Расчет технико-экономических показателей зоны ТО автомобиля КамАЗ 43253

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Автомобильный транспорт - наиболее важная составляющая транспортной системы России. Число автотранспортных перевозчиков измеряется сотнями тысяч. Каждое юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, владеющие автомобильными транспортными средствами, являются одновременно участниками экономических отношений и объектами рыночного управления.

Объем перевозок, выполненный грузовым автомобильным транспортом в России в 2002 г., составляет 6347.7 млн т, или 83% общего обьема перевозок с участием всех видов транспорта, а грузооборот - 167.2 млрд т.км, 10% общего грузооборота. Пассажирским транспортом перевезено23115 млн чел. и выполнена транспортная работа, составившая 225.52 млрд пасс.-км. Протяженность сети автомобильных дорог в стране равна 904.7 тыс. км, из них 759.3 тыс. км (83.9%) приходиться на дороги с твердым покрытием.

Рынок автотранспортных услуг подчиняется общим законам экономики, хотя и имеет ряд отраслевых особенностей. Знание и применение специалистами основ, принципов и методов маркетинга необходимы для обеспечения жизнедеятельности автотранспортных организации в условиях рыночной конкуренции.

Понятие «маркетинг» означает деятельность в сфере рынка, причем не только куплю-продажу, но и активное воздействие на элементы рынка и производства, т.е. всего воспроизводительного цикла. Маркетинг позволяет ориентировать всю деятельность организации на реализацию ее рыночных преимуществ.

С развитием рыночных отношений концентрация маркетинга меняет цели и функции менеджмента в системе управления автомобильным транспортом. Современный работник аппарата управления АТО обязан использовать в своей повседневной работе научные достижения в области маркетинга.

1. Исходные данные

Таблица 1

№	Наименование показателей	Единица измерения	Количество
1	Марка автомобиля		КамАз
2	Списочное количество автомобилей	единиц	120
3	Среднесуточный пробег автомобилей	Км/сутки	230
4	Нормативный пробег до ТО-1	Км	3000
5	Нормативный пробег до ТО-2	Км	12000
6	Нормативный пробег до КР	Км	160000
7	Нормативная трудоёмкость ТО-1	Чел. ч	6,7
8	Количество рабочих дней	дни	246

1.1 Таблица выделенного оборудования на участке

Таблица 2. Выбранное оборудование на участке зоны ТО

№	Наименование	Мощность В, ткВТ	Кол-во единиц	Стоимость
				1 единицы	Всего
1	Тормозной стенд для грузовых автомобилей		1	360888	360888
2	Стеллаж для деталей		9	7200	64800
3	Подъемник стационарный электромеханический		5	108420	542100
4	Подъемник передвижной электромеханический		4	43000	172000
5	Анализатор двигателя		1	21735	21735
6	Верстак двухтумбовый		9	2880	25920
7	Тележка для снятия и установки колес		1	6084	6084
8	Прибор для проверки и регулировки фар		1	11807	11907
9	Нагнетатель смазочный передвижной		2	10560	21120
10	Передвижной шкаф с набором инструментов		9	4200	37800
11	Газоанализатор		1	18480	18480
12	Гайковерт для гаек колес грузовых автомобилей		1	3960	3960
13	Кран-балка		2	70000	14000
14	Стеллаж для деталей		1	7200	7200
15	Настольно-сверлильный станок		1	4608	4608
16	Верстак для ремонта топливной аппаратуры		1	2880	2880
17	Стенд для испытания и регулировки ТНВД		1	212400	212400
18	Пост для текущего ремонта форсунок дизельных двигателей		1
19	Ларь для обтирочных материалов		1	2100	2100
20	Стеллаж для ТНВД и деталей		1	4200	4200
21	Ларь для отходов		1	2100	2100
	Итого:		58		1662282

1.2 Основные технологические особенности проектируемого участка

На участке текущего ремонта двигателя проводятся следующие операции:

- замена клапанов;

- замена прокладки головки блока цилиндров;

- шлифовка клапанов и клапанных гнезд.

