Главная База знаний "Allbest" Экономика и экономическая теория Бизнес-план организации мангальной площадки у Обского водохранилища Ордынского района Новосибирской области

Бизнес-план организации мангальной площадки у Обского водохранилища Ордынского района Новосибирской области

Анализ уровня развития туристского рынка Ордынского района Новосибирской области; туристские товары и услуги. Бизнес-план организации мангальной площадки у Обского водохранилища. Маркетинговый, организационный и финансовый планы предприятия, оценка риска.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 05.02.2014
Размер файла 72,6 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

87 Ч 0,02 = 1,74%

Объем спроса увеличивается на 1,74% с изменением дохода

738 шт. - 686 шт. 300 руб. + 225 руб.

Eц= 0,7 Ч 0,37 = 0,26%

300 руб. - 225 руб. 686 шт. + 738 шт.

Спрос снизится на 0,26% при повышении цены

738 Ч 0,75 Ч (1,74 - 0,26) = 819,2 услуг - спрос на 2012 год

3.5 План маркетинга

Считаем цену методом «себестоимость + целевая прибыль фирмы»:

I кв.:

930 руб. 30% 279 руб.

930 руб.+ 279 руб.= 1 209руб.

НДС 18% 1 209 руб. 218 руб.

1 209 руб.+218 руб.=1 427 руб.

II кв.:

696 руб. 30% 209 руб.

696 руб.+209 руб.= 905 руб.

НДС 18% 905 руб. 163 руб.

905 руб.+163 руб.= 1 068 руб.

III кв:

634 руб. 30% 190 руб.

634 руб.+190 руб.=824 руб.

НДС 18% 824 руб. 148 руб.

824 руб.+148 руб.=972 руб.

IV кв.:

857 руб. 30% 257 руб.

857 руб.+257 руб.=1 114 руб.

НДС 18% 1 114 руб. 201 руб.

1 114 руб.+201 руб.=1 315 руб.

Таблица 1

Формирование цены

Название турбазы

Аренда всей площадки (руб/час) (буд)

Аренда всей площадки (руб/час) (вых)

Аренда половины площадки (руб/час) (буд)

Аренда половины площадки (руб/час) (вых)

1. «Азимут-N»

250

300

150

200

2. «Бухта Лазурная»

200

200

-

-

3. «Былина»

300

400

-

-

4. «Зеленый дом»

250

300

-

-

5. «Золотой лев»

400

400

-

-

ИТОГО, средняя цена, руб.

280

320

150

200

ИТОГО, площадка «Оазис+», руб.

250

300

150

200

Предоставлять услуги данная оборудованная площадка будет по предварительным заказам на ресепшионе турбазы как и самими гостями турбазы, так и просто туристам района.

Таблица 2

План затрат на маркетинговые коммуникации

Показатели

0 кв.

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

Итого за год

1. Выпуск листовок

1.1 Количество, шт.

1.2 Цена, руб.

-

300

750

500

1250

300

750

300

750

1400

3500

2. Печать в журнале, руб. (10Ч15 см)

-

2000

2000

2000

2000

8000

ИТОГО, руб.

-

2750

3250

2750

2750

11500

Таблица 3

Прогноз продаж

Показатели

0 кв.

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

Итого

Количество единиц услуг, шт.

-

540

810

650

540

2 540

Цена единицы услуги, руб.

-

200

250

250

200

Итого продаж (выручка), руб.

-

108 000

202 500

162 500

108 000

581 000

3.6 План производства

Таблица 4

Расчет потребности в оборудовании

Наименование оборудования

Количество, шт.

Цена за единицу, руб.

Сумма, руб.

Стационарный мангал с крышей + решетка

2

14 500

29 000

Стол к мангалу

1

1 950

1 950

Умывальник

1

2 319

2 319

Беседка «самовывоз»

2

80 000

160 000

Деревянная скамейка

4

2 500

10 000

Деревянный обеденный стол

2

5 000

10 000

Скатерть

2

150 (2 м)

30

Пепельница

4

140

560

Солонка/перечница

2

135

270

Салфетница

2

90

180

Урна

2

67

134

Электрический провод

50 м

1м=50

2500

Уличная люстра с встроенной уже лампочкой

2

1 200

2 400

ИТОГО,руб.

