3. Як результат опціонної біржевої гри сумарний відсоток витрат банку на залучення депозитної частини структурованого депозиту в кредитну діяльність зменшиться з рівня 11,2% для строкових депозитів до рівня 9,0 -9,2% річних;

Таким чином, впровадження структурованих депозитів є привабливим інструментом розширення депозитної бази як для вкладників, так і для банку.

Згідно з балансом ПАТ КБ «Приватбанк» станом на 01.01.2011 залу-чення одного структурованого депозиту обсягом у 10 млн.доларів США веде до зростання обсягу залучених строкових коштів юридичних осіб на 0,8%, тобто негативний результат експериментів по впровадженню залучення структурованих депозитів не повинен суттєво вплинути на стійкість діяльності банку і запропоноване рішення по напрямку зростання депозитної бази банку є обгрунтованим та реальним.

Запропонованим в дипломному дослідженні методом удосконалення менеджменту депозитною політикою банку є застосування в процесі комплексного управління активами та зобов'язаннями для встановлення контролю над рівнем ризику відсоткової ставки є застосування інструментів часового гепу (gap - розрив, дисбаланс).

Головна ідея управління гепом полягає в тому, що величина та вид (до-датний або від'ємний) гепу мають відповідати прогнозам зміни відсоткових ставок.

Правило управління гепом:

- якщо геп додатний, то зі зростанням відсоткових ставок маржа банку зростатиме і, навпаки, у разі їх зниження маржа зменшуватиметься;

- якщо геп від'ємний, то зі зростанням відсоткових ставок маржа банку зменшуватиметься, а з їх зниженням - збільшуватиметься.

Це означає, що для банку не так вже й важливо, як змінюються відсоткові ставки на ринку. Головне - щоб геп відповідав тому напряму руху ставок, який забезпечить підвищення прибутку, тобто був додатним за підвищення ставок і від'ємним - за їх зниження.

Висновки

Досліджена в дипломному проекті депозитна діяльність комерційного банку - це діяльність, яка спричиняє зміни розміру і складу залученого у клієнтів банку(фізичних та юридичних осіб) та запозиченого ( у інших банків та фінансових установ) капіталу банку.

Стратегія управління депозитами банку направлена на забезпечення банку необхідними ресурсами при мінімізації їх вартості та ризику неповер-нення власникам.

Основний інструментарій управління депозитами банку складається з:

- валюти депозиту;

- строку депозиту;

- мінімальної суми депозиту;

- графіку сплати відсотків за депозитом;

- прогнозної ринкової ставки депозитів данного виду у банків-конкурентів;

- прогнозного внутрішнього рівня витрат на обслуговування депозиту та рівня очікуємої прибутковості депозиту для банку при його використанні в активних операціях;

- ставки депозиту, яка комплексно залежить від валюти депозиту, строку депозиту, мінімальної суми депозиту, графіку сплати відсотків за депозитом, прогнозної ринкової ставки депозитів данного виду у банків-конкурентів, прогнозного внутрішнього рівня прибутковості депозиту для банку.

- додаткових надбавок на ставку депозиту за пролонгацію депозиту (система бонусів для клієнтів).

Як показують результати макроекономічного аналізу пасивної бази БС України:

- обсяг ВВП України у фактичних цінах з рівня 544,1 млрд.грн. за результатами 2006 року зріс практично в 2 рази до рівня 1 094,8 млрд.грн. за результатами 2010 року;

- відносний обсяг залучених та запозичених зобов'язань банків в БС України з рівня 54,7% від обсягу ВВП за результатами 2006 році зріс до рівня 85,1% у 2008 році та знизився до рівня 73,5% за результатами 2010 року;

- відносний обсяг власного каптіалу банків в БС України з рівня 7,8% від обсягу ВВП за результатами 2006 року зріс до рівня 12,6% у 2008 році та застабілізувався на цьому відносному рівні у 2009 -2010 рр.;

Результати аналізу динаміки сумарних обсягів залучених та запозичених зобов'язань банківської системи України в після кризовий період (2 квартал 2009 - 1 квартал 2011 рр., курс 7,96 - 8,02 грн./1 USD) показали:

- з 1 кварталу 2010 року розпочався стабільний рост обсягів залучених та запозичених коштів в банківській системі України з рівня 748.2 млрд.грн. станом на кінець 1 кварталу 2010 року до рівня 856,6 млрд.грн. станом на кінець 1 кварталу 2011 року, тобто зростання становить 108,4 млрд.грн., або +14,5%;

- поступове зростання обсягів залучених та запозичених коштів БС України в національній валюті розпочалось з 3 кварталу 2009 року;

- зростання обсягів залучених та запозичених коштів БС України в іноземній валюті розпочалось з 3 кварталу 2010 року.

Таким чином, після кризи 2008 - 2009 рр. в БС України, яка виникла як наслідок світової фінансової кризи 2008 року та супроводжувалась «обвальною» девальвацією курса національної валюти України (див. рис.1.2), тільки з 3 кварталу 2010 року почалось реальне післякризове відновлення зростання обсягів залучених та запозичених коштів, як в національній, так і в іноземній валютах в банківській системі України.

В період з 2 кварталу 2009 року по 1 квартал 2011 року в структурі сумарних обсягів залучених та запозичених зобов'язань в банківській системі України виникли наступні зміни:

- питома вага запозичених міжбанківських кредитів(депозитів) в національній валюті з рівня 13,33% (2 кв.2009) зменшилась до рівня11,07% (1 кв. 2011);

- питома вага запозичених міжбанківських кредитів(депозитів) в іноземній валюті з рівня25,78% (2 кв.2009) зменшилась до рівня 17,85% (1 кв.2011);

- питома вага залучених поточних депозитів юридичних осіб в націо-нальній валюті з рівня 6,07% (2 кв.2009) зменшилась до рівня4,50% (1 кв.2011);

- питома вага залучених строкових депозитів юридичних осіб в націо-нальній валюті з рівня 4,54% (2 кв.2009) зросла до рівня 9,28% (1 кв.2011);

- питома вага залучених поточних депозитів юридичних осіб в іноземній валюті з рівня 3,74% (2 кв.2009) зменшилась до рівня 3,66% (1 кв.2011);

- питома вага залучених строкових депозитів юридичних осіб в іноземній валюті з рівня 4,26% (2 кв.2009) зменшилась до рівня 3,82% (1 кв.2011);

- питома вага залучених поточних депозитів фізичних осіб в національній валюті з рівня 3,89% (2 кв.2009) зросла до рівня5,20% (1 кв.2011);

- питома вага залучених строкових депозитів фізичних осіб в національній валюті з рівня 9,54% (2 кв.2009) зросла до рівня 12,18% (1 кв.2011);

- питома вага залучених поточних депозитів фізичних осіб в іноземній валюті з рівня 2,15% (2 кв.2009) зросла до рівня2,80% (1 кв.2011);

- питома вага залучених строкових депозитів фізичних осіб в іноземній валюті з рівня 11,18% (2 кв.2009) зросла до рівня13,18% (1 кв.2011);

- питома вага залучених коштів під боргові цінні папери, емітовані банками, з рівня 2,15% (2 кв.2009) зменшилась до рівня 1,29% (1 кв.2011);

- питома вага залучених коштів субординованого боргу з рівня 3,15% (2 кв.2009) зросла до рівня 4,24% (1 кв.2011);

Таким чином, питома вага статей депозитів, залучених у фізичних осіб, за аналізуємий період зросла за рахунок падіння питомої ваги депозитів, залучених у юридичних осіб та зменшення питомої ваги коштів, запозичених на міжбанківському ринку, особливо в іноземній валюті.

На фоні банківської кризи 2008 - 2010 рр. перспективні напрями розвитку ринку депозитних послуг в Україні тісно пов'язані з удосконаленням методів гарантування повернення вкладів комерційними банками.

Страхування депозитів являє собою надзвичайно корисний інструмент, що може протистояти банківським кризам як на макро-, так і на мікрорівні. На макрорівні страхування депозитів дозволяє мінімізувати негативний вплив банківських ризиків та сприяє зміцненню довіри до банківської системи. Щодо мікрорівня, то страхування депозитів захищає банківські рахунки пересічних громадян. З огляду на зарубіжний досвід, страхування депозитів може попередити згубні наслідки масового вилучення вкладниками своїх коштів з банків і інших фінансово-кредитних установ, що завдає шкоди грошовій та платіжній системам країни.

Нині практично в усіх країнах існує та чи інша форма страхування депозитів, за допомогою яких вкладникам надаються гарантії повернення їх депозитів. З великого розмаїття конкретних організаційних форм можна виокремити дві основні форми: американську та німецьку.

У США ФКСД користується незаперечним авторитетом у населення. Вкладники переконані, що корпорація тримає на контролі стан справ у кожній без винятку фінансово-банківській установі і в разі необхідності вживе необхідних заходів. ФКСД є державною корпорацією, яка працює під контролем Конгресу та федерального уряду при значному ступені самоуправління.

У Німеччині держава не має будь-якого прямого впливу на страхові фонди, які належать банкам-співучасникам. У ряді країн існують системи змішаного типу.

Установлена в США гранична сума вкладу в 100 тис.дол. до 2008 року була найвищою у світі, з 2008 року - рівень страхового відшкодування підвищений до 250 тис.дол.. Директива органів ЄС до кризи 2008 року рекомендовала страхувати вклади до 20 тис. євро, а для бідних країн ця сума становила 15 тис. євро.

У Великій Британії страхуються лише внески у фунтах стерлінгів, що знаходяться на рахунках у Великій Британії. Передбачено тільки прямий захист заощаджень вкладників, а максимальний розмір страхового відшкодування для одного вкладника визначено у розмірі 75% перших десяти тисяч фунтів стерлінгів його депозиту.

Фонд гарантування вкладів фізичних осіб в Україні підняв рівень обсягів страхової відповідальності з 25 тис.грн. на 1 особу у 2007 році до 150 тис.грн. на 1 особу у кінці 2008 року, що повинно було стримати ажіотажний відтік вкладів з банківської системи України.

Значне підняття ставок залучення депозитів в банківській системі України в кінці 2008 - на початку 2009 року в умовах паддіня темпів економічного розвитку України та падіння попиту на кредити за, відповідно, підвищенними ставками кредитування, привело до падіння попиту на дорогі депозитні ресурси. Тобто, банки у 2009 -2010 рр. повинні були знизити ставки залучення депозитних ресурсів, особливо в іноземній валюті, оскільки НБУ ввів регулюючу норму заборони валютного кредитування населення та підприємств, які не мають доходів в валюті.

Результати аналізу динаміки сумарних обсягів та окремих статей залучених та запозичених зобов'язань банківської системи України в післякризовий період (2 квартал 2009 - 1 квартал 2011 рр., курс 7,96 - 8,02 грн./1 USD) показують, що:

1. Обсяг запозичених міжбанківських коштів в національній валюті є відносно стабільним та знаходиться в діапазоні 95,0 -103,5 млрд.грн.;

2. Обсяг запозичених міжбанківських коштів в іноземній валюті з рівня 193,9 млрд.грн. знизився до рівня 152,9 млрд.грн

3. В сегменті «депозити юридичних осіб» зростання з рівня 45,6 млрд.грн. до рівня 79,4 млрд.грн. спостерігається тільки в групі поточних депозитів в національній валюті «до запитання».

4. По всім групам поточних та строкових депозитів фізичних осіб спостерігається зростання обсягів, при цьому обсяг строкових депозитів наростає випереджувальними темпами:

- Поточні депозити в національній валюті з 29.2 млрд.грн. до 44,5 млрд.грн.;

- Поточні депозити в іноземній валюті з 16,3 млрд.грн. до 24,0 млрд.грн.;

- Строкові депозити в національній валюті з 71,7 млрд.грн. до 104,3 млрд.грн.;

- Строкові депозити в іноземній валюті з 84,1 млрд.грн. до 118,3 млрд.грн.;

5. БС Україна в посткризовому періоді суттєво скоротила обсяги коштів, залучених під цінні аппери власного боргу, та тільки з 3 кварталу 2010 року знов спостерігається випуск цінних паперів власного боргу в національній валюті.

6. Обсяги залученого субординованого боргу зросли з рівня23,7 млрд.грн. до рівня 36.3 млрд.грн.

Проведений аналіз структури суб'єктів (вкладників) депозитів показав, що з докризового періоду впливу світової фінансової кризи на банківську систему України (01.01.2008) до поточного періоду (01.03.2011) основні зміни в депозитному портфелі по інституційним сегментам вкладників характеризуються:

- виходом сегменту «нерезиденти» з депозитного ринку України;

- суттєвим зростанням обсягом вкладів як в національній валюті, так і в доларах США і євро, в сегменті «домашні господарства», при цьому основним джерелом депозитів в євро є сегмент «домашні господарства»;

- падінням обсягів валютних депозитів та невеликим ростом депозитів в національній валюті в сегменті «нефінансові корпорації»;

- значним ростаом депозитів в доларах США та інших валютах в сегменті «інші депозитні корпорації».

Структурна часка обсягів депозитного ринку змінилась (з 01.01.2008 до 01.03.2011):

- по «домогосподарствам» з 54,1% зросла до 62,7%;

- по «нефінансовим корпораціям» з 26.3% зменшилась до 22,85%;

- по «нерезидентам» з 10,6% зменшилась до рівня 4,58%.

Як показує аналіз строковості депозитів:

- в сегменті «нерезиденти» основний обсяг депозитів - це довгострокові депозити в доларах США (до 2-х років);

- основна маса депозитів фізичних осіб залучені на строк від 1 до 2 років, обсяги більш довгострокових депозитів невеликі;

- основний обсяг депозитів юридичних осіб залучений на поточних умовах «на вимогу».

Проведений аналіз за перші 5 місяців 2011 року стану ризиків загального депозитного портфелю БС України характеризується наступними показниками:

1. Розрив середніх ставок наданих фізичним особам короткостроких кредитів в національній валюті та середніх ставок залучених короткострокових депозитів фізичних осіб становить:

- номінал - 9,81%;

- з врахуванням рівня волатильності ставок - 6,38%;

2. Розрив середніх ставок наданих фізичним особам довгострокових кредитів в національній валюті та середніх ставок залучених довгострокових депозитів фізичних осіб становить:

- номінал - 8,28%;

- з врахуванням рівня волатильності ставок - 6,1%;

3. Розрив середніх ставок наданих фізичним особам короткостроких кредитів в іноземній валюті та середніх ставок залучених короткострокових депозитів фізичних осіб становить:

- номінал - 9,78%;

- з врахуванням рівня волатильності ставок - 2,42%;

4. Розрив середніх ставок наданих фізичним особам довгострокових кредитів в іноземній валюті та середніх ставок залучених довгострокових депозитів фізичних осіб становить:

- номінал - 4,85%

- з врахуванням рівня волатильності ставок - 2,36%

5. Розрив середніх ставок наданих юридичним особам короткостроких кредитів в національній валюті та середніх ставок залучених короткострокових депозитів фізичних осіб становить:

- номінал -8,67%

- з врахуванням рівня волатильності ставок - 7,08%

6. Розрив середніх ставок наданих юридичним особам довгострокових кредитів в національній валюті та середніх ставок залучених довгострокових депозитів фізичних осіб становить:

- номінал - 4,78%

- з врахуванням рівня волатильності ставок - 1,29%

7. Розрив середніх ставок наданих юридичним особам короткостроких кредитів в іноземній валюті та середніх ставок залучених короткострокових депозитів фізичних осіб становить:

- номінал - 7,3%

- з врахуванням рівня волатильності ставок - 5,06%

8. Розрив середніх ставок наданих юридичним особам довгострокових кредитів в іноземній валюті та середніх ставок залучених довгострокових депозитів фізичних осіб становить:

- номінал - 4,67%;

- з врахуванням рівня волатильності ставок - 1,67%;

Тобто, проведений аналіз показує, що в банківській системі України з точки зору гарантованої доходності та повернення довгострокові депозити значно ризиковіші, ніж короткострокові, оскільки при зростанні строку різниця гарантованих (з врахуванням волатильності) ставок кредиті та депозитів зменшується.

В посткризовий період 2010 - 2011 рр. ризик в депозитних портфелях банка значно зростає, оскільки основою депозитного портфеля є «дорогі» депозити фізичних осіб, а основою кредитного портфеля становляться кредити, надані юридичним особам, ставка на які систематично від 2% до 8% річних нижче, ніж ставки кредитів для фізичних осіб.

Основним ризиком сумарного депозитного портфеля в БС України є суттєве значення «касового» GAP-розриву по короткостроковим депозитам та кредитам, тобто депозитна база не має депозитів на строки вище 5 років, окрім власного капіталу, а обсяги короткострокових кредитів на 30% нижче обсягів короткострокових депозитів.

Стан відсоткових ставок ринку міжбанківських кредитів, який є ресурсною базою для погашення «касових» розривів показує, що в 2011 році ставки міжбанківських кредитів в 3 -10 разів менше ставок залучення депозитів фізичних та юридичних осіб, тобто погашення «касових» GAP - розривів для банків за рахунок міжбанківських ресурсів є фінансово-можливим та малозбитковим.

Одним із напрямків удосконалення ринку банківських депозитів в Україні та післякризового відродження довіри вкладників до банківської системи України є запропоноване в дипломному дослідженні впровадження в БС України структурованих депозитів (депозит + опціон), в яких дохід вкладника виникає за рахунок використання частини 10-20% вкладу в опціонних операціях з різними типами базових активів, а 80 - 90% основного тіла вкладу у вигляді депозиту під ставку 10-20% річних забезпечують гарантію 100% повернення суми вкладу при любих результатах прибутковості його ризиково-опціонної частини. Впровадження цих депозитних інструментів потребує відкриття в Україні організованої біржі опціонів, або дозволу на участь банків України у світових ринках валютних опціонів з конвертацією національної валюти в світові валюти опціонів.

Згідно проведеного в дипломному дослідженні аналізу доступності вітчизняних банків до міжнародних ринків опціонів та наявності власного капіталу, який би міг гарантувати повернення структурованих депозитів обсягами в 2-5 млн.доларів США, ПАТ КБ «Приватбанк», на мою думку, може розпочати впровадження структурованих депозитів, оскільки:

а) Обсяг еквіваленту валюти балансу банку складає на 01.01.2011 року - 14,2 млрд.доларів США, а обсяг власного капіталу - 1.48 млрд.доларів США, тобто довіра вкладників структурованого депозиту до банку забезпечена;

б) Враховуючи, що дочірній банк КБ „AS Privatbank” (Латвія) знаходиться в державі, яка входить до ЕвроСоюзу, ПАТ КБ «Приватбанк» через валютні коррахунки в дочірньому банку має доступ до світових валютних опціонних бірж та може забезпечити функціонування опціонної частини структурованого валютного депозиту.

Проведений розрахунок ефективності для вкладника та ПАТ КБ «Приватбанк» залучення 1 структурованого депозиту від підприємства - юридичної особи обсягом 10 млн.доларів США строком на 1 рік (в розподілі 9,0 млн.доларів США на строковий депозит під 11,2% річних та 1,0 млн.доларів США на придбання опціонів золото-долар) показав:

1. При відхиленні «спот» -ціни унції золота через рік вище чи нижче на 200 доларів від ціни оціонного контракту 1150 доларів за унцію, прибутковість опціонної частини структурованого депозиту складе від 58% річних до 64% річних;

2. Як результат опціонної біржевої гри сумарний відсоток прибутковості депозиту вкладника з рівня прибутковості строкового депозиту 11,2% підвищиться до рівня 14,1 -14,5% річних;

3. Як результат опціонної біржевої гри сумарний відсоток витрат банку на залучення депозитної частини структурованого депозиту в кредитну діяльність зменшиться з рівня 11,2% для строкових депозитів до рівня 9,0 -9,2% річних;

Таким чином, впровадження структурованих депозитів є привабливим інструментом розширення депозитної бази як для вкладників, так і для банку.

Згідно з балансом ПАТ КБ «Приватбанк» станом на 01.01.2011 залу-чення одного структурованого депозиту обсягом у 10 млн.доларів США веде до зростання обсягу залучених строкових коштів юридичних осіб на 0,8%, тобто негативний результат експериментів по впровадженню залучення структурованих депозитів не повинен суттєво вплинути на стійкість діяльності банку і запропоноване рішення по напрямку зростання депозитної бази банку є обгрунтованим та реальним.

Запропонованим в дипломному дослідженні методом удосконалення менеджменту депозитною політикою банку є застосування в процесі комплексного управління активами та зобов'язаннями для встановлення контролю над рівнем ризику відсоткової ставки є застосування інструментів часового гепу (gap - розрив, дисбаланс).

Головна ідея управління гепом полягає в тому, що величина та вид (до-датний або від'ємний) гепу мають відповідати прогнозам зміни відсоткових ставок.

Правило управління гепом:

- якщо геп додатний, то зі зростанням відсоткових ставок маржа банку зростатиме і, навпаки, у разі їх зниження маржа зменшуватиметься;

- якщо геп від'ємний, то зі зростанням відсоткових ставок маржа банку зменшуватиметься, а з їх зниженням - збільшуватиметься.

Це означає, що для банку не так вже й важливо, як змінюються відсоткові ставки на ринку. Головне - щоб геп відповідав тому напряму руху ставок, який забезпечить підвищення прибутку, тобто був додатним за підвищення ставок і від'ємним - за їх зниження.

Позитивні тенденції розвитку вітчизняного депозитного ринку стали можливими великою мірою завдяки діяльності системи страхування депозитів, спрямованій на підтримання стабільності фінансового сектору та економічного зростання України в цілому. Проте є ряд проблем, які потребують вирішення серед яких:

- адаптація законодавства України до законодавства Європейського Союзу;

- необхідність удосконалення механізму фінансування системи страхування депозитів;

- розширення функцій та повноважень Фонду (його участі у фінансовому оздоровленні проблемних банків);

- врегулювання процедури виплати відшкодування вкладникам збанкрутілих фінансових установ (насамперед визначення обставин, за яких доцільно розпочинати компенсаційні виплати);

- реалізація широкої кампанії інформування громадськості про переваги механізму захисту вкладів з метою підвищення довіри до банківської системи тощо;

- реалізації пропозицій по впровадженню державної системи страхування депозитів юридичних осіб (лімітований розмір відшкодування), розміщенних в комерційних банках.

Практична цінність результатів дипломного дослідження полягає в отриманні об'єктивної картини стану та тенденцій розвитку депозитної бази банківської системи України у посткризовий період 2010 - 2011 рр., а також обґрунтуванні ефективності запропонованих рішень по удосконаленню депозитної привабливості послуг банків України для різних категорій вкладників і рекомендацій по удосконаленню управління ризиками депозитних портфелів комерційних банків України на основі GAP-технології часових розривів ставок та грошових потоків депозитів й кредитів банку.

Список використаних джерел

1. Арістова А.М. Фінансовий менеджмент у банку. Опорний конспект лекцій / А.М.Аристова, Н.П.Шульга. - К: КНТЕУ, 2007.- 123 с.

2. Аржевітін С. Чому і як слід реформувати систему гарантування вкладів / С.Аржевітін // Вісник НБУ. - 2010. - №11. - С.3-7

3. Банківські операції:Підручник / За ред.Міщенка В.І., Слав"янської Н.Г.- Київ:Знання-Прес,2006 .- 727 с.

4. Барановський О. Антикризові заходи урядів і центральних банків зарубіжних країн / О.Барановський // Вісник НБУ. - 2009. - №4. - С.8-12

5. Богдан Т.П. Глобальна фінансова криза та виклики для економічної політики в посткризовий період /Т.П.Богдан // Фінанси України. - 2010. - № 6. - С. 3-14

6. Васюренко О.В. Економічний аналіз діяльності комерційних банків: Навчальний посібник/ О.В. Васюренко, К.О. Волохата.- К.: Знання,2006. - 464 с.

7. Волошин І. Оцінка оптимальних ставок за роздрібними строковими вкладами банку / І.Волошин, М.Волошин // Вісник НБУ. - 2009. -№12.- С.16-19

8. Волошин І. Прогнозування дострокового погашення роздрібних строкових вкладів / І.Волошин, М.Волошин // Вісник НБУ. - 2009. -№7.- С.26-30

9. Гайдуцький А. Світовий ринок міграційного капіталу й економічна криза 2008 - 2009 рр. / А.Гайдуцький // Вісник НБУ. - 2010. - №1. - С.34-40

10. Герасименко В. Причини виникнення та форми прояву фінансової кризи в банківській системі України / В.Герасименко, Р.Герасименко // Вісник НБУ. - 2010. -№7. - С.12-15

11. Грюнинг Х. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоратив-ного управления и управления финансовым риском : пер. с англ. / Х. ван Грю-нинг, С. Б. Братанович. - М. : Весь мир, 2007. - 290 с.

12. Дмитров С. Система скорингу на основі індикаторів ризику як ефективна складова фінансового моніторингу в банку/С.Дмитров, В.Черняк, О.Кузьменко // Вісник НБУ, №1, 2011, с.26-32

13. Дробязко А. Регіональний перерозподіл ризику депозитів та кредитів фізичних осіб в умовах фінансової кризи / А.Дробязко // Вісник НБУ. - 2009. - №9. - С.8-15

14. Електронний статистичний бюллетень Національного банку України за березень 2011 року (Розділ 3.2 «Депозити, залучені депозитними корпораціями (крім Національного банку України)»)

15. Електронний статистичний бюллетень Національного банку України за березень 2011 року (Розділ 3.3. «Кредити, надані депозитними корпораціями (крім Національного банку України)») - [

16. Електронний статистичний бюллетень Національного банку України за березень 2011 року (Розділ «Вартість строкових депозитів за даними статистичної звітності банків України (2006 -2011 рр.)*) -

17. Електронний статистичний бюллетень Національного банку України за березень 2011 року (Розділ «Вартість кредитів за даними статистичної звітності банків України (без урахування овердрафту) (2006 -2011 рр.)*) -

18. Електронний статистичний бюллетень Національного банку України за березень 2011 року (Розділ «Проценті ставки за міжбанківськими кредитами в іноземній валюті за даними статистичної звітності банків України (2006 -2011 рр.)*) - [

19. Електронний статистичний бюллетень Національного банку України за березень 2011 року (Розділ «Основні показники стану міжбанківського кредитного ринку (за даними системи "КредІнфо") (2006 -2011 рр.)*) -

20. Економічний розвиток України у 2009 - 2010 рр. // Бюлетень Національного банку України, 2011, №1(214) - [

21. Інструкція з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозит-них) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України // Затверджено постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007 N 481 Із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 159 від 23.03.2009 )

22. Іщенко О. Перспективи розвитку вітчизняної системи страхування депозитів у світлі євроінтеграції / О.Іщенко // Вісник НБУ. - 2008. - № 5. - С.52-58

23. Карчева Г. Особливості функціонування банківської системи України в умовах фінансово-економічної кризи / Г.Карчева // Вісник НБУ. - 2009. - №11. - С.10-15

24. Карчева Г. Основні проблеми розвитку банківської системи України в посткризовий період та шляхи їх вирішення / Г.Карчева // Вісник НБУ. - 2010. - №8. - С.26-30

25. Краснова І. Інформаційно-аналітичне забезпечення управління ресурсним потенціалом банку / І.Краснова // Вісник НБУ. - 2009. - №10. - С.46-52

26. Ковалев В. В. Финансовый менеджмент: теория и практика : научное издание / В. В. Ковалев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Проспект, 2007.- 1024 с.

27. Конопатська Л. Деякі питання регулювання банківської діяльності в період світової економічної кризи / Л.Конопатська, К.Раєвський // Вісник НБУ. - 2010. - №2. - С.22-26

28. Криклій А. Банківська система України в умовах розбалансування фінансових ринків: реалії та очікування / А.Криклій // Економіка та держава. - 2008.- № 4. - С. 20-22

29. Лисенков Ю.М. Грошово-кредитні системи зарубіжних країн /Ю.М.Лисенков, Т.А.Коротка. -- К: Зовнішня торгівля, 2005. -- 118 с.

30. Ляховский В.С. Справочник по управлению рисками банковской деятельности / В.С.Ляховский, Д.В.Коробейников, П.А.Серебряков. - М.:Гелиос АРВ , 2006. - 575 с.

31. Маглаперідзе А. Проблеми та перспективи розвитку депозитного ринку в контексті реалізації депозитної політики комерційними банками/ А.Маглаперидзе // Економіка та держава. - 2008. - № 4. - С. 48-51

32. Малік М. Захист заощаджень населення в банківській системі як напрям підвищення стабільності кредитних установ України / М. Малік, В. Харабара // Вісник КНУ ім. Шевченка. Сер. Економіка. - 2006. - № 86-87. - С. 114.

33. Методичні вказівки з інспектування банків "Система оцінки ризиків" // Затверджено постановою Правління НБУ від 15.03.2004 № 104) - [

34. Міщенко В.І. Особливості посткризового реформування фінансового сектору України / В.І.Міщенко // Фінанси України. - 2010. - № 10. - С. 3-14

35. Лютий І. Фінансово-економічна криза 2008 -2010 рр.: деякі чинники та уроки / І.Лютий, О.Юрчук // Вісник НБУ. - 2011. - №1. - С.10-16

36. Набок Р. Обгрунтування підходів до функціонування систем страхування депозитів та їх вплив на банківський сектор України /Р.Набок, К.Черкашин // Вісник НБУ, №7, 2010, с.36-39

37. Огієнко В. І. Дослідження надійності роботи ФГВФО залежно від гарантованої суми компенсації, рівня його капіталізації // Соціально-економічні дослідження в перехідний період. Механізми управління ефективністю інновацій у регіоні (Зб. наук. пр.) / НАН України, Інститут регіональних досліджень; Редкол.: Відп. ред. акад. НАН України М. І. Долішній. - Львів, 2005. - Вип. 1 (LI). - С. 286-291..

38. Огієнко В. І., Кожель Н. О. Страхування депозитів: Навч. посібник. - Львів: ЛБІ НБУ, 2004. - 206 с.

39. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менед-жмент) /под ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. - М. : Юристъ, 2005. - 688 с.