Для проведения всех операций текущего ремонта двигателя необходимо провести разборку двигателя. При разборке попадание грязи между снимающимися внутренними деталями может вызвать их повреждение, что недопустимо в случае их повторного использования. Поэтому до разборки детали моют снаружи. Для этого используются специальные камерные установки.

2. Расчёт производственной программы участка.

2.1 Расчёт трудоёмкости производственного участка.

производственный программа капитальный затрата

t_тр=t_нтр*k₁*k₂ *k₄* k₅, чел./час

где t_тр - это нормативная трудоёмкость

t_нтр=6,7 чел./час

k₁ - коэффициент, учитывающий условия эксплуатации автомобиля (k₁=1,1)

k₂ - коэффициент, учитывающий модификацию автомобиля (k₂=1,1)

k₄ - коэффициент, учитывающий средний пробег автомобиля (k₄=1,6)

k₅ - коэффициент, учитывающий количество автомобилей, закрепленных за техцентром (k₅=0,85)

t_тр=6,7*1,1*1,1*1,6*0,85=10 чел./час

2.2 Расчет годовой трудоёмкости проектируемого участка

Т_тр= t_тр ?L/1000, чел. час.

Т_тр=10*6789600/1000=67896 чел./час

2.3 Расчет времени работы оборудования

Таблица 3

№	Наименование	Количество дней	Количество часов
1	Календарные дни	365	2920
2	Праздничные дни	113	904
3	Нормальное время	252	2016
4	ПНР	6	43
5	Фактическое рабочее время	246	1968

3. Расчёт количества рабочих на проектируемом участке.

Р_тр=Т_тр/F_д, где F_д=1776 часов

Р_тр=67896/1776=38 человека

3.1 Расчёт фонда времени одного рабочего

Таблица 4

№ п/п	Наименование	Количество дней	Количество часов
1	Календарные дни	365	2920
2	Праздничные и выходные дни	113	904
3	Нормативный фонд рабочего времени	252	2016
4	Отпуск	24	192
5	Государственные обязанности	1	8
6	Больничный лист	5	40
7	Фактическое рабочее время	222	1776

4. Расчёт капитальных вложений

Для определения размера капитальных вложений необходимо определить:

- стоимость здания,

- стоимость оборудования,

- стоимость технологической и организационной оснастки.

4.1 Расчёт стоимости здания участка

З_уч=F_уч*С₁, руб.

Где F_уч - площадь участка = 975 мІ; С₁=3800 - стоимость 1 мІ^.

З_уч=975*3800=3705000 руб.

4.2 Расчет стоимости оборудования

З_бал= З_обор+ З_дм,

где З_бал - балансовая стоимость оборудования,

З_обор - стоимость оборудования (табл. 2),

З_дм - стоимость доставки и монтажа (15%).

З_бал=1662282+249342,3=1911624,3 руб.

4.3 Расчёт стоимости технической и организационной оснастки

Стоимость технологической и организационной оснастки принимается в размере 10% от стоимости оборудования.

З_осн=З_обор*10/100, руб.

З_осн=1911624,3*0,1=191162,43 руб.

Результаты сводим в таблицу.

Таблица 5. Стоимость капитальных вложений

№ п/п	Наименование	Стоимость, руб.
1	Стоимость зданий участка	3705000
2	Стоимость оборудования	1911624,3
3	Стоимость технической и организационной оснастки	191162,43
итого		5807786,73

5. Расчёт текущих затрат

5.1 Расчёт расходов на технологические материалы

З_мат=Н_м*?S/1000* (% уд. веса= 0,24), руб.

?S=S_ср*N*F_обор,

где Н_м - норма затрат на материалы (Н_м=18.9),

?S - суммарный пробег парка автомобилей (км),

S_ср - средний пробег одного автомобиля (км),

N - количество автомобилей (шт.),

F_обор - фактическое время работы оборудования в днях (F_обор=246 дней).

