Размещено на http://www.allbest.ru/

Научно-исследовательский университет ИТМО

Институт холода и биотехнологий

Кафедра экономики и финансов

КУРСОВАЯ РАБОТА ПО ДИСЦИПЛИНЕ

ЭКОНОМИКА ПРЕДПРИЯТИЯ

НА ТЕМУ

Финансово-промышленные группы в российской экономике

Санкт-Петербург 2012

Содержание

Введение

1. Понятие финансово-промышленных групп

2. Роль финансово-промышленных групп в российской экономике

3. Проблемы развития финансово-промышленных групп

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Макроэкономический фон, который сложился в настоящее время в мире и России не вполне благоприятен для бизнеса. Возможно, что таким он в ближайшей перспективе останется. В условиях дефицита финансовых средств, как известно, в бизнесе реально возникает возможность стагнации, организациям приходится экономить на всем и в, частности на развитии.

Что же касается ситуации российской промышленности, то ее можно охарактеризовать как довольно сложную: более 80% продукции производится на импортном оборудовании.

Настоящая курсовая работа посвящена вопросам финансово-промышленных групп, основам их формирования и роли в российской экономике.

На корпоративном уровне, то есть на уровне финансово-промышленных групп в целом, конкурентная стратегия воплощается в совокупности управленческих решений, направленных на развитие того или иного бизнеса холдинга, формирование конкурентных преимуществ от совместной деятельности бизнес-единиц, механизма распределения ресурсов между дочерними предприятиями холдинга и т.д. Разработанная корпоративная стратегия финансово-промышленных групп максимизирует рыночную стоимость компании.

Теоретико-методологической базой исследования являются научные и учебные издания, материалы периодических изданий, монографии, посвященные вопросам финансово-промышленных групп, а также необходимая для понимания данной темы специальная литература и правовые источники. Для решения поставленных задач в работе применялись такие общенаучные методы исследования, как наблюдение, описание, сравнение, анализ, аналогия и некоторые другие.

1. Понятие финансово-промышленных групп

С серьезнейшими экономическими вызовами, порожденными мировым экономическим кризисом Россия столкнулась наряду со многими странами. Переход экономики Российской Федерации к устойчивому росту, наблюдавшийся в 1999-2007 гг., возможен на основе превращения отечественных предприятий в эффективные, конкурентоспособные хозяйствующие субъекты, которые привлекательны как для отечественных, так и иностранных инвесторов. Однако, в настоящее время после мирового финансово-экономического кризиса 2008-2009гг финансовое положение многих российских предприятий является неустойчивым или кризисным. В настоящее время часто конкурентоспособными игроками на рынке могут быть только крупные предприятия или финансово-промышленные группы.

Чтобы избежать банкротства предприятиям необходимо обеспечить дальнейшее развитие путем роста их конкурентоспособности, активно использовать мероприятия для вывода из кризисного состояния. Решение такой задачи зависит в значительной степени от стратегий развития предприятий. Под стратегией понимаются системы основных перспективных целей и задач, которые согласованы по ресурсам и срокам.

Финансово-промышленные группы привлекают к себе особое внимание со времени начала экономического подъема. Сам термин «финансово-промышленные группы » употребляется в различных значениях. Говоря о финансово-промышленных группах в России, исследователи могут иметь в виду несколько типов объединений:

объединения холдингового типа, основанные на осуществлении контроля благодаря владению акциями;

объединения предприятий, в отношении которых контроль реально осуществляется из одного центра, при отсутствии акционерных механизмов;

официально зарегистрированные финансово-промышленные группы (ФПГ), основой создания которых служит специальный договор;

объединения (стратегические альянсы) предприятий, осуществляющие совместные проекты (в области исследований и инноваций, строительства объектов инфраструктуры и т. д.). Различие между стратегическими альянсами в указанном смысле слова и официально зарегистрированными ФПГ состоит исключительно в наличии или отсутствии у них признаваемого государством особого статуса;

группы независимых компаний, действующих на одном и том же рынке и объединенных общими интересами.

При отсутствии единого центра контроля эти компании могут, тем не менее, осуществлять согласованную рыночную, инновационную, инвестиционную и другую политику.

