Состояние и направления развития платежной системы России

Размещено на http://www.allbest.ru

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ГУМАНИТАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

(РГГУ)

ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ, УПРАВЛЕНИЯ И ПРАВА

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

Кафедра финансов и кредита

Состояние и направления развития платежной системы России

Дипломная работа

студентки 6 курса заочной формы обучения

Ермакова Алла Владимировна

Москва 2014

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

1. Теоретические аспекты платежной системы России

1.1 Содержание платежной системы и характеристика ее элементов

1.2 Классификация платежных систем и их эффективность

1.3 Организация и виды межбанковских расчетов в РФ

Выводы

2. Анализ платежной системы России на современном этапе

2.1 Динамика показателей платежной системы России в 2010-2012 гг.

2.2 Нормативно-правовое регулирование платежной системы ЦБ РФ

2.3 Основные проблемы платежной системы России

Выводы

3. Направления оптимизации платежной системы России

3.1 Мероприятия по совершенствованию платежной системы в РФ

3.2 Перспективы развития платежных систем

Выводы

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Список использованных источников и литературы

Приложения

Введение

платежная банк система

В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами, которые могут принимать как наличную, так и безналичную форму.

Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег намного предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку значительная экономия достигается на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии.

Развитие экономики любого государства в настоящее время невозможно без высокоэффективной платежной системы и использования современных платежных механизмов. Практика показывает, что каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, а также задачи отдаленной перспективы, позволяет успешно решать интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов.

Платежная система это система взаимосвязей между субъектами финансовых отношений, обеспечивающая функционирование безналичных расчетов в процессе денежного оборота. Термин «платежная система» вошел в обиход банковских работников во второй половине 1990-х годов, и он, по сути, заменил ранее применявшийся термин «система безналичных расчетов».

Появление и широкое использование термина «платежная система» объясняется активизацией в нашей стране западных платежных систем, прежде всего карточных Visa и Europey, а также системы межбанковских коммуникаций SWIFT. В их технической документации используется именно этот термин, а не термин «система безналичных расчетов». Совокупность правил и учреждений платежной системы заимствована из прежних представлений о системе безналичных расчетов.

Принципы безналичных расчетов с некоторыми технологическими дополнениями легли в основу принципов платежных систем. В платежных системах, так же как и в 1980-е годы, используются те же виды расчетных документов, те же банковские счета. Изменились лишь технические средства, но не изменился порядок обработки документов и отражения расчетов по счетам.

Ключевыми субъектами платежных систем остаются банки, каковыми они были в системе безналичных расчетов в 1980-е годы. Для платежной системы не столь важна форма расчетов, поскольку при любой форме все платежи проводятся одинаково, независимо от вида расчетного документа.

Платежная система Банка России является ключевым механизмом российской финансовой системы, через который реализуется денежно-кредитная и бюджетная политика России, а также проводится большая часть межбанковских платежей.

В этой связи Банк России принимает меры по развитию собственной платежной системы в направлении повышения эффективности и обеспечения бесперебойности ее функционирования, совершенствуя регулирование, оперативное управление, мониторинг и наблюдение за ней. Для успешного развития своей платежной системы Банк России руководствуется международным опытом, а также рекомендациями Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов (КПРС БМР) и других международных финансовых институтов.

Значение безналичных расчетов велико, так как: безналичные расчеты способствуют концентрации денежных ресурсов в банках. Хранящиеся в банках, временно свободные денежные средства предприятий, являются одним из источников кредитования; безналичные расчеты способствуют нормальному кругообороту средств в экономике; четкое разграничение безналичного и наличного денежного оборотов создает условия, облегчающие планирование денежного обращения и безналичного денежного оборота.

В настоящее время вопрос о развитии платежной системы Банка России приобретает особую значи-

мость в свете законодательства о НПС.

