Главная База знаний "Allbest" Экономика и экономическая теория Технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта ОАО "Уфимский нефтеперерабатывающий завод"

Технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта ОАО "Уфимский нефтеперерабатывающий завод"

Изучение понятия инвестиционного проекта. Рассмотрение методов анализа риска и влияния инфляции на инвестиционный проект. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Характеристика затрат, производственного и финансового планов организации.

Рубрика	Экономика и экономическая теория
Вид	курсовая работа
Язык	русский
Дата добавления	27.05.2015
Размер файла	90,3 K

посмотреть текст работы

скачать работу можно здесь

полная информация о работе

весь список подобных работ

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

5) Рассчитывается среднее ожидаемое значение ЧДД проекта, являющееся математическим ожиданием ЧДД по трем сценариям, взвешенным по присвоенным вероятностям, а также среднеожидаемые значения остальных показателей эффективности инвестиционного проекта (таблица 20).

Таблица 20 - Оценка рисков инвестиционного проекта методом сценариев

Показатели	Сценарии
	П	НВ	О
Вероятность осуществления сценария	0,15	0,6	0,25
Чистый дисконтированный доход	170 437	1 547 779	14 177 881
Средний ожидаемый ЧДД	4 498 703
Среднеквадратическое отклонение ЧДД	5608607,6
Коэффициент вариации ЧДД	124,7%
Индекс доходности	1,04	0,73	3,36
Средний ожидаемый ИД	1,433964987
Среднеквадратическое отклонение ИД	1,66
Коэффициент вариации ИД	115,76%
Срок окупаемости	4,00	3,00	2,00
Средний ожидаемый Ток	2,90

По данным таблицы 20 видно, что условие допустимого уровня риска - не превышение коэффициентом вариации значения 33%, соблюдается по всем показателям эффективности.

Причем для абсолютного показателя, каким является ЧДД коэффициент вариации больше, чем для относительных и составляет 124,7%.

Заключение

В условиях рыночной экономики предприятие должно улучшать состояние своей экономики: иметь всегда оптимальное соотношение между затратами и результатами производства; изыскивать новые формы приложения капитала, находить новые, более эффективные способы доведения продукции до покупателя, проводить соответствующую товарную политику и т. д.

В курсовой работе рассмотрели расчет эффективности инвестиционного проекта строительство дополнительной технологической линии установки производства элементарной серы ОАО "Уфимский нефтеперерабатывающий завод".

В результате проведенных расчетов было установлено, что строительство установки привело к повышению себестоимости на 390 рублей за 1 тонну продукции, которое можно оценить как положительный сдвиг в сторону увеличения прибыли.

Производительность на одного работающего увеличилась с 29175,89 т/чел до 43769,66 т/чел.

Рентабельность продукции после строительства составила 57% соответственно.

Так же был произведен расчет эффективности инвестиционного проекта: оптимистический (5 лет) и пессимистический (5 лет). Анализируя полученные значения основных экономических показателей, мы пришли к выводу, что данный проект строительство установки дополнительной технологической линии производства элементарной серы будет эффективен для компании и благоприятно скажется в дальнейшем эксплуатации установки.

Список литературы

1. Богатырева Е.Ю. Методические указания к выполнению курсовой работы по дисциплине "Экономическая оценка инвестиций". - Уфа: УГАТУ, 2013.

2. http://www.bashneft.ru/

3. Графова Г.Ф., Гуськов С.В. Экономическая оценка инвестиций. - М.: КноРус, 2010.

4. Ковалев, В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. - М.: Финансы и статистика, 2011.

5. Подшиваленко Г.П. Инвестиции. - М.: КноРус, 2010.

6. Инвестиционная деятельность. / Под ред. Г.П. Подшиваленко - М.: ИНФРА - М, 2009.

7. Экономическая оценка инвестиций: Г.С. Староверова, А.Ю. Медведев, И.В. Сорокина. - М.: КноРус, 2010.

8. Лекции по дисциплине "Экономическая оценка инвестиций".

