Кредитование физических лиц (российский и зарубежный опыт)

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Теоретические основы кредитования физических лиц

1.1 Сущность, принципы, методы и виды банковского кредитования

1.2 Кредитные операции в деятельности Российских коммерческих банков и организация работы кредитного подразделения с физическими лицами

1.3 Потребительское кредитование в западных странах

2 Анализ кредитования физических лиц филиалом Хоум Кредит анд Финанс банка

2.1 Кредитование физических лиц на примере дополнительного офиса 36/04Хоум Кредит анд Финанс банка

2.2 Предложения по совершенствованию процесса кредитования физических лиц в дополнительном офисе 36/04 филиала ХКФ банка

Заключение

Глоссарий

Список использованных источников

Приложение А

Приложение Б

Приложение В

Приложение Г

Введение

В настоящее время кредиты физическим лицам позволяют достичь желаемой цели немедленно, когда это необходимо. Благодаря кредитованию любой человек может приобрести машину, бытовую технику, мебель, слетать в отпуск, отдохнуть, сделать ремонт в квартире, получить образование и даже приобрести недвижимость, не дожидаясь полного накопления необходимой для этого суммы.

Кредитование физических лиц предусматривает различные виды кредитов: кредит на потребительские нужды, ипотечный кредит, образовательный кредит, и т.д.

Кредитование физических лиц помимо видов кредитования, может также принимать различные формы: открытие кредитной линии, кредитование с овердрафтом, кредитование ценными бумагами, кредитование с применением аккредитива и т.д.

Кредиты физическим лицам избавляют от многих проблем, связанных с томительным ожиданием покупки нужных вещей, недвижимости.

Каждый человек с легализованной заработной платой может всегда найти приемлемый вариант кредитования. К тому же в последнее время банки зачастую предлагают условия кредитования, позволяющее людям, даже с «серым» доходом, получить кредит. Это так называемые экспресс-кредиты, часто их называют кредит без справки о доходах, или кредит без залога.

Из сказанного выше, можно сделать вывод, что кредитование физических лиц - это услуга, доступная практически каждому, с любыми формами и размерами доходов. Более того, каждый человек, так или иначе, сталкивался с кредитованием. Даже если сам лично и не брал кредит, то был у кого-то поручителем, или просто задумывался о том, чтобы начать «жить в долг». Сегодня все больше людей сталкиваются с кредитованием и между банками, разворачивается настоящая борьба за каждого нового клиента.

Кредитование предприятий и населения относится к традиционным видам банковских услуг. Не случайно банк называется кредитным институтом. Наибольшая часть активов банков по-прежнему помещена в кредитные операции.

Банкам приходится проявлять все большую изобретательность в области разработки новых методов кредитования, привлечению наибольшего числа клиентов.

Актуальность выбранной темы определяет необходимость расширения клиентской базы банка и ролью банковского кредитования в повышении потребительского спроса.

Объектом исследования является дополнительный офис 36/04 филиала «Хоум Кредит анд Финанс банка» - расположенный по адресу ул. Юлиуса Янониса, д. 1, который предоставляет кредитные продукты по кредитованию физических лиц, осуществляя так же и другие банковские операции.

Период исследования: 01.10.2011- 01.10.2011г.

Предметом исследования являются практика кредитования физических лиц и экономические (кредитные) отношения, которые возникают между банковскими учреждениями и населением (физическими лицами) по поводу предоставления и погашения кредита.

Целью дипломной работы является анализ кредитования физических лиц и разработка на его основе предложений по совершенствованию этого процесса. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1) изучить спектр услуг, предоставляемых банком для физических лиц в российской и зарубежной практике;

2) рассмотреть порядок предоставления кредита и сопровождение кредитного договора.

Выпускная квалификационная работа состоит из содержания, введения, двух глав, заключения, глоссария, списка использованных источников, приложений.

Во Ведении определены цель и задачи исследования, его предмет и объект, определены основные направления работы.

В первой главе « Теоретические основы кредитования физических лиц» рассмотрены сущность, принципы, методы и виды банковского кредитования.

В качестве информационной базы для написания первой главы использованы: законодательные акты [2], Гражданский кодекс Российской Федерации [1] нормативные документы правительства [3] и научная литература [8; 19; 23].

Во второй главе «Анализ кредитования физических лиц филиалом Хоум Кредит анд Финанс банка» - проведен анализ услуг по обслуживанию физических лиц, предоставляемых коммерческим банком на примере дополнительного офиса 36/04 филиала ХКФ банка.

В качестве информационной базы для написания второй главы использованы: электронный источник [30], статистический источник [31], научная литература [23; 25; 29].

В Заключении проведен итог проделанной работы.

Выпускная квалификационная работа изложена на 60 страницах, содержит 6 таблиц и 4 приложений.

1. Теоретические основы кредитования физических лиц

1.1 Сущность, принципы, методы и виды банковского кредитования

Возможность и необходимость (потребность) существования такого экономического явления, как кредит (кредитные отношения), связанны с объективно протекающими в хозяйстве устойчивыми процессами взаимосвязанных кругооборотов и оборотов индивидуальных капиталов (основных и оборотных средств, участвующих в производстве в широком смысле этого слова).

В российской специальной литературе существует огромное число трактовок кредита, приведу несколько из них:

1 Кредит предоставляет собой определенный вид общественных отношений, которые связаны с движением стоимости (в денежной форме) [15, С.184].

2 Кредит - это экономические отношения, возникающие по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование кредитором заемщику [9, С.139].

3 Кредит является договором займа по поводу предоставления денежных средств или товарно-материальных ценностей на определенных условиях (плата процентов, срок возврата) с целью обеспечения хозяйственной деятельности, удовлетворения потребностей в предоставляемых вещах и т.п. [10, С.5].

4 Кредит - передача одним субъектом экономики другому субъекту во временное пользование на возмездных началах какого-либо фактора или результата производства, используемого его получателем в производственных или личных целях, с последующим получением кредитором надлежащего возмещения от заемщика [23, С. 126].