Конкретные бизнес - группы как формы существования бизнеса в современной российской экономике, как правило, используют все указанные выше инструменты координации. С течением времени возрастает роль имущественных инструментов координации, однако до сих пор значительную часть правомочий в рамках российских бизнес - групп нельзя связывать исключительно с оформленными правами собственности (владением акциями).

Термин «бизнес - группы» в России употребляется настолько широко, что охватывает два типа объединений: группы, в основе которых лежит иерархическая координация (например, холдинги), и сетевые объединения, не использующие иерархической координации Голубков Е.П.Маркетинг. Словарь. / Экономика -Дело,2009- С. 71.

Финансово-промышленные группы - группы - важная для российских предприятий форма реструктуризации, превращения совокупности предприятий как формально независимых юридических лиц в единый бизнес.

Это преимущественно финансово-промышленные группы, основанные на иерархической координации, хотя к настоящему моменту далеко не всегда -- на юридически закрепленных отношениях собственности.

В России были приняты следующие Указы Президента и Правительства России, касающиеся деятельности в стране финансово-промышленных групп. На основе положений Закона о финансово-промышленных группах была сохранена общая стратегия на формирование российских ТНК на базе усиления, сращивания финансового и производственного капитала. В результате к 1998 г. в стране сформировалась значительная структура ФПГ, которые потенциально могли бы выступить в качестве участников российских интернациональных компаний.

В настоящее время крупные акционерные общества, представляющие собой группы компаний, формируют консолидированную финансовую отчетность (КФО). Повышенный интерес к КФО, подготовленной в соответствии с МСФО, объясняется наличием широкого круга заинтересованных пользователей этой отчетности. Большинство крупных российских предприятий, представляющих свою отчетность иностранным инвесторам, банкам, поставщикам и покупателям, составляют ее как по РСБУ, так и по МСФО или US GAAP. Однако основные управленческие и инвестиционные решения принимаются на базе именно международной отчетности, система премирования и вознаграждений также зачастую построена на этих данных.

Проблема отражения объединенного бизнеса в консолидированной финансовой отчетности сравнительно нова, и методическое обеспечение ее формирования на сегодняшний день явно недостаточно. В соответствии с Федеральным законом от 27.07.2010 N 208-ФЗ "О консолидированной финансовой отчетности" такая отчетность должна составляться в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО).

Финансово-промышленные группы в эволюционной концепции рассматривается как самостоятельный субъект экономической деятельности, функционирование которого зависит от взаимоотношений между его сотрудниками и собственниками, а также от существующих традиций и алгоритмов реагирования на воздействия внешней и изменения внутренней среды. При этом отличие одного предприятия от другого заключается, в том числе, и в различных механизмах принятия решений Кеворков В.В. Леонтьев С.В. Политика и практика маркетинга на предприятии / - М., Учебно-методическое пособие - 2009- С. 11.

Следовательно, концепция признает, что не существует универсального критерия оптимальности для всех финансово-промышленным групп. Данный критерий имеет индивидуальный характер для каждой группы, зависит от предыдущего опыта его деятельности, традиций, потребностей сотрудников и собственников и может меняться во времени. Финансово-промышленные группы, с одной стороны, рассматривается как часть деловой среды, в рамках которой они развивается, с другой стороны, им присущи собственные традиции в выборе направлений деятельности, постановке целей и способов их достижения.

2. Роль финансово-промышленных групп в российской экономике

Рассматриваемая в широком смысле этого слова, система управления экономикой состоит из политического, государственного управления и непосредственного управления экономикой. Управление обществом осуществляет непосредственно государство. На первый план выступает в многообразной деятельности государства хозяйственно-организаторская функция.

Сущность хозяйственно-организаторской функции заключается в том, что с помощью концепций и программ государство направляет развитие страны и, кроме того, координирует отношения между предприятиями различных форм собственности. Государство в своей деятельности оно использует экономические, административные, социально-психологические методы управления, а также способы принуждения в интересах развития всего общества.