Приложение А

Бухгалтерский баланс ОАО Башнефть за 2012-2013 гг.

АКТИВ	Код показ.	На 31 декабря 2012г	На 31 декабря 2013г
1	2	3	4
I.ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы	1110	6 372	6 795
Основные средства	1150	52 057 330	51 005 610
Долгосрочные финансовые вложения	1170	91 361 994	91 710 719
вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций, в т.ч.:	1171	1 038 693	153 659
дочерних предприятий	1172	67 923 931	72 496 522
зависимых предприятий	1173
займы, предоставленные	1174	0	0
Отложенные налоговые активы	1180	97 728	973 175
Прочие внеоборотные активы	1190	21 248 140	3 211 250
Итого по разделу I	1100	164 803 542	146 907 549
II.ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ. Запасы	1210	17 229 850	18 356 657
в том числе материалы и другие аналогичные ценности	1211	5 664 031	8 331 098
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220	5 134 441	5 659 873
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты), в т.ч.:	1230	42 053 704	56 465 500
покупатели и заказчики	1231	13 804 436	18 703 102
авансы выданные	1232	3 951 726	3 984 907
прочая	1233	24 297 542	33 777 491
финансовые вложения	1240	5 067 359	19 242 244
Денежные средства	1250	16 028 426	18 847 408
Прочие оборотные активы	1260	5 439 418	7 127 448
Итого по разделу II	1200	91 351 098	125 740 995
Баланс (сумма строк 190+290)	1600	256 154 640	272 648 544
ПАССИВ	Код показ.	На 31 декабря 2010г	На 31 декабря 2011г
1	2	3	4
III.КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал	1310	204 792	204 792
Добавочный капитал	1311	0	0
Резервный капитал	1360	30 719	30 719
нераспределенная прибыль(непокрытый убыток)	1370	84 599 132	95 099 961
Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного года	1371	0	34 468 802
Нераспределенная прибыль (убыток) прошлых лет	1372	86 869 116	60 674 895
Итого по разделу III	1300	91 231 063	101 038 319
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	1410	95 000 000	108 662 524
в рублях	1411	0	0
в валюте	1412
Отложенные налоговые обязательства	1420	3 441 317	4 110 907
Прочие долгосрочные обязательства	1450	0	0
Итого по разделу IV	1400	98 441 317	112 773 431
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	1510	24 220 835	191 064
Кредиторская задолженность	1520	41 381 468	56 477 901
в том числе : поставщики и подрядчики	1521	16 648 736	26 698 834
авансы полученные	1522	15 511 844	15 391 615
задолженность перед персоналом организации	1523	43 888	58 080
задолжность перед госудасрственными внебюджетными фондами	1524	5 159	4 006
задолженность по налогам и сборам	1525	3 743 250	5 771 089
прочие кредиторы	1526	4 197 641	8 554 277
Прочие краткосрочные обязательства	1540	2 366	790 115
Итого по разделу V	1500	66 482 260	58 836 794
Баланс (сумма строк 490+590+690)	1700	256 154 640	272 648 544

Приложение Б

Отчет о финансовых результатах за 2012-2013гг.

Показатель	2012	2013
Наименование	Код
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	2110	353 640 905	484 092 487
в том числе :
от продажи нефти	2111	60 594 021	92 363 777
- от продажи нефтепродуктов	2112	281 677 050	376 641 979
- прочая деятельность	2113	11 369 834	15 086 731

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	2120	221 444 943	283 356 018
в том числе :
-проданои нефти	2121	18 018 034	256 661 049
- проданных нефтепродуктов	2122	194 363 966	245 521 845
- прочая деятельность	2123	9 062 943	12 173 124

Валовая прибыль	2100	132 195 962	200 736 469
Коммерческие расходы	2210	77 974 763	114 834 592
Управленческие расходы	2220	4 394 562	7 094 806
Прибыль (убыток) от продаж	2200	49 826 637	78 804 071
Проценты к получению	2320	1 472 586	1 475 226
Проценты к уплате	2330	9 405 736	11 347 401
Доходы от участия в других организациях	2310	1 197 302	1 978 504
Прочие операционные доходы	2340	224 927 893	319 914 850
Прочие операционные расходы	2350	216 840 926	346 139 171