219 433

Считаем амортизацию (амортизацию оборудования сроком годности больше 1 года, ценой более 40 тыс. руб.)

Срок службы беседки «самовывоз» 20 лет

АО=1/20Ч100%=5%

160 тыс.руб.Ч5%=8 000 руб. (по беседкам «самовывоз»)

8 000 руб./год/12 мес. = 667 руб./мес.

Определим затраты на сырье и материалы

Таблица 5

Затраты на сырье и материалы

Показатели

Поквартально

За год

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

Количество услуг, шт.

100

140

156

110

506

1. Древесный уголь

Общий расход

Цена за 14 л

Всего

14 л

1400 л

56 руб.

5 600 руб.

14 л

1960 л

56 руб.

7 840 руб.

14 л

2184 л

56 руб.

8 736 руб.

14 л

1540 л

56 руб.

6 160 руб.

7084 л

28 336 руб.

2. Вода

Общий расход

Цена за 3 л

Всего

3 л

150 л

27 руб.

2 700 руб.

3 л

210 л

27 руб.

3 780 руб.

3 л

234 л

27 руб.

4 212 руб.

3 л

165 л

27 руб.

2 970 руб.

3 л

759 л

13 662 руб.

3. Полотенце

Общий расход

Цена за 1шт.

Всего

1 шт.

100 шт.

42 руб.

4 200 руб.

1 шт.

140 шт.

42 руб.

5 880 руб.

1 шт.

156 шт.

42 руб.

6 552 руб.

1 шт.

110 шт.

42 руб.

4 620 руб.

1 шт.

506 шт.

21 252 руб.

ИТОГО, руб.

12 500

17 500

19 500

13 750

63 250

Таблица 6

Персонал предприятия

Должность

Кол-во человек

Среднемес.

зарплата, руб.

Итого начисл. за месяц, руб.

Социальные отчисления, руб.

Итого ФЗП, руб.

Бухгалтер (раз в неделю)

1

5 тыс.

5 тыс.

1 500

6 500

Охранник (доплата охраннику турбазы)

2

3 тыс.

3 тыс.

900

7 800

Уборщица (доплата уборщице турбазы)

1

4 тыс.

4 тыс.

1 200

5 200

Таблица 7

Накладные расходы

Показатели

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

Арендная плата, руб.

15 000

15 000

15 000

15 000

Коммунальные услуги, руб.

-

-

-

-

Офисные расходы, руб.

-

-

-

-

Услуги связи, руб.

-

-

-

-

Текущий ремонт, руб.

-

-

-

-

Затраты на электроэнергию, руб.

2 376

1 900

1 425

2 376

Прочие затраты, руб.

2 606

2 535

2 464

2 606

ИТОГО, руб.

19 982

19 435

18 889

19 982

Таблица 8

Расчет себестоимости продукции

Показатели

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

За год

1. Статьи затрат

1.1 Материальные затраты, руб.

1.2 Заработная плата, руб.

1.3 Начисления на зарплату, руб.

1.4 Амортизация основных средств, руб.

1.5 Накладные расходы, руб.

12 500

45 тыс.

13 500

2 001

19 982

17 500

45 тыс.

13 500

2 001

19 435

19 500

45 тыс.

13 500

2 001

18 889

13 750

45 тыс.

13 500

2 001

19 982

63 250

45 тыс.

54 000

8 004

78 288

ИТОГО затрат, руб.

92 983

97 436

98 890

94 233

383 542

2. Объем оказанных услуг (кол-во клиентов)

100

140

156

110

506

3. Себестоимость одной услуги, руб.

930

696

634

857

4. Норма прибыли,%

30

30

30

30

5. Прибыль, руб./час

279

209

190

257

6. Цена, руб.

1 209

905

824

1 114

7. НДС, руб.(18%)

218

163

148

201

730

ИТОГО, руб.

