Оценка кредитоспособности заемщика на примере Московского кредитного банка
Информационная база для оценки кредитоспособности предприятия. Методики оценки кредитоспособности заемщика, используемые в мировой и отечественной банковской практике. Управление процессом кредитования заемщика на примере Московского кредитного банка.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 09.09.2010 |
| Размер файла | 133,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
8
4
50,0
Баланс предприятия
8
4
50,0
Отчет о прибылях и убытках
10
4
60,0
Данные поручителей
6
2
66,7
Данные о залоге
6
2
66,7
Заявка
6
2
66,7
Оценка кредитоспособности
90
2
97,8
Расчет максимально возможной суммы кредита
8
3
62,5
Вынесение решения
10
3
70,0
Оценка риска
10
2
80,0
Прогноз прибыли
10
2
80,0
ИТОГО
188
36
80,9
Определим количество отработанных человеко-часов за год работниками банка:
Ччгод = (Ч * Чг), чел. час,
Чч = (4 * 1993) = 7972 чел. часа
где, Ч - количество работников;
Чг - количество рабочих часов (при 40-часовой рабочей недели) в году.
Работники затрачивают на оформление документов по 188 минут на одного контрагента, что составляет 3,13 часа, после введения более современной программы время на оформление документов сократится до 36 минут.
С ведением новой программы, экономия времени работы бухгалтера составит 80.9 или 152 минуты.
Определим стоимость одного человеко-часа работников:
Чч1 = Ч * ЗП * 12/ Чч1, руб.
где, ЗП - заработная плата работника за месяц.
12 - месяцев в году.
Чч1 = 4 * 8000 *12/7972 = 48,17 руб.
Стоимость времени, затрачиваемого для оформления документов в настоящих условиях и при использовании программы.
С1 = 3,13 * 48,17 = 150,77 руб., Со = 0,6 * 48,17 = 28,90 руб.
С = 150,77 - 28,90 = 121,87 руб.
При использовании современной автоматизированной системы банк получает экономию 2,5 часа и экономию стоимости затраченного времени 121,87 руб. на обработке каждого клиента.
Труд работников с ведением новой программы намного упростится, станет менее трудоемкой, что позволит численность бухгалтеров сократить вдвое.
Внедрение программы позволит сократить численность работников бухгалтерии вдвое, исходя из этого можно посчитать NVP (Метод чистой приведенной стоимости).
Этот метод основан на сопоставлении величины исходной инвестиции (IC) с общей суммой дисконтированных чистых денежных поступлений, генерируемых ею в течение прогнозируемого срока. Поскольку приток денежных средств распределен во времени, он дисконтируется с помощью коэффициента r, устанавливаемого аналитиком (инвестором) самостоятельно исходя из ежегодного процента возврата, который он хочет или может иметь на инвестируемый им капитал.
Допустим, делается прогноз, что инвестиция (IC) будет генерировать в течение n месяцев, доходы в размере P1, P2,..., Рn. Общая накопленная величина дисконтированных доходов (PV) и чистый приведенный эффект (NPV) соответственно рассчитываются по формулам:
|
Фонд з/п до применения программы |
Фонд з/п после применения программы |
PV |
Стоимость программы |
Стоимость внедрения |
||
|
Январь |
32000 |
32000 |
0 |
70000 |
10000 |
|
|
Февраль |
32000 |
32000 |
0 |
10000 |
||
|
Март |
32000 |
16000 |
16000 |
10000 |
||
|
Апрель |
32000 |
16000 |
16000 |
|||
|
Май |
32000 |
16000 |
16000 |
|||
|
Июнь |
32000 |
16000 |
16000 |
|||
|
Июль |
32000 |
16000 |
16000 |
|||
|
Август |
32000 |
16000 |
16000 |
|||
|
Сентябрь |
32000 |
16000 |
16000 |
|||
|
Октябрь |
32000 |
16000 |
16000 |
|||
|
Ноябрь |
32000 |
16000 |
16000 |
|||
|
Декабрь |
32000 |
16000 |
16000 |
|||
|
Итого |
384000 |
224000 |
160000 |
70000 |
30000 |
При показателях: r = 12 месяцев; PV = 160000 руб; IC = 100000 руб;
NPV = PV - IC = 160000-100000 = 60000;
Очевидно, что если: NPV > 0, то проект следует принять;
Если бы: NPV < 0, то проект следует отвергнуть;
NPV = 0, то проект ни прибыльный, ни убыточный.
Вывод: Полученная величина (NPV>0), программный продукт необходимо рассматривать и применять в Московском кредитном Банке, очевидно что в результате осуществления проекта возмещаются инвестированные затраты, увеличивается чистая прибыль банка. Рейтинговая оценка кредитоспособности (применяемая банком в настоящее время) хороша, но она недостаточна, поэтому необходимо ввести данный программный продукт, основанный на методике выбора оптимальной стратегии распределения свободных банковских средств, который позволяет банку накапливать опыт заключения сделок различных видов. Этот опыт формализуется в специальной базе данных в виде количественных оценок надежности клиентов и сделок различных классов. Указанные оценки представляют собой значения вероятностей соблюдения клиентами условий сделок.
Эти вероятности в соответствии с рассмотренной методикой используются для оценивания (прогнозирования) значений банковского риска (среднего убытка) и средней прибыли для каждой возможной группы предлагаемых сделок. Рекомендуемое правило использования этих величин (правило выбора оптимальной стратегии распределения банковских средств) учитывает, прежде всего, последствия возможных решений банка и обеспечивает получение им максимальной средней прибыли от предлагаемых сделок, что также соответствует минимуму банковского риска. Очевидно, что приведенные в этой статье рассуждения не позволяют в полной мере учесть все возможности повышения прибыли банка от заключения различных сделок, поскольку не принималась во внимание зависимость прибыли от сроков возврата ссуды заемщиками, инфляции, перспектив заключения новых сделок и т.д.
Кроме того, эти рассуждения определяют правило принятия только положительных или отрицательных решений относительно каждой сделки. Однако на практике банку предоставляется и возможность различных изменений условий сделок. Указанные обстоятельства не рассматривались, чтобы не затруднять изложение сути методики оценки банковского риска и выбора оптимальной стратегии заключения сделок, базирующейся на основных положениях теории статистических решений.
Заключение
В настоящее время в действующем законодательстве Российской Федерации не содержится какого-либо определения кредитоспособности. Это создает трудности при использовании данного термина, столь важного в условиях рыночной экономики.
На сегодняшний день специалисты коммерческих банков России опробовали множество методик оценки кредитоспособности клиентов. Системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них.
Для оценки кредитоспособности физических лиц банками используются следующие методики: скоринговые модели; методика определения платежеспособности; андеррайтинг.
Главной особенностью корпоративного кредита является то, что решение о предоставлении кредита заемщику - физическому лицу принимается на основе анализа кредитоспособности предприятия-поручителя. Поэтому необходимо было рассмотреть существующие методики определения кредитоспособности заемщика - юридического лица.
Если заемщиком выступают юридические лица, то для определения их кредитоспособности проводится количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ рисков, что необходимо для выявления возможности, его размера и условий.
Существует множество различных методик оценки кредитоспособности. В первой главе были рассмотрены лишь некоторые из них: комплексный финансовый анализ; модель Альтмана; рейтинговый метод. Каждая из этих методик имеет свои преимущества и недостатки.
Проблема выбора системы показателей для оценки способности заёмщика исполнить свои обязательства является наиболее актуальной и сложной на нынешнем этапе развития банковской системы России.
Во второй главе была рассмотрена методика оценки кредитоспособности заемщика, применяемая МКБ, в том числе, и на конкретном предприятии ООО "АННА".
По данным анализа было выявлено, что предприятие по основным показателям баланса развивается стабильно и самостоятельно. Резкий рост чистой прибыли за 3-йквартал обусловлен увеличением объемов продаж с участием кредитных ресурсов МБК. Предприятие стало активно привлекать заемные средства, произошло снижение запасов товаров в магазинах. Однако, рейтинговая оценка предприятия, основанная на коэффициентах финансовой деятельности, возросла с 55 до 88.
Таким образом, на основании вышеизложенного было принято объективно правильное положительное решение о кредитовании ООО "АННА".
В третьей главе была предложена методика определения наилучшей (оптимальной) стратегии заключения сделок, обеспечивающей максимальный рост прибыли за счет правильного выбора из всех потенциально возможных сделок их отдельного наилучшего (по показателям прибыли и надежности) множества, что позволит МКБ отбирать и заключать договоры с кредитоспособными заемщиками. Введение данной программы позволит получить экономию 2,5 часа и экономию стоимости затраченного времени 121,87 руб. на обработке каждого клиента.
Библиографический список
1. ГК РФ Положение № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" ЦБ РФ от 31.08.1998.
2. ФЗ РФ “О банках и банковской деятельности".
3. ФЗ РФ "О валютном регулировании и валютном контроле".
4. ФЗ РФ “О залоге".
5. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - М.: ФИС, 2004. - 480 с.
6. В.В. Пятенко Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. - М.: ИКЦ ДИС, 2005. - 523 с.
7. Деньги, кредит, банки: Уч-к / Г.Е. Аппатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред.В. В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. - 624 с.
8. Деньги. Кредит. Банки: Уч-к для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. - 2-ое изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 600 с.
9. Ефимова Л.Г. Банковское право. - М.: БЭК, 2005. - 540 с.
10. Ильинский И.В. Россия на пути к созданию института кредитных историй // ж. "Банковское дело". - №7. - 2007 г., с.21-22, 27-28.
11. Козлова О.И., Сморчкова М. С, Голубович А.Д. Оценка кредитоспособности предприятий. - М.: 2006. - 645 с.
12. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для студентов высших уч. заведений. - М.: "Маркет ДС", 2003. - 240с.
13. Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки. - М.: ИКЦ “Дис", 2006. - 495 с.
14. Медведев П.А. Совершенствование банковского законодательства // ж. "Деньги и кредит". - №1. - 2005 г., с.3-6.
15. Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков // ж. "Деньги и кредит". - №10. - 2006 г., с.31-34.
