В состав группы контроллинга входят: старший экономист, экономисты финансового отдела.

Рисунок 2 - Структура ООО «ЭсСиЭй Хайджин Продактс Раша» Светогорский филиал

2.3 Режим работы предприятия

Продолжительность рабочей недели на предприятии составляет 40 часов в одну смену.

Время начала и окончания работы и перерыва для отдыха и питания устанавливается следующее:

1) При непрерывной сменной работе в подразделениях по производству туалетной бумаги:

- для 1-ой смены начало работы в 0.00 часов, окончание в 8.00 часов;

- для 2-ой смены начало работы в 8.00 часов, окончание в 16.00 часов;

- для 3-ей смены начало работы в 16.00 часов, окончание в 24.00 часа.

Для работников производства туалетной бумаги предоставляется 30 минутный перерыв. Порядок предоставления перерыва определяется руководителем подразделения.

2) При дневной работе в управлении, службах и на участках подразделений по производству и переработке санитарных бумаг и отделе логистики:

- окончание в 17 часов 00 минут с перерывом для отдыха и питания с 12.00 до 13.00 часов.

3) При непрерывной работе на складе готовой продукции отдела логистики:

- для 1-ой смены начало работы в 08.00 часов;

- окончание в 20.00 часов, для 2-ой смены начало работы в 20.00 часов;

- окончание в 08.00 часов (следующих суток).

В течение каждой смены работникам предоставляется возможность отдыха и питания в течение рабочего времени.

4) В предпраздничные дни продолжительность рабочего дня работников сокращается на 1 час за исключением тех, кто работает по графикам, указанных в пункте 1 и в пункте 3.

2.4 Описание существующего технологического процесса производства и качественных характеристик рулончиков туалетной бумаги марки «54 м»

2.4.1Общая характеристика производства

Технологический поток предназначен для выпуска туалетной бумаги в соответствии с требованиями ТУ 5463-013-00253497-98 «Бумага туалетная».

Производств туалетной бумаги осуществляется на автоматических линиях фирмы «Fabio Perini». В состав поточных линий входит:

Основное оборудование:

- автоматическая намоточная машина типа «Alfa 68.01»;

- автоматическая намоточная линия «Rodumat 6»;

- накопитель блоков модели 510;

- станок с орбитальным ножевым устройством модели С 140 и С 130;

- установка для заклейки коробок 1N/4B AUT;

Вспомогательное оборудование (общее для всех линий):

- установка для резки рулонов бумаги и картона на ленты
модели С 740;

- установка для изготовления гильз модели С211/С210;

- устройство для заточки перфорационных ножей модели С 2000;

- аспирационная установка для удаления бумажной пыли;

- система транспортеров для подачи готовой продукции на
склад «Актив».

2.4.2 Характеристика туалетной бумаги «54 м»

1) Характеристика выпускаемой туалетной бумаги представлена в таблице 1.

Таблица 1 - Характеристика туалетной бумаги «54 м»

Наименование показателя	Значение показателя
	«54 м»
Код продукции	144000
Спецификация бумаги
Масса 1 м2 бумаги, г	27,5 ±0,5
Белизна, %	55
Количество слоев	1
Тиснение	Нет
Перфорация	Да
Спецификация рулончика
Размеры рулончика, мм - ширина - диаметр	90±3 102±2
Количество листов	432±1
Длина листа, мм	125
Вес, г: - бумага - гильза + обертка - гильза - всего	132,69 9,3 141,99±5
Спецификация упаковки
Количество рулонов в упаковке	1
Материал упаковки	бума-га
Количество рулонов в упаковке	72
Материал упаковки	коробка
Размеры коробки, мм	620х 400х 270 ±5
Спецификация складирования
Количество рулон-чиков на поддоне	1440
Количество коробок на поддоне	20
Количество слоев на поддоне	4
Первый слой -количество коробок	5
Количество слоев -тип 1	2
Второй слой -количество коробок	5
Количество слоев - тип 2	2
Размер поддона, мм	1200х 1400 ±10
Высота поддона, мм	1230 ±20

2) Туалетная бумага выпускается потребительского формата, согласованного в установленном порядке. Бумага наматывается на бумажную или картонную гильзу с внутренним диаметром 45±2 мм. Количество бумаги в рулончике устанавливается по согласованию с потребителем в соответствии с образцом-эталоном.

3) На ленту бумаги в рулончиках должна быть нанесена поперечная линия отрыва с интервалом 125 или 250 мм. Предельные отклонения по интервалу перфорации не должны превышать ±5 мм.

4) Туалетная бумага «54 м» обандероливается этикеточно-упаковочной бумагой ГОСТ 9094-87 или аналогичной по качеству бумагой (при наличии гигиенического сертификата). Упаковка рулончика должна быть художественно оформлена, печать должна быть чистой и четкой. По согласованию с потребителем допускается другая упаковка рулончика.

5) Рулончики упаковываются в картонные коробки по 72 рулончика. В каждую коробку вкладывается этикетка, которая содержит:

наименование продукции;

наименование страны-изготовителя;

наименование предприятия-изготовителя;

юридический адрес изготовителя;

обозначение настоящих технических условий;

штрих-код продукции;

манипуляционные знаки.

Маркировка должна быть нанесена типографическим способом. По согласованию с потребителем допускается другая упаковка рулончиков.

2.4.3 Описание технологического процесса

Рулоны бумаги - основы туалетной, соответствующей требованиям ТУ 5436-013-00253497-98 (диаметром не более 1800 мм, шириной 2060, 2150 мм), подаются со склада сырья к поточным линиям на участок производства туалетной бумаги.

Процесс производства туалетной бумаги состоит из ряда после-довательных операций, выполняемых на специальном оборудовании и обеспечивающих:

- перемотку бумаги из рулонов в промежуточные рулоны - поленья с
одновременным нанесением перфорации;

- обандероливание этикеточно-упаковочной бумагой с многоцветной печатью;

- резку рулонов - поленьев на рулончики потребительского формата;

- упаковку изделий в картонные коробки;

- автоматическую подачу готовой продукции на склад «Актив».

На участке производства туалетной бумаги установлено также

следующее вспомогательное оборудование:

- установка для резки рулонов бумаги и картона на ленты модели С 8.01.00,

- установки для изготовления гильз модели С 211 и С 210;

- установка для нарезки зубьев перфорационных ножей модели С 211 и С 210;

- установка для измельчения и кипования отходов производства;

- аспирационная установка для удаления бумажной пыли.

Резка картона марки ОБ (ТУ ОП 5444-016-04766356-98) и оберточной бумаги (ГОСТ 9094-87) на ленты осуществляется на установке С 740. Размоточное устройство рассчитано на прием маточных рулонов диаметром до 1250 мм, а накат - получение рулонов картонной или бумажной ленты с максимальным диаметром 1200 мм. Поперечная резка рулона осуществляется на различную ширину ленты: картона для внутреннего слоя - 75 мм, бумаги для второго и третьего слоев - 80 мм.

Рабочая скорость машины определяется диаметром рулона на накате, т.е. она повышается с увеличением диаметра до максимального значения --350 м/мин. Средняя скорость намотки составляет (с учетом максимального метра рулона 1200 мм) около 170 м/мин. Регулирование натяжения полотна обеспечивается изменением давления воздуха в пневматическом розном устройстве.