Расширение сферы безналичного оборота позволяет более точно определять размеры эмиссии и изъятия наличных денег из обращения. Безналичные расчеты отличаются большим динамизмом и сложностью. Обширная нормативная база их регулирования, ее постоянное уточнение обусловливают необходимость систематического обновления знаний в этой области, что диктует актуальность темы данной дипломной работы.

Целью написания дипломной работы является изучение сущности платежной системы: проблемы и перспективы ее развития.

Для достижения цели ставятся следующие задачи:

- определить сущность платежной системы и дать характеристику ее элементов;

- рассмотреть классификацию платежных систем и их эффективность;

- проанализировать динамику показателей платежной системы России в 2010-2012 гг.;

- исследовать нормативно-правовое регулирование платежной системы ЦБ РФ;

- определение путей совершенствования платежной системы в РФ.

Объектом исследования при написании данной дипломной работы является платежная система РФ.

Предметом - наличное и безналичное денежное обращение в РФ.

В рамках теоретических исследований и практических разработок, проведенных в работе, использовался широкий инструментарий. Так в данной работе применялись общенаучные, и специальные методы: метод сбора, обработки и обобщения информации, метод синтеза, анализа и сравнения.

Информационной базой исследования послужили теоретические и практические материалы, содержащиеся в работах отечественных специалистов в исследуемой области, законодательные и нормативные документы РФ. В этом плане особый интерес представляют труды таких известных отечественных специалистов, как С. В. Ануреев, О. И. Лаврушин, М.М. Агарков, Л.А. Новоселова, Л.А. Лунц, Л.Г. Ефимова, Я.А. Гейвандов, Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин и других. Следует также отметить, что в настоящее время имеется большое количество публикаций, касающихся безналичных расчетов в Российской Федерации.

Были использованы материалы журналов «Бухгалтерия и банки», «Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», «Финансовый бизнес» и др.

1. Теоретические аспекты платежной системы России

1.1 Содержание платежной системы и характеристика ее элементов

Самым важным предназначением платежной системы, которая строится на основании платежных карт, можно считать исполнение расчетов между продавцом услуги и покупателем услуги. Здесь очень важно понимать, что такие расчеты могут быть произведены в безналичной форме.

В настоящее время нет единого определения платежных систем.

Из анализа литературы по безналичному расчету и платежной системе Лаврушин И.О. отмечает: «Формой организации безналичного платежного оборота является платежная система». Платежная система страны есть совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности. Классификация этих элементов и основное содержание приводятся в табл. 1.2.(см. приложение 1) Банковское дело: современная система кредитования, д-р экон.наук, проф. О.И.Лаврушин, М., 2009.-с.115

Криворучко С.В. в своей книге «Платежные системы» дает такое определение: «совокупность правил, учреждений и технических механизмов для перевода денег».

Ануреев С.В. «Платежные системы и их развитие в России» описывает платежную систему как набор механизмов для выполнения обязательств, принимаемых хозяйствующими субъектами при приобретении ими материальных или финансовых ресурсов.

Брюков В. В своей статье пишет: « Платежная система представляет собой совокупность адекватного программного обеспечения, линий связи, вычислительных мощностей, организаций работ, экономического и правового обеспечения для перевода денег». Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России /С.В.Ануреев.-М.:Финансы и статистика,2011.- с.63

Сравним термины «безналичные деньги» и «платежные системы». На наш взгляд, различие между этими терминами заключается в том, что безналичные деньги представляют собой записи по банковским счетам, а платежные системы включают технические механизмы по проведению и учету этих записей. Понятие платежной системы шире и сложнее, поскольку оно включает не только объект, т.е. деньги, но и процедуры с этим объектом, и субъекты, выполняющие эти процедуры.

Сегодня основой платежной системы является программное обеспечение, компьютеры и связь. Больше всего востребованы специалисты по информационным технологиям.

Сейчас рынок представлен всевозможными сложными с технической точки зрения решениями по оптимальному проведению платежей в различных стадиях. Рост результативности платежей достигается за счет значительного усложнения этапов его проведения.