Система руководства хозяйственной деятельностью государства может быть представлена как управление экономикой. Наиболее важное место в ней отводится управлению материальным производством. Рыночные отношения, выражают устойчивые, причинно-обусловленные связи и наиболее существенные отношения между явлениями и процессами экономической жизни общества. Они также определяют содержание процессов регулирования производства, управления, обмена, потребления материальных благ. Эффективность государственного управления определена степенью взаимодействия сознательной управленческой деятельности с законами рыночной экономики. По своей экономической сущности задача управления сводится к тому, чтобы согласовывать субъективную деятельность с требованиями рынка. Научное управление основывается на методологии и использовании приемов научного анализа. Оно дает возможность оказывать эффективное воздействие на процесс производства. Упорядоченные знания об управлении позволяют не только своевременно и качественно управлять текущими делами, но и прогнозировать развитие событий и в соответствии с этим разрабатывать стратегию развития предприятия, которая служит основой при постановке задач и осуществлении управленческой практики. Поэтому менеджмент рассматривает законы и закономерности, принципы, функции, формы и методы целенаправленной деятельности людей в процессе управления.

В условиях рыночного хозяйства управление является функцией непосредственно общественного труда, но содержание его зависит от модели рыночной экономики.

Масштабы распространения финансово-промышленных групп в российской промышленности трудно переоценить. По данным экспертов Центра экономических и финансовых исследований и разработок, только «олигархические» объединения -- заведомо крупнейшие финансово-промышленные группы -- на рубеже веков использовали 42% занятых в российской промышленности и контролировали 39% продаж.

В высокоприбыльных и высококонцентрированных отраслях промышленности на «олигархические» группы приходится еще более высокая доля выпуска:

в нефтяной промышленности -- 72%,

в черной металлургии -- 78%,

в цветной металлургии -- 92%,

в производстве алюминия -- 80%,

минеральных удобрений -- 46%.

Подавляющее большинство крупных бизнес - групп представляет собой конгломератные объединения.

Например, российский концерн "Газпром" насчитывает более 1000 зависимых предприятий (список аффилированных лиц на 30 июня 2011 г. состоит из 1059 лиц www.gazprom.ru); ОАО "НК Роснефть" - более 240 зависимых предприятий (список аффилированных лиц на 30 июня 2011 г. состоит из 241 лица www.rosneft.ru); ОАО "Сбербанк России" - более 160 зависимых предприятий (список аффилированных лиц на 9 августа 2011 г. состоит из 161 лица).

С российскими бизнес - группами, особенно созданными вокруг крупнейших российских предприятий, на протяжении последнего времени связываются надежды на эффективную модернизацию промышленности и инновационное развитие. С середины 1990х гг., и особенно с началом экономического подъема и усилением тенденций концентрации собственности и контроля в экономике, их место заняли главным образом «олигархические» бизнес - группы, которые были созданы в отсутствие прямой (или, по крайней мере, открытой) государственной поддержки.

В настоящее время существуют серьезные аргументы в пользу того, что надежды, возлагаемые на российские бизнес - группы, далеко не беспочвенны. Крупнейшие бизнес - группы не только обеспечивают значительную долю инвестиций в российской промышленности, но и, что еще более важно, контролируемые «олигархами» предприятия демонстрируют более высокие показатели эффективности использования ресурсов. В частности, в 2011 г. такие предприятия продемонстрировали более высокий показатель прироста совокупной факторной производительности по сравнению с предприятиями, в объединения не входящими, -- приблизительно на 9%.

Многие исследователи в последние годы, находят свидетельства того, что наиболее глубокие преобразования деятельности предприятий происходят именно в рамках финансово-промышленных групп бизнес. В то же время значительное число вопросов о влиянии объединения в финансово-промышленные группы на экономическое поведение и положение предприятий, на конкурентоспособность отдельных компаний и тем более экономики в целом до сих пор остаются без ответа. В частности, практически ни у кого не вызывает сомнений тот факт, что финансово-промышленные группы возникали именно как форма адаптации к рынку предприятий.

Оценить воздействие функционирования финансово-промышленных групп на развитие российских предприятий и эффективность использования ресурсов в промышленности невозможно без объяснения того, почему различные формы объединения компаний так широко распространены и какого типа преимущества извлекают собственники активов.

Преобладающей формой собственности в российских компаниях стала концентрированная собственность. Анализировать бизнес финансово-промышленных групп, как особую форму организации промышленности необходимо в контексте общих тенденций развития российских фирм. Следует учитывать, по крайней мере, четыре обстоятельства: модель собственности на российских приватизированных предприятиях, организационную структуру российских компаний, механизм обеспечения выполнения контрактов, а также источники и факторы конкурентоспособности российских компаний.

