Економічні показники транспортного підприємства

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Вантажні автомобілі (МАЗ-5335)

Показники	2
Марка автомобіля	МАЗ - 5335
Облікова чис-сть автом. на поч. р, од.	220
Надходження автом., міс/од	20.03/8
Вибуття автом., міс/од	16.09/3
Середня тривалість простою вантажно-розвантажувальних робіт на 1 поїздку, год	1,3
Середня довжина поїздки автом. з вантажем, км	25
Коефіцієнт вико-ристання вантажо-підйомності	0,95
Вантажопідйомність, т	8
Коефіцієнт викорис-тання пробігу	0,82
Час в наряді, год.	11,0
Коефіцієнт випуску автом. на лінію	0,88
Середньотехнічна швидкість км/год	40

1. Виробнича програма з експлуатації рухомого складу

Для складання даного плану вихідними показниками є кількість рухомого складу та техніко-експлуатаційні показники, які надаються виробничим відділом. При цьому показники роботи підприємства перераховуються в залежності від марок рухомого складу а потім по АТП в цілому. У даній роботі я розрахую показники по вантажним автомобілям, автобусам та таксомоторам.

Транспортний план по експлуатації рухомого складу складається з трьох частин:

1) Виробнича база;

2) ТЕП;

3) Показники, які характеризують продуктивність;

Виробнича програма з експлуатації рухомого складу:

Облікова чисельність автомобілів, од:

(1.1)

де: - кількість автомобілів на початок року; - кількість РС, виведеного з експлуатації; - кількість РС, введеного у експлуатацію;

- кількість календарних днів; - кількість днів праці введеного РС; - кількість днів роботи виведеного РС;

Загальна вантажопід'ємність облікових автомобілів, тис. т:

(1.2)

Середньоходова кількість автомобілів, од:

, (1.3)

де - коефіцієнт випуска автомобілів на лінію

Автомобіле-дні у господарстві, тис. авт. дн.:

; (1.4)

Автомобіле-дні у роботі, тис. авт. дн.:

; (1.5)

Автомобіле-тонно-дні в господарстві, тис. авт. т дн.:

; (1.6)

Автомобіле-тонно-дні в роботі, тис. авт. т дн.:

; (1.7)

Автомобіле-години в наряді, тис. авт. год.:

; (1.8)

Години простою під вантажно-розвантажувальними роботами, тис. авт. т дн:

, (1.9)

де - кількість їздок; - час на вантаження-розвантаження однієї їздки;

Години руху, тис. год.:

; (1.10)

Кількість їздок з вантажем, тис. їздок:

; (1.11)

Середньодобовий пробіг, км:

; (1.12)

Загальний пробіг, тис км:

; (1.13)

Пробіг з вантажем, тис. км:

; (1.14)

Обсяг перевезень, тис. т:

; (1.15)

Вантажообіг, тис. т км:

; (1.16)

Продуктивність на одну облікову авто. т:

; ; (1.17)

Продуктивність на один км пробігу:

; ; (1.18)

Отримані результати занесемо до Таблиці 1.1 «Виробнича програма з експлуатації рухомого складу вантажних автомобілів».

Таблиця 1.1. Виробнича програма з експлуатації рухомого складу вантажних автомобілів

	Показники	Умовні показники	Показники по маркам (МАЗ-5335)
1.	Виробнича база:
1.1	Облікова чисельність автомобілів, од	Ас	225
1.2	Вантажопідйомність, т	q	8
1.3	Загальна вантажопідйомність облікових автомобілів, тис. т	qзаг	1,80
1.4	Середньоходова кількість автомобілів, од.	Ах	198
1.5	Автомобіле-дні у господарстві, тис. авт. дн.	АД Г	82,13
1.6	Автомобіле-дні у роботі, тис. авт. дн.	АД р	72,27
1.7	Автомобіле-тонно-дні в господарстві, тис. авт. т дн.	АТД г	657,00
1.8	Автомобіле-тонно-дні в роботі, тис. авт. т дн.	АТД р	578,16
1.9	Автомобіле-години в наряді, тис. авт. год	АГ н	794,97
1.10	Години простою під вантажно-розвантажувальними роботами, тис. авт. год	АГ в-р	250,17
1.11	Години руху, тис. год	АГ р	544,8
2.	Техніко-експлуатаційні показники:
2.1	Години у наряді, год	Тн	11
2.2	Технічна швидкість, км/год	Vт	40
2.3	Середня тривалість простою на вантажно-розвантажувальні роботи на їздку, години	tв-р	0,35
2.4	Середня довжина їздки автомобіля з вантажем, км	lc	25
2.5	Коефіцієнт використання вантажопійомності	г	0,95
2.6	Коефіцієнт використання пробігу	в	0,82
2.7	Коефіцієнт випуску автомобілів на лінію	бв	0,88
2.8	Кількість їздок з вантажем, тис. їздок	nег	714,78
2.9	Середньодобовий пробіг, км	lcд	302
2.10	Загальний пробіг, тис. км	lзаг	21791,94
2.11	Пробіг з вантажем, тис. км	lВ	17869,39
3.	Показники, які характеризують продуктивність:
3.1	Обсяг перевезень, тис. т	Q	5432,30
3.2	Вантажообіг, тис. т км	Р	135807,38
3.3	Продуктивність на одну облікову авто. т:
3.3.1	в т	Wспт	3018
3.3.2	в т-км	Wспткм	75449
3.4	Продуктивність на один км пробігу:
3.4.1	в т	Wпрт	0,25
3.4.2	в т-км	Wпрткм	6

Після складання планів по експлуатації рухомого складу по видам порівняємо планові показники зі звітними по всім показникам. Розрахунки відобразимо у Таблиці 1.2

Щоб отримати планові показники удосконалимо нормування праці водіїв (час у наряді) та маршрутизацію перевезень вантажів (коефіцієнт використання пробігу).

 - збільшимо на 4%;

- збільшимо на 6%;

Таблиця 1.2. Порівняння виробничих програм

Показники	Умовні показники	Звіт попереднього року	Проект плану АТП	Приріст показників, %
Облікова чисельність автомобілів, од	Ас	225	225
Вантажопідйомність, т	q	8	8
Загальна вантажопідйомність облікових автомобілів, тис. т	qзаг	1,80	1,80
Середньоходова кількість автомобілів, од.	Ах	198	198
Автомобіле-дні у господарстві, тис. авт. дн.	АД Г	82,13	82,13
Автомобіле-дні у роботі, тис. авт. дн.	АД р	72,27	72,27
Автомобіле-тонно-дні в господарстві, тис. авт. т дн.	АТД г	657,00	657,00
Автомобіле-тонно-дні в роботі, тис. авт. т дн.	АТД р	578,16	578,16
Автомобіле-години в наряді, тис. авт. год	АГ н	794,97	794,97
Години простою під вантажно-розвантажувальними роботами, тис. авт. год	АГ в-р	501,15	530,47	5,9
Години руху, тис. год	АГ р	293,8	264,5	-10
Години у наряді, год	Тн	11	11,4	4
Технічна швидкість, км/год	Vт	40	40
Середня тривалість простою на вантажно-розвантажувальні роботи на їздку, години	tв-р	1,30	1,30
Середня довжина їздки автомобіля з вантажем, км	lc	25	25
Коефіцієнт використання вантажопійомності	г	0,95	0,95
Коефіцієнт використання пробігу	в	0,82	0,87	6
Коефіцієнт випуску автомобілів на лінію	бв	0,88	0,88
Кількість їздок з вантажем, тис. їздок	nег	385,50	408,05	5,9
Середньодобовий пробіг, км	lcд	163	162	-0,1
Загальний пробіг, тис. км	lзаг	11752,96	11736,42	-0,1
Пробіг з вантажем, тис. км	lВ	9637,42	10201,30	5,9
Обсяг перевезень, тис. т	Q	2929,78	3101,19	5,9
Вантажообіг, тис. т км	Р	73244,43	77529,86	5,9
Продуктивність на одну облікову авто. т:
в т	Wспт	1628	1723	5,9
в т-км	Wспткм	40691	43072	5,9
Продуктивність на один км пробігу:
в т	Wпрт	0,25	0,26	6
в т-км	Wпрткм	6	7	6

2. Виробнича програма профілактичного обслуговування і ремонту рухомого складу

Для розрахунку даного плану необхідно знати загальний пробіг автомобілів та категорію дорожніх умов експлуатації автомобілів. А також автомобіле-дні праці РС.

Даний план необхідний для ефективної роботи як служби по ТО та Р так і для організації роботи РС. На основі отриманих даних розраховується необхідна кількість ремонтних працівників та коефіцієнт технічної готовності РС.

Виробнича програма профілактичного обслуговування і ремонту РС містить наступні розрахунки:

1. Періодичність обслуговування і ремонту:

; (2.1)

; (2.2)

де - нормативний пробіг до виконання ТО-і, км; = 1 - коефіцієнт корегування у залежності від умов експлуатації; = 0,9 - коефіцієнт корегування в залежності від модифікації РС та організації його роботи; = 1 - коефіцієнт корегування в залежності від природно-кліматичних умов; - нормативний пробіг до категорії ремонту; = 4000 км для вантажних автомобілів; = 16000 км для вантажних автомобілів;

2. Число технічних обслуговувань і ремонтів:

Кількість капітальних ремонтів:

; (2.3)

де - загальний пробіг, км; - скорегований нормативний пробіг до капітального ремонту, км;

Кількість ТО-2:

; (2.4)

Кількість ТО-1:

; (2.5)

Кількість ЩО:

; (2.6)

3. Трудомісткість:

Загальна трудомісткість:

; (2.7)

; (2.8)

; (2.9)

; (2.10)

; (2.11)

де - нормативні трудомісткості;

Трудомісткість допоміжних робіт:

; (2.12)

4. Автомобіле-години простою для виконання ТО та Р:

; (2.13)

; (2.14)

; (2.15)

де - норма простою РС для виконання ТО и Р;

Отримані результати занесемо до Таблиці 2.1

Таблиця 2.1. План технічного обслуговування і ремонту рухомого складу

Найменування показників	Умовні позначки	Звіт попереднього року	Проект плану АТП
Загальний пробіг автомобілів за планом, тис. км	Lзаг	11752,96	11736,42
Автомобіле-дні в експлуатації за планом, дн	АДр	72270	72270
Періодичність обслуговування і ремонтів (скорегована), тис. км
ТО-1	Lто-1	3,2	3,2
ТО-2	Lто-2	12,8	12,8
КР	Lкр	216	216
Кількість впливів за рік
ЩО	Nщо	144540	144540
ТО-1	NТО-1	2755	2751
ТО-2	NТО-2	864	863
КР	Nкр	54	54
Нормативна трудомісткість ТО і ТР на одиницю обслуговування (скорегована), люд.-год.
ЩО	tщо	0,3	0,3
ТО-1	tТО-1	3,2	3,2
ТО-2	tТО-2	12	12
ПР/1000 км	tкпр	5,8	5,8
Загальна трудомісткість, люд.-год.
ЩО	Tщо	21681	21681
ТО-1	TТО-1	8816	8803
ТО-2	TТО-2	10368	10356
ПР/1000 км	Tкпр	68167	68071
Сумарна трудомісткість ТО і ТР, люд.-год.	Tзаг	109032	108911
Трудомісткість допоміжних робіт, люд.-год.	Tдоп	30529	30495
Норми простою автомобілів (скореговані), дн.
ТО, ПР/1000 км	hто, пр	0,6	0,6
КР	hкр	22	22
Автомобіле-дні простою
ТО, ПР/1000 км	АДто, пр	7052	7042
КР	АДкр	1188	1188
Разом	АДрем	8240	8230

3. План матеріально-технічного забезпечення

рухомий виробничий програма ремонт

План матеріально-технічного забезпечення розробляється в натуральному і вартісному вираженні, виходячи з діючих норм витрати матеріалу і цін на них.

Потреба в автомобільному паливі, мастильних і інших експлуатаційних матеріалах

Потреба в автомобільному паливі, мастильних і інших експлуатаційних матеріалах для конкретної марки автомобілів визначається за прийнятою методикою.

При цьому витрата палива на експлуатацію рухомого складу розраховується на загальний пробіг (для вантажних погодинних автомобілів, автобусів і легкових автомобілів), на пробіг і транспортну роботу (для бортових відрядних автомобілів), на загальний пробіг і їздки з вантажем (для автомобілів-самоскидів) і додаткову потребу в паливі на зимовий період та внутрігаражні потреби.

Загальна потреба АТП у паливі:

; (3.1)

де - затрати палива на експлуатацію рухомого складу, - надбавка затрат палива на роботи у зимовий період, - надбавка затрат палива на внутрігаражні потреби.

1. Витати палива на експлуатацію рухомого складу розраховуються в залежності від РС.

Для вантажних автомобілів (окрім самоскидів):

; (3.2)

де - затрати палива на пробіг РС; - затрати палива на виконання транспортної роботи;

; (3.3)

де - норма расхода топлива на 100 км пробега автомобиля;

; (3.4)

де - норма на виконання транспортної роботи;

2. Надбавка витрат палива на роботу в зимовий час:

; (3.5)

3. Надбавка витрат палива на роботу в межах гаражу:

; (3.6)

Таблиця 3.1. Витрати на паливо і мастильні матеріали

Найменування показників	Умовні позначки	Звіт попереднього року	Проект плану АТП
Паливо
Загальний пробіг, тис. км	Lзаг	11 752,96	11 736,42
Обсяг транспортної роботи, ткм	Р	73 244 427	77 529 860
Загальне число їздок	n	385 497	408 052
Норми витрати палива, л:
на пробіг	НL	23	23
на транспортну роботу	Нр	0,5	0,5
Витрата палива, л:
на пробіг	VL	2 703 180	2 699 377
на транспортну роботу	Vр	366 222	387 649
Загальна витрата палива на експлуатацію автомобілів, л	Vе	3 069 402	3 087 026
Додаткова потреба в паливі на зимовий період, л	Vз	128 915	129 655
Витрата палива на роботи в межах гаражу, л	Vвг	15 992	16 083
Загальна потреба АТП у паливі, л	V	3 214 309	3 232 765
Ціна 1 л палива, грн.	Цп	6,9	6,9
Загальна вартість палива, грн.	Сп	22 178 730	22 306 077
Мастильні та інші експлуатаційні матеріали
Моторна олива
Норма витрат на 100 л палива, л	Нмо	2,9	2,9
Загальні витрати оливи, л	Vмо	93 215	93 750
Ціна 1 л, грн.	Цмо	20	20
Вартість, грн.	Смо	1 864 299	1 875 004
Трансмісійна олива
Норма витрат на 100 л палива, л	Нтр.о	0,4	0,4
Загальні витрати оливи, л	Vтр.о	12 857	12 931
Ціна 1 л, грн.	Цтр.о	30	30
Вартість, грн.	Стр.о	385 717	387 932
Пластичні оливи
Норма витрат на 100 л палива, л	Нпо	0,35	0,35
Загальні витрати оливи, л	Vпо	11 250	11 315
Ціна 1 л, грн.	Цпо	20	20
Вартість, грн.	Спо	225 002	226 294
Спеціальні оливи
Норма витрат на 100 л палива, л	Нсо	0,1	0,1
Загальні витрати оливи, л	Vсо	3 214	3 233
Ціна 1 л, грн.	Цсо	50	50
Вартість, грн.	Ссо	160 715	161 638
Разом експлуатаційні матеріали
Загальна вартість паливно-мастильних матеріалів	Сэ	24 814 463	24 956 944

Потреба в автомобільних шинах

Потрібне число автомобільних шин для і-го автомобіля визначають, виходячи з загального пробігу автомобілів, норми експлуатаційного пробігу шини і числа шин на автомобілі і причепі (без запасного). Норми експлуатаційного пробігу шини визначаються згідно з чинним законодавством.

Визначимо потрібну кількість шин у плановому періоді.

; (3.7)

де - число шин на автомобілі і причепі без урахування запасного; - нормативний пробіг шин.

Таблиця 3.2. Потреба в автомобільних шинах

Найменування показників	Умовні позначки	Звіт попереднього року	Проект плану АТП
Загальний пробіг автомобілів, тис. км	Lзаг	11 752,96	11 736,42
Число шин на автомобілі і причепі, од	nш	6	6
Норма експлуатаційного пробігу шини, тис. км	Lш	100	100
Потрібна кількість шин, од.	Nш	705	704
Ціна однієї шини, грн.	Цш	3000	3000
Загальна вартість автомобільних шин, грн.	Сш	2 115 000	2 112 000

Запасні частини і матеріали

Витрати на запасні частини і матеріали на ТО і ремонт рухомого складу планують у вартісному вираженні на 1000 км пробігу з урахуванням категорії умов експлуатації. При розрахунку планових витрат на ТО і ремонт рухомого складу по АТП у цілому варто застосовувати фактично сформовані в звітному році питомі витрати на запасні частини і матеріали на 1000 км фактичного загального пробігу.

Планова сума витрат складає:

; (3.8)

Таблиця 3.3. Потреба в автомобільних запасних частинах та матеріалах

Найменування показників	Умовні позначки	Звіт попереднього року	Проект плану АТП
Питомі витрати на запасні частини і ремонтні матеріали на 1000 км, грн.	Ізч	138,56	138,56
Загальна вартість запасних частин та матеріалів, грн.	См тор	1 628 490	1 626 199

4. План по праці і заробітній платі

Планування чисельності персоналу АТП

Планують чисельність і фонд заробітної плати по категоріях працюючих: водії, ремонтні, допоміжні робітники та службовці.

1. Розрахуємо чисельність водіїв (у звітному році):

; (4.1)

де - години роботи рухомого складу на лінії, год.; - підготовчо-заключний час і час на медичний огляд водія, приймається рівним 23 хв на зміну;

; (4.2)

де - річний фонд робочого часу одного водія, год. (2000 год); - коефіцієнт, що враховує ріст продуктивності праці (=1).

2. Визначимо кількість ремонтних робочих:

; (4.3)

де - загальна трудомісткість ремонтних робіт з плану, люд.-год.

; (4.4)

Таблиця 4.1

Тп-з+Тмо	27 679	27 679	Класність водіїв
Nв	411	411	Nв1	123
Nр	55	54	Nв2	164
Nдоп	15	15
Nсл	82	82

Планування чисельності персоналу АТП.

Загальний фонд заробітної плати працівників АТП включає основну і додаткову заробітну плату. Основна заробітна плата водіїв вантажних автомобілів, автобусів і таксі розраховується по відрядній чи погодинній формі.

Визначення фонду оплати праці включає в себе фонд оплати праці водіїв, ремонтних працівників та ін.

Згідно діючому законодавству до водіїв можуть застосовувати як відрядну так і почасову форму оплати праці.

1. Відрядна заробітна плата водіїв вантажних автомобілів розраховується за формулою.

; (4.5)

де - годинна тарифна ставка за виконання н.-р. робіт однієї тони вантажу; - відрядна тарифна ставка за виконання транспортної роботи на 1 ткм.

; (4.6)

; (4.7)

Крім відрядної заробітної плати в основну заробітну плату водіїв-відрядників включається оплата підготовчо-заключного часу і часу на медичний огляд по годинних тарифних ставках:

; (4.8)

де - годинна тарифна ставка водія.

Додаткова заробітна плата працівників підприємств містить у собі усі виплати, передбачені чинним законодавством. До таких виплат відносяться:

- надбавка за класність водіям:

; (4.9)

де - чисельність водіїв 1-го і 2-го класу.

- надбавка за керівництво бригадою:

; (4.10)

де - плановий фонд робочого часу бригадира, години; - кількість бригадирів-водіїв.

- доплата за роботу в нічний час:

; (4.11)

- доплата за роботу в вечірній час розраховується аналогічно

Таблиця 4.2. Фонд заробітної плати водіїв

Найменування показників	Умовні позначки	Звіт попереднього року	Проект плану АТП
Обсяг перевезень, тис. т	Q	2 929,78	3 101,19
Вантажообіг, тис. ткм	Р	73 244,43	77 529,86
Підготовчо-заключний час та медогляд, год	Тмо, п-з	27 679	27 679
Годинна тарифна ставка, грн.	Сг	10	10
Відрядна розцінка за 1 т, грн.	Ст	1,2	1,2
Відрядна розцінка за 1 ткм, грн.	Сткм	0,11	0,11
Заробітна плата за тонни, грн.	ЗПт	3 585 559	3 795 345
Заробітна плата за ткм, грн.	ЗПткм	7 811 396	8 268 430
Оплата підготовчо-заключного часу і часу медогляду, грн.	ЗПп-з, мо	290 357	290 357
Основна відрядна заробітна плата, грн.	ФЗПв	11 687 312	12 354 133
Надбавка за класність, грн.	НДкл	989 207	989 207
Доплати:
за керівництво бригадою, грн.	Дбр	125 880	83 920
за нічний час, грн.	Дніч	333 569	333 569
за вечірній час, грн.	Двеч	250 177	250 177
інші витрати, доплати, премії, грн.	ЗПпр	537 834	569 302
Оплата відпусток, грн.	ЗПвід	1 183 538	1 239 326
Загальний фонд заробітної плати, грн.	ФЗПзаг	15 107 517	15 819 634

Фонд заробітної плати ремонтних робітників будемо визначати на підставі планових розрахунків виробничої програми по ТО і Р автомобілів і годинної тарифної ставки робочого середнього розряду.

; (4.12)

де - годинна тарифна ставка робочого середнього розряду; - загальна трудомісткість ремонтних робіт у плановому періоді, люд.-год.

Доплати виплачуються за керівництво бригадою, за роботу в нічний та вечірній час. Премії виплачуються за високі досягнення в роботі. Розрахунки доплат і премій виробляються аналогічно водіям.

Таблиця 4.3. Фонд заробітної плати ремонтних робітників

Найменування показників	Умовні позначки	Звіт попереднього року	Проект плану АТП
Загальна трудомісткість ТО і Р, люд.-год.	Тзаг	109 032	108 911
Середня годинна тарифна ставка ремонтників, грн	Сг	9	9
Оплата праці ремонтників по тарифу, грн.	ЗПрр	981 289	980 203
Доплата:
за керівництво бригадою, грн.	Дбр	21 600	21 600
за нічний час, грн.	Дніч	143 095	143 095
за вечірній час, грн.	Двеч	143 095	143 095
інші витрати, доплати, премії, грн.	ЗПпр	147 193	147 030
Оплата відпусток, грн.	Зпвід	122 083	121 977
Загальний фонд заробітної плати, грн.	ФЗПрр	1 558 355	1 557 000

Фонд заробітної плати допоміжних робітників розрахуємо аналогічно ремонтним. Оплату праці допоміжних робітників здійснюють по годинній тарифній ставці за відпрацьований час. Фонд заробітної плати допоміжних робітників:

; (4.13)

Таблиця 4.4. Фонд заробітної плати допоміжних робітників

Найменування показників	Умовні позначки	Звіт попереднього року	Проект плану АТП
Загальна трудомісткість ТО і Р, люд.-год.	Тдоп	30 529	30 495
Середня годинна тарифна ставка ремонтників, грн	Сг	7	7
Оплата праці ремонтників по тарифу, грн.	ЗПдоп.р	213 703	213 466
Доплата:
інші витрати, доплати, премії, грн.	ЗПпр	32 055	32 020
Оплата відпусток, грн.	Зпвід	20 889	20 866
Загальний фонд заробітної плати, грн.	ФЗПдоп.р	266 648	266 353

Таблиця 4.5. Зведений план по праці і заробітній платі

Категорії робітників	Чисельність (Попередній рік), люд	Чисельність (Плановий рік), люд	Фонд заробітної плати (Звіт попереднього року)	Фонд заробітної плати (Проект плану АТП)	Середня заробітна плата (Звіт попереднього року)	Середня заробітна плата (Проект плану АТП)
Водії	224	411	15 107 517	15 819 634	5 620	3 208
Ремонтники	55	54	1 558 355	1 557 000	2 361	2 403
Допоміжні	16	15	266 648	266 353	1 389	1 480
Разом:	295	480	16 932 520	17 642 986	9 370	7 090
Керівники, фахівці і технічні виконавці	12	12	1 136 687	1 094 727	7 894	7 602
Разом:	307	492	18 069 207	18 737 713	17 264	14 692

5. Планування собівартості автомобільних перевезень

Для складання калькуляції собівартості перевезень використаємо дані попередніх розрахунків розділів плану економічного і соціального розвитку АТП.

1. Обов'язкове державне соціальне страхування визначають у розмірі 0,37*ФОП.

2. Амортизаційні відрахування на повне відновлення рухомого складу:

3. Податки і збори та інші витрати в плані встановлюють за сформованою структурою витрат на перевезення вантажів у звітному періоді. Приймається у розмірі 18% від ФОП водіїв.

Собівартість одиниці перевезення будемо розраховувати за 1 перевезену тонну.

Результати розрахунків витрат на перевезення зводимо в таблицю 5.1.

Таблиця 5.1. Калькуляція собівартості перевезень

Стаття витрат	Звіт попереднього року	Проект плану АТП	Собівартість одиниці перевезення за попередній рік, грн./т	Собівартість одиниці перевезення у плановому році, грн./т
1. Фонд оплати праці	18 069 207	18 737 713	6,17	6,04
2. Нарахування на ФОП	6 685 607	6 932 954	2,28	2,24
3. Паливно-мастильні та інші експлуатаційні матеріали	24 814 463	24 956 944	8,47	8,05
4. Знос і ремонт автомобільних шин	2 115 000	2 112 000	0,72	0,68
5. Витрати на технічне обслуговування і ремонт автомобілів	1 628 490	1 626 199	0,56	0,52
6. Амортизація автомобільного транспорту	3 706 667	2 965 333	1,27	0,96
7. Податки та сбори	2 719 353	2 847 534	0,93	0,92
8. Інші витрати	2 719 353	2 847 534	0,93	0,92
Собівартість перевезень	62 458 140	63 026 211	21,32	20,32

6. Планування доходів, прибутку і рентабельності

Тариф:

; (6.1)

де S - собівартість перевезень, грн.; ПДВ - податок на додаткову вартість; П - прибуток від перевезення; R - рівень рентабельності.

; (6.2)

; (6.3)

У розрахунково-графічному завданні в проектному варіанті тариф дорівнює тарифу до впровадження заходу, тому необхідно визначити проектну рентабельність:

;

;

Загальні витрати:

(6.4)

(6.5)

Прибуток до оподаткування:

; (6.6)

Чистий прибуток, що залишається в АТП:

(6.7)

Отримані розрахунки занесемо до таблиці 6.1.

Таблиця 6.1. План доходів, прибутку і рентабельності

Найменування показників	Звіт попереднього року	Проект плану АТП
Собівартість, грн./т	21,32	20,32
Прибуток, грн./т	3,84	4,83
Тариф, грн./т	30,19	30,19
Рентабельність, %	18	24
ПДВ, грн./т	5,03	5,03
Дохід, грн.	88 440 726	93 615 275
ПДВн.о., грн	14 740 121	15 602 546
прибуток, грн.	11 242 465	14 986 518
Чистий прибуток, грн.	9106396,65	12139079,58

Висновок

Впровадження запропонованих заходів є доцільним, так як призводить до збільшення прибутку АТП.

Список літератури

1. Голованенко С.Л., Жарова О.М., Маслова Т.И., Посыпай В.Г. Справочник инженера-экономиста автомобильного транспорта - Киев: Техника, 1990 - 350 с.

2. Организация, планирование и управление в автотранспортных предприятиях /Под ред. М.П. Улицкого/ - М.: Транспорт, 1994 - 328 с.

3. Положення про профілактичне обслуговування і ремонт рухомого складу автомобільного транспорту - Київ, 1994.

4. Трансфинплан автотранспортного предприятия (объединения)/ М.Д. Столярова и др. - М.: Транспорт, 1990 - 238 с.

5. Краткий автомобильный справочник НИИАТ - М.: Транспорт, 1996.

6. Шинкаренко В.Г., Жарова О.М. Экономическая оценка нововведений на автомобильном транспорте - Киев: ИСМО, ХГАДТУ, 1997 - 124 с.

Размещено на Allbest.ru