В дальнейшем буду придерживаться четвертого определения кредита, т.к. считаю, что оно в большей степени раскрывает всю сущность данного процесса.

Организация кредитования банком конкретного заемщика базируется на определенных принципах, т.е. основополагающих условиях, на которых банк предоставляет кредиты заемщикам.

В банковской практике принято выделять следующие принципы кредитования:

1 Возвратность кредита - означает необходимость возврата кредита в определенный срок, установленный в кредитном договоре. Сроки возврата кредита устанавливаются с учетом его целевого назначения, вида и срока кредитования. Возвратность кредита означает нормальное функционирование банка и всей банковской системы, и, соответственно, возвратность кредита имеет огромное значение для стабильного функционирования всей экономики. Без возврата кредит не может существовать.

2 Платность кредита - каждый заёмщик должен внести банку определённую сумму за временное пользование денежными средствами. Плата за кредит стимулирует коммерческий расчёт самого заёмщика, побуждает увеличить собственный капитал и экономно использовать заёмные средства, покрывает затраты банка на привлечение в оборот денежных средств, содержание аппарата, получение необходимой прибыли.

3 Срочность кредита - кредит должен быть возвращён в строго определённый срок, который устанавливается банком исходя из сроков оборачиваемости окупаемых ценностей или кредитуемых затрат. Правильно установленный срок - условие своевременного обратного притока денег в банк, что важно для ликвидности банка.

4 Дифференцированный подход означает, что процентные ставки по кредитам зависят от вида, срока и целевой направленности кредита. Например, процентная ставка по краткосрочным кредитам выше, чем по долгосрочным, от кредитного риска каждой кредитной сделки зависит процент за нее. Дифференциация кредитования зависит от показателей платежеспособности и кредитоспособности заемщика.

5 Обеспеченность кредита - этот принцип позволяет определить конкретный источник погашения кредита и юридически использовать права банка на этот источник. Источником могут служить выручка от реализации продукции, доходы от кредитуемого предприятия (его имущество). Эти источники служат реальной гарантией возврата только у финансово - устойчивых предприятий. Остальным требуется дополнительная гарантия возврата кредита в виде залога имущества, гарантии или поручительства, выданные третьими лицами, страховые полисы и др.

6 Целевая направленность кредита - это необходимая предпосылка возврата кредита, т.е. при достижении поставленной цели кредитования обеспечивается высвобождение ресурсов заёмщика, полученный им доход, за счёт чего происходит погашение кредита [18, С.229].

Предоставление (размещение) банком денежных средств осуществляется в следующем порядке:

- юридическим лицам - только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет / субсчет клиента - заемщика, открытый на основании договора банковского счета, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и на выплату заработной платы;

- физическим лицам - в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет клиента - заемщика физического лица, под которым понимается также счет по учету сумм привлеченных банком вкладов (депозитов) физических лиц в банке либо наличными денежными средствами через кассу банка.

С точки зрения техники предоставления кредиты делятся на три вида:

1 Предоставляемые одной суммой в разовом порядке - вопрос о предоставлении ссуды решается каждый раз в индивидуальном порядке, условия выдачи строго индивидуальны. Определён конкретный срок возврата и определённая целевая потребность. Погашается обычно единовременным взносом.

2 Предоставляемые в рамках кредитной линии - заключение соглашения / договора, на основании которого клиент - заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, при соблюдении одного из следующих условий:

а) общая сумма предоставленных клиенту - заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в соглашении / договоре («лимит выдачи»);

б) в период действия соглашения / договора размер единовременной задолженности клиента - заемщика не превышает установленного ему данным соглашением / договором лимита «лимит задолженности».

При этом банки вправе ограничивать размер денежных средств, предоставляемых клиенту - заемщику в рамках открытой последнему кредитной линии, путем одновременного включения в соответствующее соглашение / договор обоих вышеуказанных условий, а также использования в этих целях любых иных дополнительных условий с одновременным выполнением установленных требований.

Условия и порядок открытия клиенту - заемщику кредитной линии определяются сторонами либо в специальном генеральном (рамочном) соглашении / договоре, либо непосредственно в договоре на предоставление (размещение) денежных средств. В течение оговоренного срока клиент может в любой момент получить от банка ссуду без заключения дополнительных договоров. Банк может отказать в выдаче ссуды при ухудшении финансового состояния клиента, но обычно кредитная линия открывается клиентам с устойчивым финансовым положением и высокой репутацией.

Существует несколько видов кредитных линий:

- невозобновляемая (лимит кредитования устанавливается в виде предельной суммарной выдачи кредита без учёта его погашения, лимит выдачи)

- возобновляемая (лимит восстанавливается по мере погашения старой задолженности по ссуде, лимит задолженности).

Невозобноляемая линия открывается предприятиям, которые испытывают нехватку оборотных средств периодами, обычно в связи с сезонными факторами. Возобновляемая открывается если заёмщик испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания определённого объёма производства, погасив часть кредита заёмщик получает новую ссуду.

Также кредитная линия может быть общей (предоставляется для покрытия потребности в оборотных средствах) и целевой (рамочная, выдаётся для оплаты документов по определённому контракту).

Внешне метод возобновляемой кредитной линии имеет большое сходство с кредитованием по обороту укрупнённого объекта.

3 Предоставление с правом Овердрафта - кредитование банком банковского счета клиента - заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета клиента - заемщика, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции. Кредитование банком банковского счета клиента - заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств осуществляется при установленном лимите (т.е. максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка.

Синдицированный (консорциальный) кредит - несколько банков заключают соглашение о кредитовании одного клиента.

Метод кредитования обуславливает форму ссудного счёта - счета бухгалтерского учёта банка, служащие для учёта образования и погашения ссудной задолженности.