Исключительное значение в развитии российских компаний, представляющих финансово-промышленные группы, на начальном этапе развития приобрели персональные связи как основа осуществления хозяйственных сделок. Персонификация хозяйственных связей в российской переходной экономике была унаследована от советской экономики, где формально действовавшие нормы централизованного планирования и распределения дополнялись неформальными связями между директорами предприятий, а также между директоратом, с одной стороны, и государственными органами -- с другой.

В настоящее время потребность России в высокотехнологичном оборудовании и высокоэффективных технологиях подкреплена приоритетами социально-экономического развития страны. Для успешной реализации высоких технологий необходимо формирование технологической базы, что могут эффективно решать финансово-промышленные группы. Решение этой задачи предполагает развитие эффективного производства на территории Российской Федерации и внедрение в практику высококачественной техники, инструментов, что под силу только крупным финансово-промышленным группам. Россия имеет развитую научную и промышленную базу для этих целей.

Таким образом, роль финансово-промышленных групп в современной экономике заключается в реализации инновационного развития.

Инновационный потенциал российского рынка сконцентрирован в руках финансово-промышленных групп. Безусловно, этому способствовали и объективные экономические факторы, такие как финансовый и кадровый дефицит, особенности нормативно-правовой базы, состояние материальной базы предприятий, особенности российской экономики и российского рынка.

На рынке происходит процесс взаимодействия интересов покупателей и продавцов в целях обретения конкурентного равновесия между спросом и предложением. Наличие региональной сети на сегодняшний день становится одним из важнейших конкурентных преимуществ.

В российском экономическом пространстве работает огромное количество различных групп компаний. Такие группы могут быть как связаны между собой юридически, иметь доли в капитале друг друга, так и не обладать откровенной юридической связью, но иметь одних и тех же собственников. Соответственно, при работе таких групп возникает много вопросов, связанных с перераспределением ресурсов внутри группы. Грамотное, рациональное и своевременное перераспределение финансовых ресурсов между организациями, входящими в состав группы компаний, позволяет снизить потребность группы в оборотном капитале и, как следствие, снизить издержки группы на обслуживание этого капитала, а следовательно, повысить эффективность его использования.

Рассмотрим финансовые группы в банковской сфере.

Национальными лидерами финансового и кредитного рынков, как правило, являются крупнейшие универсальные кредитные организации, работающие во всех сферах банковской деятельности со всеми группами клиентов и предлагающие широкий спектр банковских продуктов и услуг. В конкурентной борьбе они привлекают клиентов узнаваемостью бренда, надежностью, широким распространением филиалов и офисов, доступностью продуктов. Используя преимущества масштабной деятельности, развитой сети, дорогостоящих рекламных кампаний, они становятся лидерами в нескольких сегментах рынка, захватывая смежные отрасли, такие, как страхование, инвестиционная деятельность. На национальных рынках крупнейшие банки обычно лидируют с большим отрывом от остальных.

Стратегия развития крупных банков обычно охватывает следующие три направления:

- банковская деятельность в национальном масштабе;

- создание разветвленной интернациональной сети;

- достижение эффективного корпоративного управления.

Кредитные организации, принадлежащие к этой группе, вначале выстраивают разветвленную сеть в своей стране, затем - в мире, сеть, способную аккумулировать мощный поток спроса. Обладая несомненными техническими или организационными преимуществами в основных действующих и перспективных сегментах рынка, они действуют с позиции силы. Особое значение придается укреплению "стратегического ядра", с которым связано развитие кредитной организации, ее имидж. "Стратегическое ядро" аккумулирует накопленный опыт, знания, умения, технологии, в затем дает толчок дальнейшему развитию.

За счет правильно выбранного варианта развития банки могут не только успешно выйти на тот или иной региональный рынок, но и существенно опередить рыночный тренд, складывающийся на нем в данный момент.

Как известно, стратегия - это совокупность взаимосвязанных действий, нацеленных на обеспечение роста стоимости банка и достижение устойчивого конкурентного преимущества на целевых рынках. Если подойти к вопросу более детально, то общую банковскую стратегию можно разбить на следующие функциональные составляющие части:

1) финансовую стратегию, направленную на рост рыночной стоимости банка;

2) маркетинговую стратегию, направленную на прирост клиентской базы банка и т.п.;

3) стратегию управления персоналом, направленную на построение системы мотивации и оценки персонала, обучение кадров;

4) информационную стратегию, которая может быть ориентирована на создание единой базы данных, содержащей информацию обо всех областях деятельности банка.

За счет правильно выбранного варианта развития банк может не только успешно выйти на тот или иной региональный рынок, но и существенно опередить рыночный тренд, складывающийся на нем в данный момент. Опережение рынка возможно осуществить двумя разными путями: либо через занятие перспективной ниши, либо за счет слияний и поглощений других банков. Рассматривая первый вариант - занятие банком перспективной рыночной ниши, - отметим, что он предусматривает следующие этапы:

- анализ рыночных тенденций;

- анализ клиентских потребностей;

- анализ сильных и слабых сторон банка;

- определение разрывов между текущим и целевым положением на рынке и во внутренней среде.

Для осуществления данного варианта развития банкам необходима разработка стратегии развития и комплекса мер по ее реализации. Примерами банков, выбравших данный путь развития, могут служить Русский Стандарт, Банк "Хоум Кредит", Абсолют Банк, КИТ-Финанс.

К проблемам, с которыми могут столкнуться банки, реализующие данную стратегию, следует отнести следующее: выбор неправильной рыночной ниши, некорректная разработка программы, несоответствие программы требованиям рынка и/или возможностям банка.

Второй вариант стратегии развития базируется на развитии за счет слияний и поглощений. Основными этапами стратегии банка в этом случае являются следующие:

- определение критериев для банков - целей поглощения;

- поиск конкретных банков-целей;

- определение цены и структуры сделки;

- операционная и юридическая интеграция.

Примерами банков, выбравших такую стратегию развития, являются Внешторгбанк, МДМ-банк, УРСА, УРАЛСИБ, Росбанк.

В заключение подчеркнем, что принятие решений по развитию бизнеса в конкретном регионе должно приниматься как с учетом внешних факторов, особенностей региона (макроэкономические показатели), так и на основе оценки динамики развития бизнеса (показатели деятельности, наличие внутренних ограничений для дальнейшего развития). Анализ внутренних и внешних факторов позволяет принять обоснованное решение, стоит ли продолжать наращивать свое присутствие именно в данном регионе или необходимо искать выходы на новые региональные рынки. Вместе с тем ряд рыночных сегментов характеризуются пока низкой насыщенностью производств, товаров и услуг.

3. Проблемы развития финансово-промышленных групп

Качество стратегических документов и решений оказывает непосредственное влияние на все процессы хозяйственной деятельности. Учитывая этот непреложный факт, все большее внимание финансово-промышленные группы уделяет наличию и качеству стратегий развития.

Стратегия - это совокупность взаимосвязанных действий, нацеленных на обеспечение роста стоимости компании и достижение устойчивого конкурентного преимущества на целевых рынках Голубков Е.П.Маркетинг. Словарь. / Экономика - Дело,2009- С. 71. Если подойти к вопросу более детально, то общую стратегию можно разбить на следующие функциональные составляющие части:

1) финансовую стратегию, направленную на рост рыночной стоимости;

2) маркетинговую стратегию, направленную на прирост клиентской базы и т.п.;

3) стратегию управления персоналом, направленную на построение системы мотивации и оценки персонала, обучение кадров;

4) информационную стратегию, которая может быть ориентирована на создание единой базы данных, содержащей информацию обо всех областях деятельности.

Рассмотрим в качестве примера основные этапы при разработке стратегии.

Этап 1. Стратегическая диагностика банка и внешней среды Результатами данного этапа можно считать:

- определение сильных и слабых сторон по каждому направлению бизнеса;

- прогноз тенденции развития;

- определение основных рыночных сегментов и их характеристик;

- анализ положения по отношению к основным конкурентам.

Этап 2. Разработка концепции стратегического развития

Результаты данного этапа включают в себя:

- видение своего места на рынке;

- актуализация миссии;

- предложение нескольких (два-три) альтернативных вариантов стратегии;

- определение вектора стратегического развития;

- определение стратегических целей.

Этап 3. Детальная разработка планов стратегического развития Результаты данного этапа представляют собой:

- определение ключевых направлений развития;

- определение состава продуктов и услуг и выбор каналов продажи для них;

- определение целей по ключевым направлениям;

- разработку планов стратегического развития банка по направлениям.

Этап 4. Создание внутренней инфраструктуры

Результатами данного этапа должны стать готовые решения в области:

- эффективных методов мотивации сотрудников;

- оптимизации бизнес-процессов;

- IT-стратегии.

Этап 5. Разработка операционных планов и внедрение стратегии.

Результатами данного этапа являются:

- разработка операционных планов по основным видам деятельности;

- подготовка решений по:

- связи процессов операционного и стратегического планирования;

- мониторингу процесса реализации стратегических планов.

Следует отметить, что какая я бы стратегия не была избрана бизнес-группой, тремя основными составляющими стратегии деятельности являются: клиенты, конкуренты, издержки.

Клиенты

Работа с клиентами, возможно, - самый важный этап работы в данном направлении. Мы должны точно изучить существующий профиль клиента и сравнить его с тем профилем, который мы хотим видеть в будущем. Следует ответить на следующие вопросы:

- сегментация, или Кто наши потребители? Чтобы ответить на этот вопрос, необходимо определить цель и масштаб сегментации, анализ рыночной информации, провести разработку профилей сегментов, дать оценку правильности сегментации;

- приоритеты, или Кого мы хотим видеть нашими клиентами? Для этого необходимо определить размер сегмента, потенциальный рост, доходность, потенциальный срок существования;

- позиционирование, или Как позиционировать свое отличие? Здесь необходимо определиться по трем пунктам:

- общее позиционирование;

- отличительные особенности продукции, товаров, услуг;

- ориентация на клиентский сегмент Буров А.В., Миньков С.Л., Ушаков В.М. Моделирование экономических процессов и систем: Учеб. пособие. Ч. 2. Томск: Изд-во Томского государственного педагогического университета, 2011. - С. 32.

Конкуренты

Как выиграть в конкурентной войне? Именно войне, несмотря на то что мы встречаемся на конференциях, жмем друг другу руки и обедаем на деловых встречах. По ту сторону мы знакомые, друзья, коллеги. Но, сидя за компьютером в офисе, мы каждый раз должны пытаться выиграть, опередив своих коллег в этой войне. Для этого нам необходимо:

1) определить и сегментировать конкурентов:

- кто наши конкуренты?

- в чем их принципиальное отличие от нас?

- кто их клиенты?

2) создать совершенную систему разведки:

- насколько успешно работают коллеги?

- какова их стратегия?

- как они добиваются поставленных задач?

Ответив на эти вопросы, нам необходимо скорректировать планы развития на основании полученной информации и спрогнозировать ответные действия конкурентов.

Издержки

Эффективный бизнес-группа - это эффективность проведения хозяйственной деятельности, удовлетворение требований законодательства, удовлетворение потребностей руководства, контроль, удовлетворение потребностей покупателей и клиентов.

Как определить издержки? Для этого нам необходимо выяснить:

- из чего состоят затраты на каждом этапе бизнес-процесса;

- как они себя ведут (постоянные/переменные);

- что их определяет;

- каковы сравнительные затраты конкурентов;

- затраты с точки зрения потребителя (какой элемент издержек увеличит ценность для клиента).

То есть необходимо проанализировать существующие бизнес-процессы. Анализ бизнес-процессов необходим для достижения удовлетворенности, как покупателя или клиента, так и предприятия.

Под удовлетворенностью покупателя или клиента понимается снижение времени на покупку; удовлетворенность качеством товара и обслуживания. Удовлетворенность предприятия заключается в достижении высокой эффективности проведения бизнес процессов; оптимизации расходов; снижении себестоимости операций; снижении трудоемкости; оптимизации загрузки исполнителейБуров А.В., Миньков С.Л., Ушаков В.М. Моделирование экономических процессов и систем: Учеб. пособие. Ч. 2. Томск: Изд-во Томского государственного педагогического университета, 2011. - С. 32.