Прибыль (убыток) до налогообложения	2300	52 513 680	44 686 082
Отложенные налоговые активы отчетного периода	2450	21 431	873 925
Постояные налоговые обязательства	2421	0	0
Отложенные налоговые обязательства	2430	623 502	724748
Текущий налог на прибыль	2410	0
Прочее	2460	324 048	247 181

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	2400	44 019 553	34 468 802
СПРАВОЧНО.
сСовокупный финансовый результат периода	2500	44 019 553	34 468 802
Базовая прибыль (убыток) на акцию	2900	237,00	203,00

Приложение В

Консолидированный баланс ОАО Башнефть

Статья	Обозначение	На начало года 2013	На конец года 2013
АКТИВ
I. Внеоборотные активы	ВА	164 771 564	146 907 549
Основные средства	ОС	52 063 702	51 012 405
Долгосрочные финансовые вложения	ДФВ	91 361 994	91 710 719
Прочие внеоборотные активы	ПВА	21 345 868	4 184 425
II. Оборотные активы	ОА	91 383 076	125 740 995
Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения	ДСиВ	21 095 785	38 089 652
Расчеты с дебиторами	ДБ	42 483 582	56 507 365
Запасы и затраты	ЗЗ	22 364 291	24 016 530
Прочие оборотные активы	ПОА	5 439 418	7 127 448
Всего активов	ВБ	256 154 640	272 648 544
Пассив
III. Собственные средства	СС(СК)	91 231 063	101 038 319
Фонды собственных средств	ФСС	6 631 931	5 938 358
Нераспределенная прибыль	НП	84 599 132	95 099 961
Прочие источники	ПИ	0	0
IV. Заемные средства	ЗС(ЗК)	164 923 577	171 610 225
Краткосрочные обязательства	КО	66 482 260	58 836 794
Долгосрочные обязательства	ДО	98 441 317	112 773 431
Всего пассивов	ВБ	256 154 640	272 648 544

Приложение Г

График возврата кредита, тыс.руб.

год	месяц	остаток долга	общая выплата по кредиту	процентный платеж	погашение основного долга
2014	1	1600000,00	47000	20000	27000
	2	1573000,00	47000	19662,50	27337,50
	3	1545662,50	47000	19320,78	27679,22
	4	1517983,28	47000	18974,79	28025,21
	5	1489958,07	47000	18624,48	28375,52
	6	1461582,55	47000	18269,78	28730,22
	7	1432852,33	47000	17910,65	29089,35
	8	1403762,98	47000	17547,04	29452,96
	9	1374310,02	47000	17178,88	29821,12
	10	1344488,90	47000	16806,11	30193,89
	11	1314295,01	47000	16428,69	30571,31
	12	1283723,70	47000	16046,55	30953,45
2015	1	1252770,24	47000	15659,63	31340,37
	2	1221429,87	47000	15267,87	31732,13
	3	1189697,74	47000	14871,22	32128,78
	4	1157568,96	47000	14469,61	32530,39
	5	1125038,58	47000	14062,98	32937,02
	6	1092101,56	47000	13651,27	33348,73
	7	1058752,83	47000	13234,41	33765,59
	8	1024987,24	47000	12812,34	34187,66
	9	990799,58	47000	12384,99	34615,01
	10	956184,57	47000	11952,31	35047,69
	11	921136,88	47000	11514,21	35485,79
	12	885651,09	47000	11070,64	35929,36
2016	1	849721,73	47000	10621,52	36378,48
	2	813343,25	47000	10166,79	36833,21
	3	776510,04	47000	9706,38	37293,62
	4	739216,42	47000	9240,21	37759,79
	5	701456,62	47000	8768,21	38231,79
	6	663224,83	47000	8290,31	38709,69
	7	624515,14	47000	7806,44	39193,56
	8	585321,58	47000	7316,52	39683,48
	9	545638,10	47000	6820,48	40179,52
	10	505458,58	47000	6318,23	40681,77
	11	464776,81	47000	5809,71	41190,29
	12	423586,52	47000	5294,83	41705,17
2017	1	381881,35	47000	4773,52	42226,48
	2	339654,87	47000	4245,69	42754,31
	3	296900,55	47000	3711,26	43288,74
	4	253611,81	47000	3170,15	43829,85
	5	209781,96	47000	2622,27	44377,73
	6	165404,23	47000	2067,55	44932,45
	7	120471,79	47000	1505,90	45494,10
	8	74977,68	47000	937,22	46062,78
	9	28914,90	47000	361,44	46638,56
	10	-17723,66	47000	-221,55	47221,55
	11	-64945,20	47000	-811,82	47811,82
	12	-112757,02	47000	-1409,46	48409,46
2018	1	-161166,48	47000	-2014,58	49014,58
	2	-210181,06	47000	-2627,26	49627,26
	3	-259808,33	47000	-3247,60	50247,60
	4	-310055,93	47000	-3875,70	50875,70
	5	-360931,63	47000	-4511,65	51511,65
	6	-412443,28	47000	-5155,54	52155,54
	7	-464598,82	47000	-5807,49	52807,49
	8	-517406,30	47000	-6467,58	53467,58
	9	-570873,88	47000	-7135,92	54135,92
	10	-625009,80	47000	-7812,62	54812,62
	11	-679822,43	47000	-8497,78	55497,78
	12	-735320,21	47000	-9191,50	56191,50
			2820000	428488,291	2391511,709