Виды ссудных счетов:

Специальные - открываются заёмщика, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите в силу специфики своей производственной деятельности. Кредиты с этого счёта выдаются путём оплаты поступающих в адрес клиента расчётных документов, а погашение - за счёт направления всей выручки клиента в Кредит этого счёта. Расчётному счёту отводится роль вспомогательного, т.к. по нему проходит ограниченный круг операций по распределению прибыли и выплате заработной платы. Поэтому данный тип ссудного счёта широко не используется.

Простые - используются при выдаче разовых ссуд как компенсационного, так и платёжного характера, а также выдаче кредита под открытую кредитную линию Погашение кредита осуществляется за счёт зачисления на счёт средств предприятия в установленный срок. Одному клиенту может быть открыто несколько таких счетов, если кредит выдан под разные условия.

Основные (базовые) услуги кредитования, предоставляемые коммерческим банком своим клиентам (как юридическим, так и физическим лицам), как правило, под денежное обеспечение, можно представить в виде следующей классификации:

По форме предоставления кредита:

- в безналичном порядке;

- зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;

- в налично-денежной форме (кредитование физических лиц).

По срокам кредитования потребительские кредиты подразделяют на:

- краткосрочные (на удовлетворение текущих потребительских нужд), сроком до 6 месяцев;

- среднесрочные (например, для приобретения товаров длительного пользования), сроком до 1 года;

- долгосрочные (например, жилищные), сроком более года.

По способу предоставления потребительские кредиты делят на:

- целевые;

- нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.).

По обеспечению различают кредиты:

- необеспеченные (бланковые);

-обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).

По методу погашения различают кредиты:

- погашаемые разовым платежом в конце срока (без рассрочки платежа);

- погашаемые постепенно (с рассрочкой платежа).

При первом варианте кредит возвращается, и проценты уплачиваются единовременно. Примером таких ссуд могут служить ссуды для покупки нового дома в сумме разницы стоимости нового и старого дома. Кредиты на таком условии даются на те же цели, что и кредиты с рассрочкой платежа, но обычно их сумма меньше, а срок погашения не превышает 12 месяцев.

Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погашение основного долга и процентов. Такие кредиты обычно выдаются на срок от 2 до 5 лет, предполагают наличие обеспечения, их размеры варьируются в больших диапазонах, а объектами кредитования выступают, как правило, дорогая бытовая техника, автомобили, яхты, даже самолеты.

По методу взимания процентов кредиты классифицируют следующим образом:

- кредиты с удержанием процентов в момент его предоставления;

- кредиты с уплатой процентов в момент погашения кредита;

- кредиты с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).

По видам процентных ставок:

- кредиты с фиксированной процентной ставкой;

- плавающие процентные ставки;

- ступенчатые;

По степени покрытия кредитом стоимости приобретаемых товаров кредиты делятся на:

- кредиты на полную стоимость приобретаемого товара;

- кредиты на частичную оплату товара.

В первом случае все необходимые для приобретения товара деньги выделяет банк. Во втором случае заемщик сразу оплачивает часть стоимости товара своими средствами. В современных российских условиях, когда потребительское кредитование остается рискованным бизнесом, банки, кредитующие население, подстраховывают свои риски, делая внесения заемщиком-покупателем части стоимости товара одним из условий кредитования. Это уменьшает размер ссуды, считается также, что, заплатив часть стоимости товара, покупатель считает его уже своей собственностью и относится более ответственно к ежемесячным выплатам по кредиту.

Существуют также такие понятия как кредит с аннуитетным и дифференцированным платежами.

Аннуитетный платеж - это равный по сумме ежемесячный платеж по кредиту, который включает в себя сумму начисленных процентов за кредит и сумму основного долга.

Дифференцированный платеж- это вариант ежемесячных платежей по кредиту, когда размер ежемесячных платежей по погашению кредита постепенно уменьшается к концу периода кредитования, поскольку проценты по кредиту начисляются на остаток основного долга по кредиту.

По характеру кругооборота средств кредиты делят на:

- разовые;

- возобновляемые (револьверные, ролловерные).

Револьверный кредит - многократный кредит, возобновляемый после каждого соответствующего погашения. Возобновляемый кредит.

Обычно револьверный кредит применяется на национальных и мировом рынках ссудных капиталов. Он предоставляется в пределах установленного лимита задолженности и сроков погашения автоматически, без дополнительных переговоров между сторонами кредитного соглашения.

Ролловерный кредит - долгосрочный кредит с периодически пересматриваемой процентной ставкой. Обычно пересмотр процентной ставки осуществляется один раз в квартал или полугодие, в зависимости от темпов инфляции.[26, С.176]

Также можно выделить ссуды с льготным периодом погашения и без льготного периода. [16, С.86]

В целом представленная выше классификация отражает многообразие, кредитов, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков.

1.2 Кредитные операции в деятельности Российских коммерческих банков и организация работы кредитного подразделения с физическими лицами

Начиная примерно с 2002 г. Кредитная деятельность российских банков развивалась интенсивно, хотя с накоплением определенных проблем. Подтверждением этого является следующая информация, позволяющая характеризовать 2010 и 2011 гг. (последние полные годы, за которые имеются соответствующие официальные сведения ЦБ РФ) как весьма успешные для банковского сектора - темпы роста большинства показателей деятельности банков оказались самыми высокими за несколько последних лет.

В 2011 г. совокупные активы банковского сектора РФ выросли на рекордную за последние годы величину - 44% (в 2010 г. - на 36,6%, в 2009 г. - на 27,4%) и на 01.01.2011 г. достигли 14 045,6 млрд. руб. (наибольший рост активов наблюдался у банков, контролируемых иностранным капиталом, - 111%). Темпы роста капитала за этот же период составили 36,3% (в 2010 г. - 31,2%, в 2009 г. - 16,2%). Объем кредитов, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам, увеличился на 47,3% (в 2010 г. - на 40,3%, в 2009 г. - на 44,8%). Рост вкладов физических лиц в указанный период составил 37,7%, лишь немного снизившись по сравнению с аналогичным показателем 2010 г. (39,3%).