1 427

1 068

972

1 315

4 782

3.7 Организационный план

Продуманное нами предприятие будет иметь статус индивидуального предпринимателя.

Почему именно ИП?

1. Простое ведение учета, не нужно вести обязательные бухгалтерские регистры.

2. ИП, заплатив налоги и все обязательные выплаты, все оставшиеся средства можно потратить как заблагорассудится.

3. ИП может заложить в трудовой договор с работником очень выгодные для себя условия.

4. Существеннее меньше ( в отличии от юридических лиц) различные административные штрафные санкции от проверяющих инспекций.

Также выберем «УСН» - упрощенная система налогообложения, (можно выбрать добровольно), две формы: «Доходы» - 6% с выручки и иных доходов и «Доходы, уменьшенные на величину расходов» - 15% от прибыли , данный налог заменяет налог на прибыль (НДФЛ у ИП) , НДС, налог на имущество Туристские перспективы района (infosibnet.ru).

Для разрешения деятельности данного предприятия на услуги необходимо получить следующие документы на регистрацию:

Таблица 9

Смета затрат по организации бизнеса

Смета затрат

Сумма

1. Затраты, связанные с регистрацией предприятия, всего, руб.:

5 800

1.1 Госпошлина за регистрацию, руб.

800

1.2 Регистрация в органах статистики, руб.

-

1.3 Изготовление печати, штампа, руб.

500

1.4 Открытие банковского счета, руб.

2 000

1.5 Нотариальные услуги, руб.

1 500

1.6 Формирование уставного капитала (для юридических лиц), руб.

-

1.6 Формирование уставного капитала (для юридических лиц), руб.

-

1.7 Оплата патента или лицензии, руб.

1 000

2. Организационно-техническая подготовка, всего, руб.:

55 380

2.1 Выполнение проекта, руб.

-

2.2 Оплата услуг инспекций, руб.

28 380

2.3 Оплата курса бухгалтера для получения лицензии, руб.

1 500

2.4 Услуги СЭС, руб.

25 500

2.5 Оплата за аренду помещения, руб.

-

2.6 Реконструкция и ремонт помещения, руб.

-

ИТОГО, руб.

61 180

Организационная структура управления предприятием (площадки):

Размещено на http://www.allbest.ru/

Директор площадки

Задачи директора:

1) Общее руководство производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью предприятия;

2) Организация взаимодействия всех структурных подразделений;

3) Обеспечение выполнения всех принимаемых предприятием обязательств, включая обязательства перед бюджетами разных уровней и внебюджетными фондами, а также по договорам;

4) Создание условий для внедрения новейшей техники и технологии, прогрессивных форм управления и организации труда;

5) Принятие мер по обеспечению здоровых и безопасных условий труда на предприятии;

6) Контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации в деятельности всех служб;

Таким образом, директор управления площадкой имеет решающее значение для успеха бизнеса. Он должна обладать знаниями в области маркетинга, финансов и туризма. Следует обращаться к прошлому опыту руководства турбаз, других площадках для мангала, предпочитая тот, в котором сочетаются туристский отдых и управленческие навыки.

Бухгалтер

Задача: ведение бухгалтерии мангальной площадки турбазы «Оазис».

Охранник

Задачи: охрана площадки «Оазис+»

Уборщица

Задачи: уборка территории после ухода клиентов с площадки. Она следит за наличием средств гигиены на площадки, пополняет запасы.

3.8 Финансовый план

Таблица 10

Отчет о прибылях/убытках

Показатели

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

1. Выручка от продаж, руб.

108 тыс.

202,5 тыс.

162,5 тыс.

108 тыс.

2. Налог на добавленную стоимость, руб.

165

309

248

165

3. Чистая выручка, руб.

107 835

202 191

162 252

107 835

4. Себестоимость продукции, руб.

93 тыс.

97 440

98 904

94 270

5. Прибыль от продаж, руб.

14 835

104 751

63 348

13 565

6. Налог на прибыль, руб.

2 967

20 950

12 670

2 713

7. Чистая прибыль, руб.