Приложение Д

График возврата лизинговых платежей, тыс.руб.

период	год	месяц	остаточная стоимость оборудования	аренные платежи	процент за лизинг	амортизация
1	2014	1	1100000,00	25306	13750	11556
2		2	1088444,00	25306	13605,55	11700,45
3		3	1076743,55	25306	13459,29	11846,71
4		4	1064896,84	25306	13311,21	11994,79
5		5	1052902,05	25306	13161,28	12144,72
6		6	1040757,33	25306	13009,47	12296,53
7		7	1028460,80	25306	12855,76	12450,24
8		8	1016010,56	25306	12700,13	12605,87
9		9	1003404,69	25306	12542,56	12763,44
10		10	990641,25	25306	12383,02	12922,98
11		11	977718,26	25306	12221,48	13084,52
12		12	964633,74	25306	12057,92	13248,08
13	2015	1	951385,66	25306	11892,32	13413,68
14		2	937971,98	25306	11724,65	13581,35
15		3	924390,63	25306	11554,88	13751,12
16		4	910639,52	25306	11382,99	13923,01
17		5	896716,51	25306	11208,96	14097,04
18		6	882619,47	25306	11032,74	14273,26
19		7	868346,21	25306	10854,33	14451,67
20		8	853894,54	25306	10673,68	14632,32
21		9	839262,22	25306	10490,78	14815,22
22		10	824447,00	25306	10305,59	15000,41
23		11	809446,59	25306	10118,08	15187,92
24		12	794258,67	25306	9928,23	15377,77
25	2016	1	778880,90	25306	9736,01	15569,99
26		2	763310,91	25306	9541,39	15764,61
27		3	747546,30	25306	9344,33	15961,67
28		4	731584,63	25306	9144,81	16161,19
29		5	715423,44	25306	8942,79	16363,21
30		6	699060,23	25306	8738,25	16567,75
31		7	682492,48	25306	8531,16	16774,84
32		8	665717,64	25306	8321,47	16984,53
33		9	648733,11	25306	8109,16	17196,84
34		10	631536,27	25306	7894,20	17411,80
35		11	614124,47	25306	7676,56	17629,44
36		12	596495,03	25306	7456,19	17849,81
37	2017	1	578645,22	25306	7233,07	18072,93
38		2	560572,28	25306	7007,15	18298,85
39		3	542273,44	25306	6778,42	18527,58
40		4	523745,86	25306	6546,82	18759,18
41		5	504986,68	25306	6312,33	18993,67
42		6	485993,01	25306	6074,91	19231,09
43		7	466761,92	25306	5834,52	19471,48
44		8	447290,45	25306	5591,13	19714,87
45		9	427575,58	25306	5344,69	19961,31
46		10	407614,27	25306	5095,18	20210,82
47		11	387403,45	25306	4842,54	20463,46
48		12	366940,00	25306	4586,75	20719,25
49	2018	1	346220,75	25306	4327,76	20978,24
50		2	325242,50	25306	4065,53	21240,47
51		3	304002,04	25306	3800,03	21505,97
52		4	282496,06	25306	3531,20	21774,80
53		5	260721,26	25306	3259,02	22046,98
54		6	238674,28	25306	2983,43	22322,57
55		7	216351,71	25306	2704,40	22601,60
56		8	193750,10	25306	2421,88	22884,12
57		9	170865,98	25306	2135,82	23170,18
58		10	147695,80	25306	1846,20	23459,80
59		11	124236,00	25306	1552,95	23753,05
60		12	100482,95	25306	1256,04	24049,96
					494792,9884	1023567,012

