При страховании финансовых рисков на случай неисполнения договорных обязательств, страховая организация заключает договоры страхования предпринимательского риска банка, связанного с неисполнением (ненадлежащим исполнением) заемщиком банка договорных обязательств, вытекающих из кредитного договора между банком, являющимся кредитором по сделке, и заемщиком по этому договору, являющимся должником СК «Согласие». Правила страхования финансовых рисков на случай неисполнения договорных обязательств..

Договор страхования заключается на случай риска неисполнения договорных обязательств:

1. для юридических лиц и физических лиц, зарегистрированных в качестве предпринимателей без образования юридического лица:

по кредитному договору на приобретение (продажу) товара (выполнение работ, оказание услуг), заключаемых банком с заемщиком;

2. для физических лиц:

по договорам на выполнение работ (оказание услуг) или на продажу (приобретение) товаров между юридическим лицом (или индивидуальным предпринимателем) и банком.

Случай признается страховым, если неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств заемщиком банка, приведшее к полной или частичной потере дохода банка, дополнительным расходам, судебным издержкам, утрате или повреждению имущества (реальный ущерб), произошло вследствие:

- действия непреодолимой силы (непреодолимых при данных условиях обстоятельств - стихийных бедствий: землетрясений, наводнений и т.п.) во время и в месте исполнения заемщиком своих обязательств;

- - банкротства должника в случае и с момента судебного решения о признании должника банкротом;

- длительной (свыше одного месяца) остановки производства (работ, услуг) или сокращения объема производства в результате аварии, пожара, взрыва, стихийных бедствий, что не позволило должнику банка в установленный срок и надлежащим образом выполнить свои обязательства перед банком;

- неисполнения (ненадлежащего исполнения) партнерами, подрядчиками, поставщиками заемщика своих обязательств перед ним в установленный срок (несоблюдение сроков выполнения работ, поставки оборудования, материалов и так далее, в том числе в связи со стихийными бедствиями в районе исполнения обязательств, остановкой производства, банкротством).

В случае если должник не выполняет своих обязательств перед банком по причине предполагаемого банкротства, ответственность страховщика наступает с момента принятия судом решения о признании должника банкротом.

Страхованием не покрываются:

- штрафы, пени, суммы неустойки и прочие подобные расходы за просрочку платежей или выполнение работ, вытекающие из договора;

- курсовая разница при исчислении стоимости кредитного договора в условных валютных единицах;

- иски третьих лиц к банку, выполнение обязательств перед которыми стало невозможным в результате неисполнения страхуемого кредитного договора.

Не подлежат возмещению убытки, происшедшие вследствие:

- неконвертируемости валют, запрета или ограничения денежных переводов или поставок товаров, задержки межбанковских платежей;

- аннулирования задолженности или обязательств о поставках, переноса сроков погашения задолженности или осуществления поставок в соответствии с двухсторонними правительственными и многосторонними международными соглашениями;

- отмены импортной (экспортной) лицензии, введения эмбарго на импорт (экспорт);

- грубой неосторожности или мошенничества служащих банков, принявших подделанные денежные знаки, чеки, векселя и т.п.;

- воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения;

- военных действий любого рода или их последствий;

- народных волнений, забастовок, конфискации, реквизиции, ареста, уничтожения или повреждения имущества по распоряжению военных и гражданских властей.

Страховая сумма устанавливается по согласованию между банком и страховщиком и не может превышать страховой стоимости, определяемой из денежной оценки обязательств должника перед банком по застрахованному кредитному договору на момент заключения договора страхования, а также возможного объема потери доходов и дополнительных расходов в результате неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обязательств заемщиком банка.

Страховым взносом (страховой премией) является плата за страхование, которую банк обязан внести страховой компании в соответствии с договором страхования (Таблица 3.4). Размер страхового взноса устанавливается в размере процента тарифной ставки от страховой суммы и может корректироваться с помощью понижающих и повышающих коэффициентов (от 0.10 до 2.5) в зависимости от типа кредитного договора, индивидуального риска (финансовая надежность заемщиков, текущая конъюнктура спроса и т.п.) и иных экспертно определяемых факторов риска.

Таблица 3.4 Тарифные ставки по страхованию финансового риска на случай неисполнения договорных обязательств

Источник: разработка автора

При заключении договора страхования страховые взносы могут уплачиваться единовременно за весь срок страхования или (при страховании на срок больше 6 месяцев) в два срока. Первая часть взноса должна составлять не менее 50 процентов от общей суммы взноса. Вторая часть взноса вносится не позднее даты, равной половине срока страхования от начала страхования.

Для заключения договора страхования банк представляет страховой компании письменное заявление по установленной форме о заключении договора страхования, являющегося неотъемлемой частью договора, в котором банк обязан сообщить страховщику обо всех известных ему обстоятельствах, имеющих существенное значение для определения степени риска.

Одновременно с заявлением банк обязан предоставить следующие документы:

- копии учредительных документов;

- годовой и/или квартальный бухгалтерский баланс;

- копию Контракта;

- справку о кредитоспособности и другие документы, отражающие финансовое состояние банка и партнеров банка по коммерческим договорам;

- гарантийное письмо покупателя на оплату товара;

- любые другие документы, которые необходимы для принятия решения о страховой ответственности страховщика.

Договор страхования прекращается в случаях:

- истечения срока действия;

- неуплаты банком страховых взносов в установленные договором сроки;

- ликвидации банка, кроме случаев замены наименования банка в договоре страхования при его реорганизации (слиянии, присоединении, разделении, выделении, преобразовании);

- ликвидации страховой компании в установленном законодательством Российской Федерации порядке;

- признания договора страхования недействительным по решению суда;

- в других случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации.

Банк вправе отказаться от договора страхования в любое время, если к моменту отказа возможность наступления страхового случая не отпала по обстоятельствам иным, чем страховой случай.

При досрочном отказе банка от договора страхования уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, если причиной отказа не стали виновные действия страховщика.

При наступлении страхового случая банк в течение 72 часов с момента, как это стало ему известно, извещает об этом страховую компанию и предоставляет ей Заявление об убытке с приложением необходимых документов, свидетельствующих о наступлении страхового случая и размере убытка (копия счета-фактуры, товаросопроводительные документы, платежные поручения, официальная переписка между банком и его заемщиком и т.п.).

При наступлении страхового случая конкретный размер убытков определяется страховщиком по согласованию с банком с учетом документов, полученных от банка, компетентных и правоохранительных органов, заключений экспертов, специальных экспертных комиссий, решения суда, арбитражного или третейского суда:

1) при неполучении (недополучении) дохода (упущенная выгода) размер подлежащего выплате страхового возмещения определяется на основании материалов и расчетов, предоставленных банком (в том числе соотношения действующей нормы прибыли и нормы прибыли, рассчитанной на случай исполнения кредитного договора; прибыли от инвестирования, которую можно было бы получить в результате исполнения кредитного договора; и т.п.), решения суда, официальных документов органов местного управления, заключений и расчетов юридических, консалтинговых, аудиторских и других специализированных организаций, осуществляющих деятельность на основании соответствующей государственной лицензии;

2) при понесенных дополнительных затратах и судебных издержках (судебные пошлины и т.п. расходы в связи со страховым случаем) размер подлежащего выплате страхового возмещения определяется на основании расходов, реально произведенных банком для восстановления своего нарушенного права по ставкам на оплату услуг адвокатов (юристов), заранее согласованных со страховщиком.

Так, например, при страховании рисков неуплаты по кредиту, Васильева Л.Н. должна внести страховой взнос в размере 5 процентов от суммы предоставленного кредита в размере 6000 тыс. рублей, что составит 300 тыс. рублей. Эту сумму она может внести из выданного ей кредита на покупку и ремонт магазина, либо привлечь дополнительный кредит на сумму 300 тысяч рублей. Минусом такого привлечения средств на страховку является увеличение размера кредита и, соответственно, платежей по нему. В среднем общая сумма кредита увеличится до 7862,1 тыс. рублей, а ежемесячный взнос по кредиту взрастет до 218 тыс. рублей. Но, несмотря на это, при наступлении страхового случая вследствие которого заемщик не сможет гасить кредит, страховщик обязуется производить платежи по кредиту до наступления момента платежеспособности предпринимателя. Если же страховой случай возник по причине банкротства предпринимателя, страховая компания обязана выплатить банку остаток по кредиту.

Итак, организация кредитования в ОАО АКБ «РОСБАНК» проходит в шесть этапов. На первом этапе проводится предварительная работа с заемщиком. На втором - прием заявления на кредит, сбор и обработка информации. На третьем этапе проводится анализ кредитоспособности и платежеспособности клиента. Также проводится оценка кредитного риска и определение категории качества ссуды для формирования резерв на возможные потери по ссудам. На четвертом этапе подготавливается экспертное заключение о возможности предоставления кредита. На пятом и шестом этапах заключается кредитная сделка, проводится мониторинг и обслуживание кредита. После погашения кредита производится закрытие кредитной сделки.

При обнаружении неблагополучного кредита, чреватого неплатежом, банк должен действовать незамедлительно. В такой ситуации с каждым заемщиком банк разбирается индивидуально.

Страхование кредита предполагает передачу риска его невозврата организации, занимающейся страхованием, оно оформляется страховым полисом, который может приниматься в качестве обеспечения кредита. При этом все расходы по страхованию относятся на счет ссудополучателя. В случае непогашения кредита банк вправе рассчитывать на возмещение страховым обществом недополученной ссуды согласно условиям страхового полиса. Страхование кредитного риска как форма обеспечения возвратности ссуд является взаимовыгодной сделкой для всех участников. Банк получает высокие гарантии возвратности кредита, хотя и не является прямым участником страховой сделки, компания-заемщик (страхователь) не рискует потерять деловую репутацию из-за несвоевременного погашения кредита. Страховая организация получает вознаграждение за свои услуги в виде страхового тарифа.

Проанализировав сегодняшнюю ситуацию на рынке страховых услуг, можно сделать вывод, что страхование кредитных рисков включает в себя семь различных продуктов, относящихся к четырем отраслям страхования. Страхование данных рисков осуществляется в контексте целого спектра кредитных продуктов. Очевидно, что перспективы страхования кредитных операций тесно связаны с тенденциями и субъектами сферы кредитования - реализация страховых продуктов осуществляется в привязке к какому-либо виду кредитного финансирования. Таким образом, при проведении оценки перспектив различных видов страхования кредитных рисков можно ориентироваться на объемы кредитных операций, возможность или необходимость страхования рисков, которых и привела к возникновению данного страхового продукта.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