В результате в 2011 г. существенно выросло отношение этих показателей к ВВП. Отношение активов банковского сектора к ВВП увеличилось за год с 45 до почти 53%. Отношение капитала банковского сектора к ВВП - 6,3% - превысило уровень 2010 г. на 0,6 п.п. Отношение вкладов физических лиц к ВВП выросло на 1,4 п.п. - до 14,2%. Отношение кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП увеличилось на 4,8 п.п. - до 30% [23, С.25].

Основой роста активов банковского сектора в 2011 г. продолжало оставаться расширение кредитования. Объем задолженности по кредитам увеличился на 48,2% (в 2010 г. - на 42,7%). Отношение данного показателя к ВВП увеличилось на 6 п.п. - до 35,2%, а доля в совокупных активах банковского сектора - с 65,3 до 67,2%. Наиболее высокими темпами (75%) росли кредиты, выданные физическим лицам [23, С.26].

Банки продолжали активно развивать кредитование физических лиц, хотя темпы роста таких кредитов несколько замедлились: объем выданных кредитов в 2011 г. вырос на 75% (в 2009г. - на 90,6%). При этом их доля в активах банковского сектора увеличилась на 12% на 01.01.2011 г. до почти 15% на 01.01.2011 г., а в совокупном объеме выданных банковским сектором кредитов - с 18,5 до 30% соответственно. Кредиты физическим лицам банки выдавали в основном в рублях (85% объема соответствующих кредитов). По объемам кредитования физических лиц с существенным отрывом лидировали банки, контролируемые государством, и крупные частные банки: их удельный вес кредитов, выданных физическим лицам (40% на 01.01.2011 г.), наблюдается у региональных средних и малых банков [23, С.27].

Современные банки предлагают своим клиентам, а именно физическим лицам широкий круг банковских продуктов: потребительский кредит, ипотечный кредит, кредит на образование и т.д.

Рассмотрим более детально каждый из них.

Потребительский кредит - это денежные кредиты, выдаваемые банками или иными кредитными организациями только заемщикам - физическим лицам на потребительские (непроизводственные цели).

В настоящее время в России значительная часть населения пока не может себе позволить приобрести, скажем, сложную бытовую технику, электронику или товары длительного пользования на свои текущие доходы в виде заработной платы. В этих условиях большую актуальность приобретает разработка надежных схем кредитования физических лиц в условиях все еще «переходной экономики» и сравнительно низкого жизненного уровня основной массы населения. Те банки, которые даже в таких условиях смогли наладить кредитование физических лиц, существенно повысили свою конкурентоспособность. Все больше и больше банков приходит на рынок потребительского кредитования, предлагая свои варианты схем кредитования физических лиц. Лидерами на данном рынке в начале 2011 г. являлись следующие банки (см. таблицу 1.1).

Таблица 1.1 - Рейтинг банков по потребительским кредитам за 3 квартал 2011 г. [23, С.331].

№ п/п	Банк	Потребительские кредиты на 01.10.2011 г., млн. руб.	Потребительские кредиты на 01.10.2011 г., млн. руб.	Изменение за год, %	Для кредитов физическим лицам в портфеле, %
1	Сбербанк РФ	1 002 904,90	713 759,30	40,51	25,32
2	ВТБ 24	174 149,70	54 397,00	220,15	78,37
3	«Русский стандарт»	99 812,10	146 945,20	- 32,08	92,84
4	Росбанк	96 826,20	76 351,40	26,82	49,08
5	Банк Москвы	75 416,20	36 809,50	104,88	25,03
6	Райффайзен - банк	66 085,80	29 373,00	124,99	25,67
7	«Уралсиб»	64 811,50	36 663,80	76,77	35,14

В последние годы в России бурно развивалось и такое своеобразное направление потребительского кредитования, как ипотечное жилищное кредитование.

Задолженность по ипотечным кредитам выросла в 4,4 раза. Несмотря на значительный рост удельного веса ипотечных жилищных кредитов в кредитах населению (без индивидуальных предпринимателей) - с 5 до 12,5%, - их доля в активах банковского сектора оставалась незначительной (1,7% на 01.01.2011 г.). Большая часть (62%) ипотечных жилищных кредитов была выдана в рублях. Основной объем ипотечных кредитов в 2010 г. приходился на крупные частные банки (40,5%) и банки, контролируемые государством (37,7%) [23, С. 28].

Рентабельность активов кредитных организаций не изменилась по сравнению с 2011 г. и составили 3,2%, а рентабельность капитала выросла с 24,2 до 26,3%, что свидетельствует о росте инвестиционной привлекательности банковского сектора. За 2011 г. показатели рентабельности активов увеличились у 531 банка, или 44,7% общего числа действовавших кредитных организаций, а рентабельности капитала - у 666 банков (56%) [23, С. 29].

Уровень кредитного риска российских банков оставался в целом умеренным. Удельный вес просроченной задолженности в общей сумме ссудной задолженности за 2011 г. увеличился незначительно - с 1,2 до 1,3%. При росте кредитов и прочих размещенных средств на 48% объем просроченной ссудной задолженности вырос на 58,5% и на 01.01.2011 г. составил 121,1 млрд. руб. Основной причиной повышения кредитного риска банковского сектора являлись опережающие темпы роста просроченной задолженности по кредитам физическим лицам (в 2,4 раза) по сравнению с темпами роста объемов данных кредитов (в 1,8 раза) [23, С. 30].

Рассмотрим модели ипотечного кредитования, которые обычно классифицируют по источнику средств, используемых для выдачи ипотечных кредитов. Существует несколько таких моделей.

1 Традиционная (депозитная, банковская) модель. Это простейшая и самая «банковская» из моделей основана на использовании в качестве указанного источника любых привлеченных средств - средств клиентов, находящихся на депозитах (вкладах); межбанковских кредитов и т.п., а также за счет собственного капитала банка (эту модель иногда еще называют усеченно-открытой). В рамках этой модели банки выдают физическим лицам ипотечные кредиты наравне со всеми прочими кредитами. Для данной модели также характерна зависимость процентных ставок по ипотечным ссудам от общего состояния экономики страны (региона), которое существенно влияет на масштаб и активность банков в сфере кредитования вообще и ипотечного кредитования в частности в отдельные благоприятные и неблагоприятные периоды.

Занимаясь ипотечными кредитами, банки несут специфические риски. Основной из них - кредитный риск, который имеет две составляющие: сам риск невозврата выданного кредита; риск того, что в случае невозврата банк не сможет компенсировать свои потери за счет реализации предмета залога (жилья).

Величина риска невозврата ипотечного кредита оценивается по двум факторам - достаточности дохода заемщика для ежемесячных выплат в погашение кредита и по негативной части его кредитной истории. Величина второй составляющей риска может определяться по данным судебной практики, т.е. по тому, сколько требуется потратить времени и средств на выселение заемщика из заложенного жилья и на реализацию этого жилья. Кроме того, здесь имеет значение, удастся ли реализовать жилье за сумму большую, чем сумма кредита, выданная банком. Следовательно, величина этого риска зависит от доли, занимаемой кредитом в стоимости жилья. Чем больше эта доля, тем выше риск для банка.

Значимым при традиционной модели ипотечного кредитования оказывается процентный риск: т.е. риск неблагоприятного изменения процентных ставок на рынке. Поскольку ипотечные кредиты всегда долгосрочны, то вероятность такого изменения процентных ставок всегда велика.

В России банки, попытавшиеся в середине 1990-х гг. заняться ипотечным кредитованием, обнаружили, что у них нет возможности оценивать ни кредитный, ни процентный риски.

2 Модель ипотечных облигаций. Около 20% общего объема ипотечного кредитования в Западной Европе осуществляется за счет принципиально иной модели, в которой в качестве источника средств используются не депозиты (вклады), а ресурсы организаций, действующих на фондовом рынке и заинтересованных в инвестировании в долгосрочные активы. Для получения средств этих инвесторов банки продают на фондовом рынке ипотечные облигации (закладные). Ипотечные облигации - это, по сути, банковские облигации, обеспеченные конкретными активами - ипотечными кредитами и, соответственно, заложенной по этим кредитам недвижимостью. Признаков того, что модель ипотечных облигаций более конкурентоспособна, чем традиционная модель, нет. Несмотря на свою долгую историю, она достаточно мало распространена [23, С. 347].

3 Модель вторичного ипотечного рынка (американская модель).

Суть этой модели (иногда именуемой также расширенной открытой) заключается в том, что банк, выдав ипотечный кредит, быстро продает его специальной организации, кондуитом. Кредит при этом уходит с баланса банка и переходит на баланс кондуита. С момента продажи банк не несет никаких рисков по этому кредиту и в сущности может про него просто забыть. Если по кредиту возникнет дефолт, то убытки будет нести кондуит.

Кондуит - обычно государственная или гарантируемая организация - собирает купленные кредиты и продает их инвесторам (как крупным, например, пенсионным фондам, страховым компаниям, так и мелким инвесторам, желающие разместить свои средства под процент более высокий, нежели банковский депозит) [17,С.29].

В России реализуется и эта модель. Ее ядром является государственный банк «Агентство ипотечного жилищного кредитования» (АИЖК). Модель может нормально работать только при условии направления крупных бюджетных средств в капитал Агентства.

4 Контрактно-сберегательная модель (немецкая модель).

Источником средств для ипотечных кредитов служат целевые депозиты в специализированных кредитных организациях - ссудно-сберегательных кассах (ССК). Вкладчик берет на себя обязательство в течение определенного времени ежемесячно вносить фиксированную сумму на целевой депозит под процентную ставку, величина которой существенно ниже среднерыночной. После окончания периода накопления, скопив приблизительно половину необходимых на покупку квартиры средств, он получает кредит на вторую половину средств, также под ставку более низкую, чем среднерыночная. Средства, предоставляемые вкладчиком ССК, используются для выдачи кредитов его предшественникам, уже закончившим период накопления.

Интересной и перспективной для России может стать такая разновидность потребительских кредитов, как кредиты на образование. В рыночно развитых странах такие кредиты давно и прочно стали обыденным явлением. В России же кредиты на плату образования постепенно перерастает быть экзотической услугой, хотя процесс этот развивается очень медленно и тяжело. Причин тому несколько.

Во-первых, ни в Гражданском кодексе РФ, ни в банковских законах нет даже понятия образовательного кредита.

Во-вторых, большинство населения недостаточно или плохо информировано о такой банковской услуге. По сведениям из банков, большая часть заявок на образовательные кредиты поступает от слушателей программ МВА, т.е. от людей с высшим образованием, более осведомленных о рынке банковских услуг в целом и внимательно и внимательно относящихся к новым продуктам.

В-третьих, в России значительная часть населения не пользуется вообще никакими банковскими услугами, «принципиально» не берет в банках никаких кредитов, не говоря уж о таких нестандартных, как кредиты на образование.

В-четвертых, банкиры сами еще не готовы в должной мере предоставлять кредиты обучающимся.

В-пятых, российские банки, которые все же начали выдавать «учебные» кредиты, нередко предлагают их на таких тяжелых для заемщиков условиях - проценты по данным кредитам по меньшей мере невыгодны потенциальным заемщикам.

Тем не менее, часть российских банков, едва ли больше десятка, пытается заниматься этим видом кредитования (см. Приложение А).

Долгое время кредитование граждан в целях получения образования занимался только Сбербанк России, который в июле 2002 г. разработал и утвердил порядок предоставления кредитов физическим лицам на оплату обучения в образовательных учреждениях, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

Чтобы образовательные кредиты стали массовым продуктом в разных вариантах, настроенных под конкретные группы потребителей, способных эффективно решать их конкретные финансовые проблемы, нужны значительные позитивные изменения в экономике в целом, финансовой устойчивости банков и материальном благосостоянии большинства российских семей.

В 2011 г. в российском банковском секторе сохранились весьма высокие темпы роста основных показателей. Исходя из данных о состоянии банковского сектора России в первом полугодии 2011 г., можно сделать следующий вывод - совокупные активы сектора увеличились на 44% - до 20 241, 1 млрд. руб.

Собственные капиталы кредитных организаций выросли на 58% (в 2010 г. - на 36,3%) и на 01.01.2011 г. составил 2671,5 млрд. руб. [22, с. 28]. Значительный вклад в эту позитивную динамику внесли состоявшиеся в 1 полугодии 2010 г. первичные публичные размещения акций Сбербанка России и ВТБ.

На первые 5 банков по величине активов пришлось около 45%, а доля первых 200 достигла почти 92% (данные за 1 полугодие). Среди первых 5 банков по чистым активам первое место занимал Сбербанк РФ, рост активов которого за 1 полугодие составил 13,7%, а объем достиг 3,9 трлн. руб. Второе место занял Газпромбанк, с ростом почти на 70% и объемом 1,2 трлн. руб., сместив на третье место Внешторгбанк (ВТБ). При этом рост чистых активов ВТБ составил 35% и достиг объема в 1 трлн. руб. Четвертое и пятое места занимали Банк Москвы и Альфа-банк, активы которых достигли 408,5 млрд. руб. (рост на 15%) и 405,25 млрд. руб. (на 13%) соответственно (см. таблицу 1.2)

Таблица 1.2 - Крупнейшие банки России за 1 полугодие 2011 г. [23, С. 30].

№ п/п	Банк	Чистые активы на 01.07.2011г., млн. руб.	Рост с начала года, %	Номер на начало года
	Сбербанк России	3 946 133,7	13,69	1
	Газпром	1 212 022,6	69,92	3
	ВТБ	1 045 903,8	35,07	2
	Банк Москвы	408 547,0	15,04	5
	Альфа- банк	405 232,1	13,03	4
	Россельхозбанк	357 952,4	51,05	8
	«Уралсиб»	323 133,4	9,55	6
	Райффайзен- банк Австрия	258 653,3	26,84	10
	Международный московский банк	247 099,2	7,72	9
10	«Русский стандарт»	238 803,6	10,54	7

Кредитование физических лиц (включая индивидуальных предпринимателей и физических лиц- нерезидентов) оставалось динамично развивающимся сегментом рынка банковских услуг, хотя его рост в 2011 г. несколько замедлился. Объем кредитов, выданных населению, увеличился за год на 57% - до 3242,1 млрд. руб., а их доля в общем объеме кредитов, предоставленных банковским сектором, возросла с 21,9 до 22,7%, в активах - с 14,7 до 16%.

Продолжало также активно развиваться ипотечное кредитование. Объем выданных в 1 полугодии 2011 г. жилищных кредитов увеличился в 2,6 раза против соответствующего периода 2010 г. Задолженность по ипотечным жилищным кредитам с начала 2011 г. выросла в 1,6 раза (с 233,9 млрд. руб. на 01,01,2011 г. до 374,4 млрд. руб. на 01,07,2011 г.) [22, С. 30].

По нефинансовым организациям рост кредитования составил 51,6%, в то время как рост просроченной задолженности был ниже более чем в 2 раза (22,6%), поэтому удельный вес просроченной задолженности по корпоративному портфелю уменьшился с 1,1 до 0,9%. Обратная ситуация отмечалась по кредитам физическим лица: объем кредитов вырос на 57%, а рост просроченной задолженности был 1,5 раза выше (около 87%), в связи с чем вес просроченной задолженности увеличился с 2,6 до 3,1% (см. таблицу 1.3).

Таблица 1.3 - Объемы предоставленных банковских кредитов в 2010 г., на даты, млн. руб.[23, С. 33].

Кредиты	01.01.2010	01.04.2010	01.07.2010	01.10.2010	01.01.2011
Кредиты, предоставленные в рублях, всего	6 485 053	7 162 380	8 026 998	9 040 835	10 119 589
Физическим лицам	1 754 698	1 904 343	2 191 236	2 513 001	2 830 077
Кредиты предоставленные в иностранной валюте, всего	2 301 051	2 487 816	2 537 727	2 869 150	3 177 431
Физическим лицам	310 501	334 846	367 931	396 941	412 034

По данным, приведенным в таблице, объемы кредитов предоставленных физическим лицам в рублях и иностранной валюте увеличились в 1,61 и 1,33 раза соответственно.

Лидерами по объемам кредитного портфеля остались названные ранее 5 крупнейших российских банков.

Таким образом, отечественная банковская система в последние годы развивается чрезвычайно высокими темпами, демонстрируя исключительные показатели роста капиталов, активов и других параметров. Банковская сфера прирастает вдвое быстрее, чем ВВП России. По состоянию на 01.01.2011 г. соотношение активов банковской системы и объема ВВП превысило 60% (с 1998 г. этот показатель увеличился в 2 раза) [23, С.32]. По относительным показателям России по-прежнему отстает в этой сфере и от ведущих стран Запада, и от ряда государств постсоветского пространства.

Российские банки весьма интенсивно кредитуют экономику, в том числе в последние месяцы 2010 г., когда начался мировой экономический и финансовый кризис, не обошедший стороной и российские банки.

Общеизвестно также, что в России примерно с 2000 г. наблюдается так называемый бум - быстрый рост количественных показателей кредитования банками предприятий, организаций и населения. И вместе с тем качественные параметры этого процесса за указанный период изменились крайне мало. Об этом свидетельствует, например, «застывшая» динамика значений банковских процентов (см. Приложение Б).

Вычислив среднегодовые процентные ставки за 2003 г., 2010 г., которые равны 13,05% и 8,5% соответственно, делаем вывод, что в период с 2003 г. до 2010 г. процентная ставка кредитных организаций России по краткосрочным кредитам физическим лицам в долларах США снизилась на 35%.

Итак, ключевая функция банков - предоставить кредиты всем заинтересованным физическим лицам. Причем кредиты, доступны самому широкому кругу клиентов. Для всех видов деятельности нужны кредитные ресурсы, весь мир уже давно живет в кредит.

Между тем реальное положение дел с банковским кредитованием в России весьма отличается от желаемого. Так, большая часть населения страны вообще не пользуется банковскими услугами. По оценкам экспертов, у нас банковские счета имеют только 25% россиян, в то время как банковскими счетами пользуются все взрослое население западноевропейских стран; у нас финансовыми картами владеет менее 10% населения, в рыночно развитых странах на каждого жителя приходится 1-2 карты [25, С.32].

Особенно остро стоит вопрос о насыщении банковскими услугами регионов России. Такие, например, услуги, как потребительское или ипотечное кредитование, получили распространение в основном в крупных городах. Для жителей непромышленных и удаленных российских регионов банковские услуги по-прежнему малодоступны.

Кроме того, от состояния финансово- кредитной сферы зависит не только экономическое развитие страны, но и внутренняя социально-политическая ситуация. Кредитные отношения предполагают ответственность, умение брать на себя риски и управлять ими. Кредитование должно стать важным инструментом управления экономикой.

С учетом этого основная проблема, которую должны решать регуляторы банковской деятельности, основное, что эти органы и сами банкиры должны ставить во главу угла,- это адекватное кредитование экономики, остро нуждающейся в переходе на воспроизводство на самой современной инновационной технико-технологической базе, а следовательно - создание комплекса условий, при которых банки, отвечая на реальные кредитные потребности участников экономического процесса, имели бы возможность и стимулы к выдаче клиентам доступных по цене кредитов в любых размерах и на любые нужные им сроки. Первое условие этого - создание условий для наращивания финансового потенциала нашей банковской системы в тех ее звеньях, где в этом имеется объективная необходимость.

Вместе с тем важно подчеркнуть: не следует разбивать банковскую систему и наращивать кредитование любой ценой, поскольку это может обернуться потрясениями. Необходимо развитие банков не в ущерб их устойчивости и надежности. Обеспечить такое сочетание, найти в данном вопросе золотую середину - одна из важнейших задач и регуляторов, и всего банковского сообщества.

В более широком плане речь идет о необходимости перехода с распределительной на кредитную основу использования ресурсов страны. Нужно не накапливать мертвым грузом финансовые средства в различных более или менее «неприкасаемых» фондах (резервном, национального благосостояния, пенсионном, социальных), а грамотно пускать их в кредитный оборот, применяя, в том числе действенные антиинфляционные инструменты и страховые механизмы.

Организация банковского кредитования включает (помимо формирования кредитной политики и определения систем мер, способных ее реализовать) такие процедуры (виды работ), как:

- рассмотрения заявки (заявления) клиента о выдаче ему кредита;

- принятие уполномоченными лицами и органами банка соответствующего (положительного или отрицательного) решения;

- подготовка и заключение кредитного договора;

- выдача кредита, его сопровождение, возврат (погашение), а так - же контроль на всех этапах.

Важным моментом организации кредитования физических лиц - имеющий определенные особенности анализ их кредитоспособности. При этом необходимо выяснить:

- кредитоспособность клиента в юридическом смысле, т.е. с точки зрения его правоспособности (правомерности заключения с ним договора);

- кредитоспособность клиента с экономической точки зрения: наличие у него источников доходов, имущества, необходимых для своевременного выполнения им условий кредитного договора (возврат основного долга, уплата процентов);

- обеспечение кредита (наличие у него имущества, которое при необходимости может служить обеспечением возврата ссуженной ему стоимости).

Для определения кредитоспособности заемщика - физического лица работник кредитного подразделения оценивает его доходы и расходы. К основным статьям доходов, как правило, относятся:

- доходы в виде оплаты труда;

- сбережения;

- вложения капитала;

- прочие доходы.

Расходы физического лица включают:

- текущие расходы на покупки;

- выплата налогов;

- периодические платежи по ранее полученным кредитам, займам;

- страховые платежи;

- коммунальные платежи и др.

Документальное подтверждение размеров указанных доходов и расходов возлагается на заемщика, который, кроме этого, предъявляет документ, удостоверяющий его личность.

Справка с места работы гражданина содержит следующую информацию:

- полное наименование предприятия (организации), выдавшего справку, его юридический и фактический адреса, телефоны отдела кадров и бухгалтерской службы, банковские реквизиты, коды ИНН, ОГРН;

- продолжительность постоянной работы заемщика на данном предприятии;

- занимаемая должность;

- среднемесячный доход за последние 6 месяцев;

- среднемесячные удержания за последние 6 месяцев с расшифровкой по видам.

При предоставлении кредита пенсионеру, получающему пенсию через банк-кредитор, платежеспособность определяется исходя из фактически поступающих средств на его пенсионный счет от пенсионного органа.

В итоге платежеспособность заемщика определяется на момент его обращения следующим образом:

P = Дч х К х t, (1.1)

где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (для пенсионеров - размер получаемой пенсии); К- коэффициент зависимости от величины Дч. Так, если сумма Дч равна или меньше 45 тыс. руб. то К = 0,7, если больше - 0,8; t = срок кредитования (в месяцах).

Если в течение предполагаемого срока кредита (при дифференцированных платежах) заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

P = Дч1 х К1 х t1 + Дч2 х К2 х t2, (1.2)

где Дч1- среднемесячный доход рассчитанный аналогично Дч; t1- период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика; Дч2- среднемесячный доход пенсионера (ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика, принимается равным размеру базовой части трудовой пенсии (с учетом индексации); t2- период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика; К1 и К2- коэффициенты аналогичные К, зависящие от величин Дч1 и Дч2.

При оценке кредитоспособности физических лиц банк, как правило, использует следующие два взаимосвязанных метода.[5, С.91]

1. Экспертный (логический) метод - предлагает анализ личных качеств и финансового положения потенциального заемщика.

2. Второй, более распространенный метод определения кредитоспособности заемщиков - физических лиц получил название скоринга - отбора кредитных заявок, основанного на подсчете баллов.

С принятием окончательных решений о выдаче кредита заемщику и о его обеспечении начинается очередной этап кредитного процесса. Юридический отдел банка проводит правовую экспертизу текста заключаемого кредитного договора и договоров обеспечительного характера и визирует их.

Правовое регулирование отношений по кредитному договору осуществляется Гражданским кодексом РФ (части 1 и 2), законодательными актами Российской Федерации, приказами Банка России и др. С введением в действие частей 1 (с 01.01.95 г.) и 2 (с 01.03.96 г.) Гражданского кодекса Российской Федерации регулирование кредитных отношений было выделено в качестве самостоятельной разновидности договора займа. Предусмотрено, что к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные положениями о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите в Гражданском кодексе и не вытекает из существа кредитного договора.

Определение кредитного договора дано в ст. 819 Гражданского кодекса Российской Федерации [1].

Кредитный договор - соглашение, по которому банк или иная кредитная организация обязуется предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. [12, С. 97]

Отношения по кредитному договору регулируются параграфом 2 главы 2 Гражданского кодекса РФ, а также параграфом 1 этой главы, нормы которого посвящены договору займа, так как договор займа является кредитной сделкой. Помимо этого кредитного отношения регулируются и самим кредитным договором.

Современный кредитный договор, как правило, содержит следующие разделы.

1 Общие положения (предмет договора);

2 Порядок выдачи и погашения кредита;

3 Порядок начисления и уплаты процентов за пользование кредитом;

4 Права и обязанности сторон;

5 Ответственность сторон, санкции;

6 Порядок изменения договора и рассмотрения споров.

Наличие договора не может дать кредитору полной уверенности в его исполнении; чтобы дать сторонам дополнительные гарантии, закон предусматривает возможность заключения ими специальных соглашений об обеспечении основного обязательства. В ст. 329 ГК РФ называются следующие способы обеспечения исполнения обязательств, применяемых, в частности, в области банковского кредитования:

- неустойка;

- залог;

- удержание имущества должника;

- поручительство;

- банковская гарантия.

Указанный перечень не является исчерпывающим; могут быть и иные способы соглашений, предусмотренные в законе или договоре сторон. Все соглашения о применении договорных способов обеспечения обязательств (кроме удержания) должны совершаться в письменной форме, а в ряде случаев, указанных в Кодексе,- быть нотариально заверены и обязательно пройти государственную регистрацию

1.3 Потребительское кредитование в западных странах

Хотя виды потребительских кредитов во Франции различны, они имеют ряд общих характеристик:

- их сумма не должна превышать 21,5 тыс. евро;

- они должны предоставляться на срок не менее 3 месяцев;

- их могут предоставлять банки, иные кредитные учреждения и крупные торговые сети.[23, С. 377].

Главными видами кредитов являются следующие:

1 Персональные кредиты, которые выдаются лицам, получающие доходы или имеющим значительные сбережения. Банки конкурируют между собой, предлагая кредиты под более низкие проценты, чем у других банков.

Например, один из банков в конце 2010 г. Предлагал кредиты по номинальной ставке в 3,9% годовых, исключая расходы на страхование и ведение досье. Между тем издержки составление и ведение досье составляют 50 евро при сумме кредита до 4,5 тыс. евро и 100 евро при более высокой сумме. С учетом этих расходов общая реальная ставка по кредитам на сумму до 4,5 тыс. евро составляла 6,34% и на сумму от 4,5 до 21,5 тыс. евро - 4.29%.

Обычно французы предпочитают получать персональные кредиты, сумма которых в 2010 г. достигла почти 50 млрд. евро, а их доля в общей сумме потребительских кредитов составила 46% [23, С. 377].

2 Целевые кредиты в отличие от персональных выдаются на определенные цели: приобретение нового автомобиля, оплата досуга (путешествий) и т.д. При этом цель и условия использования кредита четко зафиксированы в соответствующем контракте. Если контракт не соблюдается, то кредит автоматически аннулируется. В последнее время, по оценкам французских специалистов, доля банков в предоставлении таких кредитов уменьшается, их все чаще предоставляют фирмы, торгующие автомобилями или организующие досуг и путешествия.

3 Возобновляемые (револьверные) кредиты, этот вид кредитования появился во Франции с начала 1900-х годов и продолжает развиваться, несмотря на то, что процентные ставки по нему достигли 15-20%. Использование револьверного кредита, который восстанавливается после каждого погашения и может использоваться по усмотрению заемщика, может отрицательно воздействовать на его финансовое положение: в досье всех должников, внесенных в национальную картотеку неплательщиков, есть данные о получении ими револьверных кредитов.

4 Кредиты по картам, с помощью которых ведутся расчеты во многих крупных магазинах, являются разновидностью возобновляемых кредитов. Кредиты по таким картам предоставляются под более высокие проценты. Годовая оплата банковской карты у ведущих французских банков колеблется от 12,5 до 35 евро. Некоторые банки за первый год использования карты не взимают никакой платы, а у ряда кредитных учреждений карты являются бесплатными.

5 Беспроцентные кредиты, рекламу о которых запрещено размещать за пределами банка. Такой кредит предлагается покупателям нового или значительно обновленного жилья. При его предоставлении в расчет принимается уровень налогооблагаемого дохода заемщика в предшествующем году.

Быстро растет объем долгосрочных кредитов на приобретение жилья: в 2009-2010 гг. доля полученных населением займов на срок свыше 20 лет в общем объеме кредитов, выданных по фиксированным процентам, возросла с 6 до 26%. Получателями таких кредитов являются в основном молодые люди. Рекордным по числу сделок приобретения квартир на вторичном рынке стал 2010 г.: по оценкам, их число составило 620-640 тыс. Это во многом объясняет доступность кредитов на эти цели, номинальные процентные ставки по которым, как правило, не превышают 5% [23, С.370].