Процесс изготовления гильз состоит из следующих операций. Размотка рулонов и нанесение клея поливинилацетатного (ПВА) марки ДД 50 15/С (ГОСТ 18992-80) осуществляется с использованием устройства С 320 и С310. Размоточные устройства рассчитаны на прием рулонов с максимальным диаметром 1200 мм. Ось размотки смонтирована в подшипниках, а крепление рулона осуществляется с помощью конической втулки. Торможение оси размотки автоматическое, т.е. усилие устанавливается автоматически при изменении диаметра рулона. Три размоточных устройства питают одну гильзонамоточную машину. Картонная лента для формирования внутреннего слоя гильзы используется без нанесения клея. Для образования двух других слоев лента (каждая с отдельного размоточного устройства) проходит через клеенаносящий механизм, который состоит из двух ванн. Верхняя ванна, заполненная клеем, установлена в нижнюю, заполненную теплой водой, для поддержания необходимых характеристик клея. Температура воды регулируется с помощью двух тенов мощностью 2000 Вт. Расход клея обеспечивается с помощью шабера с регулируемым углом наклона, входящим в контакт с клеенаносящим валиком.

Формирование гильз осуществляется на спиральной горизонтальной машине (модель С211, С210), которая приводится в движение от двигателя постоянного тока мощностью 11 кВт и скоростью вращения 2520 об/мин, с тиристорным преобразователем. Рабочая скорость зависит от характеристик клея, толщины и числа слоев гильзы.

Машина состоит из следующих основных узлов:

устройства формирования гильз;

узла резки;

- автоматического выталкивающего устройства.

Ленты последовательно наматываются на вал по спирали, шаг -которой зависит от ширины самой ленты и от диаметра формовочного вала. Регулирование длины гильзы осуществляется с помощью фотореле, резка осуществляется прижимными дисковыми ножами. Готовая гильза заданной падает в разгрузочный лоток, состоящий из двух частей - стационарной PF и подвижной РМ. Скорость работы плавно регулируется в пределах 0-100 м/мин.

Для разгрузки и подъема гильз служит разгрузочное устройство «622»: изготовленные гильзы подаются в приемное устройство цепного транспортера R, из которого они поступают в лотки СА, обеспечивающие транспортировку их с помощью ленточного транспортера в накопитель гильз 510. Движение подъемных лотков обеспечивается мотором- автоматически при включении гильзонамоточной машины.

После наполнения накопителя гильзами верхняя поверхность каретки включает микровыключатель, останавливая накопитель.

Накопитель 510, питающий намоточную машину, обеспечен вертикальным разгрузочным устройством «613», которое оснащено двумя лотками с правой и левой стороны. Обе стороны устройства оборудованы специальными механизмами регулировки, обеспечивающими расположение направляющих опрокидывания так, чтобы разгрузку гильз осуществлять на направляющие намоточной машины поочередно. Емкость накопителя -100 гильз.

Для изготовления туалетной бумаги «54 м» используются поточные линии №№ 1,2,3,4,5 и 6.

С раската автоматической намоточной машины «Alfa 68.01» бумага (рулоны диаметром не более 1800 мм и шириной 2050 мм) проходит через ряд бумаговедущих валиков и наматывается на гильзы (диаметром 45±2 мм) для получения промежуточных рулонов-поленьев. Щедрость размотки регулируется с помощью конических шкивов и компенсирующего валика. Гильзы подаются из контейнера-накопителя специальным автоматическим подающим устройством. К гильзе бумага приклеивается клеем на основе полиакриламид - геля технического марки А- 305 ТУ 6-02-00209912-61-77 (кинематическая вязкость - не менее 4,0 мм2 /с). Бумага проходит через узел нанесения перфорации, состоящего из двух валиков: неподвижного, оборудованного гладким ножом, и вращающегося, оборудованного шестью зубчатыми ножевыми лезвиями.

Для нарезки зубьев перфорационных ножей используется полуавтоматическая установка типа С 2000.

Рабочая скорость автоматической намоточной машины составляет 0-760 м/мин. (с плавной регулировкой). Длина намотки (длина рулончика) задается с помощью устройства измерения диаметра рулона или с помощью счетчика листов (листом считается полоска бумаги (125 мм) между двумя соседними линиями перфорации) таблица 1. Следовательно, необходим контроль соответствия значения массы 1м2 бумаги требованиям ТУ 5436-013-00253497-98.

После резки бумажного полотна в продольном направлении осуществляется фиксирование отрезного полотна бумаги на намоточном вале с помощью вакуума, создаваемого вакуумным насосом. Рулон-полено из автоматической намоточной машины "Alfa 68.01" поступает на подающий транспортер упаковочного автомата «Cassoli» для обандероливания этикеточно-упаковочной бумагой с цветной печатью ГОСТ 9094-87 или другой аналогичной бумагой. Упаковочный автомат «Cassoli» (модель FA/2400) состоит из:

- разматывающего устройства и ленточного транспортера для подачи этикеточно-упаковочной бумаги;

- устройства резки упаковочной бумаги на заданный формат;

- механизма для нанесения клея поливинилацетатного (ПВА) марки
ДД 50 15/С (ГОСТ 18992-80).

Из упаковочного автомата рулоны-поленья подаются в накопитель С 510, состоящий из шести вертикальных цепных транспортеров с лоточными приемниками, шарнирно закрепленными на цепном транспортере. Далее рулоны-поленья подаются на машину с орбитальным ножевым устройством модели С 140 и С 130, где осуществляется резка рулонов-поленьев на рулоны потребительского формата (таблица 1). Машина оснащена дисковым ножом с наружным диаметром, равным 610 мм, который за счет орбитального движения разрезает сразу два рулона-полена.

Для заточки дисковых ножей имеется шлифовальное устройство, расположенное стационарно, и операция заточки производится автоматически. Шлифовальные круги подводятся к ножу под углом 12-14 ° автоматически или вручную по выбору оператора. Образующаяся шлифовальная пыль улавливается с помощью аспирационного устройства.

Обрезки кромок удаляются автоматическим устройством "Тримекс". Рулончики захватываются так называемыми «поводками», одновременно прижимаются к резиновому шкиву, продвигаясь вперед, а отрезная часть рулона-полена (обрезок кромки), не имея поддержки и опоры, падает через прорезь в находящийся внизу приемник и далее поступает по наклонному транспортеру в контейнер, откуда направляется на измельчение и дальнейшую утилизацию.

Для удаления пыли из рабочей зоны намоточного автомата установлены аспирационные установки с системой съемных матерчатых фильтров.

Упаковка рулончиков в картонные коробки ТУ 6-15-31-26-86 по 72 рулончика в соответствии со спецификацией упаковки (таблица 1) осуществляется в ручную. На каждую коробку наклеивается этикетка, и коробки по транспортеру «Cassoli» подаются в установку для заклейки коробок.

Коробки с готовой продукцией автоматически по системе транспортеров направляются на автоматизированный склад «Актив» в соответствии со спецификацией складирования (таблица 1).

В процессе изготовления туалетной бумаги образуются следующие отходы:

1) срывы бумажного полотна бумаги-основы туалетной и для полотенец при заправке намоточных машин;

2) срывы при заправке этикеточно-упаковочной бумаги на
упаковочный автомат «Cassoli» модели FA/2400;

3) готовые изделия (бумага туалетная), не соответствующие требованиям НТД;

4) обрезки кромок при поперечной резке рулонов-поленьев на рулончики потребительского формата;

5) срывы при заправке бумаги и картона на установку резки рулонов на ленты модели С 740;

6) отходы гильзонамоточных установок модели С211 и С210.