Мы показали, что для значительной части предприятий в условиях рыночной экономики адаптация к рынку в качестве составной части бизнес-группы остается предпочтительной по сравнению с адаптацией к рынку в качестве самостоятельной компании.

Распределение полномочий в бизнес-группах должно способствовать повышению конкурентоспособности в силу разделения центров принятия решений разного типа.

С одной стороны, как показывают результаты исследований бизнес-группы более успешны в области маркетинга, нежели независимые компании.

Финансовые потоки направляются на те, инвестиционные проекты, которые приводят к созданию конкурентоспособной продукции. Новые формы управления и учета позволяют лучше оценивать результаты экономической деятельности и предпринимать меры по ее совершенствованию. В этом смысле предприятия хорошо адаптированы к рыночной экономике. С другой стороны, многое определяется выбранной стратегией развития финансово-промышленной группы.

Необходимо подчеркнуть, что успехи финансово-промышленных групп главным образом связаны как с благоприятной рыночной конъюнктурой, так и с экономией издержек. При этом необходимо отметить, что сама организация финансово-промышленных групп, распределение полномочий и ответственности между внешними собственниками и высшими менеджерами создают неблагоприятные условия для экономии издержек. Если внешние собственники, в том числе финансово-промышленных групп, не осуществляют стратегию, направленную на снижение издержек, менеджеры не обладают соответствующими стимулами, то результат развития может быть отрицательным.

Общие результаты деятельности финансово-промышленных групп во многом определяются динамикой спроса на продукцию предприятий. В условиях, когда благодаря росту спроса можно увеличивать продажи и без существенного повышения эффективности использования ресурсов, финансово-промышленные группы проявили себя достаточно успешными. Однако, неблагоприятное изменение спроса может продемонстрировать ограниченность возможностей принятия решений в рамках описанной организационной структуры. Поэтому в развитии финансово-промышленных групп большое внимание должно быть уделено, как долгосрочной стратегии развития, так и ее корректировки в зависимости от внешних условий при существенных изменениях внешней среды.

Заключение

Итак, интеграция предприятий - важный фактор развития современной экономики. Она обусловлена главным образом стремлением за счет синергетического эффекта получить от функционирования интегрированной группы предприятий совокупный результат, превышающий сумму результатов отдельных предприятий до их объединения.

Создаются условия для уменьшения производственных затрат, трансакционных издержек, повышения качества продукции и пр.

Однако, когда предприятия находятся под общим контролем и поэтому взаимосвязаны в экономическом и финансовом отношении, но в то же время являются самостоятельными юридическими лицами, появляется возможность за счет определенных манипуляций с трансфертными ценами, перераспределения издержек и других мероприятий, не всегда находящихся в правовом поле, снизить общую налоговую нагрузку на интегрированную группу.

Развитие научно-технического прогресса привело к некоторым функциональным изменениям в деятельности предприятий: усилились горизонтальные связи в структуре предприятия, стало более распространенным коллегиальное управление, увеличилось значение стратегического управления предприятием, его инновационной ориентации и т.д. Данные изменения выступают как ответная реакция на изменения условий внешней среды.

Основой указанных изменений является технология, которая до середины 80-х годов XX века оставалась в значительной мере вне сферы стратегического управления. При этом выдвижение ее в качестве основного фактора конкурентоспособности предприятия подняло технологию до уровня стратегического капитала, которым нужно эффективно управлять.

В современных условиях успешно развиваются те финансово-промышленных группы , предприятия, которые используют технологию как стратегический инструмент эффективного управления.

Повышение конкурентоспособности финансово-промышленных групп (или поддержание ее на необходимом уровне) возможно, главным образом, за счет осуществления укрупнения и ведения им инновационной деятельности Проблемы планирования и управления. Опыт системных исследований / Под ред. Голубкова Е.П. - М., Экономика - 2009- С. 67.

При этом учитывать прогнозы развития внешней среды предприятия (региональной, отраслевой, национальной, мировой экономики и т.д.) крайне необходимо. Прогноз изменения внешней среды предприятия должен определить:

- планируемые меры правительства в области налогообложения;

-динамику макроэкономических параметров, влияющих на него;

-прогнозируемую стратегию конкурентов и др.

Анализ методик прогнозирования развития финансово-промышленных групп в условиях кризиса свидетельствует, что большинство из них позволяет определить только вероятность выхода из кризиса. Вопросы же перехода финансово-промышленных групп на основе реализации инновационных мероприятий на траекторию устойчивого развития в них, как правило, не рассматриваются. При решении такой важной задачи, с нашей точки зрения, необходимо определить не только возможность его финансового оздоровления, но и направления дальнейшего развития с учетом внешних тенденций и потенциала развития финансово-промышленных групп.

Поэтому важнейшую роль среди стратегий финансово-промышленных групп играет его. Разработка инновационной стратегии представляет собой целенаправленную деятельность по определению приоритетов важнейших задач его перспективного инновационного развития. Кроме того, требуется выработать комплекс мер для осуществления инновационных мероприятий. Инновационная стратегия должна конкретизировать цели, средства, методы внедрения различных новшеств, оценить целесообразность совершенствования производимых продуктов (услуг) и используемых технологических процессов, уточнить область их применения, а также выявить реальные инновационные возможности предприятия в данный момент и в перспективе с учетом современного состояния и прогнозируемой динамики развития экономики страны в целом.

До настоящего времени в экономической теории продолжается дискуссия о том, в какой фазе циклического развития экономики наиболее благоприятны условия для реализации инновационной деятельности, внедрения и освоения инноваций. Большое распространение получила теория, по которой, как правило, инновационные новшества вводятся когда давление конкуренции наиболее жестко, а промышленная конъюнктура находится на низких уровнях, т.е. в условиях кризиса.

Любая деятельность финансово-промышленных групп начинается с вложения денег, протекает через движение денег и заканчивается результатами, имеющими денежную оценку. В современных условиях разработка и реализация практически реализуемой научно-обоснованной финансовой стратегии развития - важнейшая задача, которая стоит перед всеми российскими предприятиями. Любые планы и программы развития финансово-промышленных групп без финансового обеспечения обречены на провал.

Следовательно, финансовая стратегия развития финансово-промышленных групп, особенно в условиях кризиса, приобретает особую значимость в процессе управления его развитием.

Итак, в данной курсовой работе исследованы вопросы финансово-промышленных групп, основы их формирования и роли в российской экономике. Для этой цели была изучена специальная и учебная литература и использованы интернет-сайты.

кризис стратегический диагностика анализ

Список использованной литературы

Кеворков В.В. Леонтьев С.В. Политика и практика маркетинга на предприятии / - М., Учебно-методическое пособие - 2009- С. 11

Е.П. Голубков Маркетинг: стратегии, планы, структуры./М., «Издательство «Дело» - 2010- С. 71

Голубков Е.П.Маркетинг. Словарь. / Экономика -Дело,2009- С. 71

Узденов Ю.Б. Формирование экономической стратегии развития. - Нальчик: Полиграфсервис-Т, 2010- С. 84

Костяев А.И., Тимофеев М.У. Национальная и региональная безопасность // Региональная экономика: стабилизация и развитие. - М., 2009- С. 44.

С.А., Мхитарян В.С. Прикладная статистика и основы эконометрики. М.: Юнити, 2011. - С. 90

Буров А.В., Миньков С.Л., Ушаков В.М. Моделирование экономических процессов и систем: Учеб. пособие. Ч. 2. Томск: Изд-во Томского государственного педагогического университета, 2011. - С. 32

Регуш М.А. Обеспеченность организаций основными фондами как фактор развития производства: Дис. к. э. н. - М.: ВНИЭТУСХ, 2008. - С. 84

Курцев И.В. Устойчивое развитие: предпосылки, факторы, пути. Новосибирск: РАСХН. Сиб. отд-е. СибНИИЗСХ, 2009. - С. 41

Проект "Доктрина продовольственной безопасности Российской

Федерации". - М.: ФГНУ "Росинформагротех", 2011. - С. 84

Аганбегян А.Г. Социально-экономическое развитие России. - М.: Дело, 2009. - С. 88.

Проблемы планирования и управления. Опыт системных исследований Под ред. Голубкова Е.П. - М., Экономика - 2009- С. 67

Размещено на Allbest.ru