Значимость информационных технологий не исключает потребности в экономических работниках. Сегодня создаются инструменты для форсирования платежей. Это обеспечивает их практическое внедрение и доведение до субъектов безналичных расчетов. В.А. Кузнецов, А.В. Шамраев, М.Е. Карлик, В.О. Царькова. Платежные системы и расчеты. Применение законодательства и практика. Методическое пособие. Часть 1. -- М.: Издательский дом «Регламент», 2010. --с. 87

На основе платежного поручения, ведь именно эта форма лежит в основе техники проведения платежей, осуществляется более 95% платежей.

В настоящее время современные технологии платежных систем позволяют проводить платежи на основе аккредитива, платежного требования, чека или инкассо. Усова Е.Е. Инфляция и электронные платежи.// Банковские услуги, 2009, № 6-7.

Во всех расчетных документов в основе которых лежат реквизиты платежного поручения, введен единый состав обязательных реквизитов.

Дополнительные реквизиты допустимы, но в проведении платежа как правило не участвуют. Они являются основанием его инициализации.

Платежные системы не располагают техническими приспособлениями для проведения расчетов с помощью векселя или зачета.

Таким расчеты не являются денежными и не рассматриваются в качестве форм безналичных расчетов, согласно ГК РФ и нормативной документацией ЦБ РФ.

Сегодня большая часть платежей производится от остатка счета плательщика с помощью зачисления на счет получателя после списания со счета плательщика.

Платеж проводится от остатка расчетного счета плательщика и остатка корреспондентского счета банка плательщика. Способ платежа модифицируется в терминологии платежных систем в метод проведения платежа, который бывает клиринговый или валовой.

Представленное уточнение содержания понятий безналичных расчетов и платежных систем разрешает сделать следующие выводы (табл. 1.1). Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России /С.В.Ануреев.-М.:Финансы и статистика,2011.-288 с .-2 экз.:ил.

Таблица 1

Соотношение понятий системы безналичных расчетов и платежной системы

Элемент системы	Прежнее значение	Изменение значения
Субъекты	Коммерческие, расчетные и центральные банки	Коммерческие, расчетные и центральные банки специализированные компании, например, процессинговая или автоматизации
Формы расчетов	Способ подачи распоряжения о проведении платежа, определяемый видом расчетного документа	Снижение значимости различий в видах расчетных документов, за счет стандартизации реквизитов на основе платежного поручения
Способы платежа	Порядок списания и зачисления денег по счетам участников расчетов	Единообразное проведение платежа по счетам клиентов простым переводом денег: акцент на проведение платежа по межбанковским корреспондентским счетам в соответствии с методом перевода денег
Инструменты расчетов	Предмет процедур передачи участниками расчетов, например, расчетный документ	Файл с единообразными реквизитами платежа
Документооборот	Процедура передачи участниками расчетов инструмента расчетов, например, расчетного документа	Электронный файловый обмен единообразными реквизитами платежа

Источник: Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России /С.В.Ануреев.-М.:Финансы и статистика,2011

Деньги в системе безналичных расчетов реализовывают функцию средства платежа.

Банки сконцентрировались только на умножении результативности денежных расчетов и самоустранились от контроля за надлежащими товарными потоками.

Вывод: упрощение состава и сути элементов:

формы расчетов + способы платежа + инструменты расчетов * документооборот -> простой перевод денег на основе стандартных унифицированных реквизитов на электронном носителе в рамках электронного файлового обмена.

Систему безналичных расчетов можно отметить как свод правил и учреждений, создающих устройство безналичных расчетов и снабжающих их проведение.

Платежная система является сводом правил, учреждений и технических механизмов для перевода денег. Эти определения показывают некоторую тождественность, преемственность данных понятий. Положения ЦБ РФ от 03.10.2002 № 2П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»

В качестве элементов системы безналичных расчетов выделяют:

- принципы и формы расчетов,

- способы платежа,

- инструменты расчетов и документооборот.

