Організація роботи заводу

1. Розрахунок показників використання обладнання

Для проектованого відділення:

найменування продукції	глазурь
річний обсяг виробництва за проектом	ОВ = 5000 т/рік
найменування основного обладнання	кульовий млин
кількість одиниць основного обладнання	n = 2(1 резер)
погодинна трудомісткість основного обладнання	р = 0,7 т/год

Річна виробнича потужність обладнання

ВП = р * n * Т_еф , т (1.1)

ВП = 0.7 * 3 * 8520 = 17892 т

де Т_еф - річний ефективний фонд часу роботи обладнання, год

Т_еф = Т_кал -, год (1.2)

Т_еф = 8760 - 240 = 8520 год

де Т_кал - календарний річний фонд часу, год

Т_ппр - тривалість планово - попереджального ремонту у плановому році, год

Показники використання обладнання

Коефіцієнт інтенсивного використання обладнання (К_інт), який відображає рівень його використання за потужністю:

К_інт = ОВ_річ / ВП * 100 % (1.3)

К_інт = 5000 / 17892 * 100 = 27,94 %

де ОВ_річ - фактично вироблений обсяг продукції за рік, т/рік

ВП - максимально можливий випуск продукції за рік, т

Коефіцієнт екстенсивного використання обладнання характеризує його завантаженість у часі.

К_екст = Т_еф / Т_кал * 100 % (1.4)

К_екст = 8520 / 8760 * 100% = 97,26 %

де Т_еф - фактично відпрацьований час за рік, год

Т_кал - розрахунковий фонд часу, год

Прийнята кількість обладнання забезпечує установлений проектом обсяг продукції виробництва з резервом потужності (%). - 72,06 %

2. Розрахунок капітальних вкладень і амортизаційних відрахувань

Капітальні вклади і амортизаційні відрахування визначаються по кожній групі основних фондів і в цілому по відділенню.

Річна сума амортизаційних відрахувань визначається за формулою:

А = Н_а * ОФ_н / 100 %, грн. (2.5)

де Н_а - норма амортизації, %

ОФ_н - первісна вартість основних фондів, грн

Річна норма амортизаційних відрахувань будівлі - 2 %

Річна сума амортизаційних відрахувань для будівлі (А_б)

Будівлі:

Ф_б = 47145 грн

А_б = 47145 * 2 % = 942,9 грн

Балансову вартість споруди Ф_спор приймаємо у розмірі 20% від балансової вартості будівлі.

Середня норма амортизації для споруди - 2%

Споруди:

Ф_спор = 47145 * 20% = 9492 грн

А_спор = 9492 * 2% = 188,58 грн

Таблиця 2.1 - Розрахунок балансової вартості обладнання

Найменування обладнання	Кількість одиниць обладнання	Балансова вартість на початок року, грн	Потужність електродвигунів
		за одиницю	всього	одинична, кВт	всього, кВт
1	2	3	4	5	6
Робочі машини і обладнання:
1. Кульовий млин	2 (1)	16323,75	48971,25	10
2. Пропелерна мішалка	1 (1)	25958	51916	2,8
3. Змішувач	1 (1)	12140,50	24281	2,8
Силове обладнання
1. Електродвигуни	7 + 4	896,0	6272	15,6	109,2
Всього			131440,25	15,6	109,2

Найменування і кількість одиниць обладнання заповнюється згідно за технологічною схемою. Норма амортизації - 15%.

Обладнання:

Ф_обл = 125168,25 грн

А_обл = 125168,25 * 15% = 18775,24 грн

Балансова вартість КВП приймається у розмірі 20% від балансової вартості всього обладнання. Норма амортизації - 15%.

КВП:

Ф_квп = 131440,25 * 20% = 26288,05 грн

А_квп = 26288,05 * 15% = 3943,21 грн

Балансова вартість передаточних пристроїв приймається у розмірі 20% від балансової вартості обладнання. Норма амортизації - 6%.