Приложение Е

Денежные потоки инвестиционного проекта по пессимистическому сценарию

наименование показателя	период
	2014	2015	2016	2017	2018
капиталовложения	4 000 000	0	0	0	0
ликвидационная стоимость	0	0	0	0	0,00
ДП от инвестиционной деятельности	-4000000	0	0	0	0,00
Амортизация капиталовложений	0	400000	400000	400000	400000
Выручка	48000000	5000000	5300000	5600000	6000000
Себестоимость	1000000	1300000	1600000	1800000	2000000
Валовая прбыль	47000000	3700000	3700000	3800000	4000000
Налог на прибыль	0	740000	740000	760000	800000
Налог на имущество	0	75000	80000	85000	90000
Чистая прибыль	0	2885000	2880000	2955000	3110000
ДП от операционной деятельности (ДП и ОД)	0	3285000	3280000	3355000	3510000
Общий ДП от ОД и ИД	-4000000	2885000	2880000	2955000	3110000,00
Коэффициент приведения	1,00	0,59	0,35	0,20	0,12
Дисконтированный ДП от ОД	0	1932352,94	1134948,10	682882,15	420253,59
Дисконтированный Дп от ИД	-4000000	0	0	0	0,00
Общий ДП от ОД и ИД	-4000000	1697058,82	996539,79	601465,50	372361,44
Накопленный дисконтированный общий ДП	-4000000	-2302941,18	-1306401,38	-704935,88	-332574,44

Приложение Ж

Денежные потоки инвестиционного проекта по оптимистическому сценарию

наименование показателя	период
	2014	2015	2016	2017	2018
капиталовложения	6 000 000	0	0	0	0
ликвидационная стоимость	0	0	0	0	0,00
ДП от инвестиционной деятельности	-6000000	0	0	0	0,00
Амортизация капиталовложений	0	600000	600000	600000	600000
Выручка	68000000	7000000	7300000	7600000	8000000
Себестоимость	100000	130000	160000	180000	200000
Валовая прбыль	0	6870000	7140000	7420000	7800000
Налог на прибыль	0	1374000	1428000	1484000	1560000
Налог на имущество	0	50000	51000	52000	53000
Чистая прибыль	0	5446000	5661000	5884000	6187000
ДП от операционной деятельности (ДП и ОД)	0	6046000	6261000	6484000	6787000
Общий ДП от ОД и ИД	-6000000	5446000	5661000	5884000	6187000,00
Коэффициент приведения	1,00	0,91	0,83	0,75	0,68
Дисконтированный ДП от ОД	0	5496363,64	5174380,17	4871525,17	4635612,32
Дисконтированный Дп от ИД	-6000000	0	0	0	0,00
Общий ДП от ОД и ИД	-6000000	4950909,09	4678512,40	4420736,29	4225804,25
Накопленный дисконтированный общий ДП	-6000000	-1049090,91	3629421,49	8050157,78	12275962,02

Размещено на Allbest.ru

Страница:

курсовая работа "Технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта ОАО "Уфимский нефтеперерабатывающий завод"" скачать

Подобные документы

Технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта
Технико-экономическое обоснование, анализ и расчет показателей создаваемого инвестиционного проекта: оценка затрат и эффективности с учетом факторов риска и неопределенности; определение срока окупаемости. Отличие ТЭО от инвестиционного меморандума.