Отходы пункт 1-4, 5-6 собираются раздельно. Отходы 1-4, а также 5-6 собираются в контейнеры и подаются на измельчитель модели G 10 и далее на гидропресс. При этом измельченные отходы под воздействием прессующей плиты поступают в тоннель для формирования кипы. При достижении определенной плотности и размера кипы подвергаются обвязке проволокой ГОСТ 3282-74 (проволока стальная низкоуглеродистая общего назначения, отожженная) с помощью зубчатого автоматического механизма.

Кипы массой 150 кг в дальнейшем отправляются автотранспортом на фабрику санитарно-бытовой бумаги для повторного использования. Отходы 5-6 вывозятся на предприятия по договору для повторного использования.

Отходы намоточных машин могут быть поданы в измельчитель и далее пневмотранспортером на киповальный пресс.

2.5 Годовая потребность в сырье, материалах и энергии

Затраты сырья, материалов и энергии на годовой выпуск продукции приведены в таблице 2.

Таблица 2 - Затраты сырья, материалов и энергии на годовой выпуск продукции, рублей

Наименование сырья, вспомогательных материалов и энергоресурсов	Ед. изм.	Цена за ед., руб	Норма расхода на ед.	Расход на годовой выпуск	Затраты на объем, руб.
Бумага-основа туалетная	кг	7,20	0,142	26343045,1	189669924,72
Бумага этикеточно-упаковочная для обандероливания рулончиков	кг	27,30	0,0028	519440,3	14180720,19
Картон облицовочный марки для изготовления гильз	кг	8,50	0,0033	612197,5	5203678,75
Клей поливинилацетатный (ПВА) марки ДД 50 15/С для изготовления гильз	кг	24,40	0,001	185514,4	4526551,36
Клей поливинилацетатный (ПВА) марки ДД 50 15/С для обандероливания рулонов-поленьев	кг	24,40	0,0002	37102,9	905310,76
Полиакриламид-гель	кг	6,60	0,00015	27827,2	183659,52
Коробки картонные для упаковки рулончиков туалетной бумаги	шт	9,50	0,0139	2578650,2	24497176,90
Этикетки	шт	0,40	0,0139	2578650,2	1031460,08
Лента-скотч	шт	17,00	0,00018	33392,6	567674,20
Проволка для кипования отходов	кг	7,50	0,00004	7420,6	55654,50
Электроэнергия	кВтч	1,10	0,0108	2003555,5	2203911,05
Итого					243025722,03

2.6 Годовой фонд заработной платы работников предприятия

2.6.1 Штатное расписание руководителей, специалистов, служащих и МОП

Штатное расписание и годовой фонд заработной платы руководителей, специалистов, служащих и МОП представлено в таблице 3.

Таблица 3 - Штатное расписание руководителей, специалистов, служащих и МОП

Наименование должности	Кол-во ед.	Оклад (тарифная ставка), руб	Ежемесячная премия, руб	Месячный фонд заработной платы, руб	Годовой фонд заработной платы, руб
			%	руб.
Руководители
1 Директор	1	25000,00	20	5000,00	30000,00	360000,00
2 Главный инженер	1	13000,00	20	2600,00	15600,00	187200,00
3 Руководитель группы промышленной безопасности	1	9000,00	20	1800,00	10800,00	129600,00
4 Менеджер по персоналу	1	10000,00	20	2000,00	12000,00	144000,00
5 Главный бухгалтер	1	12000,00	20	2400,00	14400,00	172800,00
6 Зам. главного бухгалтера	1	9000,00	20	1800,00	10800,00	129600,00
7 Зам. директора по производству бумаги	1	13000,00	20	2600,00	15600,00	187200,00
8 Сменный мастер	4	7200,00	20	1440,00	34560,00	414720,00
9 Менеджер по тех.обслужианию	1	10500,00	20	2100,00	12600,00	151200,00
10 Старший энергетик	1	9000,00	20	1800,00	10800,00	129600,00
11 Менеджер по качеству	1	10200,00	20	2040,00	12240,00	146880,00
12 Зам.менеджера по качеству	2	9000,00	20	1800,00	21600,00	259200,00
13 Менеджер по логистики	1	10500,00	20	2100,00	12600,00	151200,00
14 Начальник складского хозяйства	1	9300,00	20	1860,00	11160,00	133920,00
15 Начальник участка	1	9000,00	20	1800,00	10800,00	129600,00
Продолжение таблицы 3
Наименование должности	Кол-во ед.	Оклад (тарифная ставка), руб	Ежемесячная премия, руб	Месячный фонд заработной платы, руб	Годовой фонд заработной платы, руб
			%	руб.
16 Мастер по ремонту и эксплуатации транспортных средств, перегрузочных машин и механизмов	1	7500,00	20	1500,00	9000,00	108000,00
17 Начальник отдела снабжения	1	10200,00	20	2040,00	12240,00	146880,00
Итого	21	-	-	-	256800,00	3081600,00
Специалисты
1 Специалист по ПБ, ОТ и природоохране	1	7500,00	20	1500,00	9000,00	108000,00
2 Инженер по охране труда и природоохране	1	7300,00	20	1460,00	8760,00	105120,00
3 Менеджер по техническим проектам	1	10500,00	20	2100,00	12600,00	151200,00
4 Менеджер по производству	1	10700,00	20	2140,00	12840,00	154080,00
5 Механик цеха	1	8000,00	20	1600,00	9600,00	115200,00
6 Инженер-электроник	2	7000,00	20	1400,00	16800,00	201600,00
7 Инженер по качеству	1	7500,00	20	1500,00	9000,00	108000,00
8 Мастер контрольный	1	7000,00	20	1400,00	8400,00	100800,00
9 Специалист по продажам и маркетингу	1	8000,00	20	1600,00	9600,00	115200,00
10 Старший специалист по снабжению	1	9000,00	20	1800,00	10800,00	129600,00
11 Специалист по снабжению	2	8300,00	20	1660,00	19920,00	239040,00
Итого	13				127320,00	1527840,00
Служащие
1 Помощник директора	1	7500,00	20	1500,00	9000,00	108000,00
2 Администратор отдела персонала	1	8000,00	20	1600,00	9600,00	115200,00
3 Инспектор отдела персонала	1	6500,00	20	1300,00	7800,00	93600,00
4 Секретарь-делопроизводитель	1	5500,00	20	1100,00	6600,00	79200,00
5 Менеджер по управленческому учету	1	8200,00	20	1640,00	9840,00	118080,00
6 Бухгалтер по заработной плате и расчетам с персоналом	1	8500,00	20	1700,00	10200,00	122400,00
Наименование должности	Кол-во ед.	Оклад (тарифная ставка), руб	Ежемесячная премия, руб	Месячный фонд заработной платы, руб	Годовой фонд заработной платы, руб
			%	руб.
7 Бухгалтер по реализации	1	8500,00	20	1700,00	10200,00	122400,00
8 Бухгалтер по расчетам с поставщиками	1	8500,00	20	1700,00	10200,00	122400,00
9 Бухгалтер по платежам	1	8500,00	20	1700,00	10200,00	122400,00
10 Старший экономист	1	9000,00	20	1800,00	10800,00	129600,00
11 Экономист	2	8000,00	20	1600,00	19200,00	230400,00
Итого	12				113640,00	1363680,00
МОП
1 Уборщик бытовых помещений	5	3500,00	20	700,00	21000,00	252000,00
Итого	5				21000,00	252000,00
Итого руководители, специалисты, служащие и МОП	51				518760,00	6225120,00

2.6.2 Штатное расписание и годовой фонд заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Штатное расписание основных и вспомогательных рабочих приведено в таблице 4.

