Планирование экономических показателей работы автомобилей КамАЗ-53212 в зоне ТО и ТР

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки РФ

Федеральное агентство по образованию

Федеральное государственное образовательное учреждение

Среднего профессионального образования

«Челябинский Автотранспортный Техникум»

Специальность: 190604 «Техническое обслуживание и ремонт автомобильного транспорта»

Курсовая работа

По дисциплине: «Экономика отрасли»

Тема проекта: «Планирование экономических показателей работы автомобилей КамАЗ-53212 в зоне ТО и ТР»

Руководитель работы

_______/И.В Суханова./

Автор работы

Студент группы М - 497

_________/В.Г Хусаинов./

Челябинск 20__

Министерство науки и образования РФ

Федеральное агентство по образованию

Федеральное государственное образовательное учреждение

среднего профессионального образования

«Челябинский автотранспортный техникум»

Специальность 190604 «Техническое обслуживание и ремонт автомобильного транспорта»

Задание

студенту группы дневного отделения группы М - 497 Хусаинову Василю Галимьяновичу на разработку курсовой работы по дисциплине: «Экономика отрасли» на тему: «Планирование экономических показателей работы автомобилей КамАЗ-53212 в зоне ТО и ТР»

Вариант № 32

В курсовой работе необходимо выполнить следующие разделы:

Введение

1 Предложение по улучшению работы технической службы АТП и производственного подразделения

2 Влияние предложений курсовой работы на изменение показателей технической службы АТП

3 Определение базы данных для выполнения экономических расчетов

4 Издержки производства

5 Эффективность предлагаемых мероприятий

Заключение

Литература

В графической части работы выполнить:

­ структура себестоимости;

­ структура экономического эффекта;

­ формирование фонда оплаты труда арендного порядка;

­ прочие показатели.

Исходные данные для выполнения курсовой работы:

Наименование	Единицы измерения	Условные обозначения	Значение
1 Среднесписочное число автомобилей	ед	Асс	58
2 Коэффициент технической готовности	-	бт	0,800
3 Коэффициент выпуска	-	бв	0,560
4 Общий пробег	тыс. км	Lоб	2489,59
5 Трудоемкость подразделения	чел. час	Тп	20676
6 Штатное количество основных производственных рабочих подразделения	чел.	Nр	12
7 Количество смен (работа по сменам)	-	Псм	2
8 Дни работы подразделение	-	Др	249
9 Площадь подразделения	кв.м	F	288
10 Высота помещения	м	H	10
11 Общая стоимость оборудования	тыс. руб	?Соб	1160,06
12 В том числе стоимость амортизируемого оборудования	тыс. руб	Са.об	683,42
13 Установить мощность токоприемников	кВт	?Ру	28,75
14 Суммарный часовой расход воды всех единиц оборудования, потребляющих воду	л	?Qч	-
15 Время работы оборудования, потребляющего воду	час	Тр.в.	-
16 Затраты на ремонтные материалы и запасные части	тыс. руб.	Сзчирм.	554,11
17 Затраты на спецодежду на одного рабочего в расчете на год	руб.	Цспец.	1235
18 Тарифная плата: - за квт. Час - за куб. м. воды - за куб м. сброса в канализацию - за Гкал	руб. руб. руб. руб.	Цквт.час Цв Цк ЦГкал	3,41 28,42 18,64 648
19 Стоимость одного куб. м.	руб.	Цзд	510,0
20 Система оплаты труда	-	КСП
21 Среднечасовая тарифная ставка рабочего	руб.	СЧср	37,53
22 Доплата за вредные и тяжелые условия труда	%	Пд.вр	4,8
23 Доплата в соответствии с премиальным положением	%	Ппр	60,0
24 Коэффициент, учитывающий районную надбавку	-	Кр	0,15
25 Процент доплаты за работу в вечернюю смену	%	Пд.в.	20,0
26 Коэффициент, учитывающий заработную плату вспомогательных рабочих	-	Квсп	0,17
27 Коэффициент, учитывающий заработную плату ИТР, служащих, МОП (административно-управленческого персонала)	-	КАУП	0,27
28 Норма амортизационных отчислений по зданиям	%	На.зд.	5,0
29 Норма амортизационных отчислений по оборудованию	%	На.об	15,0
30 - Годовой объем перевозок	тыс.т	Q	373,5
31 - Себестоимость перевозки 1т груза по постоянным расходам	руб.	S	22,02
32 Коэффициент, учитывающий затраты на вспомогательные материалы	-	Квсп.мат	0,10
33 Коэффициент, учитывающий остальные расходы, в т.ч. налоги, относимые на себестоимость	-	Кост	1,25

Дата выдачи задания « » 20__г.

Срок выполнения работы _____________________

Преподаватель ____________ Суханова И В

Введение

Транспорт в России - важнейшая составная часть производственной инфраструктуры. Его устойчивое и эффективное функционирование является необходимым условием стабилизации и подъёма экономики, её структурной перестройке, обеспечении целостности национальной безопасности и обороноспособности страны, улучшении её условий и уровня жизни населения.

Проблем и вопросов функционирования автотранспорта сохраняется множество. За последние 10 лет количество подвижного состава автобусов, троллейбусов и трамваев сократилось с 10220 единиц до 7497 единиц, значительная часть которых находится в состоянии непригодности для эксплуатации. Почти 2/3 парка эксплуатируются свыше 8-10 лет. Ежегодно вместо нормативных 10-12 % парк обновляется только на 3-5 %.

Необходимо также учитывать состояние и техническую оснащённость инфраструктурных объектов, привести их в соответствие с современными требованиями.

Для реализации стимулирующего воздействия транспорта на ход экономических и социальных процессов правительство РФ разработало Федеральную целевую программу “Модернизация транспортной системы России до 2010года”.

В общей сумме затрат на эксплуатацию подвижного состава, которое за последние 3 года увеличилось на 22 %, затраты на техническое обслуживание и ремонт составляют 15-25 %. Снижение этих затрат - одна из первостепенных задач технической службы АТП.

Значительная роль в техническом перевооружении и повышении эффективности транспортной системы принадлежит научному обеспечению.

Задачи технической службы АТП заключаются в постоянном поддержании высокой технической готовности подвижного состава, обеспечении его работоспособности в течении установленных сроков наработки.

Для выполнения поставленных задач необходимо широко использовать средства технической диагностики, максимально механизировать производственные участки и цеха технического обслуживания автомобилей, оснащать их подъёмно-транспортными механизмами и контрольно-регулировочными приспособлениями, совершенствовать технологию технического обслуживания и ремонта и управление производством, создавать требуемые производственно-бытовые и санитарно-гигиенические условия труда ремонтных рабочих.

Проведение выше перечисленных и других технических и организационных мероприятий способствует повышению производительности труда при проведении технического обслуживания и ремонта подвижного состава, обеспечивает сокращение трудовых и материальных затрат.

В данной курсовой работе решаются отдельные задачи повышения эффективности работы технической службы АТП, в частности зоны ТО.

1. Предложения по улучшению работы технической службы АТП и производственного подразделения

Исходя из темы курсовой работы предложениями, направленными на улучшение работы технической службы и экономических показателей АТП могут быть:

­ совершенствование формы организации труда и заработной платы;

­ замена устаревшего оборудования новым, повышение фондовооруженности за счет оснащения производственного участка (зоны) недостающим оборудованием и оснасткой;

­ улучшение качества выполняемых работ;

­ совершенствование технологии выполнения работ и др.

Одной из прогрессивных форм хозяйствования является развитие арендных отношений.

Таким образом, арендный подряд - это целевая аренда средств производства с условием выполнения производственной программы арендодателя.

Основные принципы организации аренды:

Во-первых, добровольность перехода трудового коллектива на арендные отношения;

Во-вторых, принцип производственного самоуправления, арендного коллектива, т.е. все вопросы производственного, научно-технического и социального развития решаются на основе принятого самим коллективом устава, широкой демократии, гласности.

В-третьих, возмездность (плотность) владения предоставленного в аренду имущества;

В четвертых, принцип экономической заинтересованности проявляется в том, что арендный коллектив из выручки, полученной ор реализации производственной продукции (работ, услуг), возмещает материальные затраты, вносит арендную плату, налоги, а оставшийся доход распределяет самостоятельно, т.е. на оплату труда работников, социальное развитие;

В-пятых, принцип материальной ответственности за достижение конечных результатов, за исполнение договора аренды, иных обязательств.

Улучшение качества выполняемых работ в производственном подразделении возможно за счет повышения ответственности, непосредственного исполнителя, за качество выполненной им работы, отсутствия каких бы то ни было отступлений от заданных параметров, тщательный самоконтроль.

Совершенствование технологических процессов, их механизация, замена старого оборудования новым, играет большую в повышении качества выполняемых работ. Качество работ зависит от квалификации рабочих, обеспеченности производственного подразделения запчастями, ремонтными материалами, их качество.

2. Влияние предложений курсовой работы на изменение показателей технической службы АТП

2.1 Внедрение арендного подряда

Внедрение арендного подряда позволит повысить производительность труда рабочих производственного подразделения, их заработную плату, сократить простой автомобилей в текущем ремонте и как следствие повышение коэффициента выпуска, снизить затраты на запасные части и ремонтные материалы.

Повышение коэффициента выпуска, %

5,4 %

Повышение производительности труда рабочих производственного подразделения, %

19 %

Повышение заработной платы, %

где: Коп - коэффициент, учитывающий превышение темпов роста производительности труда над ростом заработной платы, Коп = 0,80 - 0,95(0,80)

?ПЗПар = 19* 0,8 = 15,2

Снижение затрат на запасные части и ремонтные материалы, %

12

2.2 Улучшение качества выполняемых работ в производственном подразделении

Улучшение качества работ в производственном подразделении возможно за счет замены устаревшего оборудования новым, улучшения обеспечения производственного подразделения запасными частями и ремонтными материалами, повышения квалификации рабочих, их заработной платы; уровня механизации работ.

В свою очередь улучшение качества работ позволит повысить коэффициент технической готовности, коэффициент выпуска, ходимость автомобилей, производительности труда рабочих.

Увеличение стоимости оборудования, %

30

Увеличение затрат на запасные части и ремонтные материалы, %

15

Увеличение коэффициента технической готовности, %

?Пбт.кач = ?ПСзчирм * 0,18 + ?ПСоб.кач * 0,12

?Пбт.кач = 15 * 0,18 + 30 * 0,12 = 6,3

Увеличение коэффициентного выпуска, %

4,41

Увеличение производительности труда, %

?ПWкач = ?ПСоб.кач * 0,25

?ПWкач = 30 * 0,25 = 7,5

Увеличение заработной платы, %

?ПЗПкач = ?ПWкач * Коп

?ПЗПкач = 7,5 * 0,8 = 6

2.2 Значение показателей работы технической службы АТП

В результате внедрения предложенных в курсовой работе мероприятий изменяется значение показателей, характеризующих работу технической службы АТП в целом и производительного подразделения.

Коэффициент выпуска

= 0,614

Общий пробег, тыс. км.

где Кход - коэффициент, учитывающий увеличение ходимости подвижного состава за счет улучшения качества ТО и ремонта, Кход = 1,05 - 1.15 (1,05)

= 2866,14

Трудоемкость производственного подразделения, чел. Час.

= 17495,38

Общая стоимость оборудования, руб.

= 1508078

Стоимость амортизируемого оборудования, руб.

= 888446

Затраты на запасные части и ремонтные материалы, руб.

= 720343

Списочное (штатное) количество рабочих в производственном подразделении, чел.

Nр2 =

Nр2 = = 10

Установленная мощность токоприемников, кВт.

= 37,37

Увеличение производительности труда рабочих производственного подразделения, %

?ПWр = ?ПWар + ?ПWкач

?ПWр = 19 + 7,5 = 26,5

Увеличение заработной платы, %

?ПЗП = ?ПЗПар + ?ПЗПкач

?ПЗП =15,2 + 6 = 21,2

Суммарный часовой расход воды всех единиц оборудования, потребляющих воду, л.

=0

3. Определение базы данных для выполнения экономических расчетов

Таблица 1 - База данных для выполнения экономических расчетов

Наименование	Услов. обознач.	Значение	Примечание
		Фактически	Проект
1 Трудоемкость производственного подразделения, чел. Час.	Тп	20676	17495,38	гр. 3 - исходные данные, гр. 4 - п. 2.3.3
2 Среднечасовая тарифная савка рабочего, руб.	СЧср	37,53	45,48	гр. 3 - исходные данные, гр. 4 - расчет
3 Доплата за вредные и тяжелые условия труда, %	Пд.вр	4,8	4,8	Исходные данные
4 Доплата в соответствии с действующим в АТП премиальным положением, %	Ппр	60,0	60,0	Исходные данные
5 Количество смен работы подразделения	Псм	2	2	Исходные данные
6 Процентное соотношение вечерних часов в общей продолжительности рабочего дня, %	Пв	50,0	50,0	Исходные данные
7 Процент доплаты за работу в вечернюю смену,%	Пд.в	20,0	20,0	Исходные данные
8 Число дней работы производственного подразделения	Др	249	249	Исходные данные
9 Число дней работы в праздничные и воскресные дни Дпив = Дк - Др - Дсм где: Дк - календарные дни за период; Дс - число субботних дней за период	Дпив	0	0	Расчет
10 Коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату где: Дот - дни отпуска; Дг.о. - дни выполнения государственных и общественных обязанностей	Кд	0,116	0,116	Расчет
11 коэффициент, учитывающий районную надбавку	Кр	0,15	0,15	В соответствии с Постановлением Правительства РФ
12 Коэффициент, учитывающий заработную плату вспомогательных рабочих	Квсп.	0,17	0,17	Исходные данные
13 Коэффициент, учитывающий заработную плату ИТР, служащих, МОП (административно-управленческого персонала)	КАУП	0,27	0,27	Исходные данные
14 Коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды	Ксоц	0,262	0,262	В соответствии с законодательством РФ
15 Штатное количество рабочих, чел.	Nр	12	10	гр. 3 - исходные данные, гр. 4 - из п. 2,3,7
16 Издержки на запасные части и ремонтные материалы. Руб.	Сз.ч. и рм.	554110	720343	гр. 3 - исходные данные, гр. 4 - из п. 2,3,6
17 Установленная мощность токоприемников, кВт.		28,75	37,37	гр. 3 - исходные данные, гр. 4 - из п. 2,3,8
18 Тарифная плата за квт. Час, руб.	Цквт.час.	3,41	3,41	Исходные данные
19 Действительный годовой фонд рабочего времени оборудования, час. где: Тсм - продолжительность смены, час.; Коб - коэффициент, учитывающий простои оборудования в ТО и ремонте Коб = 0,80 …0,90	Фоб	3187,2	3187,2	Расчет
20 Коэффициент загрузки оборудования	Кз	0,6	0,6	Литература (0,6 …0,9)
21 Коэффициент спроса	Кс	0,15	0,15	(0,15 …0,25)
22 Коэффициент, учитывающий потери в сети	Кп.с	0,95	0,95	(0,92…0,95)
23 Коэффициент, учитывающий потери в двигателе	Кп.д	0,90	0,90	(0,85…0,90)
24 Суммарный числовой расход воды всех единиц оборудования, потребляющих воду, л		0	0	гр. 3 - исходные данные, гр. 4 - из п. 2,3,11
25 Время работы оборудования, потребляющего воду, час	Тр.в.	0	0	Исходные данные
26 Тарифная плата за куб. м. воды, руб.	Цв	28,24	28,24	Исходные данные
27 Площадь производственного помещения, кв.м.	F	288	288	Исходные данные
28 Высота помещения, м	h	10	10	Исходные данные
29 Стоимость одного куб. м. помещения, руб.	Цзд	510,0	510,0	Исходные данные
30 Норма затрат на текущий ремонт зданий, %	Нтр.зд	1,5	1,5	Литература (1,5…2,5 %)
31 Норма амортизационных отчислений по зданиям, %	Нам.зд	5,0	5,0	Исходные данные
32 Общая стоимость оборудования, руб.		1008750	1508078	гр. 3 - исходные данные, гр. 4 - из п. 2,3,4
33 Норма затрат на текущий ремонт оборудования, %	Нтр.об	3,0	3,0	Литература (3,0…8,0 %)
34 Стоимость амортизируемого оборудования, руб.	Сам.об	683420	888446	гр. 3 - исходные данные, гр. 4 - из п. 2,3,5
35 Норма амортизации по оборудованию, %	Нам.об	15	15	Исходные данные
36 Норма расхода осветительной электроэнергии на один кв.м. площади, Вт	Нос	25,0	25,0	Литература (Нос = 25,0)
37 Годовое число часов использования осветительной нагрузки, час	Тосв	2000	2000	Можно принять: 800 час - при односменном режиме работы; 2000 ч. - при двухсменном; 3300 ч - при трехсменном;
38 Норма расхода воды на бытовые нужды на одного человека в смену, л.	Н.вб.	40	40	Можно применить 40 л.
39 Норма расхода воды на уборку помещений на один кв.м. площади, л.	Н.вуб.	1,5	1,5	Можно применять 1,5 л
40 Коэффициент, учитывающий расход воды на прочие бытовые нужды	Кв.пр	1,5	1,5	Можно применять 1,2…1,5
41 Тарифная плата за слив одного куб. м. в канализацию, руб.	Цк	18,64	18,64	Исходные данные
42 Продолжительность отопительного сезона, час Фот = Дот х 24 где: Дот - календарные отопительные дни отопительного сезона	Фот	4320	4320	Расчет Для Челябинской области можно принять: Дот = 180
43 Удельный расход тепла на отопление одного куб. м. помещения за один час, ккал	Нот	20	20	Для Челябинской области можно принять: Нот = 20
44 Тарифная плата за одну Гкал, руб.	ЦГкал	648	648	Исходные данные
45 Рыночная стоимость спецодежды, в расчете на один год носки, руб.	Цспец.	1235	1235	Исходные данные
46 Коэффициент, учитывающий затраты на прочие мероприятия по охране труда	Кохр.	1,5	1,5	Можно принять: Кохр = 1,2…1,6
47 Коэффициент, учитывающий затраты на возмещение износа малоценных и быстроизнаши-вающихся предметов, инструмента	Кмцб	0,05	0,05	Можно принять: Кмцб= 0,05…0,08
48 Коэффициент, учитывающий прочие цеховые расходы	Кпр	0,02	0,02	Можно принять: Кпр = 0,02…0,03
49 Нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений	Ен	0,15	0,15	Можно принять: Ен = 0,15
50 Общий пробег, тыс. км	Lоб	2489,59	2866,14	гр. 3 - исходные данные, гр. 4 - из п. 2,3,2
51 Коэффициент выпуска		0,560	0,614	гр. 3 - исходные данные, гр. 4 - из п. 2,3,1
52 Годовой объем перевозок, тыс. т.	Q	373,5	409,51	гр. 3 - исходные данные, гр. 4 - расчет
53 Себестоимость перевозки 1 т груза по постоянным расходам, руб.	S	22,02	22,02	гр. 3 - исходные данные, гр. 4 - расчет
54 Коэффициент, учитывающий затраты на вспомогательные материалы	Квсп. мат	0,10	0,10	Исходные данные
55 Коэффициент, учитывающий остальные расходы, в т.ч. налоги, относимые на себестоимость	Кост.	1,25	1,25	Исходные данные

4. Издержки производства

4.1 Фонд оплаты труда

Фонд оплаты труда основных производственных рабочих, руб.

ФОТосн =

ФОТосн1= =1740799

ФОТосн2 ==1785037

Фонд оплаты труда вспомогательных рабочих, руб.

ФОТвсп. = ФОТосн. * Квсп.

ФОТвсп1 = 1740799* 0,17 = 295936

ФОТвсп2 = 1785037 * 0,17 = 303456

Фонд оплаты труда ИТР, служащих младшего обслуживающего персонала и пожарно-сторожевой охраны (АУП), руб

ФОТАУП = ФОТосн х КАУП

ФОТАУП1 = 1740799* 0,27 = 470016

ФОТАУП2 = 1785037* 0,27 = 481960

Общий фонд оплаты труда, руб.

ФОТобщ = ФОТосн + ФОТвсп + ФОТАУП

ФОТобщ1 = 1740799+ 295936+470016= 2506751

ФОТобщ2 =1785037 +303456+ 481960= 2570454

4.2 Отчисления на социальные нужды, руб.

Осоц = ФОТобщ * Ксоц

Осоц1 =2506751* 0,262 = 656769

Осоц2 =2570454* 0,262 = 673459

4.3 Материальные издержки

Основные материалы

1) Затраты на запасные части и ремонтные материалы, руб.

Сзч и рм1 = 554110

Сзч и рм2 = 720343

2) Затраты на электроэнергию для технологических целей, руб.

= 32891

= 42753

3) Затраты на водоснабжение для технологических целей, руб.

= 0

= 0

4) Основные материалы, руб.

Смат.осн = Сзчирм + Сэл.тех + Св.тех

Смат.осн1 =554110 +32891+ 0 = 587001

Смат.осн2 = 720343 +42753+ 0 = 763096

Вспомогательные материалы, руб.

Свсп. мат = Смат.осн * Квсп. мат.

Свсп. мат1 = 587001* 0,10 = 58700

Свсп. мат2 = 763096* 0,10 = 76310

Затраты на водоснабжение для бытовых нужд, руб.

= 9619

= 8776

Затраты на отопление, руб.

= 161243

= 161243

Затраты на освещение, руб.

= 49104

= 49104

Затраты на спецодежду и прочие нужды по охране труда, руб.

Сохр = Nр * Цспец * Кохр

Сохр1 = 12 * 1235 * 1,5 = 22230

Сохр2 = 10 * 1235 * 1,5 = 18525

Затраты на возмещение износа малоценных и быстроизнашивающихся предметов, инструмента, руб.

СМЦБ = УСоб *КМЦБ

СМЦБ1 = 1008750 * 0,05 = 50437

СМЦБ2 = 1508078 * 0,05 =75404

Прочие материальные издержки, руб.

Спр.мат = (Смат.осн + Свсп.мат + Св.быт + Сотоп + Сосв + Сохр + СМЦБ) *Кпр

Спр.мат1 = (587001+ 58700+ 9619+ 161243+ 49104+ 22230 +50437) * 0,02 = 18767

Спр.мат2 = (763096+ 76310+ 8776+ 161243 + 49104 + 18525+75404) * 0,02 = 23049

Всего материальных издержек, руб.

Смат = Смат.осн + Свсп.мат + Св.быт + Сотоп + Сосв + Сохр + СМЦБ + Спр.мат

Смат1 = 663746,87+ 66374,68+ 9619,44+ 161243,14+ 49104+22230+ 50437,5+ 20455,11=1043210,74

Смат2 = 763096+ 76310+ 8776+ 161243+ 49104+ 18525+ 75404+ 23049=1175507

Амортизационные отчисления

Амортизация зданий, руб.

= 73440

= 73440

Амортизация оборудования, руб.

= 102513

= 133267

Общая сумма амортизации, руб.

А = Азд + Аоб

А1 =73440+102513 = 175953

А2 =73440+133266,9 = 206707

4.5 Прочие производственные затраты

Затраты на текущий ремонт зданий, руб.

= 22032

= 22032

Затрат на текущий ремонт оборудования, руб.

= 30262

=45242

Затрат на канализацию, руб.

= 6349

= 5793

Остальные расходы, в т.ч. налоги и сборы, относимые на себестоимость, руб.

Сост = (ФОТАУП + Стр.зд) * Кост

Сост1 = (470016+22032) * 1,25 =615060

Сост2 = (481960+22032) * 1,25 =629990

Всего прочих производственных расходов, руб.

Спроч.произ = Стр.зд + Стр.об + Скан + Сост

Спроч.произ1 = 22032+ 30262+ 6349+ 615060= 673703

Спроч.произ2 = 22032+ 45242+ 5793+ 629990= 703057

4.6 Общая сумма издержек, руб.

УС = ФОТобщ + Осоц + Смат + А +с проч.произ

УС1 = 2506751+ 656769+ 957101+ 175953 + 673703= 4970277

УС2 = 2570454+ 673459+ 1175507+206707+ 703057= 5329184

4.7 Издержки на 1000 км, руб.

= 1996

= 1859

Таблица 2 - Смета затрат по экономическим признакам

Наименование	Издержки, руб.	Процентное соотношение
	Всего	На 1000 км
	Факт	Проект	Факт	Проект	Факт	Проект
1 Общий фонд оплаты труда	2506751	2570454	1007	897	50.42	48.26
2 Отчисления на социальные нужды	656769	673459	264	235	13.22	12.64
3 Материальные издержки	957101	1175507	384	410	19.23	22.05
4 Амортизация	175953	206707	71	72	3.56	3.87
5 Прочие производственные расходы	673703	703057	271	245	13.57	13.18
ИТОГО:	4970277	5329184	1997	1859	100	100

Таблица 3 - Смета цеховых расходов

Наименование	Издержки, руб.	Процентное соотношение
	Факт	Проект	Факт	Проект
1 Фонд оплаты труда вспомогательных рабочих с отчислениями [ФОТвсп х (1+Ксоц)]	373471	382961	29.73	28.23
2 Фонд оплаты труда ИТР, служащих, МОП с отчислениями [ФОТАУП х 0,5 х (1+Ксоц)]	296580	304117	23.62	22.42
3 Вспомогательные затраты	58700	76310	4.67	5.63
4 Затраты на водоснабжение для бытовых нужд	9619	8776	0.76	0.64
5 Затраты на отопление	161243	161243	12.83	11.88
6 Затраты на освещение	49104	49104	3.90	3.62
7 Амортизация зданий	73440	73440	5.84	5.42
8 Амортизация оборудования	102513	133267	8.19	9.82
9 Затраты на текущий ремонт зданий	22032	22032	1.75	1.62
10 Затраты на текущий ремонт оборудования	30262	45242	2.40	3.34
11 Затраты на канализацию	6349	5793	0.51	0.47
12 Затраты на спецодежду и охрану труда	22230	18525	1.76	1.36
13 Затраты на возмещение износа МЦБ	50437	75404	4.04	5.55
ИТОГО:	1255980	1356214	100	100

Таблица 4 - Смета общехозяйственных расходов

Наименование	Издержки, руб.	Процентное соотношение
	Факт	Проект	Факт	Проект
1 Фонд оплаты труда ИТР, служащих, МОП с отчислениями [ФОТАУП х 0,5 х (1+Ксоц)]	296580	304117	31.87	31.78
2 Прочие материальные издержки	18767	23049	2.02	2.41
3 Остальные расходы, в т.ч. налоги и сборы, относимые на себестоимость	615060	629990	66.11	65.81
ИТОГО:	930407	957156	100	100

Таблица 5 - Смета затрат и калькуляция себестоимость по производственным признакам

Наименование	Издержки, руб.	Процентное соотношение
	Всего	На 1000 км
	Факт	Проект	Факт	Проект	Факт	Проект
1 Прямые расходы	-
1.1 Фонд оплаты труда основных производственных рабочих с отчислениями [ФОТосн х (1+Ксоц)]	2196888	2252717	882	786	44.19	42.28
1.2 Основные материалы	587001	763096	236	266	11.82	14.31
Итого прямых расходов:	2783889	3015813	1118	1052	56,1	56.59
2 Косвенные расходы	-
2.1 Цеховые расходы	1255980	1356214	504	473	25.25	25.45
2.2 Общехозяйственные расходы	930408	957157	374	334	18.74	17.96
Итого косвенных расходов:	2186388	2313371	878	807	43.99	43.41
ИТОГО:	4970277	5329184	1996	1859	100	100

оборудование амортизация оплата труд

5. Эффективность предлагаемых мероприятий

5.1 Удельные капитальные вложения на 1000 км, руб.

= 995

= 1091

5.2 Производительность труда рабочих производственного подразделения, тыс. км.

где Кпод - коэффициент, учитывающий долю трудоемкости производственного подразделения

= 207.5

= 286.6

 = 38.12

5.3 Среднемесячная заработная плата рабочего, руб.

= 10670

= 14875

= 39.41

5.4 Фондовооруженность рабочего, руб.

= 84062.5

= 150807.8

 = 79.39

5.5 Экономический эффект в производственном подразделении

От изменения удельных капитальных вложений, руб.

Экв = (Куд1 - Куд2) * Ен * Lоб2

Экв = (995 - 1091) * 0,15 * 2866 = -41270.4

От изменения себестоимости, руб.

Эs = (S1 - S2) * Lоб2

Эs = (1996 - 1859) * 2866 = 392642

В том числе:

­ От изменения прямых расходов, руб.

Эпрям = (Sпрям1 - Sпрям2) * Lоб2

Эпрям = ( 1118- 1052) * 2866 = 189156

­ От изменения косвенных расходов, руб.

Экос = (Sкос1 - Sкос2) * Lоб2

Экос = (878 - 807) * 2866 = 203486

Экономический эффект в производственном подразделении, руб.

Эподр = Эк.в + Эs

Эподр = -41270.4 + 392642= 351371

5.6 Экономический эффект АТП от повышения коэффициента выпуска

Процентное соотношение по коэффициенту выпуска

= 109.6

Снижение себестоимости

В процентах:

= -8.75

Экономический эффект, руб.

Эбв = - ?Sбв * Q2 * Кп

где Кп - коэффициент, учитывающий влияние мероприятий проекта на сокращение простоев автомобилей в ТО и Р.

Эбв = - (- 8.75) * 409.51 * 0,04 = 143.32*1000=143320

Годовой экономический эффект АТП, руб.

ЭАТП = Эподр + Эбв

ЭАТП = 351371+ 143320 = 494691

5.8 Дополнительные (высвобождаемые) капитальные вложения, руб.

КВдоп(выс) = (Куд2 - Куд1) * Lоб2

КВдоп(выс) = (1091- 995) *2866 = 275136

5.9 Срок окупаемости дополнительных капитальных вложений, лет

= 0.513

Заключение

Результаты работы АТП рекомендуется представить табличным методом.

Таблица 6 Основные технико-экономические результаты курсовой работы

Наименование	Значение	Отклонение
	Факт	Проект	Абсолютное	Процентное
1	2	3	4	5
1 Среднесписочное число автомобилей, ед.	58	58	-	-
2 Коэффициент выпуска	0,560	0,614	0,054	9,64
3 Общий пробег, тыс. км.	2489,59	2866,14	376,55	15,12
4 Трудоемкость производственного подразделения, чел. час.	20676	17495,38	-3180,62	15,38
5 Штатная численность основных производственных рабочих, чел.	12	10	-2	16,66
6 Производительность труда одного производственного рабочего, тыс. км.	207,5	286,6	79,1	38,12
7 Среднемесячная заработная плата одного рабочего, руб.	10670	14845	4175	39,12
8 Фондовооруженность, руб.	84062,8	150807	66744,2	79,39
9 Себестоимость работ на 1000 км, руб.	1996	1859	-137	6,86
10 Удельные капитальные вложении на 1000 км., руб.	995	1091	96	9,64
11 Годовой экономический эффект АТП, руб.	-	494691	-	-
12 Дополнительные капитальные вложения, руб.	-	275136	-	-
13 Срок окупаемости дополнительных капитальных вложений. лет.	-	0.513	-	-

Список используемой литературы

1 Борисова В.М., Сергейчик Л.В., Шелопут Ю.В. Экономика, организация и планирование автомобильного транспорта. Пособие по курсовому проектированию. М., «Транспорт», 1987 - 191 с.

2 Лапуста М.Г., Масленников В.В. Арендный подряд. Справочное пособие. М. «Экономика», 1991 - 236 с.

3 Суханов Б.Н., Борзых И.О. Бедарев Ю.Ф. техническое обслуживание и ремонт автомобилей. Пособие по курсовому и дипломному проектированию. М. «Транспорт», 1985 - 223 с.

4 Справочник инженера - экономиста автомобильного транспорта. Под общей редукций проф. Голованенко С.Л. М. «Транспорт» 1984 - 319 с.

5 Шелопут Ю.В. Пособие по выполнению курсовой работы по дисциплине «Экономика и управление предприятием» по специальности 1705 Челябинский автотранспортный техникум, 2003 - 37 с.

Размещено на Allbest.ru