реферат [35,2 K], добавлен 27.11.2010
Разработка инвестиционного проекта ОАО "Завод по производству труб большого диаметра"
Основные понятия инвестиционного проектирования. Общая характеристика методов оценки эффективности инвестиционного проекта. Общие понятия неопределенности и риска. Построение модели оценки риска инвестиционного проекта.

дипломная работа [294,3 K], добавлен 12.09.2006
Технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта
Стадии осуществления инвестиционного проекта. Технико-экономическое обоснование (ТЭО) как основной документ, на основании которого принимаются решения об осуществлении проекта и выделении инвестиций. Структура раздела финансово-экономической оценки ТЭО.

курсовая работа [42,0 K], добавлен 25.03.2011
Оценка эффективности предлагаемого инвестиционного проекта
Сущность и технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта. Затраты, необходимые для начала производства. Оценка эффективности предлагаемого инвестиционного проекта. Расчет точки безубыточности. Дисконтированный срок окупаемости инвестиций.

курсовая работа [220,9 K], добавлен 24.11.2014
Анализ инвестиционных проектов на примере ОАО "Уфимский Хлебозавод №7"
Инвестиционный проект и его экономическое значение. Структура инвестиционного цикла, методика оценки эффективности инвестиционного проекта, концепция дисконтирования. Анализ инвестиционных проектов, постройка жилого комплекса, парковки для автотранспорта.

дипломная работа [101,5 K], добавлен 12.10.2010
Инвестиционная политика предприятия ОАО "Русполимет"
Сущность и этапы реализации инвестиционного проекта. Анализ показателей хозяйственной деятельности, финансового положения и инвестиционной политики ОАО "Русполимет". Разработка путей снижения рисков при реализации инвестиционного проекта на предприятии.

дипломная работа [1,1 M], добавлен 29.09.2010
Оценка рисков инвестиционного проекта: качественный и количественный подходы
Понятие и характеристика основных методик оценки рисков инвестиционного проекта, анализ ее влияния на доходность проекта. Качественная и количественная оценка рисков инвестиционного проекта выведению новой продукции ювелирного завода – золотых цепочек.

курсовая работа [1,1 M], добавлен 30.06.2010
Анализ инвестиционного проекта компании ООО "Мир окон"
Рассмотрение основных стадий разработки инвестиционного проекта на примере ООО "Мир окон", проведение анализа его целесообразности. Выявление путей повышения оценки эффективности инвестиционной деятельности с учетом факторов риска и неопределенности.

дипломная работа [716,1 K], добавлен 18.04.2011
Оценка экономической эффективности инвестиционного проекта с учетом фактора риска
Теоретические вопросы инвестиционной деятельности. Этапы жизненного цикла инвестиционного проекта и система управления рисками. Учет фактора риска в расчетах. Инвестиционный проект организации сети WiMAX в Карасукском районе Новосибирской области.

дипломная работа [776,6 K], добавлен 27.06.2015
Разработка инвестиционного проекта (на примере ООО "Орсстрой")
Разработка бизнес-проекта производства мелких стеновых блоков из пенобетона. Расчет кредитоспособности, окупаемости и рентабельности проекта. Оценка влияния инфляции, рисков и неопределенности на экономическую эффективность инвестиционного проекта.

курсовая работа [106,7 K], добавлен 01.06.2014

Другие документы, подобные "Технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта ОАО "Уфимский нефтеперерабатывающий завод""

весь список подобных работ

скачать работу можно здесь

сколько стоит заказать работу?

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.