Таблица 4 - Штатное расписание основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессии	Разряд	ЧТС	Кол-во ед.
Основные рабочие:
1 Старший машинист машины по производству изделий из бумаги	5	46,82	24
2 Машинист машины по производству изделий из бумаги	4	27,08	108
3 Машинист машины по изготовлению гильз	3	28,60	20
Итого			152
Вспомогательные рабочие:
1 Прессовщик отходов	2	35,95	4
2 Приготовитель эмульсии	3	26,51	16
3 Наладчик оборудования	5	46,89	4
4 Старший слесарь-ремонтник	6	48,09	2
5 Слесарь-ремонтник	5	41,18	4
6 Слесарь-сантехник	5	39,80	1
7 Электросварщик	5	39,75	2
8 Старший электромонтер по ремонту и обслуживанию электрооборудования	6	47,51	2
9 Слесарь КИП и А	5	43,23	4
10 Токарь	6	46,39	4
11 Фрезеровщик	4	35,90	1
12 Слесарь по ремонту автомобилей и перегрузочных машин	5	35,66	1
13 Электромеханик по ремонту и обслуживанию электрооборудования автомобилей и перегрузочной техники	5	36,00	1
14 Водитель автомобиля (легковой)	3	28,27	2
15 Водитель автомобиля (микроавтобус)	4	31,95	2
Итого			50
Всего основных и вспомогательных рабочих			202

Таблица 5 - Годового фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих, рублей

№ п/п	Количество чел.	Система оплаты труда	Разряд	Часовая тарифная ставка	Трудоемкость программы., нормо-часы	Фонд основной заработной платы	Фонд дополнительной заработной платы	Всего годовой фонд заработной платы	Средняя заработная плата одного рабочего за месяц
						Тарифный фонд	Премия	Доплата за ночное время	Доплата бригадирам	Итого	Оплата отпусков	Оплата дополнительных обязанностей	Итого
1 Основные рабочие
1	24	Повременная система оплаты труда	5	46,82	40728	1 906 884,96	381 376,99	125 854,41	190 688,50	2604804,86	343828,10	12 279,58	356107,68	2960912,54	10 280,95
2	108		4	27,08	183276	4 963 114,08	992 622,82	327 565,53	-	6283302,43	829381,11	29 620,75	859001,86	7142304,29	5511,04
3	20		3	28,6	33940	970 684,00	194 136,80	64 065,14	-	1228885,94	162210,05	5 793,22	168003,27	1396889,21	5820,37
Итого	152		-	-	-	7840835,04	1568136,61	517485,08	190688,50	10116993,23	1335419,26	47693,55	1383112,81	11500106,04	6304,88
		2 Вспомогательные рабочие
1	4		2	35,95	6788	244 028,60	48 805,72	16 105,89	-	308940,21	49517,82	1 456,41	50974,23	359914,44	7498,22
2	16		3	26,51	27152	719 799,52	143 959,90	47 506,77	-	911266,19	150356,14	4 295,89	154652,03	1065918,22	5551,66
3	4		5	46,89	6788	318 289,32	63 657,86	21 007,10	-	402 954,28	53189,02	1 899,61	55088,63	458042,91	9 542,56
4	2		6	48,09	3394	163 217,46	32 643,49	-	-	195 860,95	25853,18	923,33	26776,51	222637,46	9276,56
5	4		5	41,18	6788	279 529,84	55 905,97	18 448,97	-	353 884,78	46711,96	1 668,28	48380,24	402265,02	8380,52
6	1		5	39,80	1697	67540,60	13508,12	-	-	81048,72	10698,24	382,08	11080,32	92129,04	7677,42
7	2		5	39,75	3394	134 911,50	26 982,30	-	-	161 893,80	30528,00	763,20	31291,20	193185,00	8049,38
8	2		6	47,51	3394	161 248,94	32 249,79	-	-	193 498,73	25541,38	912,19	26453,57	219952,30	9164,68
9	4		5	43,23	6788	293 445,24	58 689,05	19 367,39	-	371 501,67	49037,34	1 751,33	50788,67	422290,34	8797,72
10	4		6	46,39	6788	314 895,32	62 979,06	20 783,09	-	398 657,48	52621,85	1 879,35	54501,20	453158,68	9440,81
11	1		4	35,90	1697	60 922,30	12 184,46	-	-	73 106,76	9649,92	344,64	9994,56	83101,32	6925,11
12	1		5	35,66	1697	60 515,02	12 103,00	-	-	72 618,02	9585,41	342,34	9927,75	82545,77	6878,81
13	1		5	36,00	1697	61 092,00	12 218,40	-	-	73 310,40	9676,80	345,60	10022,40	83332,80	6944,40
14	2		3	28,27	3394	95 948,38	19 189,68	-	-	115 138,06	15197,95	542,78	15740,73	130878,79	5453,28
13	2		4	31,95	3394	108 438,30	21 687,66	-	-	130 125,96	17176,32	613,44	17789,76	147915,72	6163,16
Итого:	50		-	-	-	3083822,34	616764,46	143219,21	-	3843806,01	555341,33	18120,47	573461,80	4417267,81	7362,11

2.6.3 Сводные показатели по труду и заработной плате

Сводные показатели по труду и заработной плате показаны в таблице 6.

Таблица 6 - Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория персонала	Списочная численность	Производительность труда, руб./чел	Полный годовой фонд заработной платы, руб.	Среднемесячная заработная плата, руб.
	чел.	%
1 Рабочие
Всего	202	-	-	15917373,85	6566,57
Основные	152	60,1	2953584,56	11500106,04	6304,88
Вспомогательные	50	19,8	-	4417267,81	7362,11
2 ИТР, служащие и МОП
ИТР	34	13,4	-	4609440,00	11297,65
Служащие	12	4,7	-	1363680,00	9470,00
МОП	5	2,0	-	252000,00	4200,00
Всего	51	-	-	6225120,00	9432,00
Итого трудящихся	253	100	1774485,85	22142493,85	7293,31

2.7 Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования

Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования приведены в таблице 7.

Таблица 7 - Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования, рублей

Элементы затрат	Сумма, руб
Содержание производственного оборудования	1095910,56
Заработная плата ремонтного персонала	2712640,64
Отчисления на социальные нужды (35,6%)	965700,07
Капитальный и текущий ремонт оборудования	5479552,80
Прочие расходы связанные с эксплуатацией оборудования (20%)	2050760,81
Итого	12304564,88
Величина расходов, приходящихся на калькуляционную единицу (1000 рул)	66,33

2.8 Цеховые расходы

Цеховые расходы приведены в таблице 8.

Таблица 8 - Цеховые расходы, рублей

Элементы затрат	Сумма, руб
Содержание цехового персонала:
Основная и дополнительная заработная плата ИТР, служащих, МОП	6225120,00
Основная и дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих	1704627,17
Отчисления на социальные нужды	2822989,99
Содержание зданий	186404,40
Капитальный и текущий ремонт зданий	310674,00
Амортизация зданий	118040,81
Расходы по охране труда	2214249,39
Прочие общецеховые расходы	2716421,15
Итого	16298526,91
Величина расходов, приходящихся на калькуляционную единицу (1000 рул)	87,86

2.9 Калькуляция себестоимости продукции

Для расчета себестоимости продукции составлена проектная калькуляция, в которой последовательно определены затраты по каждой статье и представлена в виде таблицы 9. Годовой выпуск продукции составляет 185514402 рулончика, а калькуляционная единица - 1000 рулончиков.