40. Петрик О. Фінансова криза в Україні та заходи щодо її подолання / О.Петрик // Вісник НБУ. - 2009. - №8. - С.4-10

41. Примостка Л.О. Фінансовий менеджмент у банку: Підручник. -- 2-е вид., доп. і перероб./ Л.О.Примостка. -- К.: КНЕУ, 2004. -- 468 с.

42. Про банки і банківську діяльність : Закон України від 7 грудня 2000 року N 2121-III ( Із змінами і доповненнями, внесеними Законами України станом N 2856-VI від 23.12.2010 )

43. Про Національний банк України : Закон України від 20 травня 1999 року N 679-XIV ( Із змінами і доповненнями, внесеними Законами України станом N 2856-VI від 23.12.2010 )

44. Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб : Закон Украъни від 20 вересня 2001 року N 2740-III (Із змінами і доповненнями, внесеними Законами України станом від 1 липня 2010 року N 2388-VI, Кодексом N 2755-VI від 02.12.2010 )

45. Про внесення змін до деяких законів України з метою подолання негативних наслідків фінансової кризи : Закон України від 23 червня 2009 року N 1533-VI ( Із змінами і доповненнями, внесеними Законами України станом N 2755-VI від 02.12.2010 )-- [

46. Про окремі питання щодо діяльності банків в період фінансово-економічної кризи : Постанова Правління НБУ від 22 липня 2009 року N 421 { Постанова втратила чинність на підставі Постанови Національного банку N 315 від 06.07.2010 } -

47. Про затвердження Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України та Інструкції про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України : Постанова Правління Національного банку України від 17 червня 2004 року N 280 (Із змінами і доповненнями, внесеними постановами Правління Національного банку України станом від 1 вересня 2010 року N 405)

48. Про затвердження Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні : Постанова Правління Національного банку України від 28 серпня 2001 року N 368 (Із змінами і доповненнями, внесеними постановами Правління Національного банку України станом N 564 від 20.12.2010 ) -

49. Про затвердження Правил резервування коштів за залученими уповноваженим банком депозитами і кредитами (позиками) в іноземній валюті від нерезидентів // Затверджено Постанова Правління Національного банку України від 18 червня 2008 року N 171 (Із змінами і доповненнями, внесеними постано-вою Правління Національного банку України від 28 липня 2008 року N 217) -

50. Положення про порядок формування обов'язкових резервів для банків України // Затверджено постановою Правління Національного банку України від 16 березня 2006 року N 91 ( Із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 567 від 22.12.2010) - [

51. Про затвердження Інструкції про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України // Затверджено постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007 N 480 (Із змінами і доповненнями, внесеними постановами Правління Національного банку України N 141 від 17.03.2009 ) -

52. Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що пода-ється до Національного банку України // Затверджено постановою Правління Національного банку України від 19 березня 2003 року N 124 ( Із змінами і доповненнями, внесеними постановами Правління Національного банку України станом N 541 від 13.12.2010 ) - [Електронний ресурс]- режим доступу - http://zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=z0353-03

53. Положення про порядок здійснення банками України вкладних (депо-зитних) операцій з юридичними і фізичними особами // Постанова Правління Національного банку України від 3 грудня 2003 року N 516 ( Із змінами і допов-неннями, внесеними постановою Правління Національного банку України N 457 від 08.10.2010 ) -

54. Про затвердження Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах // Постанова Правлін-ня Національного банку України від 12 листопада 2003 року N 492 (Із змінами і доповненнями, внесеними постановами Правління Національного банку України станом N 527 від 06.12.2010) -

55. Річні звіти ПАТ КБ „Номе Credit Bank” за 2007 - 2010 роки

56. Система гарантування вкладів в Україні: Монографія / За заг. ред. д-ра е. н. Т. С. Смовженко. - Львів: ЛБІ НБУ, 2004. - 255 с.

57. Сороківська З. Зарубіжний досвід забезпечення ефективності системи страхування депозитів в умовах кризи / З.Сороківська // «Світ фінансів». - Тернопіль - 2009. - №2(19). - С.47 - 52

58. Ткачук Н. Синергетичний ефект в операціях злиття та поглинання банків: особливості оцінки та визначення / Н.Ткачук // Вісник НБУ. - 2010. - №2. - С.36-41

59. Турбанов А. В. Ключовые принципы для эффективных систем страхо-вания депозитов и российская система страхования вкладов / А.В.Турбанов, Н.Н.Евстратенко // Деньги и кредит. - 2008. - № 10. - С. 15-20.

60. Турбанов А. В. Федеральная система страхования депозитов США - 75 лет / А.В.Турбанов, Н.Н.Евстратенко // Деньги и кредит. - 2008. - № 12. - С. 47-52.

61. Управління банківськими ризиками. Навчальний посібник / за ред. проф. Примостки Л.О. - К.:КНЕУ, 2007. - 616 с.

62. Уроки банківської кризи 2008 - 2009 років і шляхи стратегічної трансформації банківської галузі України (Аналітична записка Інформаційно-аналітичного центру Асоціації комерційних банків України) -

63. Чуб О. Вплив іноземного капіталу на ефективність банківської системи України / О.Чуб // Вісник НБУ. - 2009. - №4. - С.56-58

64. Школьник І. Міжнародні фінансові конгломерати у банківському секторі України / І.Школьник // Вісник НБУ. - 2010. - №2. - С.32-35

65. Щибиволок З.І. Аналіз банківської діяльності: Навчальний посібник/ З.І. Щибиволок; Відп. за вип. С.І. Шкарабан. - К.: Знання, 2006. - 312 с.

66. Шулевська О. Ресурсні аспекти бангківської кризи 2008 -2009 років в Україні / О.Шулевська // Вісник НБУ. - 2011. - №2. - С.16-19

Додатки

Додаток А

Рис.А.1. Динаміка обсягів депозитів, залучених в сегменті «домашні домогосподарства»

Рис.А.2. Динаміка обсягів депозитів, залучених в сегменті «нефінансові корпорації» у 2008 - 2011 рр. [14]

Рис.А.3. Динаміка обсягів депозитів, залучених в сегменті «інші фінансові корпорації» у 2008 - 2011 рр. [14]

Рис.А.4. Динаміка обсягів депозитів, залучених в сегменті «нерезиденти» у 2008 - 2011 рр. [14]

Рис.А.5. Динаміка обсягів депозитів, залучених в сегменті «інші депозитні корпорації» у 2008 - 2011 рр. [14[

Рис.А.6. Структура обсягів по термінам залучення депозитів в національній валюті по основним сегментам вкладників станом на 31.03.2011 року [14]



Рис.А.7. Структура обсягів по термінам залучення депозитів в іноземній валюті валюті по основним сегментам вкладників станом на 31.03.2011 року [14]

Рис.А.8. Структура обсягів по термінам залучення депозитів в сегменті вкладників - «нерезиденти» станом на 31.03.2011 року [14]

Додаток Б

Рис.Б.1. Динаміка відсоткових ставок строкових депозитів фізичних осіб в національній та іноземній валютах в БС України у січні - травні 2011 року[16]

Рис.Б.2. Динаміка відсоткових ставок строкових депозитів юридичних осіб в національній валюті в БС України у січні - травні 2011 року[16]

Рис.Б.3. Динаміка відсоткових ставок строкових депозитів юридичних осіб в іноземній валюті в БС України у січні - травні 2011 року[16]

Рис.Б.4. Динаміка відсоткових ставок короткострокових та довгострокових кредитів, наданих фізичним особам в національній валюті в БС України у січні - травні 2011 року[17]

Рис.Б.5. Динаміка відсоткових ставок короткострокових та довгострокових кредитів, наданих фізичним особам в іноземній валюті в БС України у січні - травні 2011 року[17]

Рис.Б.6. Динаміка відсоткових ставок короткострокових та довгострокових кредитів, наданих юридичним особам в національній валюті в БС України у січні - травні 2011 року[17]

Рис.Б.7. Динаміка відсоткових ставок короткострокових та довгострокових кредитів, наданих юридичним особам в іноземній валюті в БС України у січні - травні 2011 року[17]

Рис.Б.8. Динаміка відсоткових ставок міжбанківських кредитів підтримки «касових розривів» в національній та іноземних валютах в БС України у січні - травні 2011 року[18]

Додаток В

Рис. В.1. Конкурентна позиції банків на ринку запозичення міжбанківських кредитів та депозитів станом на 01.01.2011 (систематизовано та побудовано самостійно за даними [67])

Рис. В.2. Конкурентні позиції банків на ринку залучення поточних та строкових коштів юридичних осіб станом на 01.01.2011 (систематизовано та побудовано самостійно за даними [67])

Рис. В.3. Конкурентні позиції банків на ринку залучення поточних та строкових коштів фізичних осіб станом на 01.01.2011 (систематизовано та побудовано самостійно за даними [67])

Рис. В.4. Конкурентні позиції банків на ринку залучення коштів під власні боргові цінні папери та договори субординованого боргу станом на 01.01.2011(систематизовано та побудовано самостійно за даними [67])

Рис. В.5. Конкурентні позиції банків в БС України за рівнем власного капіталу станом на 01.01.2011 (систематизовано та побудовано самостійно за даними [57])

Додаток Г

Управління обов'язковими резервами залучених та запозичених ресурсів банків Національним банком України у період кризи 2008 - 2009 рр.

(нормативи обов'язкового резервування ресурсів) [67]

Додаток Д

Рис.Д.1. Розподіл тривалості строків повернення активів від клієнтів банку та пасивів банком клієнту станом на 01.01.2010 в ПАТ КБ «Приватбанк» і розрахункове значення «гепу» розриву (побудовано за даними [71])

Рис.Д.2. Розподіл тривалості строків повернення активів від клієнтів банку та пасивів банком клієнту станом на 01.01.2011 в ПАТ КБ «Приватбанк» і розрахункове значення «гепу» розриву (побудовано за даними [71])



Рис.Д.3. Розподіл «гепів» невідповідності строків та обсягів повернення активів від клієнтів банку та пасивів банком клієнту станом на 01.01.2010 і на 01.01.2011 в ПАТ КБ «Приватбанк» (побудовано за даними [71])

Размещено на allbest.ru