, которое определяет выраженную в процентах долю предоставляемых в Кредит средств Банка в стоимости приобретаемого Заявителем имущества или услуги (см. формулу 2.1):
ДК = (К - Величина Кредита)/ (Си - Стоимость приобретаемого имущества) (2.1)
По различным Программам кредитования Банком могут быть установлены различные предельные значения ДК, но величина данного коэффициента не может превышать 80%.
Отсюда, зная стоимость приобретаемого имущества (услуги), можно определить величину доступного Заявителю Кредита исходя из требований Банка по достаточности капитала по формуле 2.2:
К1 = Си х ДК / 100 (2.2)
где, К1- максимально возможная величина Кредита рассчитанная исходя из требований Банка по достаточности капитала;
Си- меньшее из двух значений: продажная цена приобретаемого имущества или его стоимость по оценке Банка;
ДК- установленное Программой максимально допустимое значение.
Требования по достаточности Начального Капитала. Начальный Капитал Заявителя должен быть достаточен для оплаты части стоимости приобретаемого имущества (услуги) и различных дополнительных расходов, связанных с предоставлением Кредита (пошлин, комиссий, страховых премий и т.п.) (см. формулу 2.3).
НК = С + Р = (Си - К) + Р (2.3)
где, НК - Начальный Капитал;
С - оплачиваемая Заявителем часть стоимости приобретаемого имущества (услуги);
Р - дополнительные расходы, связанные с предоставлением Кредита (оплата заявочной комиссии, платы за открытие ссудного счета, регистрации договора недвижимости и т.д.).
Рассчитывать начальный капитал необходимо при консультировании потенциального Заемщика. В заключении кредитного эксперта расчет приводить не обязательно.
Анализ достаточности доходов. Расчет достаточности доходов производится на основе установленных нормативов и применяемой схемы погашения Кредита и позволяет определить возможность обслуживания кредита Заемщиком. При расчетах, как правило, используются приведенные к месяцу величины дохода.
Уровень доходов, их структура и источники получения. Получаемые Заемщиком доходы должны позволять ему обеспечивать достаточный уровень потребления, погашать Кредит и исполнять другие денежные обязательства. В общем случае Заемщик должен предоставить документы, подтверждающие получение в течение 3 (трех) последних месяцев стабильного дохода.
При рассмотрении возможности выдачи кредита по методике Экспресс - кредит документы, подтверждающие размер получаемой заработной платы, не предоставляются.
Кроме того, необходимо определить стабильность занятости (трудоустройства). С точки зрения Банка, при кредитовании, особенно долгосрочном, большое значение имеет регулярное получение Заемщиком дохода, который позволяет ему осуществлять регулярные платежи по погашению Кредита. Приоритетными для Банка клиентами являются Заемщики, образование, специальность, род деятельности и опыт работы которых обеспечивают стабильное трудоустройство вне зависимости от состояния дел на конкретном предприятии.
Особую сложность представляет анализ платежеспособности Заемщиков, занимающихся предпринимательской деятельностью. В данном случае необходимо провести в соответствии с нормативными документами Банка анализ предпринимательской деятельности Заемщика.
График платежей. Существуют различные схемы Погашения Кредита. Заемщику может быть установлен график, предусматривающий:
- единовременный возврат кредита с периодической уплатой процентов;
- периодические возврат кредита и уплата процентов;
- аннуитетный платеж и т.п.
Программами кредитования могут быть установлены различные схемы погашения Кредита. Банк ОАО АКБ «РОСБАНК» применяет аннуитетную схему погашения Кредита.
Аннуитетная схема предусматривает погашение Кредита периодическими (к.п. ежемесячными) равновеликими (при условии неизменности процентной ставки) платежами, содержащими в себе платеж по уплате процентов и платеж по, возврату Кредита. Т.е., фактически, данная схема предусматривает расчет постоянного потока платежей. Данная схема является основной для Программ Целевого кредитования на приобретение имущества, услуг.
Величина аннуитетного платежа определяется по формуле 2.4 Методика организации потребительского кредитования в Банке ОАО АКБ «РОСБАНК:
An = (К х n (%) * Д / 365)/(1-(1n/(1 + n (%) *Д / 365))) (2.4)
Где к - текущая величина Кредита,
п (%) - процентная ставка за период начисления в виде десятичной дроби
n - количество периодов (срок) начисления процентов т.е., если платежи ежемесячные, то п - срок в месяцах,
Подобные документы
Сущность и структура кредитного риска, оценка его роли и значения в системе банковских рисков, методология и подходы к управлению. Общая характеристика деятельности исследуемого банка, мероприятия по совершенствованию управления кредитными рисками.
дипломная работа [126,0 K], добавлен 07.09.2016Принципы банковских рисков и их характеристика. Проблемы и методы валютного и процентного рисков. Управление кредитными рисками, их анализ и оценка на примере АО "Казкоммерцбанк". Совершенствование управления банковскими рисками в Республике Казахстан.
курсовая работа [871,3 K], добавлен 22.02.2012Организационно-экономическая характеристика операционного офиса "Пенза" Нижегородского филиала ОАО "МДМ Банк". Особенности организации кредитной политики банка в области ипотечного кредитования. Анализ динамики и структуры выданных ипотечных кредитов.
отчет по практике [47,3 K], добавлен 08.03.2013Исследование особенностей управления кредитными рисками на основе методологии, предложенной Базельским комитетом. Анализ системы управления кредитными рисками в РБ. Проблемы управления кредитными рисками, их воздействие на стабильность банковской системы.
курсовая работа [1,3 M], добавлен 03.10.2014Определение места кредитного скоринга в системе управления кредитными рисками. Анализ кредитной политики ВТБ "Северо-Запад". Возможности использования скоринговой оценки в системе риск-менеджмента при управлении кредитными рисками в ВТБ "Северо-Запад".
дипломная работа [162,4 K], добавлен 26.12.2012Виды и характеристики рисков. Управление банковскими рисками: кредитными, рыночными, операционными. Управление правовым риском, риском потери деловой репутации банка и риском ликвидности оборота. Способы прогнозирования и снижения банковских рисков.
дипломная работа [341,8 K], добавлен 12.02.2008Кредитные риски коммерческих банков и методы управления ими в банковской системе России. Анализ эффективности управления кредитными рисками на примере "МосКомПриватбанк". Основные пути совершенствования управления кредитными рисками банков России.
дипломная работа [2,2 M], добавлен 07.07.2010Сущность и классификация финансовых рисков банка. Основные этапы процесса управления кредитными рисками коммерческого банка. Методика оценки резервов под возможное обесценение кредитного портфеля. Разработка модели прогнозирования банкротств заемщиков.
курсовая работа [1,2 M], добавлен 16.10.2014Сущность и классификация финансовых рисков банка. Инструменты управления кредитными рисками и пути их сокращения. Принципы управления кредитным портфелем. Построение моделей оценки надежности коммерческого банка. Определение рейтинга кредитоспособности.
дипломная работа [501,4 K], добавлен 17.03.2014Сущность кредитного риска, его факторы и виды. Специфика управления кредитными рисками. Анализ доходов и расходов, оценка эффективности деятельности банка. Направления оптимизации и усовершенствования стратегических технологий по управлению рисками.
дипломная работа [1,2 M], добавлен 28.09.2011