Таблица 9 - Калькуляция себестоимости изделия

	54 м
Годовой выпуск	185514402
Калькуляционная единица	1000 рул

Таблица

Наименование статей калькуляции	Ед.изм	Цена за ед. изм.	Норма расх.	Сумма, руб
Бумага-основа туалетная однослойная	кг	7,20	142	1022,40
Возвратные отходы	кг	8,30	8,52	70,72
Бумага этикеточно-упаковочная для обандероливания рулончиков	кг	27,30	2,8	76,44
Картон облицовочный для изготовления гильз	кг	8,50	3,3	28,05
Клей поливинилацетатный (ПВА) марки ДД 50 15/С для изготовления гильз	кг	24,40	1,0	24,40
Клей поливинилацетатный (ПВА) марки ДД 50 15/С для обандероливания рулонов-поленьев	кг	24,40	0,2	4,88
Полиакриламид-гель	кг	6,60	0,150	0,99
Коробки картонные для упаковки рулончиков туалетной бумаги	шт	9,50	13,9	132,05
Этикетки для туалетной бумаги 54 м	шт	0,40	13,9	5,56
Лента-скотч	шт	17,00	0,18	3,06
Проволка для кипования отходов	кг	7,50	0,04	0,30
Электроэнергия	кВтч	1,10	10,8	11,88
Итого переменных расходов				1239,29
Заработная плата основных рабочих	руб.			61,99
Отчисления на соц. нужды	руб			22,07
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования	руб			66,33
Цеховые расходы	руб			87,86
Итого цеховая с/б	руб			1477,54
Административные расходы (30%)	руб			443,26
Итого производственная с/б	руб			1920,80
Коммерческие расходы (5%)	руб			96,04
Итого полная себестоимость	руб			2016,84

2.10 Цена изделия

ООО «ЭсСиЭй Хайджин Продактс Раша» Светогорский филиал работает на рынках Санкт-Петербурга, Москвы и Ленинградской области. Данное предприятие занимает одно из ведущих мест на рынке производства туалетной бумаги, а в Северо-западном регионе является первым.

Мы считаем своей задачей, получать максимальную прибыль, но с тем расчетом, чтобы цена товара была приемлемой для наших потребителей, и они не ушли бы от нас к нашим конкурентам, так как на рынках Санкт-Петербурга, Москвы и Ленинградской области работают Сясьский ЦБК, «Сыктывкарские бумажные изделия» и другие - конкуренты, которые выпускают аналогичную продукцию.

Базовым принципом ценообразования является установление цены на товар на таком уровне, чтобы она, во-первых, возмещала затраты продавца на товар и, во-вторых, обеспечивала взаимную выгоду (экономический эффект, прибыль, доход) как продавца, так и покупателя.

В теории и практике ценообразования принято выделять минимальную цену продавца и максимальную цену покупателя.

Под минимальной ценой продавца понимается цена, ниже которой, продажа товара нецелесообразна. Обычно уровень данной цены определяется затратами на изготовление продукта (или с учетом минимальной рентабельности).

Под максимальной ценой покупателя понимается цена, выше которой затраты на приобретение и подготовку к использованию товара не окупятся будущей прибылью от ее использования.

В реальной коммерческой практике договорная цена устанавливается в интервале между минимальной ценой продавца (нижний предел) и максимальной ценой покупателя (верхний предел цены).

Минимальная цена продавца разработки (нижний предел цены) может быть установлена:

а) на уровне затрат на изготовление товара;

б) с учетом минимальной расчетной рентабельности к затратам (не более 10%).

В случае учета рентабельности нижний предел цены (ЦНП) определяется затратным методом по формуле 17:

, (17)

где СИ - себестоимость изделия, руб.;

РС - расчетная минимальная рентабельность (% к себестоимости).

Расчет цены выполнен в 3-х вариантах:

а) базовый вариант (РС = 20%):

б) минимальная цена (РС = 10%):

в) максимальная цена изделия (РС =30%):

Оптовая цена одного рулончика с учетом НДС (18%) по базовому варианту составляет 2,86 рублей.

2.11 Охрана труда и окружающей среды

Согласно КЗоТу РФ администрация любого предприятия (будь то предприятия с зарубежными инвестициями, либо государственные предприятия и т.п.) несёт ответственность за здоровье и безопасность труда рабочих и служащих предприятия. Поэтому на каждом предприятии, в том числе и на выше указанных, имеется группа по охране труда и технике безопасности. Возглавляет группу инженер по технике безопасности.

В задачи группы по технике безопасности входит:

а) снабжение персонала предприятия необходимыми средствами индивидуальной защиты;

б) контроль за безопасностью оборудования;

в) обучение и контроль за соблюдением правил техники безопасности.

Пренебрежительное отношение администрации к организации охраны и безопасности труда рабочих и служащих предприятия, а также несоблюдение правил техники безопасности самими рабочими и служащими, может привести к несчастным случаям- производственный травматизм и производственные заболевания у персонала предприятия.

При выполнении работ по технологическому процессу практически любого производства человек находится под воздействием опасных и вредных факторов. Это могут быть как физические, так химические факторы. Физические факторы - это движущиеся и вибрирующие части механизмов оборудования, угрожающие здоровью человека, а также электрический ток.

Для защиты рабочих от движущихся частей машин предусмотрены специальные ограждения и защитные кожухи, устанавливаемые на агрегатах. Для снижения вибрации оборудование устанавливается на отдельных фундаментах. А для защиты от шума, возникающего при работе оборудования, используются звукопоглощающие кожухи.

Для снижения вероятности поражения электрическим током токоведущие части оборудования защищено изоляцией и ограждениями, все токовые части оборудования - заземлены или занулены.

К химическим факторам относятся вредные химические вещества и образуемые ими соединения. Для защиты рабочих от контакта самим вредным веществом используются резиновые перчатки. В помещение цеха регулярно производится влажная уборка. На некоторых стадиях технологического процесса исключен непосредственный контакт человека с вредными веществами, для чего приборы контроля и управления процессов вынесены в изолированные помещения - аппаратные.

Освещенность помещений предприятия должна удовлетворять требованиям СНиП 17-4-79. В качестве осветительной аппаратуры используются люминесцентные лампы ЛДЦ.

2.12 Гражданская оборона

Главное задачей гражданской обороны является защита населения и объектов народного хозяйства от оружия массового поражения и других средств нападения противника. Объекты народного хозяйства являются основным звеном в системе гражданской обороны.

На предприятии имеется штаб гражданской обороны (ГО) - организатор всей деятельности на объекте по следующим вопросам ГО:

а) оповещения и связи - организуется целью передачи сигналов ГО для своевременного принятия мер защиты рабочих и служащих;

б) создание убежищ и противорадиационных укрытий;

в) энергоснабжения - проводится работа по повышению устойчивости снабжения электроэнергией, газом, паром, водой и работы сетей коммунального хозяйства;

г) создание противопожарной и противохимической службы - создаются с целью повышения противопожарной и противохимической устойчивости объектов.

Защитные сооружения, располагаются на территории предприятия и имеют следующие помещения и оборудование:

а) основные помещения для размещения людей;

б) фильтровентиляционные камеры, защищенные дизель электростанции;

в) санузлы;

г) медицинские комнаты (для каждого человека имеется аптечка);

д) кладовые для продуктов;

е) баллонная комната;

ж) тамбур.

Согласно требованиям ГО на предприятии имеются необходимые запасы средств индивидуальной защиты органов дыхания.

В результате анализа работы данного предприятия и информации по намечающемуся изменению потребительского рынка, предлагается провести реконструкцию цеха по производству туалетной бумаги.