Форма расчетов обусловливает способ подачи в банк распоряжения в виде расчетного документа о проведении платежа, и вид расчетного документа является центральным признаком конфигурации расчетов.

Порядок списания и зачисления денег по счетам участников расчетов является центральной характеристикой способа платежа . Инструментом платежа правильно считать предмет, передаваемый участниками расчетов в процессе проведения платежа, например, наличные, вексель или расчетный документ. Процедура передачи инструмента платежа его субъектами в процессе проведения платежа устанавливается документооборотом.

Несмотря на существенные изменения технологий, правила и субъекты платежных систем во многом остались теми же, что и были до применения электронных систем безналичных расчетов.

Все элементы платежной системы тесно взаимосвязаны.

Например, международные расчеты, как правило, являются оптовыми и электронными; оптовые (внутренние и международные) - обычно электронные; розничные - малые, дорогостоящие, нередко с использованием бумажных носителей.

И оптовые, и розничные платежи могут осуществляться обоими способами: брутто и нетто. Однако, как правило, оптовые расчеты осуществляются валовым (брутто) способом, розничные - посредством клиринга (нетто).

Приведенная классификация элементов платежной системы по своему составу и содержанию небесспорна, так как понятийный аппарат в данной области окончательно не сформировался.

Что касается понятия "безналичные расчеты", то в отечественных и зарубежных источниках выделяются два связанных с ним понятия:

1. Собственно расчеты - settlement (англ.) - как 1) "обмен информацией между плательщиком и получателем денег, а также финансовыми посредниками (банками) о порядке и способах погашения обязательств"; 2) "процесс урегулирования взаимных расчетных претензий";

2. Платеж - payment (англ.) - как 1) "безотзывная и безусловная передача денег плательщиком получателю, завершающая процесс расчетов"; 2) "акт, которым хозяйствующий субъект освобождается от долга". Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России /С.В.Ануреев.-М.:Финансы и статистика,2011.- с.88.

В переходных условиях России на пути к становлению цивилизованного рынка, по сути, заново происходит становление платежной системы как важнейшей составной части рыночных отношений. Серьезным препятствием для этого стал глубокий экономический кризис, одним из проявлений которого явился платежный кризис.

Далее рассмотрим наиболее важные элементы платежной системы применительно к внутригосударственным безналичным расчетам в России. Хотя в мировой практике формы международных и внутренних расчетов тесно взаимосвязаны, они в значительной степени унифицированы и базируются на единых принципах.

1.2 Классификация платежных систем и их эффективность

Платежные системы представляют собой замену расчетов наличной валютой которые осуществляются на внутренних и международных платежах. Таким образом, они являются основным элементом обслуживания банков и других финансовых институтов. Самым большим сервисом такого рода является система SWIFT (2012 год).

Обширными конфигурациями платежных систем, включающих физическую и электронную инфраструктуру, можно считать проведение финансовых транзакций, используя банкоматы, платежные киоски, терминалы. Так же формами платежных систем являются карты с денежной стоимостью, проведение транзакций на валютном рынке, рынке фьючерсов, деривативов и опционов. Отдельные платежные системы содержат кредитные устройства, но их следует рассматривать исключительно помимо аспекта платежных систем.

Электронные платежные системы представляют собой вид платежных систем, обеспечивающих реализацию транзакций через сеьти интернет или платежные чипы.

Результативностью платежной системы можно считать своевременную и безопасную передачу и учет платежных ресурсов, которые выделяются для проведения платежей. При действенной работе платежной системы значительно сокращаются операционные издержки. Возникает потенциал для оптимального управления ликвидностью в банках и предприятиях.

Всевозможные проблемы, непредвиденные задержки в проведении платежей значительно сокращают уровень доверия к самой системе. Эти моменты приводят к росту риска и таким образом увеличение уровня затрат участников платежной системы и в итоге - кризису системы.