?S=230*120*246=6789600 км,

З_мат=18,9*(6789600/1000)*0,1=12832,34 руб.

5.2 Расчёт расходов на технологическую энергию

Расчёт потребляемой мощности

?Q_эн=(?W*F_обор*К_з*К_с)/(К_пс*К_пд)

?W - суммарная установленная мощность (?W=133,41 кВт),

F_обор - действительный годовой фонд времени оборудования (1968 час.),

К_з - коэффициент загрузки оборудования (0,6-0,9),

К_с - коэффициент спроса (0.15-0.25),

К_пс - коэффициент, учитывающий потери в сети (0.92-0.95),

К_пд - коэффициент, учитывающий потери в двигателе (0.85-0.9).

?Q_эн=(133,41*1968*0,8*0,2)/(0,95*0,85)=52022,47 кВт*ч

Расчет затрат на электроэнергию

З_н=?Q_эн*Т, руб.

Где Т - тариф стоимости 1кВт/час на предприятии (Т=2,31 руб.)

З_н=52022,47 *2,31=120171,91 руб.

5.3 Расчет годового фонда заработной платы

Таблица 6 Количество основных и вспомогательных рабочих

№ п/п	Профессия	Разряд	Количество рабочих	Тарифная ставка
1	Авто-слесарь	4	18	8,3
2	Электрик	5	7	10,8
3	Слесарь-моторист	5	13	9,6

В связи с трудоёмкостью технологических работ выбран разряд, а на основе трудоёмкости технологических работ, выбрано количество рабочих.

Расчёт основной заработной платы

Расчёт годового фонда заработной платы по тарифу

З_тар=Т*F_д*n*К_р/К_вн, руб.

где Т - тарифная ставка, руб.,

F_д - действительный фонд времени рабочего (час.),

n - число рабочих каждого разряда,

К_р - районный коэффициент (15%),

К_вн - коэффициент выполнения норм (К_вн=1,2).

З_тар=(18*8,3+7*10,8+13*9,6)*1776*1,15/1,2=597402 руб.

Расчёт премии (за качественное выполнение технологической операции)

З_пр= З_тар*П_пр/100%,

где П_пр - процент премии (80%).

З_пр=597402 *80/100=477921,6 руб.

Расчёт доплат за вредные условия труда

З_вр= З_тар*Д_вр/100%,

Д_вр - коэффициент, учитывающий вредные условия труда (12%).

З_вр=597402 *12/100=71688,24 руб.

Расчёт общей (тарифной) зарплат

?Т_зп= З_вр+ З_тар +З_пр,руб.

?Т_зп=597402 +477921,6 +71688,2 =1147011,8 руб.

Расчёт дополнительной заработной платы

З_доп=Т_зп*Д_доп/100%, руб.,

где Д_доп - оплата за неотработанное время, предусмотренное законом (Д_доп=10%).

З_доп=1147011,8 *10/100=114701,2 руб.

Общий фонд заработной платы

?Ф_зп=?Т_зп+ З_доп,руб.

?Ф_зп=1147011,8+114701,2 =1261713 руб.

Расчёт средней заработной платы

ЗП_ср.м.=?Ф_зп/(n*12), руб.

ЗП_ср.м.= 1261713 /(38*12)=2766,9 руб.

Начисления на зарплату во внебюджетные фонды

О_с.c=?Ф_зп *Н, руб.,

где Н = 27,5%

О_с.с.= 1261713*0,275=346971,1 руб.

5.4 Расчёт амортизационных отчислений

Н_об=25%; Н_уч=5%.

А_уч=З_уч*Н_уч, руб.

А_уч=3705000*0,25=926250 руб.

А_об=С_об*Н_об, руб.

А_об=1911624,3*0,05=95581,2 руб.

?А_год= А_уч+ А_об

?А_год=926250+95581,2=1021831,2 руб.

Расход энергии на освещение участка

Q_осв=R*Т_осв*(S/1000), кВт/час

где R=25 кВт/год - норма расхода,

S - площадь производственного участка (мІ),

Т_осв - число часов работы освещения в году(Т_осв =800).

Q_осв=25*800*(975/1000)=19500 кВт/ч

Расчет затрат на освещение

З_осв=Q_осв*Т, руб.

где Т - тариф стоимости 1 кВт*ч (1,85 руб.)

З_осв= 19500*1,85=36075 руб.

Расчёт затрат на отопление

Норматив 18 рублей за месяц на метр квадратный.

З_отп=Ц_отп*F_уч

З_отп=18*12*975=210600 руб.

Расчёт суммы затрат на освещение и отопление

?З=З_осв+З_отп,руб.

?З=36075+210600 =246675 руб.

Затраты на оплату воды

Расчёт расхода воды

Норма расхода воды на бытовые нужды составляет 40 литров на одного человека в смену и 1.5 литра на 1 мІ площади; на прочие нужды - 20% от расхода на бытовые нужды.

Q_в=(40*N_яр+ 1,5*F_уч)*1,2*Д_р/1000, л

где N_яр - количество рабочих,

1,2 - коэффициент учитывающий расход воды на прочие нужды,

Д_р - число рабочих дней в году.

Q_в=(40*38+1,5*972)*1,2*222/1000=794,67 л

Расчёт затрат на воду

З_вод=Q_в*Ц_в, руб.

где Ц_в - стоимость воды в руб. (30,0 руб. за 1 куб. метр).

З_вод= 794,67*30,00=23840,14 руб.

Расчёт остальных цеховых расходов (по охране труда, технике безопасности, на рационализацию и изобретательство, по возмещению малоценного и быстро изнашивающегося инструмента и т.д.)

Ц_цех=N*?Ф_зп, руб.

где N - норма цеховых расходов (20-30%),

?Ф_зп - основная зарплата основных производственных рабочих.

?Ц_цех=Ц_ц+Ц_энерг

Ц_энерг=З_осв+З_отп+З_вод

Ц_энерг=246675 +23840,14 =270515,14 руб.

Ц_ц=1261713 *0,3=378513,9 руб.

?Ц_цех=270515,14 +378513,9=649029,04 руб.

5.6 Калькуляция себестоимости

Для определения всех эксплуатационных расходов составляется смета затрат. Она составляется по элементам затрат и по статьям калькуляции. Калькуляция - это себестоимость (затраты) на единицу транспортной продукции. За единицу работы принимается измеритель - 1000 км пробега.

Таблица 7. Смета затрат, калькуляция себестоимости

№ п/п	Наименование статей	Сумма Руб.	Затраты на 1 ед.	Удельный вес в%
1	Технологические материалы	12832,34	1,89	0,4
2	Технологическая электроэнергия	120171,91	17,7	1,9
3	Амортизационные расходы	1021831,2	147,5	29,9
4	Заработная плата с отчислениями	1608684,1	236,67	47,1
5	Цеховые расходы	649029,04	95,6	20,7
	Итого:	3412548,59	499,36	100

6. Экономическое обоснование проекта

Разработанный проект должен быть экономически обоснован с целью определения эффективности его приложения. Экономическое обоснование проекта осуществляется в следующей последовательности.

Общая экономия ресурсов:

Применение проекта обеспечивает экономию материальных и трудовых ресурсов. Экономия материальных ресурсов определяется по формуле:

Э_рес=(Н_м^ф *?S/1000)*%уд. Веса-З_мат, руб.

где Н_м^ф - фактический расход материалов на 1000 км. пробега по данным базового предприятия.

Н_м^ф=Н_м*1,2

Н_м^ф=18,9*1,2=22,68

Э_рес=(22,68*12852000/1000)*0,1 - 24290,28=4858,06 руб.