В настоящее время на предприятии имеется шесть поточных линий по производству туалетной бумаги марки «54м». Предлагается перевести третью и шестую линии на производство нового вида продукции: более дорогого, но и более качественного - туалетную бумагу «Zewa-plus». На заменяемых линиях ликвидации подлежит только установка для заклейки коробок, а сами линии будут переразмещены и дополнены новым необходимым оборудованием.

Так как при реализации проекта новое оборудование будет располагаться на имеющихся свободных площадях предприятия, то дополнительных затрат на строительство зданий и сооружений не требуется.

Реконструкция цеха по производству туалетной бумаги позволит:

предложить на российский рынок отечественную продукцию принципиально нового качества;

сократить долю ручного труда;

увеличить производительность линий;

расширить рынок сбыта, привлекая покупателей товаром с улучшенными потребительскими свойствами;

все выше перечисленное позволит обеспечить материальную базу для постепенной замены устаревшего оборудования.

3 Технико-экономическое обоснование реконструкции цеха

3.1 Характеристика туалетной бумаги «Zewa-plus»

1) Характеристика выпускаемой бумаги представлена в таблице 10.

Таблица 10 - Характеристика туалетной бумаги «Zewa-plus»

Наименование показателя	Значение показателя
	«Zewa-plus»
Код продукции	-
Спецификация бумаги
Масса 1 м2 бумаги, г	36±2
Белизна, %	70±5
Количество слоев	2
Тиснение	да
Перфорация	да
Спецификация рулончика
Размеры рулончика, мм - ширина - диаметр	95+2 -1 114±2
Количество листов	240±1
Длина листа, мм	125
Вес, г: - бумага - гильза + обертка - всего	100,4 7,0 107,4±5
Спецификация упаковки
Количество рулонов в упаковке	4
Материал упаковки	полиэтилен
Количество рулонов в упаковке	96
Материал упаковки	поли-этилен
Размеры полиэтиленового пакета, мм	640х 430х 400±5
Спецификация складирования
Количество рулон-чиков на поддоне	1440
Количество пакетов на поддоне	15
Количество слоев на поддоне	3
Первый слой -количество пакетов	5
Количество слоев -тип 1	2
Второй слой -количество пакетов	5
Количество слоев - тип 2	1
Размер поддона, мм	1200х 1400 ±10
Высота поддона, мм	1280 ±20

2) Туалетная бумага выпускается потребительского формата, согласованного в установленном порядке. Бумага наматывается на бумажную или картонную гильзу с внутренним диаметром 45±2 мм. Количество бумаги в рулончике устанавливается по согласованию с потребителем в соответствии с образцом-эталоном.

3) На ленту бумаги в рулончиках должна быть нанесена поперечная линия отрыва с интервалом 125 или 250 мм. Предельные отклонения по интервалу перфорации не должны превышать ±5 мм.

4) Туалетная бумага «Zewa-plus» упаковывается в пакеты из пленки полиэтиленовой Т марки 158 ГОСТ 10354-82, имеющей художественное оформление.

5) Рулончики упаковываются в полиэтиленовые пакеты ТУ 6-15-31-26-86 по 96 рулончиков. В каждый пакет вкладывается этикетка, которая содержит:

наименование продукции;

наименование страны-изготовителя;

наименование предприятия-изготовителя;

юридический адрес изготовителя;

обозначение настоящих технических условий;

штрих-код продукции;

манипуляционные знаки.

Маркировка должна быть нанесена типографическим способом. По согласованию с потребителем допускается другая упаковка рулончиков.

3.2 Технологический процесс производства бумаги «Zewa-plus»

Особенности технологического процесса производства туалетной бумаги «Zewa-plus» на автоматических линиях №№3 и 6 заключается в следующем. С раската автоматической намоточной машины «Alfa 68.01» бумага подается на каландр тиснения, основными узлами которого являются стальной вал с гравировкой и обрезиненный прижимной вал.

После намотки заданного диаметра и резки бумажного полотна в продольном направлении получают рулон-полено, на кромку которого наносится клей «Tissue Lok-209» (вязкость по Брукфельду при 20 °С - не более 19000 Мпа.с). Клей из резервуара, находящегося под избыточным давлением, по специальной гибкой трубке постоянно поступает к насадке и распыляется на кромку верхнего листа рулона.

Туалетная бумага «Zewa-plus» упаковываются на упаковочной машине «Hayssen» по 4 рулончика (таблица 10) в пакеты из пленки полиэтиленовой Т марки 158 ГОСТ 10354-82, имеющей художественное оформление.

Приводная система упаковочной машины «Hayssen» состоит из главного приводного электродвигателя, зубчатых редукторов, линейного привода и компонентов, необходимых для передачи мощности от главного электродвигателя к различным узлам машины-упаковщика.

Первичное подающее устройство служит для приема изделия на одну две дорожки и для транспортировки этого изделия к поворотному коленчатому механизму. Последний синхронизирован с машиной и перекладывает изделие на транспортер, передающий изделие в зону упаковки. В случае изменения диаметра изделия необходимо изменить положение направляющих планок на первичном подающем устройстве и направляющих планок в зоне поворотного коленчатого механизма.

Система подачи упаковочной полиэтиленовой пленки состоит из вращающегося ножа, стойки ножевого блока, несущих блоков и сменных шестерен. Эта система предназначена для транспортировки пленки через ножевое устройство и нарезанных листов в зону упаковки, где отрезанный лист останавливается и фиксируется с помощью вакуумного устройства. Скорость машины регулируется настроечными резисторами и реле времени.

Для формования отрезанного листа вокруг изделия и загиба концов во время транспортировки изделия к сварочной системе используются фальцеватели различного типа и соответствующие подгибатели, которые могут регулироваться и заменяться в зависимости от размеров и типа изделия.

Для сваривания нижнего шва упаковки в периодическом режиме предназначен сварочный ролик нижнего стыка. Такой режим необходим для того, чтобы сваривать только шов упаковки и не воздействовать на остальную ее поверхность.

При изменении длины изделия необходимо изменить расстояние между запечатывающими лентами разгрузочной системы. Это расстояние должно быть на 1/16 дюйма (1,6 мм) меньше длины изделия.

Разгрузочная система предназначена для заваривания концевых клапанов изделия путем нагрева с последующим охлаждением шва и состоит из разгрузочного транспортера и привода транспортера. Разгрузочный транспортер приводится в движение непосредственно от главного привода. Независимый привод необходим для предотвращения повреждения запечатывающих лент и выведения изделия из зоны нагрева и охлаждения в случае необходимости остановки главной приводной системы.

Рулончики упаковываются в полиэтиленовые пакеты ТУ 6-15-31-26-86 по 96 рулончиков (таблица 10), и в каждый пакет вкладывается этикетка.

Схема расположения оборудования на автоматических линиях показана на рисунке 3.

Таблица

Рисунок 3 - Схема расположения оборудования

3.3 Расчет производственной мощности проектируемого объекта

Производственная мощность линии определяется максимально возможным объектом выпуска продукции за год с установленного оборудования. При расчете производственной мощности учитываются: производительность оборудования в единицу времени, число оборудования, качество сырья и эффективность его использования, производственные площади, режим работы производства, фонд времени использования оборудования и трудоемкости продукции. Расчет производительности линий представлен в таблице 11.