Ярким примером можно считать кризисы 1994 и 1998 годах в Российской Федерации, когда неплатежи клиентов тянули за собой неплатежи коммерческих банков.

Перечислим важные задачи платежной системы:

-непрерывность, неопасность и действенность функционирования;

-надежность и крепость, снимающие риск и отсутствие срывов или полного выхода из строя системы платежей;

-результативность, снабжающая стремительный, бережливый и правильный выход потока операций;

-правильный подход, например запрос участия в платежной системе лиц, отвечающих нужным квалификационным мерам.

Самой существенной функцией платежной системы обнаруживается снабжение динамики и устойчивости оборота.

Присутствие результативной системы является залогом осуществления постоянного мониторинга денежно-кредитной сферы. Она помогает кредитным организациям динамично управлять ликвидностью, что понижает потребность в больших резервах. В связи с этим делается проще процесс составления денежно-кредитной программы, а так же убыстряется реализация операций в области финансовой политики.

К элементам платежной системы можно отнести:

- институты, дающие услуги по исполнению денежных переводов и погашению долговых обязательств;

-финансовые инструменты и коммуникационные системы, осуществляющие перевод денежных средств между экономическими агентами;

-контрактные соглашения, регулирующие распорядок безналичных расчетов.

Элементы платежной системы очень тесно взаимосвязаны между собой. Это взаимодействие происходит по обусловленным правилам, которые фиксированы в нормативно-правовых актах государства и международных соглашениях.

Деятельность платежной системы в РФ создана на основании соответствующих правовых актах, которые фиксируют правила ее функционирования.

Правила являются едиными для любой системы и определяют свод процедур, без которых не будет функционировать платежная система и осуществляться переводы денежных средств.

К процедурам платежной системы можно отнести назначенные конфигурации проведения безналичных расчетов, стандарты платежных документов, многообразные средства передачи информации (линии связи, программное и техническое обеспечения).

Главными участниками платежной системы являются Центральный банк, коммерческие банки, небанковские учреждения, клиринговые и расчетные центры.

Все они являются институтами, осуществляющими услуги по переводу денежных средств, погашению долговых обязательств.

Снабжение непрерывности расчетов поручается главным образом Центральному банку государства.

Деятельность платежной системы объединена с осуществлением главной цели ЦБ РФ - снабжение стабильности банковской системы.

В данном случае ЦБ РФ выступает в роли:

-пользователя платежной системы, т. е. реализовывать свои личные операции;

-участника платежной системы, т. е. производить или давать платежи от имени своих клиентов;

-лица, дающего платежные услуги;

-защитника государственных интересов, т. е. воплощать в действительность функцию «регулировщика» платежной системы, исполняя надзор за ее участниками и определяя общие правила их работы.

К компетенции ЦБ РФ, можно отнести управление рисками платежных систем. ЦБ РФ осуществляет постоянный мониторинг риска ликвидности, кредитного и системного рисков в платежной системе. Воплощает в действительность регулирование ликвидности ее участников, на основе функции заемщика конечной инстанции, выступает как оператор платежной системы.

Управление рисками со стороны ЦБ заключается в:

-использовании превентивных мер к коммерческим банкам, находящимся в трудном положении;

-мониторинге деятельности кредитных организаций в сфере реализации расчетов;

-разработке правовых норм, снабжающих регулирование расчетов между экономическими агентами;

-организации и осуществлении надлежащих форм предохранения каналов передачи информации с платежными инструкциями и вращающихся платежных инструментов.

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. 

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. 

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации. 

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета -- корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. 

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. 

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации. 

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета -- корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. 

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. 

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации. 

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета -- корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Рассматривая классификацию платежных систем можно отметить, что по иерархии различают централизованные системы в которых каждая группа участников низшего уровня определяет отношения с одним из участников высшего уровня.

Участники высшего уровня подчиняются единому центру и воплощаются независимо от остальных.

К централизованной системе относится система расчетов ЦБ РФ, к децентрализованной можно отнести систему межбанковских расчетов при помощи установления прямых корреспондентских отношений между кредитными организациями, клиринговую систему межбанковских расчетов, межфилиальную систему расчетов.

По возникающим условиям приема участников можно классифицировать системы на системы с равными требованиями и доступом для всех участников. И системы где установлены ограничения.

Далее рассмотрим организацию и виды межбанковских расчетов в РФ.

1.3 Организация и виды межбанковских расчетов в РФ

Расчёты производятся не только между лицами физическими и юридическими, но и между банками и кредитными организациями. В расчётах напрямую принимает участие Центральный банк Российской Федерации. Он регулирует и контролирует все наличные и безналичные расчёты, финансовые операции между банками занимают большое место в денежном обращении.

Межбанковские операции осуществляются тогда, когда участники финансовых отношений обслуживаются разными банками, а также при расчётах между банками и банковскими организациями, при кредитовании одного банка другим. Расчёты между банками осуществляются по двумпринципам: 

1) межбанковские расчёты без участия Центрального банка РФ; 

2) межбанковские расчёты через связанную систему корреспондентских счетов с участием Центрального банка РФ. 

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. 

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. 

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации. 

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета -- корреспондентский.

Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Если денежные средства в безналичном виде поступают на корреспондентский счет банка, это значит, что они учитываются: как актив банка -- на корреспондентском счете в банке и как пассив банка -- на счете клиента.

Если перевод денег осуществляется по платежному поручению клиента банка с его счета на банковский счет другого клиента в этом же банке, изменяются только остатки на двух счетах, а остаток корреспондентского счета не изменяется.

Однако, если плательщик и получатель средств являются клиентами разных банков, ситуация иная. Если банк плательщика и банк получателя средств являются клиентами третьего банка:

Уменьшается остаток банковского счета плательщика и остаток корреспондентского счета банка плательщика в третьем банке.

Увеличивается остаток банковского счета получателя средств и остаток корреспондентского счета банка получателя средств в третьем банке.

В соответствии с требованиями банковского законодательства все российские кредитные организации в обязательном порядке открывают корреспондентские счета в валюте РФ в Банке России (точнее, в расчетно-кассовых центрах Банка России), а также (при необходимости) иные счета:

В валюте РФ и в иностранной валюте в российских банках.

В иностранной валюте в иностранных банках. Чем больше у банка счетов, тем легче банку найти оптимальный маршрут при переводе денежных средств. Но одновременно увеличиваются риски и издержки банка:

-риск дефолта одного или нескольких банков-корреспондентов;

-комиссия банков-корреспондентов за предоставление информации по счету;

-оплата труда работников банка по обработке информации по счетам и т.д.

Наличие счетов приводит к необходимости осуществлять повседневное управление остатками на корреспондентских счетах банка. Прежде всего, денежных средств на счетах должно хватать для осуществления текущих платежей, поэтому банки должны проводить ежедневную работу по прогнозированию остатков и своевременному подкреплению корреспондентских счетов.

Кроме того, необходимо контролировать, чтобы остатки на корреспондентских счетах не превышали лимиты, установленные банком для каждого счета.

Наконец, необходимо постоянно отслеживать финансовое состояние банков-корреспондентов и корректировать лимиты по счетам по мере изменения уровня риска.

Выводы

Таким образом, платежная система Банка России является наиболее значимой в платежной системе России. Платежи осуществляются на валовой основе в рублях

Платежная система Банка России обеспечивает:

- зачисление средств на счета клиентов в день поступления; в отдельных регионах списание и зачисление указанных средств осуществляется в режиме, приближенном к режиму реального времени, с предоставлением возможности их немедленного использования;

- возможность управления ликвидностью путем предоставления кредитным организациям внутридневных кредитов, обеспеченных залогом;

- реализацию мероприятий денежно-кредитной политики Банка России через обслуживание кредитных, депозитных, валютных и других сделок Банка России;

- расчеты на рынке ценных бумаг и валютном рынке.

Платежная система представляет собой совокупность правил, учреждений и технических механизмов для перевода денег. Эти определения показывают некоторую тождественность, преемственность данных понятий

Все элементы платежной системы тесно взаимосвязаны. Наиболее распространено пользовательское деление платежных систем на межбанковские, карточные, переводов без открытия счета, электронных денег.

2. Анализ платежной системы России на современном этапе

2.1 Динамика показателей платежной системы России в 2010-2012 гг.

Объем наличных денег в обращении вне банков (денежный агрегат М0) составил 5,93 трлн. Рублей на 1 января 2013 года. Увеличение по отношению к 2012 году составило 0,9 трлн. руб. Объем наличных денег увеличился на 5,8 тысяч рублей и составил 41,5 тысячи рублей в расчете на 1 жителя России.

Это свидетельствует о снижении потребности населения и хозяйствующих субъектов в наличных деньгах для совершения расчетов - с 26,4% в 2010 году до 24,2% в 2012 году.

В 2012 году объем поступлений наличных денег в кассы структурных подразделений Банка России и кредитных организаций составил 31,6 трлн. рублей, что превышает показатель 2011 года на 23,2%.

В общем объеме поступлений наличных денег максимальную совокупную долю - 50,5%, или 16 трлн. рублей составили поступления за проданные потребительские товары - 34,2%, рост. По сравнению с 2011 годом на 19,6%. Приобретенную физическими лицами иностранную валюту -4,7%, рост на 27,8% и недвижимость - 1,4%, рост на 36,7%.

Повышение объемов показанных зачислений наличными деньгами определено увеличением денежных доходов населения и совокупного спроса на товары и услуги.

100,8% составляет рост реальных располагаемых денежных доходов населения. Эквайринг -- приём к оплате платёжных карт в качестве средства оплаты товара, работ, услуг. Осуществляется уполномоченным банком-эквайером путём установки на предприятиях торговли (услуг) платёжных терминалов (POS-терминалов) или импринтеров.

В 2012 году 73,8% составляет доля расходов на покупку товаров и оплату услуг в структуре использования денежных доходов населения. Увеличение составило по отношению к 2011 году - 3,9%

Преимущественный темп прироста (76,3%) в 2012 году по сравнению с 2011 годом отмечен в розничных платежах с использованием платежных карт.

Темп прироста розничных платежей с использованием сети Интернет и мобильных телефонов составил 47,1%, посредством переводов физических лиц без открытия банковского счета - 21,8%) (Рис. 2.) Официальные материалы сайта www. cbr.ru.

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. 

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. 

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации. 

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета -- корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. 

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. 

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации. 

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета -- корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Рис. 2. Динамика безналичных розничных платежей, в 2010-2012 годах, трлн. руб.

Источник: Официальные материалы сайта www.cbr.ru

Существенным параметром, который оказывает большое воздействие на формирование платежей с использованием платежных карт, является их распространенность.

Здесь необходимо отметить, что в 2012 году сохранилась положительная динамика развития на российском рынке платежных карт, как сферы эмиссии, так и сферы эквайринга.

На 38,5% возросло количество эмитированных карт. На 30% - количество и объем операций с платежными картами.

Отношение объема безналичных операций, совершенных на территории России с использованием платежных карт, к ВВП с 2010 по 2012 годы увеличилось с 2,5% до 5,9%. Так же отмечается рост с 3,8% до 7,9% доли выше озвученных операций в розничном товарообороте (Табл. 2.). Официальные материалы сайта www.minfin.ru

Таблица 2

Показатели, характеризующие развитие российского рынка платежных карт

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. 

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. 

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации. 

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета -- корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента. Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. 

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. 

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации. 

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета -- корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Так же как и раньше, структура российского рынка платежных карт включает в себя расчетные (дебетовые), кредитные и предоплаченные карты.

В 2012 году наибольшую долю составляли расчетные (дебетовые) карты - почти 73,9% или 147,9 млн. карт. 7,5% или 15,0 млн. карт составляет доля кредитных карт в общем количестве эмитированных карт.

Важно отметить тот факт, что в 5,6 раз в 2012 году выросло количество предоплаченных карт. Их доля составила 18,6% или 37,3 млн. карт.

Все это связано с ростом числа и объема операций по оплате товаров, услуг мобильной связи, коммунальных платежей посредством сети Интернет и мобильных телефонов, при совершении которых предпочтение отдается предоплаченным картам.

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. 

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. 

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации. 

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета -- корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Рис. 3. Динамика количества переводов денежных средств, осуществленных через платежную систему Банка России, млн. единиц

Источник: Официальные материалы сайта www. cbr.ru

Через платежную систему Банка России в 2012 году было реализовано 1259,0 млн. переводов денежных средств на сумму 1150,5 трлн. Рублей. По сравнению с 2011 годом прирост составил 6,0% по количеству и 25,6% по объему(Рис. 3). Официальные материалы сайта www. cbr.ru

В 2012 году отношение объема переводов денежных средств к объему ВВП реализованных через платежную систему Банка России составило 18,5%. Рост по отношению к 2011 году составил 16,8%.

В 2012 году количество среднедневных переводов денежных средств проведенных через платежную систему Банка России увеличилось до 5,1 млн. единиц. Тогда как в 2011 году - 4,8 млн. единиц.

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. 

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. 

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации. 

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета -- корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.



Рис. 4. Динамика объема переводов денежных средств, осуществленных через платежную систему Банка РоссииИсточник: Официальные материалы сайта www. cbr.ru

Долгосрочную тенденцию роста платежного оборота и употреблении предоставляемых Банком России услуг, для удовлетворения транзакционного спроса, показывает динамику количества и объема переводов денежных средств, осуществленных через платежную систему Банка России (Рис.4) Официальные материалы сайта wwwcbr.ru.

На 01.01.2013 число обслуживаемых клиентов Банка России - кредитных организаций составило 2909 кредитных организаций (филиалов). Тогда как на 01.01.2012 - 3047.

Уменьшение их числа, как и в предшествующие годы, являет следствие длящегося процесса оптимизации их структур. В том числе реорганизации филиалов во внутренние структурные подразделения кредитных организаций.

В 2013 году количество и объем переводов кредитных организаций реализуемых через платежную систему Банка России по отношению к 2011году увеличились на 6,3 и 24,6% соответственно и составили 1068,0 млн.единиц на сумму 879,7 трлн. Рублей. Тогда как в 2011 году - 1005,0 млн. единиц на сумму 706,1 трлн. Рублей.

Как и в 2011 году, доля переводов кредитных организаций в 2012 году преобладала в общем количестве и объеме переводов денежных средств, исполненных через платежную систему Банка России. В 2013 году она составила 84,8% по количеству и 76,4% по объему.

Среднедневное количество переводов кредитных организаций (филиалов), осуществленных через платежную систему Банка России, возросло с 4,1 млн. единиц в 2011 году до 4,3 млн. единиц в 2012 году(Рис. 5). Официальные материалы сайта www. cbr.ru Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. 

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. 

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации. 

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета -- корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Рис. 5. Доля переводов кредитных организаций в общем объеме и количестве платежей, осуществленных через платежную систему Банка России, %

Источник: Официальные материалы сайта www.cbr.ru

В течение 2012 года сократилось количество обслуживаемых Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации клиентов, которые не являются кредитными организациями на 37,7%, с 9584 до 5971.

Все это является результатом реализации требований Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений». В части обслуживания органами Федерального казначейства и финансовыми органами субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) казенных, бюджетных и автономных учреждений, а также совершенствования порядка обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.