Экономия трудовых ресурсов

Проектом предусматривается рост производительности труда в результате приобретения нового дорогостоящего оборудования, новой системы распределения себестоимости и т.д.

С ростом производительности труда снижается проектом в зоне Д-1 на 2.5% - 3.8% по сравнению с действующим предприятием. Трудоёмкость по проекту составляет

Т₁=Т₂*1,035 чел./ч

Т₁=67896 *1,025=69593,4 чел.*ч

Рост производительности труда, за счёт снижения трудоёмкости составляет

?П=(Т₁/Т₂-1)*100%

?П=(69593,4 /67896 - 1)*100%=2,5%

Экономия по снижению трудоёмкости составит:

Э_тр=(Т₁-Т₂)*С_ср.ч,руб.

где С_ср.ч - средне часовая тарифная ставка.

С_ср.ч=ЗП_ср.мес/173,1

где 173,1 - среднее количество рабочих часов.

С_ср.ч=2766,9/173,1=16,0 руб.

Э_тр=(69593,4 - 67896)*16=27158,4 руб.

За месяц при 7 или 8 часовом рабочем дне общая экономия ресурсов составит:

Э_общ=Э_рес+Э_тр

Э_общ=4858,06 +27158,4 =32016,46 руб.

Следовательно, общая сумма расходов до внедрения проекта составит:

С₁=С₂+Э_общ

где С₂ - итог затрат.

С₁=3412548,59+32016,46 =3444565,05 руб.

Себестоимость в расчёте на 1000 км. пробега до внедрения проекта. Процент снижения себестоимости составит:

?S=(S₁/S₂)*100%-100%

S₁=С₁*(1000/?S)

где S₁ - себестоимость на 1000 км. пробега.

S₁=3444565,05 *(1000/6789600)=507,3 руб.

?S=(507,3 /499,36)*100% - 100%=1,59%

7. Показатели экономической эффективности

Расчёт затрат на реконструкцию

Капитальные вложения - это затраты необходимые для осуществления принятых в курсовом проекте решений по зоне.

Затраты на приобретение нового оборудования и модернизацию старого

З_рек.зд=З_обор*10%, руб.

Расчёт затрат на реконструкцию:

З_{рек.обор}=1662282*0,1=166228,2 руб.

Расчёт стоимости реконструкции здания

Расчёт стоимости реконструкции здания применяем в размере 5% от стоимости здания.

З_рек.зд=З_уч*5%

Расчёт стоимости реконструкции здания:

З_рек.зд=3705000*0,05=185250 руб.

Расчёт затрат на новую оснастку.

Затраты на новую оснастку применяются в размере 25% от стоимости технологической организационной оснастки.

З_р.осн=З_осн.*25%, руб.

Расчёт затрат на новую оснастку:

З_р.осн=191162,43*0,25=47790,6 руб.

Стоимость реконструкции

Таблица 7	Наименование	Стоимость, руб.
1	Стоимость реконструкции здания	185250
2	Стоимость затрат на новую оснастку	47790,6
3	Стоимость затрат на модернизацию оборудования	166225,2
	ИТОГО:	399265,8

Для определения экономической эффективности проекта производится расчёт следующим образом, по показателям.

Годовой экономический эффект определяется по формуле:

Э_г=(S₁-S₂)*?S/1000 - (Е_н*К_в), руб.

Э_усл=[(S₁-S₂)*?S]/1000, руб.

где Е_н - коэффициент сравнительной эффективности капитальных вложений единовременных затрат - установлен - 0,12.

Э_г=(507,3 -499,36)* 6789600/1000 - (0,12*399265,8)= 5997,5 руб.

Э_усл = (507,3-499,36)* 6789600/1000=53909,42 руб.

Срок окупаемости единовременных затрат рассчитывается по формуле, затем сравнивается с нормативным сроком окупаемости для отрасли Р_А составляет 3 - 8,3 года.