Таблица 11 - Расчет производительности линий

Показатели	Ед. изм.	54 м	Zewa-plus	Расчет
1 Кол-во слоев бумажной основы		1	2
2 Граммаж 1 слоя	гр / мІ	27	18
3 Высота листа	мм	90	95
4 Длина 1 перфорации листа	мм	125	125
5 Кол-во листов в 1 рулончике	шт	432	220
6 Кол-во рулончиков в 1 полене	шт	23	22
7 Площадь 1 листа	мІ	0,011	0,012	стр4*стр3/1000/1000
8 Длина 1 рулончика	м	54	27,5
9 Скорость размоточной машины	м/мин	235	300
10 Кол-во поленьев в минуту	шт	4	11	стр9/стр8
11 Вес 1 рулончика	гр	131,22	94,05	стр1*стр2*стр7*стр5
12 Производительность	т/час	0,79	1,35	стр11*стр5*стр10*6/1000/1000
13 Эффективное время работы линии в сутки	час	16,82	16,82	24*70,1%
14 Производительность линии в сутки	т/сут	13,26	22,79	стр13*стр12
15 Эффективное время работы линии в год	дни	340	340
16 Производительность линии в год	т/год	4508	7747	стр14*стр15
17 Производительность линии в год	рул/ год	34354519	82371079	стр16*1000*1000/стр11
18 Годовой выпуск продукции	рул/ год	30919067	74133971	стр17*0,9

В ходе реконструкции цеха две линии по производству туалетной бумаги 54 м заменяются на Zewa-plus. Следовательно, выбывающая производственная мощность составит 61838134 рулончика в год, а вводимая производственная мощность 148267942 рулончика в год.

Итоговые данные по расчету производственной программы представлены в таблице 12.

Таблица 12 - Производственная программам реконструируемого цеха

Показатели	Усл. обоз	Базовые данные	Проектные данные	Абсолют-ный прирост объема производства	Измен-е к базовым данным в % к итогу
Объем продукции в натуральном выражении: - 54 м - Zewa-plus	В	185514402 185514402 -	271944210 123676268 148267942	+86429808 -61838134 +148267942	+46,6 -33,3 +79,9
Объем товарной продукции, руб. - 54 м - Zewa-plus	ТП	448944,85 448944,85 -	708523,26 306717,14 401806,12	+259578,41 -142227,71 +401806,12	+57,8 -31,7 +89,5

3.4 Расчет капитальных вложений на реконструкцию

3.4.1 Расчет капитальных вложений на новое оборудование

Капитальные затраты на новое оборудование определяются как сумма капиталовложений в технологическое оборудование, подъемно-транспортные средства, силовые машины и оборудование, КИП и средства автоматизации, технологические внутрицеховые трубопроводы, инструменты, приспособления и производственный инвентарь.

Расчет капитальных затрат на оборудование и амортизационных отчислений приведен в таблице 13.

Таблица 13 - Расчет капитальных затрат на новое оборудование, рублей

Наименование оборудования	Кол-во единиц, шт.	Оптовая цена единицы оборудования, руб	Сумма затрат на приобретение оборудования, руб.	Дополнительные затраты на доставку и монтаж	Сметная стоимость тыс. руб	Амортизационные отчисления
				%	руб		%	руб
Основное технологическое оборудование:
1-ый каландр тиснения	2	7 100 000,00	14 200 000,00	15	2130000,00	16 330000,00	7,7	1 257410,00
2-ой каландр тиснения	2	3 550 000,00	7 100 000,00	15	1065000,00	8 165 000,00	7,7	628 705,00
Узел приклейки бумажного полотна	2	9 200 000,00	18 400 000,00	15	2760000,00	21 160000,00	7,7	1 629320,00
Упаковочный автомат по 4 рулончика	2	11 650000,00	23 300 000,00	15	3495000,00	26 795000,00	7,7	2 063215,00
Упаковочный автомат по 96 рулончика	2	6 825 000,00	13 650 000,00	15	2047500,00	15 697500,00	7,7	1 208707,50
Итого	-	-	-	-	-	88 147500,00	-	6 787357,50
Неучтенное оборудование (20%)						17 629500,00	7,7	1 357471,50
Всего капиталовложений	-	-	-	-	-	105777000,00	-	8144829,00

3.4.2 Расчет остаточной стоимости ликвидационного оборудования и затрат по его ликвидации

Остаточная стоимость ликвидируемого оборудования, затраты по его ликвидации и амортизационные отчисления определены в таблице 14.

Таблица 14 - Расчет остаточной стоимости оборудования и затрат по его ликвидации, рублей

Наименование ликвидируемого оборудования	Кол-во	Балансовая стоимость, руб	Амортизационные отчисления	Остаточная стоимость оборудования, .руб.	Ликвида-ционная стоимость, руб
		ед. оборудо-вания	всего оборудо-вания	Норма аморти-зации, %	Годовая сумма, руб.
Установка для заклейки коробок	2	162788,00	325576,00	7,7	25069,35	-	16278,80
Итого			325576,00		25069,35	-	16278,80

3.4.3 Сводная таблица капитальных вложений на реконструкцию

Капитальные вложения по всем видам затрат приведены в таблице 15.

Таблица 15 - Сводная таблица капитальных вложений на реконструкцию производства

Наименование работ и показателей	Капитальные вложения на реконструкцию, руб	Амортизационные отчисления
		%	Сумма, руб
1 Капитальные затраты на новое оборудование	105777000,00	7,7	8144829,00
2 Затраты на перестановку действующего оборудования	139300,00
3 Затраты на демонтаж ликвидируемого оборудования (15%)	48836,40
4 Балансовая стоимость сохраняемого оборудования	36204776,00	7,7	-
Всего стоимость основных фондов реконструируемого объекта	141981776,00
Итого сметная стоимость реконструкции	105965136,40		8144829,00
5 Затраты на пополнение нормируемых средств	10545142,40
6 Ликвидационная стоимость основных фондов (вычитается)	16278,80
Всего капитальные вложения на реконструкцию	116494000,00

3.5 Расчет изменений численности и фонда заработной

При осуществлении реконструкции, как правило изменяются численность и фонд заработной платы работающих, что приводит к изменению показателей производительности труда и себестоимости выпускаемой продукции.

Замена устаревшего оборудования более прогрессивным или замена одного вида продукции другим оказывают влияние на изменение профессионального и квалифицированного составов.

Для непрерывного производства явочная численность рабочих определяется на сутки с учетом подменной смены по формуле 18.

Ляв = Нчnед(mсм+1), (18)

где Нч - норматив численности рабочих в смену для обслуживания единицы оборудования, чел.;

nед - количество единиц оборудования в работе;

mсм - количество рабочих смен в 1 сутках.

Переход от явочной численности к списочной и наоборот осуществляется через коэффициент списочного состава по формуле 19.

Лсп = Лявkсп , (19)

где РЯВ - явочное количество рабочих, человек;

kСП - коэффициент списочного состава.

Полный расчет изменения численности рабочих представлен в таблице 16.

Таблица 16 - Изменения в штатном расписании рабочих цеха по производству туалетной бумаги

Наименование профессии	Нормативная численность	Кол-во вводимого оборудования	Явочное число в смену	Явочное число в сутки	Коэфф-т списоч-ного состава	Списо-чное число рабочих	Разряд	Тариф-ная ставка
Выбывает из штатного расписания
Основные производственные рабочие
Машинист машины по производству изделий из бумаги	2	2	4	16	1,17	18,72	4	27,08

Годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих складывается из оплаты за отработанное время ЗО и оплаты за неотработанное время ЗНО (основные и дополнительные отпуска, оплата выполнения государственных и общественных обязанностей и т. д.):

, (20) где ФГОД - годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих, рублей;

ЗО - оплата за отработанное время, рублей;

ЗНО - оплата за неотработанное время, рублей.