16. Новикова Н.В. У кого узнать, с кем иметь дело? // ж. "Аналитический банковский журнал". - № 5. - 2006 г., с.43-45.
17. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. - М.: Русская деловая литература, 2006. - 560 с.
18. Остапенко В.В., Мешков В.М. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы. // "Финансы". - № 8. - 2006, с.10-15.
19. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М: ИКЦ Дис, 2006. - 620 с.
20. Парамонов С.В. Банк и клиент - единая команда // ж. "Деньги и кредит". - №11. - 2007, с.23-26.
21. Прохно Ю.П., Баранов П.П., Лунева, Ю.В. Теоретические и практические аспекты оценки предприятия-заемщика коммерческим банком // ж. "Деньги и кредит". - №7. - 2005 г., с.46-49.
22. Русанов Ю.Ю. Банковский менеджмент. Уч. Пособие. - М.: 2005. - 550 с.
23. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. - М.: 2006. - 667 с.
24. Севрук В. Банковские риски. - М.: 2005. - 450 с.
25. Тавасиев А.М., Филиппов А. О видах кредитной деятельности банка // ж. "Банковское дело". - №3. - 2006 г., с.16-20.
26. Усачев С. Кредитоспособность заемщика - основа для управления кредитным риском // ж. "Аналитический банковский журнал". - № 5. - 2006 г., с.17-21.
27. Финансы предприятий: Учебник для вузов / Н.В. Колчина, Г.Б. Поляк, Л.П. Павлова и др.; Под ред. проф. Н.В. Колчиной. - 2-ое изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 447с.
28. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа. - М.: Инфра - М, 2005. - 620 с.
29. www.ruseconomy.ru - журнал "Экономика России 21 век".
30. www.dpp.ru - Говорун Ю. Кредит лояльности // Столичная вечерняя газета, от 16.12.2006 г.
31. www.banknota. zubsb.ru - Газета Западно-Уральского банка Сбербанка России "Банкнота".
32. www.nnews.ru - Тураев А. Что такое корпоративный кредит // газ. "Новости в Новосибирске", от 11.02.2005 г
Подобные документы
Сущность кредитоспособности заемщика, способы ее оценки. Управление кредитными рисками. Оценка кредитоспособности заемщика на примере "Уральский инновационный коммерческий банк". Мероприятия по совершенствованию оценки кредитного риска заемщика в банке.
курсовая работа [759,8 K], добавлен 17.11.2014Понятие кредитоспособности цели и задачи оценки кредитоспособности. Методы оценки кредитоспособности заемщика. Модели диагностики банкротства. Анализ и пути совершенствования оценки кредитоспособности предприятия-заемщика на примере ОАО "Покровский хлеб".
курсовая работа [2,3 M], добавлен 14.06.2015Понятие кредитоспособности заемщика в банковской системе, значение ее оценки в процессе управления кредитным риском. Методики оценки кредитоспособности заемщика юридического и физического лиц, применяемые в российской и зарубежной банковской практике.
дипломная работа [105,0 K], добавлен 18.05.2013Понятие и показатели кредитоспособности. Источники информации, необходимые для оценки кредитоспособности заемщика. Проблемы привлечения инвестиций в экономику Республики Беларусь. Оценка кредитоспособности заемщика, используемая в АСБ "Беларусбанк".
дипломная работа [139,0 K], добавлен 28.06.2011Понятие, цели и задачи оценки кредитоспособности. Кредитный риск и методы управления им. Анализ кредитоспособности заемщика на примере КПК "Экспресс деньги". Эффективность методики оценки кредитоспособности заемщика и основные пути ее совершенствования.
дипломная работа [550,7 K], добавлен 21.03.2015Алгоритм оценки кредитоспособности заемщика по методике Сбербанка РФ. Анализ актива и пассива ООО "ЗСС". Оценка финансовой устойчивости, ликвидности и платежеспособности организации. Рекомендации по совершенствованию оценки кредитоспособности заемщика.
дипломная работа [252,9 K], добавлен 29.03.2013Характеристика кредитоспособности заемщика. Основные модели оценки кредитоспособности, основанные на методах комплексного анализа. Оценка класса кредитоспособности ОАО "Чувашкабель". Американская и французская методика оценки кредитоспособности заемщика.
курсовая работа [320,7 K], добавлен 13.06.2011Современные критерии анализа и оценки кредитоспособности предприятия, информационные источники. Характеристика коммерческого банка ОАО "Сбербанк России". Основные финансовые показатели деятельности банка. Оценка кредитоспособности корпоративного заемщика.
дипломная работа [540,1 K], добавлен 16.05.2016Понятие и сущность кредитоспособности. Формирование эффективной кредитной политики коммерческого банка. Нормативно-правовые аспекты регулирования кредитных рисков. Способы оценки кредитоспособности заемщика. Особенности диагностики кредитоспособности.
курсовая работа [139,0 K], добавлен 06.11.2015Кредит и его роль в деятельности коммерческой организации. Цели, задачи и методы анализа кредитоспособности заемщика. Экономическая характеристика ОАО "Сбербанк России". Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица.
дипломная работа [4,0 M], добавлен 18.09.2012