Т_ок=К_в/[(S₁-S₂)*?S/1000], год

Т_ок=399265,8/[(507,3-499,36)*6789600/1000]=7,4 года

Сумма приведённых затрат составляется для сравнения данных проекта с действующим отделением.

Приведённые затраты.

П₁=S₁+Е_н*З_ед руб.

П₁=507,3+0,15*58,8=516,12 руб.

П₂=S₂+Е_н*З_ед руб.

П₂=499,36+0,15*58,8=508,18 руб.

где З_ед - единовременные удильные затраты рассчитанные по отделению.

З_ед=(К_в*1000)/?S руб.

З_ед=(399265,8*1000)/ 6789600=58,8 руб.

Принимается тот вариант проекта по которому сумма приведённых затрат минимальна, тоесть разработанный проект достаточно эффективен. Определение фондоотдачи.

Фондоотдача - это один из показателей использования основных производственных фондов.

Фондоотдачу определяют по формуле:

ФО=Д/ОПФ_ср.г

где ОПФ_ср.г - среднегодовая стоимость основных фондов (производственных); Д - условно годовой доход по зоне ТО.

ФО=4068532 /3103526,3 =1,31.

Доход определяется по формуле:

Д=Ц₁₀₀₀*(?S/1000), руб.

Д=599,23*(6789600/1000)=4068532 руб.

где Ц₁₀₀₀ - договорная цена за выполнение работ по определению в расчёте на 1000 км пробега. При определённой договорной цене применяется согласованный коэффициент рентабельности:

Ц₁₀₀₀=S₂*1,2.

Ц₁₀₀₀=499,36*1,2=599,23 руб.

ОПФ_ср.г=(5807786,73+399265,8)/2=3103526,3 руб.

8. Технико-экономические показатели

В проекте приводятся технико-экономические показатели, определяющие ТЭО проекта.

Показатели проекта сравниваются с аналогичными показателями действующего предприятия на базе, которого составляются проект.

Таблица 8. Перечень технико-экономических показателей

№ п/п	Наименование показателей	Единица измерения	Результат	Прим
1	Производственная программа	Чел./ч	67896
2	Количество работников	Чел.	38
3	Общая сумма годовых эксплуатационных затрат	руб.	3412548,59
4	Себестоимость на 1000 км побега	руб.	499,36
5	Общегодовая экономия	руб.	5997,5
6	Условно-годовой экономический эффект	руб.	53909,42
7	Срок окупаемости единовременных затрат	лет	7,4
8	Фондоотдача	руб.	1,31
9	Процент снижения себестоимости	%	1,59
10	Рост производительности труда	%	2,5
11	Среднемесячная з/рабочих по ФТО	руб.	2766,9
12	Рентабельность	%	1,6
13	Фонд з/платы рабочих на 1000 р. дохода	руб.	1261713
14	Затраты на 1 руб. дохода	руб.	0,83

Заключение

В ходе выполнения курсовой работы мною произведены расчёты технико-экономических показателей зоны ТО автомобиля КамАЗ 43253. Улучшение экономических показателей происходит за счёт снижения себестоимости, применения более современного оборудования, улучшение условий работы персонала. В результате снижение трудоёмкости, рост производительности труда составил 2,5%, процент снижения себестоимости 1,59%, коэффициент рентабельность составила 1,6, годовой экономический эффект 53909,42 руб., срок окупаемости 7,4 года, общегодовая экономия 5997,5 руб. Фондоотдача 1,31 рублей.

Список используемой литературы

1. Е.В. Петрова. Учёт и отчетность на автомобильном транспорте, 1998 год.

2. Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта. - М.: транспорт, 2001 год.

3. Российская автотранспортная энциклопедия, том 1,2,3,4. - М.: Просвещение, 2001 год.

4. Учебное пособие для высших учебных заведений / А.Г. Будрин, М.Г. Григорян 2005 год.

Размещено на Allbest.ru