Передаточні пристрої:

Ф_пер = 125168,25 * 20% = 25033,65 грн

А_пер = 25033,65 * 6% = 1502,02 грн

Балансова вартість цінного інструменту приймається в розмірі 1,5% від вартості обладнання. Норма амортизації - 25%

Цінний інструмент:

Ф_{ц інст} = 125168,25 * 1.5% = 1877,52 грн

А_{ц інст} = 1877,52 * 25% = 469,38 грн

Балансова вартість виробничого і господарського інвентарю приймається 3% від балансової вартості будівлі. Норма амортизації - 10%

Виробничий інвентар:

Ф_{вир інвен} = 47145 * 3% = 1414,35 грн

А_{вир інвен} = 1414,35 * 10% = 141,44 грн

Офісне обладнання: (балансова вартість обладнання приймається у розмірі 3% від вартості обладнання; норма амортизації - 25% )

Офісне обладнання:

Ф_офіс = 125168,25 * 3% = 3755,05 грн

А_офіс = 3755,05 * 25% = 938,76 грн

Таблиця 2.2 - Капітальні вкладення і їх структура. Амортизаційні відрахування

Найменування основних фондів	Капітальні вклади, грн	Структура капітальних вкладів,%	Амортизаційні відрахування, грн
Будівлі	47145	19,63	942,9
Споруди	9429	3,93	188,58
Обладнання	125168,25	52,13	18755,24
КВП	26288,05	10,95	3943,21
Передаточні пристрої	25033,65	10,43	1502,02
Цінний інструмент	1877,52	0,78	469,38
Виробничий інвентар	1414,35	0,59	141,44
Офісне обладнання	3755,05	1,56	938,76
Всього:	240110,87	100	26901,53

До активної частини ОВФ відносять:

- машини і обладнання; - 52,13 %

- контрольно - вимірювальні прилади; - 10,95 %

- цінний інструмент; - 0,78 %

За проектом активна частина складає 63,86 %.

Проектна структура основних фондів є раціональною.

3. Розрахунок потреби сировини, матеріалів, палива, енергії на виробництво продукції

Витрати силової електроенергії на річний обсяг виробництва продукції визначається за формулою:

Е_{сил тех} = N_сум * К_n * Т_еф / К_двиг * К_м; кВт/год (3.6)

Е_{сил тех} = 109,2 * 0,6 * 8520/ 0,85 * 0,9 = 729712,94 кВт/ год

де N_сум - сумарна потужність електродвигунів, кВт,

К_n - коефіцієнт попиту - 0,6

Т_еф - ефективний річний фонд часу роботи обладнання, год

К_двиг - ККД електродвигуна - 0,85

К_м - ККД кабельної мережі - 0,9.

Витрати силової електроенергії на одиницю продукції: []

Е = Е_{сил тех} / ОВ_річ, кВт/год (3.7)

Е = 729712,94 / 5000 = 145,94 кВт/год

Таблиця 3.1 Розрахунок потреби сировини, матеріалів, палива, енергії на виробництво продукції

Найменування	Одиниця вимірю-вання	Ціна за одини- цю	На одиницю продукції	На річний обсяг виробництва
			норма витрати	сума, грн	Кіль- кість	сума, грн
1	2	3	4	5	6	7
1. Сировина і основні матеріали
Польовий шпат	т	360,00	0,2034	73,22	1017	366120
Кварц	т	70,00	0,1727	12,09	863,5	60445
Бой	т	300,00	0,0953	28,59	476,5	142950
Каолін	т	93,00	0,0459	4,27	229,5	21343,5
Глина	т	123,00	0,0672	8,27	336	41328
2. Енергоносії:	кВт/год	0,40	145,94	58,38	729700	291880
Вода оборотна	т	3,75	0,4319	1,62	2159,5	8098,1
Всього:				186,44		932164,6

Графа 1 і 4 заповнюється згідно з матеріальним балансом і за даними базового заводу.

Графа 5 = графа 3 * графа 4

Графа 6 = графа 4 * ОВ_річ

Графа 7 = графа 6 * графа 3

4. Організація праці

Розрахунок чисельності виробничого персоналу

Режим роботи відділення - безперервний

Кількість змін - 2

1 зміна - з 7.00 год до 19.00 год

2 зміна - з 19.00 год до 7.00 год

Кількість бригад - 4

Тривалість зміни - 7 год

Перерва - 30 хв

Тривалість робочого дня - 11.30 год

Таблиця 4. 1 - Графік роботи відділення

Бригада	Зміна за числами
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26	27	28	29	30	31
А	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0
Б	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0
В	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1
Г	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2	0	0	1	2

Умовне позначення:

1 - зміна перша

2 - зміна друга

0 - вихідний

За вище вказаним графіком працюють основні робочі, допоміжні робітники, котрі обслуговують обладнання та майстра.

Керівники, спеціалісти, службовці, робітники по ремонту обладнання за графіком - 1-а зміна, п'ятидневка. Тривалість робочого дня 8 годин.

Річний номінальний фонд часу (Ф_н) встановлений на 2009 рік - 2002год.

Святкові дні на оплату - 10д.

Нічні - 92 зміни

Вечірні - 92 зміни

Нічні години - 8 * 92 = 736 год

Вечірні - 2 * 92 = 184 год

Ефективний фонд часу одного робітника: []

Ф_еф = Ф_н - ПН * 8, год (4.8)

Ф_еф = 2002 - 28 * 8 = 1778 год

Ф_еф = 2002 - 30 * 8 = 1762 год

де ПН - планові невиходи - тарифна відпустка, дні

Ф_н - номінальний фонд часу встановлений га 2009р, год

Розрахунок чисельності робітників - погодинників

За нормами обслуговування:

Ч_р = n * С * К_сс / Н_о, чол (4.9)

Ч_р = 2 * 2 *4 / 2 = 8 чол

де n - кількість обслуговуємих одиниць обладнання;

С - кількість зміни роботи обладнання;

К_сс - коефіцієнт спискового складу, який розраховується як відношення явочної чисельності до спискової;

Н_о - норма обслуговування одним робочим.

За нормами змінного штату:

Ч_шт = Ч_зм * КБ, чол. (4.10)

Ч_шт = 4 * 4 = 16 чол

де Ч_зм - явочна змінна чисельність, чол.

КБ - кількість бригад;

Ч_шт - штатна чисельність, чол

Таблиця 4. 2 - Організація праці і заробітної плати

Професія	Розряд	Чисель-ність штатна, чол	Погодинна тарифна ставка, грн	Нічні години за рік	Вечірні години за рік	Святкові дні на оплату	Доплата за шкідливість, %	Тривалість робочого дня, год	Премія, %	Відпускні дні	Річний ефективний фонд часу, год
Основні робочі :
Оператор млина	V	16	7,451	736	184	10	10	11,30	10	30	1762
Всього :		16
Допоміж. робітники
Слюсар	ЙV	4	6,262	736	184	10	10	11,30	10	28	1778
Електрик	V	4	7,097	736	184	10	10	11,30		28	1778
Всього :		8
Змінний майстер	__	4	11,20	736	184	10	__	11,30	__	30	1762

5. Розрахунок планової калькуляції собівартості продукції

Продукція - глазур

Відділення - приготування глазурі

Калькуляційна одиниця - т

Річна програма - 5000

Таблиця 5.1 - Планова калькуляція за рік

Статті калькуляції	Одиниця вимірю-вання	Ціна за одиницю, грн	Витрати на одиницю продукції	Витрати на річну програму
			норма витрат	сума, грн	норма витрат	ціна, грн
1	2	3	4	5	6	7
1. Сировина і основні матеріали
Польовий шпат	т	360,00	0,2034	73,22	1017	366120
Кварц	т	70,00	0,1727	12,09	863,5	60445
Бій	т	300,00	0,0953	28,59	476,5	142950
Каолін	т	93,00	0,0459	4,27	229,5	21343,5
Глина	т	123,00	0,0672	8,27	336	41328
2. Електроенергія	кВт/год	0,40	145,94	58,38	729700	291880
Вода оборотна	т	3,75	0,4319	1,62	2159,5	8098,1
3. Основна зарплатня	грн			1954,72		9774197,92
4. Відрахування на зарплатню:
4.1 Соц. Страх.	Грн			72,32		361645,32
4.2 Пенсійний фонд	грн			648,97		3245033,71
1	2	3	4	5	6	7
4.3 Фонд зайнятості	грн			25,41		127064,57
5. Цехові затрати	грн			488,68		2443549,48
6. Витрати на утримання та експлуатацію обладнання	грн			977,36		4887098,96
Цехова собівартість	грн			4353,9		21770754,56
7. Загально -заводські витрати	грн			1270,57		6353228,65
Виробнича собівартість	грн			5624,47		28123983,21

Розрахунок статей калькуляції

Розрахунок матеріально - енергетичних витрат ст.. 1 - 5 калькуляції

Вартість матеріально - енергетичних витрат на 1 м³ (графа 5 табл. 5.1)

В = Н_в * Ц, грн (5.11)

де Н_в - норма витрат матеріально - енергетичних витрат натуральних одиниць згідно матеріального і енергетичного балансу

Ц - ціна за одиницю, грн

Кількість матеріально - енергетичних витрат (графа 6 табл. 5.1):[]

ВЗ = Н_в * ОВ_річ, натур. од. (5.12)

Вартість виробничих запасів (графа 7 табл. 5.1): []

В_вз = ВЗ * Ц, грн (5.13)

Польовий шпат

В = 0,2034 * 360 = 73,22 грн

ВЗ = 0,2034 * 5000 = 1017 т

В_вз = 1017 * 360 = 366120 грн

Кварц

В = 0,1727 * 360 = 12,09 грн

ВЗ = 0,1727 * 5000 = 863,5 т

В_вз = 863,5 * 70 = 60445 грн

Бой

В = 0,0953 * 300 = 28,59 грн

ВЗ = 0,0953 * 5000 = 476,5 т

В_вз = 476,5 * 300 = 142950 грн

Каолін

В = 0,0459 * 93 = 4,27 грн

ВЗ = 0,0459 * 5000 = 229,5 т

В_вз = 229,5 * 93 = 21343,5 грн

Глина

В = 0,0672 * 123 = 8,27 грн

ВЗ = 0,0672 * 5000 = 336 т

В_вз = 336 * 123 = 41328 грн

Електроенергія

В = 145,94 * 0,4 = 59,38 грн

ВЗ = 145,94 * 5000 = 729700 кВт

В_вз = 729700 * 0,4 = 291880 грн

Вода оборотня

В = 0,4319 * 3,75 = 1,62 грн

ВЗ = 0,4319 * 5000 = 2159,5 т

В_вз = 2159,5 * 3,75 = 8098,1 грн

Розрахунок ст.. 5 - 9 калькуляції на одиницю продукції на річну програму

Ст. 5 "Основна зарплатня"

Ст. 6.1 "Соціальне страхування" - 3,7 %

Ст. 6.2 "Пенсійний фонд" - 33,2 %

1954,72 * 33,2 % = 648,97 грн 9774197,92 * 33,2 % = 3245033,71 грн

Ст. 6.3 "Фонд зайнятості" - 1,3 %

Ст. 7 "Цехові затрати" - 25 %

Ст. 8 "Витрати на експлуатацію обладнання" - 50 %

Ст. 9 "Загальнозаводські витрати" - 65 %

Ст. "Цехова собівартість" - сума ст.. 1 - 8

Ст. "Виробнича собівартість" - ст.. 9 + ст.. "Цехова с/б"

Розрахунок техніко - економічних показників

Питомі капітальні вкладення розраховуються за формулою: []

П_{кап. в.} = Кап. в / ОВ_річ, грн/т

П_{кап. в.} = 240110,87 / 5000 = 48,02 грн/т

Фондовіддача розраховується за формулою: []

Ф_від = ОВ_річ / Кап. в , грн./грн.

Ф_від = 5000 / 240110,87 = 0,02 грн/грн.

Продуктивність праці визначаємо за формулою:

ПП = ОВ_річ / Ч_роб , т/чол.

ПП = 5000 / 28 = 178,57 т/чол.

Середньомісячна заробітна плата розраховується за формулою: []

З_ср = ФЗП_річ / Ч_роб * 12, грн.

З_ср = 610887,37 / 28 * 12 = 1818,12 грн

Таблиця 5.2 - Техніко - економічні показники

Найменування показника	Одиниця вимірювання	Величина показника
1. Річний обсяг виробництва готової продукції	т	5000
2. Собівартість продукції	грн	5624,47
3. Капітальні вкладення	грн	240110,87
4. Питомі капітальні вкладення	грн / т	48,02
5. Фондовіддача	грн / грн	0,02
6. Продуктивність праці	т / чол	178057
7. Чисельність робітників	чол	28
8. Середньомісячна зарплатня	грн	1818,12

Висновки

У курсовій роботі прийнята кількість обладнання заводу забезпечує заданий проектом обсяг виробництва з резервом потужності 72,06 %. Капітальні вкладення складають 240110,87 грн. За проектом активна частина основних фондів складає 63,86 %, проектна структура являється раціональною. На даній дільниці проектованого відділення працює 28 чоловік, продуктивність праці яких складає 178,57 т / чол. Середньомісячна заробітна плата працівника 1818,12 грн. Собівартість глазурі складає 5624,47 грн.