Основная заработная плата (оплата за отработанное время) складывается из прямой (тарифной) заработной платы ЗТ и доплат за отработанное время:

, (21)

где ЗТ - прямая (тарифная) заработная плата, рублей;

ЗПР - размер премии, рублей;

ЗН - доплата за работу в ночное время, рублей;

ЗБР - доплата бригадирам, не освобожденным от основной работы, рублей.

Годовой тарифный фонд заработной платы повременщиков на программу определяется по формуле:

, (22)

где СЧi - часовая тарифная ставка i-го разряда, рублей;

f - отработанное время в данном периоде, часов.

рублей

Годовой размер премий рабочим определяется по формуле:

, (23)

где ЗТ - тарифный фонд заработной платы, рублей;

ПР - установленный размер премии (для основных рабочих 20 - 30%, для вспомогательных рабочих 10 - 20%).

рублей

Годовая сумма доплат за работу в ночное время:

, (24)

где КН - доля ночного времени в продолжительности рабочего дня (0,33).

рублей. Оплата за неотработанное время ЗНО (основные и дополнительные отпуска, оплата выполнения государственных и общественных обязанностей и т. д.):

, (25)

где ЗОТП - оплата очередных и дополнительных отпусков, оплата болезней, декретных отпусков, отпусков по учебе, руб.; ЗГО - оплата выполнения государственных и общественных обязанностей, рублей. Оплата очередных и дополнительных отпусков, оплата болезней, декретных отпусков, отпусков по учебе:

, (26)

где mОТП - продолжительность основного и дополнительного отпусков, час рублей

Оплата выполнения государственных и общественных обязанностей:

, (27)

где mГО - продолжительность работ, связанных с выполнением государственных и общественных поручений, час.

рублей

Расчет заработной платы выбывающих основных рабочих сведем в таблицу 17.

Таблица 17 - Расчет фонда заработной платы выбывающих основных рабочих, рублей

№ п/п	Списочное число рабочих	Система оплаты труда	Разряд	Часовая тарифная ставка	Эффективный фонд одного среднесписочного рабочего	Фонд основной заработной платы	Фонд дополнительной заработной платы	Всего годовой фонд заработной платы
						Тарифный фонд	Премия	Доплата за ночное время	Доплата бригадирам	Итого	Оплата отпусков	Оплата дополнительных обязанностей	Итого
1 Основные рабочие
1	18,72	Повремен-ная	4	27,08	1697	860273,11	172054,62	56778,03	-	1089105,76	143759,39	5134,26	148893,65	1237999,41
Итого	-		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1237999,41

3.6 Сводные показатели по труду и заработной плате после реконструкции цеха

Таблица 18 - Сводные показатели по труду и заработной плате после реконструкции цеха

Категория персонала	Списочная численность	Производительность труда, тыс. руб./чел	Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.	Среднемесячная заработная плата, тыс. руб.
	чел.	%
1 Рабочие
Всего	183	-	-	14679374,44	6684,60
Основные	133	57,0	5327242,61	10262106,63	6429,89
Вспомогательные	50	21,3	-	4417267,81	7362,11
2 ИТР, служащие и МОП
ИТР	34	14,5	-	4609440,00	11297,65
Служащие	12	5,1	-	1363680,00	9470,00
МОП	5	2,1	-	252000,00	4200,00
Всего	51	-	-	6225120,00	9432,00
Итого	234	100	3027877,21	20904494,44	7444,62

3.7 Изменение затрат на сырье, материалы и энергию

Изменение затраты на сырье, материалы и энергию после реконструкции отражены в таблице 19.

Таблица 19 - Изменение затрат на сырье, материалы и энергию, рублей

Виды ресурсов	Ед. изм.	Уд. норма расхода	Расход на годовой выпуск продукции	Цена ед. ресурса, руб	Затраты на годовой выпуск продукции, руб.	Изменение затрат на годовой выпуск продукции, руб.
			базовый	проектный		базовый	проектный
Туалетная бумага «54м»
Бумага-основа туалетная однослойная	кг	0,142	6343045,1	17562030,1

Подобные документы

• Создание мини-цеха по производству низколактозной продукции с пунктом реализации готовой продукции

  Организационная структура предприятия. Ассортимент молочного цеха. Анализ конъюнктуры рынка. Разработка маркетингового и производственного планов. Характеристика основных видов сырья и материалов. Оценка предпроизводственных затрат. Риски и страхование.
  
  дипломная работа [64,4 K], добавлен 26.07.2014
  

• Технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта цеха по производству телевизоров

  Комплексный технико-экономический анализ работы предприятия по производству телевизоров. Технический и организационный уровни производства. Эффективность использования производственных мощностей и основных фондов, сырья и материалов, рабочей силы.
  
  курсовая работа [588,0 K], добавлен 22.09.2013
  

• Объёмы производства и реализации продукции

  Производственная мощность предприятия. Основные средства и оборотные фонды. Затраты производства и реализации продукции. Кадры, производительность, заработная плата. Прибыль и рентабельность предприятия, экономическая эффективность реальных инвестиций.
  
  задача [16,6 K], добавлен 27.01.2012
  

• Планирование производства и реализации молочной продукции

  Расчет технико-экономических показателей работы цеха по производству продукции. Анализ потребного количества основного сырья, вспомогательных материалов, энергии. Планирование труда и рабочего времени. Расчет стоимости занимаемой оборудованием площади.
  
  курсовая работа [33,3 K], добавлен 17.11.2012
  

• Процесс формирования себестоимости продукции

  Понятие, классификация и роль себестоимости продукции в деятельности предприятия. Организационная структура ООО "Портал". Факторы, влияющие на уровень снижения затрат. Технико-экономические факторы и резервы снижения себестоимости продукции предприятия.
  
  дипломная работа [104,8 K], добавлен 13.04.2016
  

• Планирование себестоимости продукции предприятия на определенный период

  Понятие и сущность себестоимости продукции, ее экономическое обоснование. Структура издержек производства. Себестоимость промышленной продукции и ее структура. Мероприятия по снижению себестоимости продукции на планируемый период.
  
  дипломная работа [190,9 K], добавлен 11.09.2006
  

• Технико-экономическое обоснование организации предприятия по выпуску продукции

  Расчет проекта технико-экономического обоснования организации предприятия по выпуску продукции. Характеристика и расчет производственной программы, количества оборудования, основных средств, численности персонала, себестоимости, прибыли и рентабельности.
  
  курсовая работа [464,1 K], добавлен 05.04.2011
  

• Формирование себестоимости производства и реализации продукции на предприятии

  Основные функции себестоимости: определение оптимальных размеров предприятия, учёт и контроль всех затрат на выпуск и реализацию продукции. Анализ путей снижения себестоимости продукции. Характеристика ОАО "Шахта Южная", структура полной себестоимости.
  
  реферат [1,5 M], добавлен 05.06.2012
  

• Планирование производства продукции цеха

  Организация поточного производства в механосборочном цехе киноаппаратуры. Технико-экономические показатели поточной линии, выбор ее типа. Расчет роста производительности труда за счет сокращения числа основных рабочих. Производственная мощность цеха.
  
  курсовая работа [76,0 K], добавлен 19.02.2014
  

• Себестоимость продукции

  Влияние ускорения оборачиваемости на снижение себестоимости. Технико-экономическая характеристика цеха и его производственная структура. Основные методы расчёта себестоимости продукции. Построение и анализ графиков безубыточной работы предприятия.
  
  курсовая работа [407,5 K], добавлен 08.11.2015
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам