Страхование ответственности

Размещено на http://www.allbest.ru/

ВВЕДЕНИЕ

В каждом обществе есть вероятность того, что граждане могут случайно причинять ущерб личности или имуществу других граждан.

В правовом государстве иски о возмещении причиненного вреда к другим гражданам, организациям становятся обычной практикой, а риск внезапных, непредвиденных трат на возмещение вреда потерпевшим - все более ощутимым.

Особенно это актуально для автовладельцев, которые, управляя автомобилем - объектом повышенной опасности, могут причинить вред окружающим гораздо чаще и в значительно больших размерах, чем, например, пешеходы.

Отрасль страхования ответственности имеет большое значение, как для страхователя, так и для пострадавшего. Если страхователь причинил кому-либо ущерб, то его оплачивает страховая компания, а не сам страхователь. Иногда нанесенный ущерб может составлять значительную сумму и в случае отсутствия надлежащего страхования привести к ухудшению материального положения человека. Страхование гражданской ответственности улучшает шансы потерпевшего, так как при наличии страхования у лица, нанесшего ущерб, потерпевший получит достаточно быстро возмещение со стороны страховой компании.

Цель курсовой работы состоит в рассмотрении сущности, форм и видов страхования ответственности, анализе основных проблем и особенностей страхования ответственности в Украине, а также формировании эффективного механизма функционирования страхования ответственности в Украине.

Для достижения поставленной цели были выделены следующие задачи:

· определение сущности страхования ответственности;

· рассмотрение основных форм и видов страхования ответственности на основе законодательства Украины;

· анализ отрасли страхования ответственности на рынке страхования Украины;

· рассмотрение доминирующего направления в области страхования ответственности, такого как обязательное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств;

· разработка концепции страхования ответственности в Украине.

Объектом исследования данной работы является отрасль страхования ответственности. Предметом исследования является эффективный процесс функционирования страхования ответственности.

При решении поставленных задач были использованы следующие методы: диалектический, логический, дедуктивный, индуктивный, аналитический и метод сравнения.

Данная курсовая работа состоит из введения, трех разделов, заключения и списка использованных источников.

страхование ответственность выплата правовой

РАЗДЕЛ 1. СУЩНОСТЬ, ФОРМЫ И ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

Специфическим объектом страхования является ответственность, под которым понимается ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен материальный ущерб или иной вред вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. [1]

Страхование ответственности - самая молодая отрасль страхования. Страхование ответственности возникло и сформировалось как самостоятельная отрасль страхового дела значительно позже имущественного и личного страхования. Наиболее интенсивно страхование ответственности начало развиваться в начале XVIII в., когда в законодательстве большинства стран принцип имущественной ответственности причинителя вреда стал все шире распространяться на случаи безвинного причинения вреда. Первые современные виды страхования ответственности возникли в первой половине XIX века во Франции. Существенную роль для развития страхования ответственности сыграл промышленное развитие. [2, 3 с.112]

Страхование ответственности - это отрасль страхования, предметом которой являются имущественные интересы, которые не противоречат законодательству Украины, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда юридическому или физическому лицу или его имуществу. [4 ст.4]

Объективная необходимость введения страхования гражданской ответственности обусловлена тем, что: во-первых, лицо, причинившее ущерб другому лицу (лицам), должно по закону или решению суда возместить его; во-вторых, в современных условиях причиненные третьим лицам убытки могут быть столь значительными, что виновнику не хватит и жизни, чтобы их возместить. [1]

В отличие от имущественного страхования, в котором страхованию подлежат собственность граждан, субъектов хозяйствования и их имущественные интересы, и в отличие от личного страхования, которое осуществляется на случай наступления определенных событий, связанных с жизнью, здоровьем и трудоспособностью застрахованных, целью страхования ответственности является страховая защита интересов возможных причинителей вреда. [5 с.155]

В соответствии с нормами действующего законодательства «О страховании» страхование ответственности выделено в отдельную, самостоятельную отрасль страхования, что в большей степени соответствует мировой практике. Это объясняется наличием специфических особенностей страхования ответственности [5 с.155]:

1. При совершении лицом правонарушения при причинении им физического (который привел к временной потере работоспособности, инвалидности, смерти), материального (выражается в уничтожении, повреждении или незаконном использовании имущества), финансового (связанного с лишением будущих доходов или права пользования чем-либо) или морального (выражается в физических или нравственных страданиях) вреда третьим лицам возникают различные виды ответственности причинителя вреда (уголовное, гражданско-правовая, административная и др.). Страхованию подлежит лишь гражданско-правовая ответственность, которая связана с применением государственных мер принуждения по восстановлению нарушенных прав потерпевшего за счет нарушителя.

2. Страхование ответственности покрывает не собственный ущерб страхователя, а вред, причиненный им имущественным интересам третьих лиц - их жизни, здоровью, имуществу. Страхование ответственности обеспечивает компенсацию причиненного страхователем вреда в пределах страховой суммы. Сумма ущерба, которая превышает страховую сумму, возмещается потерпевшему самим страхователем добровольно или через суд.

3. Гражданско-правовая ответственность может быть договорной, которая вытекает из неисполнения или ненадлежащего исполнения страхователем обязанностей по договору между ним и третьим лицом. В том случае, когда страхователь и третье лицо - потерпевший не связаны между собой (например, страхователь нанес вред третьему лицу в результате ДТП), говорится о внедоговорной ответственности.

4. В отличие от других видов страхования при заключении договора страхования внедоговорной ответственности не известен пострадавший - выгодоприобретатель. Он проявляется при страховом случае - причинении ему вреда страхователем.

5. Страховая сумма может быть установлена или на основе договоренности страхователя и страховщика, или на основе определенных законодательством, объединениями страховщиков, международными соглашениями лимитов ответственности. Лимиты ответственности являются минимальной или максимальной (в зависимости от вида ответственности, который страхуется) денежной величиной страхового покрытия на одного пассажира, на один килограмм багажа (груза), на один страховой случай, на договор страхования в целом.

6. Страхование ответственности часто связано с большими суммами убытков при наличии большого количества факторов, которые не позволяют определить вероятность наступления страхового случая и возможный размер убытков. Поэтому страховщики устанавливают ограничения по размеру лимита и объемом ответственности, а некоторые виды ответственности вообще не страхуют.

7. Профессиональную ответственность могут страховать только физические лица, которые осуществляют профессиональную деятельность на основе полученной лицензии, аттестата или другого документа. Юридические лица имеют право застраховать только гражданско-правовую ответственность в процессе осуществления профессиональной деятельности их рабочих, поскольку сами юридические лица профессией не владеют.

Развитие страхования ответственности прямо зависит от уровня национальных правовых институтов, потому что основу данного вида страхования определяют нормы национального и международного права. Согласно данным нормам, существуют различные виды ответственности (уголовная, гражданская, административная и т.д.). Для целей страхования интересна, прежде всего, гражданская ответственность, потому что она связана с имущественным характером компенсации нанесенного ущерба. [6]

Для страхования представляют интерес следующие виды ответственности [5 с.157]:

· административная ответственность - это одна из форм юридической ответственности граждан и должностных лиц за совершение ими административного правонарушения;

· материальная ответственность - это обязанность работника возместить убытки, причиненные предприятию своими явно противоправными действиями, в соответствии с порядком, установленным трудовым законодательством;

· гражданско-правовая ответственность - это установление нормами гражданского и хозяйственного права юридических последствий за неисполнение или ненадлежащее исполнение лицом предусмотренных обязанностей, что связано с нарушением субъективных прав другого лица. Для гражданско-правовой ответственности характерны следующие признаки:

а) она является формой государственного принудительного воздействия на субъекты, допустивших нарушения норм права;

б) она применяется к субъектам, допустившим правонарушение, то есть установленных законами или законодательными актами правил осуществления отношений с государством, юридическими лицами или гражданами;

в) ответственность проявляется в применении к субъекту, допустившему правонарушение, санкций, предусмотренных законом, и которые являются мерой юридической ответственности. Поскольку гражданское право регулирует в первую очередь имущественные отношения, то характерной особенностью гражданско-правовой ответственности является ее имущественный характер. Институт гражданско-правовой ответственности, который является одним из методов экономического регулирования общественных отношений, выполняет, таким образом, функцию экономического (имущественного) воздействия.

Гражданское право основано на презумпции вины. Таким образом, обвиняемый должен доказать свою невиновность, а потерпевший должен представить доказательства факта совершения в отношении него правонарушения и наличия связи между правонарушением и понесенным ущербом. При этом ущерб, явившийся следствием правомерных действий, подлежит компенсации только в установленных законом случаях. [7 с.112]

Договор по поводу страхования гражданской ответственности должен содержать: перечень страховых рисков, лимит ответственности, страховые тарифы и обязательно ограничения обязательств страхового покрытия. [1]

Наличие полиса по страхованию ответственности гарантирует возмещение убытков пострадавшим от деятельности или бездеятельности страхователя страховщиком и не зависит от платежеспособности страхователя, освобождается от компенсации вызванных им убытков на сумму страхового возмещения. Поскольку суммы убытков могут быть катастрофическими, законодатель не может вводить обязательное страхование ответственности во всех случаях, нанося тем самым ущерб другим лицам не причастным к причиненного ущерба. Поэтому введение обязательного страхования ответственности ограничивается лишь случаями с экстремально высокими убытками. Другие случаи подлежат страхованию на добровольных началах. [1]

Согласно Закону Украины «О страховании» страхование ответственности может осуществляться как в обязательной, так и в добровольной форме.

Согласно статье 7 Закона Украины «О страховании» к видам обязательного страхование ответственности относятся [4 ст.7]:

· страхование ответственности морского перевозчика и исполнителя работ, связанных с обслуживанием морского транспорта, относительно возмещения убытков, нанесенных пассажирам, багажу, почте, грузу, другим пользователям морского транспорта и третьим лицам;

· страхование гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств;

· страхование гражданской ответственности оператора ядерной установки за ядерный вред, который может быть причинен в результате ядерного инцидента;

· страхование гражданской ответственности субъектов ведения хозяйства за вред, который может быть причинен пожарами и авариями на объектах повышенной опасности, включая пожаровзрывоопасные объекты и объекты, хозяйственная деятельность на которых может привести к авариям экологического и эпидемиологического санитарно характера;

· страхование гражданской ответственности инвестора, в том числе за вред, причиненный окружающей среде, здоровью людей, по соглашению о распределении продукции, если другое не предусмотрено таким соглашением;

· страхование ответственности экспортера и лица, которое отвечает за утилизацию (удаление) опасных отходов, относительно возмещения вреда, который может быть причинен здоровью человека, собственности и окружающей естественной среде во время трансграничной перевозки и утилизации (удаление) опасных отходов;

· страхование гражданской ответственности субъектов космической деятельности;

· страхование ответственности относительно рисков, связанных с подготовкой к запуску космической техники на космодроме, запуском и эксплуатацией ее в космическом пространстве;

· страхование ответственности субъектов перевозки опасных грузов на случай наступления негативных последствий при перевозке опасных грузов;

· страхование профессиональной ответственности лиц, деятельность которых может причинить вред третьим лицам, за перечнем, установленным Кабинетом Министров Украины;

· страхование ответственности владельцев собак (за перечнем пород, определенных Кабинетом Министров Украины) относительно вреда, который может быть причинен третьим лицам;

· страхование гражданской ответственности граждан Украины, что имеют в собственности или другом законном владении оружие, за вред, который может быть причинен третьему лицу или ее имуществу в результате владения, хранение или использование этого оружия;

· страхование ответственности субъектов туристической деятельности за вред, причиненный жизни или здоровью туриста или его имуществу;

· страхование ответственности морского судовладельца;

· страхование ответственности производителей (поставщиков) продукции животного происхождения, ветеринарных препаратов, субстанций за вред, причиненный третьим лицам;

· страхование гражданской ответственности субъектов ведения хозяйства за вред, который может быть причинен окружающей среде или здоровью людей во время хранения и применения пестицидов и агрохимикатов;

· страхование гражданской ответственности субъекта ведения хозяйства за вред, который может быть причинен третьим лицам в результате проведения взрывных работ.

Добровольно могут быть застрахованными виды ответственности, которые не охвачены обязательным страхованием. Для того чтобы реализовать страхования ответственности, необходимы заинтересованность общества и желание страховщика, способного взять на себя ответственность за возмещение убытков. [1]

Согласно статье 6 Закона Украины «О страховании» к видам добровольного страхование ответственности относятся [4 ст.6]:

· страхование гражданской ответственности владельцев наземного транспорта (включая ответственность перевозчика);

· страхование ответственности владельцев воздушного транспорта (включая ответственность перевозчика);

· страхование ответственности владельцев водного транспорта (включая ответственность перевозчика);

· страхование ответственности субъекта предпринимательской деятельности перед третьими лицами за причиненный им вред в результате реализации продукции.

Договоры страхования ответственности заключаются, как правило, на основании страхового события, следствием реализации которого является вред, причиненный третьим лицам. Поскольку время между нанесением вреда страхователем и обнаружением этого вреда может быть различным, в практике страхования применяют различные типы договоров [1]:

· в условиях незначительного промежутка времени между причинением ущерба и его выявлением соглашение заключается на основе события. По этому полису страховщик покрывает не только те убытки, которые были причинены и выявленные в период действия договора, но и те, которые были причинены до начала действия договора, а выявлены в период его действия, и те, которые были причинены в период действия договора, а стали очевидными после окончания срока действия договора, но в пределах установленных сроков исковой давности;

· при условии длительного периода между причинением ущерба и его обнаружением (страхование ответственности в проектной деятельности, в фармакологии и др.). Полисы подписывают на основании исков.

Субъектами договора страхования ответственности является страховщик, страхователь и потерпевшая (третья) лицо. В случае смерти потерпевшего - гражданина субъектом страховых отношений может стать наследник. [8 с. 274]

Страховщик - страховая компания, имеющая лицензию на осуществление того или иного вида страхования ответственности. [8 с. 274]

Страхователь - физическое или юридическое лицо, которое заключает договор страхования и берет на себя выполнение обязательств, определенных в договоре, в частности своевременно уплачивать страховые взносы. [Бигдаш]

Потерпевший - гражданин или юридическое лицо, которые могут понести убытки в результате наступления страхового случая. [8 с. 274]

Наследник по договору страхования - лицо, являющееся наследником согласно закону или завещанию и наследует страховые выплаты в случае смерти пострадавшего-гражданина. [8 с. 275]

Страховое покрытие в договорах страхования общегражданской ответственности предусматривает четкое определение таких условий [5 с.157]:

1)что является страховым событием по договору и в чем особенности определение страхового случая;

2)какие виды убытков и расходов покрываются по договору страхования;

3)на какие виды требований (событий, убытков и расходов) не распространяется страховая защита по договору;

4)в чем особенности определения и закрепления в договоре страхования страховых сумм и размеров собственного удержания страхователя.

Схема осуществления страхования ответственности отражена на рис. 1.1.

Рис. 1.1. Схема осуществления страхования ответственности [8 с. 277]

РАЗДЕЛ 2. ПРОБЛЕМЫ И ОСОБЕННОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СТРАХОВАНИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ В УКРАИНЕ

В условиях усиления открытости украинской экономики все большую актуальность приобретают вопросы конкурентоспособности украинского страхового рынка и реформирования страховой отрасли. [9, с.338]

Современный страховой рынок в Украине формируется в условиях постепенного повышения макроэкономических показателей (рост валового внутреннего продукта, умеренный уровень инфляции, стабильность национальной валюты), что создает предпосылки развития национального страхового рынка. За годы независимости создана законодательная и нормативная база страхования, что позволило строить страховой рынок на принципах конкуренции и постоянном повышении качества предоставления страховых услуг. [10, с.13]

Тенденция изменения показателей, характеризующих деятельность страховых компаний за 2010-2012 гг. свидетельствует о наличии хотя и незначительных, но качественных сдвигов на страховом рынке. В настоящее время, страховой рынок Украины находится на этапе становления и несмотря на стремительное развитие отдельных его сегментов, уровень страхового покрытия остается достаточно низким - 5-10 %, в то время как в развитых странах Европы данный показатель составляет более 95 %. Структура страховых премий по видам страхования по состоянию на первое полугодие 2012 г. свидетельствует о развитии в Украине только классических видов страхования. Так, в структуре страховых премий наибольший удельный вес занимает автострахования (КАСКО, ОСАГО, «Зеленая карта») - 2880,0 млн. грн. (или 31 %) и страхование имущества - 955,2 млн. грн. (или 11 %) , тогда как медицинское страхование находится на этапе зарождения. Общей тенденцией в рисковом страховании является увеличение доли розничного сегмента в разрезе платежей с одновременным ростом доли выплат корпоративному сегменту в структуре выплат. То есть премии активнее привлекают от граждан, а возмещение выплачивают преимущественно юридическим лицам. [10, с.13]

На конец 2012 года в Украине работали 414 страховых компаний, что на 28 меньше, чем в 2011 году и на 42 меньше, чем в 2010 году (табл. 2.1). За минувший год по решению Нацкомфинуслуг или по собственной инициативе страховщиков было ликвидировано 26 компаний рискового страхования и две по страхованию жизни. Еще около 200 страховых компаний находятся в замороженном состоянии (совокупно на них приходится менее 1% рынка) и вряд ли смогут в ближайшее время создать конкуренцию на рынке. [11, с.2]

Таблица 2.1

Количество страховых компаний в 2010 - 2012 гг. [12, 13, 14]

Количество страховых компаний	2010	2011	2012
Общее количество	456	442	414
в т.ч. СК «non-Life»	389	378	352
в т.ч. СК «Life»	67	64	62

Результат основной (страховой) деятельности в целом по участникам рынка за 2010-2012 гг. увеличивается, поскольку продолжает увеличиваться положительное сальдо между заработанными премиями и страховыми выплатами. Размер операционных расходов страховых компаний в 2010 г. увеличивался медленнее по сравнению с заработанными страховыми премиями, а в 2012 г. имело место уменьшение этого показателя. Тенденция сокращения части расходов страховщиков стала более явной. Это создает резерв для сохранения приемлемого уровня рентабельности бизнеса даже в условиях возможного быстрого роста объемов возмещений. [10, 13-14]

В 2012 г. валовые страховые премии, полученные страховщиками, составляли 21 508,2 млн. грн. За 2011 год общая (валовая) сумма страховых премий, полученных страховщиками, составляла 22 693,5 млн. грн. (табл. 2.2). [13,14]

Чистые страховые премии за 2012 год составили 20 277,5 млн. грн., что составляет 94,3% от валовых страховых премий. Чистые страховые премии за 2011 год составили 17 970,0 млн. грн. [13, 14]

Таблица 2.2

Страховые премии за 2010 - 2012 гг. [12, 13, 14]

	2010	2011	2012	Темпы прироста
				2011/2010	2012/2011
	млн. грн.	млн. грн.	млн. грн.	%	%
Валовые страховые премии	23081,7	22693,5	21508,2	-1,7	-5,2
Чистые страховые премии	13327,7	17970,0	20277,5	34,8	12,8

Так, объемы страховых премий за 2012 год уменьшились по сравнению с 2011 годом на 5,2 % , при этом чистые страховые премии увеличились на 12,8%. Рост объема чистых страховых премий в течение 2012 года связан с увеличением поступлений чистых страховых платежей по следующим видам личного страхования: страхование жизни, медицинского страхования, страхования ответственности перед третьими лицами, страхования от несчастных случаев и страхования кредитов. Такая тенденция обусловлена ??в основном введением новых налоговых правил, согласно которым существенно ограничены возможности субъектов хозяйствования и страховщиков использовать операции по страхованию с целью оптимизации налогообложения. [14]

Валовые страховые выплаты за 2012 год увеличились на 5,9% (до 5 151,0 млн. грн.) По сравнению с 2011 годом, чистые страховые выплаты увеличились на 5,8% и составили 4 970,0 млн. грн. Увеличение страховых выплат может рассматриваться как позитивный признак (табл. 2.3). [14]

Таблица 2.3

Страховые выплаты за 2010 - 2012 гг. [12, 13, 14]

	2010	2011	2012	Темпы прироста
				2011/2010	2012/2011
	млн. грн.	млн. грн.	млн. грн.	%	%
Валовые страховые выплаты	6104,6	4864,0	5151,0	- 20,3	5,9
Чистые страховые выплаты	5885,7	4699,2	4970,0	- 20,2	5,8

Рост объемов валовых и чистых страховых выплат в 2012 году произошел за счет таких видов страхования, как страхование имущества, страхование медицинских расходов, страхование жизни. [14]

Несмотря на поэтапное увеличение объемов собственного капитала, активов и резервов, что положительным образом отражается на платежеспособности страховых компаний и укреплении позиций компаний-участниц на страховом рынке, чему способствует объединение страховщиков, современное состояние страхового рынка характеризуется наличием многих негативных тенденций и существенных диспропорций своего развития. В первую очередь речь идет об уменьшении страховых премий в структуре ВВП, доля которых в 2011 г. составила 1,7 % , что на 0,4 п.п. меньше по сравнению с 2010 г. В 2012 году доля страховых премий в отношении к ВВП составляла 1,65% , что на 0,5 п.п. меньше по сравнению с 2011 годом. [10, 13, 14]

Анализ концентрации страхового рынка Украины по состоянию на 2012 г. свидетельствует о том, что, несмотря на значительное количество компаний, фактически на страховом рынке основную долю страховых премий - 91,0 % - аккумулируют 200 СК "non-Life" (56,8% всех СК "non-Life") и 97,9% - 20 СК "Life" (32,3% всех СК "Life"). [14]

На отраслевом страховом рынке преобладают продукты страхования имущества (28%), КАСКО (17%), ОСАГО (13%), страхования финансовых рисков (10%), ДМС (6%) и страхования жизни (9%). [11, с.4]

Страхование ответственности пока остается узкоспециализированным видом бизнеса добровольного страхования. Большинство страховщиков на рынке страхования ответственности удовлетворяют интересы только нескольких крупных страхователей. В итоге значительная часть рисков, которым подвергаются и граждане и юридические лица, остаются не застрахованными. [11, с.4-5]

По доле валовых страховых премий добровольное страхование ответственности в 2012 году занимает 5,2%, что меньше, чем в 2011 году - 5,9%, но больше 2010 года - 4,8%. Доля же чистых страховых премий по данному виду страхования в 2012 году возросла до 5,1% по сравнению с 2010 годом - 4,6% и 2011 годом - 4,4%.[12, 13, 14]

Валовые страховые премии по добровольному страхованию ответственности в 2012 году снизились на 16,2% по сравнению с 2011 годом и составили 1113,4 млн. грн. Чистые страховые премии за последние три года имеют динамику роста, в 2012 году размер взносов составил 1032,7 млн. грн., что на 29,3% больше, чем в 2011 году (рис. 2.1). [12, 13, 14]



Рис. 2.1. Страховые премии по добровольному страхованию ответственности, млн. грн.

Страховые выплаты по добровольному страхованию ответственности занимают незначительную долю среди выплат по другим видам страхования, но на протяжении последних трех лет их размеры увеличиваются. В 2012 году доля как валовых, так и чистых страховых премий составляла 0,8%. Размер валовых страховых взносов по сравнению с 2011 годом увеличился на 27,9% и составил 41,1 млн. грн. Чистые страховые платежи в 2012 году возросли на 28,4% и составили 40,8 млн. грн. (рис. 2.2). [12, 13, 14]

Рис. 2.2. Страховые выплаты по добровольному страхованию ответственности, млн. грн.

По состоянию на 31.12.2012 объем валовых страховых премий по страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО и «Зеленая карта») вырос на 5,5%, объем валовых страховых выплат увеличился на 2,3%. При этом доля страховых премий и валовых страховых выплат страхования гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств (ОСАГО) в автостраховании составляла 38,5% и 37,9% (соответственно). [14]

При страховании гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств (ОСАГО) объем валовых страховых премий увеличился на 4,1% и составил 2 405,1 млн. грн. Размер валовых страховых взносов при страховании гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств (по дополнительным договорам) "Зеленая карта" составил 347,5 млн. грн., что на 16% больше, чем в 2011 году (рис. 2.3). [12, 13, 14]

Рис. 2.3. Валовые страховые премии по страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, млн. грн.

Объем валовых страховых выплат при страховании гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств (ОСАГО) составил 953,8 млн. грн., Что на 4,0% больше, чем за 2011 год. Валовые страховые выплаты по обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств (по дополнительным договорам) "Зеленая карта" за 2012 год уменьшились на 13,5% и составили 85,8 млн. грн. (рис. 2.4). [12, 13, 14]

Рис. 2.4. Валовые страховые выплаты по страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, млн. грн.

Уровень валовых страховых выплат при страховании гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств (ОСАГО) остался неизменным по сравнению с 2011 годом и составил 39,7%, но снизился по отношению к 2010 году, когда он составлял 42,7%. [12, 13, 14]

По итогам 2012 года объем чистых страховых премий при страховании гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств (ОСАГО) составил 2 355,6 млн. грн. Объем чистых страховых выплат при страховании гражданско - правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств (ОСАГО) составил 953,5 млн. грн. [14]

За 2012 год на 113,1 тыс. единиц (или на 1,4%) уменьшилось количество заключенных договоров страхования гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств - до 8 127,1 тыс. единиц. [14]

Страховой рынок является одним из наиболее привлекательных секторов экономики, как для отечественных, так и для иностранных инвесторов. Так, за последние годы значительно увеличилось присутствие иностранного капитала в финансовой системе Украины. Доля, приходящаяся на компании с иностранными инвестициями в размеры более 51% уставного фонда, составила 53,3%. [10, с.14]

Главными проблемами дальнейшего развития страхового рынка является низкий платежеспособный спрос на страховые услуги, отсутствие доверия населения к страховым компаниям, что обусловлено информационной закрытостью страхового рынка и отсутствием качественной статистической информации, отсутствие целенаправленной государственной поддержки страхования, низкая доходность отдельных видов страхования, низкая конкурентоспособность страховщиков по сравнению с банками, отсутствие четкого стратегического управления страховой деятельностью. [10, с.14]

Обозначенные проблемы требуют повышенного внимания как со стороны государственных органов по надзору за страховой деятельностью, так и учета в процессе управления развитием отдельного субъекта страхового предпринимательства. [10, с.14]

РАЗДЕЛ 3. КОНЦЕПЦИЯ СТРАХОВАНИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

Основной целью страхования ответственности является защита имущественных интересов страхователя, связанных с обязательствами по возмещению третьим лицам ущерба по претензиям и/или искам, предъявленным страхователю в связи с причинением им ущерба физический лицу или его имуществу, а также ущерба, причиненного юридическому лицу вследствие наступления случаев, предусмотренных условиями договора страхования. [15]

Роль страхования ответственности проявляется через решение задач страховой деятельности [16]:

· формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берет на свою ответственность страховая компания;

· возмещение ущерба от страховых случаев;

· снижение рисков и тяжести их последствий;

· повышение личной ответственности за свое будущее.

Важным фактором в стабильности интегрированного страхового рынка является наличие эффективного и адаптируемого регулирования, которое опережает развитие неблагоприятных событий. [17]

Индустрия страхования разнообразна, высоко инновационная, быстро изменяющаяся и испытывает интенсивную международную конкуренцию. Эта динамичная отрасль работает в меняющемся мире и ориентирована на неопределенность. Специалисты признают, что чувствительность страховой сферы к изменениям в экономической среде и воздействию циклов требует как сильной, так и достаточно гибкой работы регулятора. Устаревшее или несовершенное регулирование может негативно влиять на эффективность страховой деятельности и надежность страховщиков. [17]

Государственный надзор за страховой деятельностью в Украине согласно статье 35 Закона Украины «О страховании» осуществляется с целью соблюдения требований законодательства Украины о страховании, эффективного развития страховых услуг, предотвращения неплатежеспособности страховщиков и защиты интересов страхователей. [17]

Цели и задачи регулирования страхового рынка связаны между собой, могут дополнять друг друга или вступать в конфликт. Поэтому регулятору необходимо постоянно взвешивать интересы сторон для конкретной ситуации в стране и, в связи с этим, своевременно адаптировать приоритеты регулирования. [17]

Первоочередными мерами по внедрению системы пруденциального надзора за страховой деятельностью являются [18, с.144]:

· разработка общих принципов идентификации и оценки рисков деятельности страховщика на основе международного опыта;

· совершенствование существующих тестов раннего предупреждения с учетом мирового опыта и особенностей национального рынка;

· корректировка форм отчетности страховщиков, представляемых в Госфинуслуг, с целью более логического их построения для качественного мониторинга рисков страховых компаний, а также отслеживание состояния и тенденций в отдельных отраслях страхового рынка;

· совершенствование нормативно-правовых актов по вопросам пруденциального регулирования, в том числе доработки пруденциальных требований, норм и правил для приведения их в соответствие с международно признанными принципами и стандартами, определение государственным регулятором требований к функционированию систем управления рисками в страховых компаниях.

Формирование эффективной системы пруденциального надзора и регулирования будет способствовать решению задач, связанных с обеспечением общей стабильности и целостности рынка, эффективной защитой интересов потребителей и повышением конкурентоспособности национальных страховых компаний. [18, с.145]

Важным инструментом пруденциального надзора в Госфинуслуг должны стать тесты раннего предупреждения, с помощью которых выделяются проблемные компании для детального финансового анализа и своевременного выявления риска наступления неплатежеспособности. Тесты будут включать коэффициентный анализ ключевых рисков деятельности страховщиков. Для получения эффективных и информативных результатов тестов раннего предупреждения необходимой предпосылкой их разработки и применения является уверенность в адекватной оценке активов и обязательств страховщика в финансовой и регуляторной отчетности. [19, с.18]

Правовое обеспечение страхования осуществляется путем принятия актов законодательства и нормативных актов, регулирующих страховую деятельность, как в целом, так и по отдельным ее направлениям и вопросами. [20]

Система правового регулирования страховой деятельности включает нормы, определенные такими правовыми документами [20]:

· Конституцией Украины;

· международными соглашениями, которые подписала и ратифицировала Украина;

· Гражданским кодексом Украины;

· законами и постановлениями Верховной Рады Украины;

· указами и распоряжениями Президента Украины;

· декретами, постановлениями и распоряжениями Правительства Украины;

· нормативными актами (инструкции, методики, положения, приказы), которые приняты министерствами, ведомствами, центральными органами исполнительной власти и зарегистрированные в Министерстве юстиции Украины;

· нормативными актами органа, который в соответствии с законодательством Украины осуществляет надзор за страховой деятельностью;

· нормативными актами органов местной исполнительной власти в случаях, когда отдельные вопросы регулирования страховой деятельности были делегированы этим органам по решению Президента или Правительства Украины;

· отдельными нормативными актами бывшего Советского Союза и УССР, которые не были отменены законодательством независимой Украины.

Основу правового регулирования страховых услуг в сфере страхования ответственности в Украине составляют такие нормативно - правовые акты [21]:

· Хозяйственный кодекс от 16.01.2003 p. [22]: содержит положения по страхованию как разновидности финансовой деятельности (ст. 252), субъектов такой деятельности (ст. 353), законодательство о страховании в сфере хозяйствования (ст. 355);

· Гражданский кодекс Украины от 16.01.2003 p. [23]: глава 67 (статьи 979-999) регулирует договорные отношения по страхованию;

· Закон Украины от 07.03.1996 г. " О страховании " [4]: устанавливает требования относительно страховщиков, их имущественных активов, осуществляемых ими операций, государственного регулирования сферы страхования и др.;

· Закон Украины от 01.07.2004 г. " Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств" [24];

· Закон Украины от 12.07.2001 г. "О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг" [25].

Закон Украины «О страховании» имеет 5 основных разделов и 47 статей. В первом разделе устанавливается основной понятийно-терминологический аппарат: определяются такие базовые понятия, как страхование, страховщики, страхователи, объекты и виды страхования, формы страхования, страховые риски и страховые случаи, страховая сумма, страховое возмещение, страховые платежи и тарифы, сострахования, перестрахования, объединения страховщиков, страховые агенты и страховые брокеры и некоторые другие. [20]

Центральное место в этом разделе занимают нормы, определяющие требования к страховщику при его создании и регистрации, а также порядок осуществления обязательного страхования. В частности, этим Законом устанавливается особый механизм (который не имеет полных аналогов ни в одной стране), когда виды обязательного страхования могут определиться только этим Законом, а не другими законодательными актами. При этом Кабинету Министров Украины предоставляется право регулировать порядок проведения каждого вида обязательного страхования при условии, что этот вид предусмотрено Законом. [20]

Второй раздел Закона регулирует порядок проведения страхования: определяет требования к договорам и правилам страхования и соответствующей валюты, устанавливает обязанности страховщиков и страхователей в каждой конкретной ситуации. Важность законодательных норм, предусмотренных этим разделом, заключается в том, что они с максимальной полнотой отражают особенности договорных отношений, прав и обязанностей сторон в сфере страхования. Фактически конкретизируются общие нормы гражданского права в сфере страхования. [20]

Третий раздел определяет условия обеспечения платежеспособности страховщиков и масс. Именно здесь подается финансовый механизм осуществления страховой деятельности, устанавливаются определенные ограничения относительно возможности принятия обязательств и определяются общие принципы аудита страховщика. Важными статьями этого раздела есть такие, где говорится о порядке формирования и виды страховых резервов как технических, так и по страхованию жизни. Ряд статей регулирует чисто финансовые вопросы: порядок исчисления прибыли и расходов, создание гарантийных фондов, порядок учета и отчетности. [20]

Четвертый раздел определяет принципы государственного надзора за страховой деятельностью. Этим разделом определен орган, осуществляющий государственный надзор за страховой деятельностью, а именно Комитет по делам надзора за страховой деятельностью, и установлены ??его права и функции. В этом разделе приведен порядок лицензирования страховой деятельности, который обеспечивает правовое регулирование работы страховщиков на страховом рынке. [20]

Пятый раздел предусматривает регулирование таких общих моментов, как рассмотрение споров, учет международного права и т.д. [20]

Закон Украины «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств» вступил в силу 1 января 2005 года. Он предусматривает обязательность страхования гражданской ответственности автовладельцев и регулирует отношения в сфере обязательного автострахования. [26]

Согласно данному закону на территории Украины запрещается эксплуатация транспортных средств без полиса ОСАГО. [27]

В соответствии с законом Украины «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств» стоимость автогражданки в Украине является одинаковой во всех страховых компаниях Украины, однако, чтобы провести расчет стоимости ОСАГО и узнать точную стоимость полиса, страховщики учитывают такие факторы, как тип транспортного средства и объем двигателя, водительский стаж, территорию и сферу использования авто, наличие или отсутствие франшизы. [27]

Согласно действующему Закону, размер страховой суммы (страхового покрытия), в пределах которой будут производиться выплаты страховых возмещений, устанавливается в таких размерах [27]:

· 100 тыс. грн. за вред, причиненный жизни и здоровью каждого потерпевшего;

· 50 тыс. грн. за вред, причиненный имуществу пострадавшего.

Предоставление услуг по страхованию ответственности осуществляется в силу закона или на основании договора страхования.

По договору страхования страховщик обязуется при наступлении страхового случая осуществить страховую выплату страхователю или другому лицу, определенному страхователем в договоре страхования, а страхователь обязуется платить страховые платежи в определенные сроки и выполнять другие условия договора. [28]

Характерные черты договора страхования ответственности [28]:

· стороны договора: страховщик (субъект страховой деятельности) и страхователь (лицо, которому предоставляются страховые услуги);

· форма договора - письменная, модификацией которой страхования может быть страховое свидетельство (полис, сертификат);

· договоры страхования заключаются в соответствии с правилами страхования (разрабатываются страховщиком для каждого вида страхования отдельно и подлежат регистрации в Уполномоченном органе при выдаче лицензии на право осуществления соответствующего вида страхования);

· порядок заключения договора: страхователь подает страховщику письменное заявление по форме, установленной страховщиком, или иным образом заявляет о своем намерении заключить договор страхования. При заключении договора страхования страховщик имеет право запросить у страхователя баланс или справку о финансовом состоянии, подтвержденные аудитором (аудиторской фирмой), и другие документы, необходимые для оценки страховщиком страхового риска;

· договор страхования вступает в силу с момента внесения первого страхового платежа, если иное не предусмотрено договором страхования;

· предмет договора - имущественные интересы, не противоречащие закону и связанные с возмещением вреда, причиненного страхователем.

Страховщик, получив заявление, проводит андеррайтинг, то есть решает вопрос о принятии этого объекта на страхование. Андеррайтинг - комплексная деятельность страховщика по идентификации, анализу, оценке рисков и определении возможности страхования, выбору оптимального страхового покрытия, проверке соответствия рисков сбалансированности страхового портфеля. Осуществляется андеррайтинг с помощью различных методов на основании большого количества данных о риске. Страховщики собирают информацию обо всех предыдущих подобных ситуациях, выясняют причины риска, которые сопоставляют с данными, что является в конкретном случае. [29]

Основная задача андеррайтинга - отбор рисков для формирования сбалансированного и рентабельного страхового портфеля компании. Андеррайтинг - наиболее ответственный процесс деятельности страховой компании, поскольку именно во время его проведения формируются основы прибыльной или убыточной деятельности. [29]

Важное место в системе законодательства о страховой деятельности принадлежит Правилам страхования, которые разрабатываются страховщиком для каждого вида страхования отдельно и подлежат утверждению Министерством финансов Украины при выдаче лицензии на право осуществления соответствующего вида страхования. [30]

В соответствии со ст. 16 Закона Украины " О страховании " правила страхования должны содержать [30]:

· перечень объектов страхования;

· порядок определения страховых сумм;

· страховые риски;

· исключение из страховых случаев и ограничения страхования;

· срок и место действия договора страхования;

· порядок заключения договора страхования;

· права и обязанности сторон;

· действия страхователя при наступлении страхового случая;

· перечень документов, подтверждающих наступление страхового случая и размер убытков;

· порядок и условия выплат страховых сумм;

· срок принятия решения о выплате или отказе в выплате страховых сумм и страхового возмещения;

· условия прекращения договора страхования;

· порядок разрешения споров;

· страховые тарифы;

· особые условия.

Рис. 3.1. Концепция страхования ответственности

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Страхование ответственности - это молодая отрасль страхования. Развитие страхования ответственности идет вместе с техническим прогрессом и подкрепляется различными законами и нормативными актами, так как затрагивает практически все сферы жизни. Страхование играет все большую роль в обеспечении благополучия каждой семьи, каждого человека.

Страхование ответственности - отрасль страхования, где в качестве риска выступает ответственность физического или юридического лица за имущественный вред перед третьими (физическими или юридическими) лицами, который может быть причинен действиями, в том числе профессиональными, со стороны страхователя. Различают страхование ответственности по закону (обязательное) и через договорные обязательства (добровольное). В данном сегменте страхования выделяют несколько подотраслей, таких как страхование автогражданской ответственности, страхование ответственности перевозчика, страхование ответственности предприятий - источников повышенной экологической и др. опасности, страхование профессиональной ответственности и др.

Страховой рынок Украины имеет большой потенциал роста, который по-прежнему интересен международным инвесторам. Однако все же отсутствие эффективных и необходимых законодательных реформ тормозит процесс развития отечественного страхового рынка и не способствует созданию благоприятных условий для привлечения инвестиций в страховой бизнес.

Рынок страхования в Украине сможет активно развиваться при условии наличия нормативно-правовой базы, разработанной на основе международных стандартов. Это возможно при условии внесения изменений в действующее законодательство.

Необходимо также повышать популярность страховых услуг. На сегодняшний день большинство населения воспринимают страхование как дополнительные обязательства, к примеру, как условие выдачи банковского кредита. Уровень доверия населения к системе страхования по-прежнему остается довольно низким. Поэтому необходимо сделать этот рынок максимально доступным, прозрачным и понятным для населения.

Нормальная ситуация, когда на страховом рынке соотношение размера полученных страховых премий к размеру страховых выплат составляет 70-80%. Сейчас этот показатель в Украине находится на уровне 20-25%.

СПИСОК ИСТОЧНИКОВ

1. Базилевич В.Д. Страхування: підручник [Електронний ресурс] / Базилевич В.Д. - К. : "Знання", 2008. - 1019 с.

2. Плиса В.Й. Страхування: Навч. посіб. [Електронний ресурс] / Плиса В. Й. - К. : Каравела, 2005. - 392 с.

3. Щербаков В.А. Страхование: учебное пособие / В.А. Щербаков Е.В. Костяева- М. : КНОРУС, 2007. - 312 с.

4. Закон України «Про страхування» від 07.03.1996 р. [Електронний ресурс] / Верховна Рада України

5. Ткаченко Н. В. Страхування: Навчальний посібник / Н.В. Ткаченко- К. : Ліра, 2007. - 376 с.

6. Осадець С. С. Страхування: Підручник [Електронний ресурс] / Осадець С. С. - К.: КНЕУ, 2002. - 599 с.

7. Дьячкова Ю.М. Страхування: Навчальний посібник / Дьячкова Ю.М. - К. : Центр учбової літератури, 2008. - 240 с.

8. Бігдаш В.Д. Страхування: Навч. посіб. для студ. вищ. навч. закл. - К. : МАУП, 2006. - 448 с.

9. Шуляк О В. Проблеми та перспективи розвитку страхового ринку України [Електронний ресурс] / О. В. Шуляк, О. В. Марценюк-Розарьонова // Збірник наукових праць Таврійського державного агротехнологічного університету (економічні науки) . - 2013. - № 1, Т. 3. - С. 337-344.

10. Зоря О. П. Страховий ринок України: стан, проблеми та перспективні напрями розвитку [Електронний ресурс] / О.П. Зоря, С.П. Зоря // Вісник Сумського національного аграрного університету. Фінанси і кредит . - 2013. - № 1. - С. 12-15.

11. Залетов А. Страховой рынок Украины 2012: итоги и перспективы развития / А. Залетов // Insurance TOP. - 2013. - № 1 (41). - С. 2-13.

12. Підсумки діяльності страхових компаній за 2010 рік [Електронний ресурс] / Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

13. Підсумки діяльності страхових компаній за 2011 рік [Електронний ресурс] / Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

14. Підсумки діяльності страхових компаній за 2012 рік [Електронний ресурс] / Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

15. Страхование ответственности перед третьими лицами [Электронный ресурс] / ЧАО «Страховая компания «Арсенал Страхование» // 2014.

16. Цель и задачи страхования [Электронный ресурс].

17. Пруденційні режими регулювання страхової діяльності [Електронний ресурс] / Л. Временко, О. Корват // Страхова справа. - 2009.

18. Журавка О. С. Пруденційне регулювання страхової діяльності / О. С. Журавка // Соціально-економічні проблеми сучасного періоду України. Проблеми інтеграції України у світовий фінансовий простір. - 2013. - № 1 (99). - С. 139-145.

19. Розпорядження про затвердження Концепції запровадження пруденційного нагляду за небанківськими фінансовими установами та Програми розвитку системи пруденційного нагляду за небанківськими фінансовими установами від 15.07.2010 [Електронний ресурс] / Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України

20. Правове регулювання страхової діяльності в Україні [Електронний ресурс] / Р.Г. Соболь

21. Задихайло Д.В. Господарське право: підручник [Електронний ресурс] / Задихайло Д.В., Пашков В.М., Бойчук Р.П. - Х. : Право, 2012. - 696 с.

22. Господарський кодекс України від 16.01.2003 р. [Електронний ресурс] / Верховна Рада України

23. Цивільний кодекс України від 16.01.2003 р. [Електронний ресурс] / Верховна Рада України

24. Закон України «Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів» від 01.07.2004 р. [Електронний ресурс] / Верховна Рада України

25. Закон України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» від 12.07.2001 р. [Електронний ресурс] / Верховна Рада України // Страховой брокер «Консорис»

26. Обязательное страхование автогражданской ответственности в Украине [Электронный ресурс] / Фориншурер

27. Вінник О.М. Господарське право: навчальний посібник [Електронний ресурс] / Вінник О.М. - 2-ге вид., змін, та доп. - К. : Всеукраїнська асоціація видавців «Правова єдність», 2008. - 766 с.

28. Яворська Т.В. Страхові послуги: навч. посіб. [Електронний ресурс] / Яворська Т.В. - К. : Знання, 2008. - 350 с.