11 868

83 801

50 678

10 852

Таблица 11

План отчета движения денежных средств

Показатели

0 кв.

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

Остаток денежных средств на начало периода, руб.

0

680 567

632 303

610 459

557 002

1) Поступление денежных средств

1.1 Собственные средства, руб.

1.2 Выручка, руб.

1.3 Кредиты, руб.

Итого поступлений, руб.

500 тыс.

0

400 тыс.

900 тыс.

0

108 тыс.

0

788 567

0

202,5 тыс.

0

834 803

0

162,5 тыс.

0

772 959

0

108 тыс.

0

665 002

2) Расход денежных средств

2.1 Затраты связанные с регистрацией предпр., руб.

2.2 Организационно-техническая подготовка, руб.

2.3 Аренда помещений, руб.

2.4 Закупка оборудований, руб.

2.5 Затраты на сырье и материалы, руб.

2.6 Оплата труда без отчислений, руб.

2.7 Накладные расходы, руб.

2.8 Расходы на маркетинг, руб.

2.9 Налоги всего в т.ч. НДС, налог на прибыль, социальные отчисления, налог на имущество, руб.

2.10 Выплата основной суммы кредита, руб.

2.11 Погашение процентов за кредит, руб.

Итого расходов, руб.

5 800

55 380

0

219 433

-

0

0

-

0

0

0

219 433

0

0

15 тыс.

0

12,5 тыс.

45 тыс.

19 982 руб.

2 750 руб.

16 032 руб.

30 тыс.

15 тыс.

156 264

0

0

15 тыс.

0

17,5 тыс.

45 тыс.

19 435 руб.

3 250 руб.

34 159 руб.

75 тыс.

15 тыс.

224 344

0

0

15 тыс.

0

19,5 тыс.

45 тыс.

18 889 руб.

2 750 руб.

25 818 руб.

110 тыс.

15 тыс.

251 957

0

0

15 тыс.

0

13,75 тыс.

45 тыс.

19 982 руб.

2 750 руб.

15 778 руб.

150 тыс.

15 тыс.

277 260

Остаток денежных средств на конец периода, руб.

680 567

632 303

610 459

557 002

387 742

Таблица 12

Расчет кредита

Показатели

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

Сумма кредита, руб.

400 тыс.

390 тыс.

300 тыс.

250 тыс.

Погашение основной суммы кредита, руб.

30 тыс.

75 тыс.

110 тыс.

150 тыс.

Остаток задолженности, руб.

370 тыс.

315 тыс.

190 тыс.

100 тыс.

Уплата процентов, руб.

3 600

9 тыс.

13 200

18 тыс.

Погашение кредита, руб.

30 тыс.

105 тыс.

215 тыс.

365 тыс.

Уплата процентов нарастающим итогом, руб.

3 600

12 600

25,8 тыс.

43,8 тыс.

3.9 Показатель эффективности

Показатель

Сумма, руб.

1. Рентабельность инвестиций

17%

2. Рентабельность собственного капитала

31%

3. Рентабельность продукции и услуг

51%

4. Рентабельность продаж

34%

5. Срок окупаемости инвестиции

6 лет

6. Срок окупаемости собственного капитала

3 года

1. Рентабельность инвестиций:

(157 199руб./(500 тыс. руб.+400 тыс. руб.))Ч100%=17%

2. Рентабельность собственного капитала:

(157 199руб./500 тыс. руб)Ч100%=31%

3. Рентабельность продукции и услуг:

(196 499 руб./383 614 руб.)Ч100%=51%

4. Рентабельность продаж:

(196 499 руб./581тыс. руб.)Ч100%=34%

5. Срок окупаемости инвестиции:

(500тыс. руб.+400 тыс. руб.)/157 199 руб.)Ч100%=6 лет

6.Срок окупаемости собственного капитала:500 тыс. руб./157 199 руб.=3 года

Таблица 12

Расчет точки безубыточности

Показатель

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

1. Выручка, руб.

108 тыс.

202,5 тыс.

162,5 тыс.

108 тыс.

2. Переменные затраты, руб.

71 тыс.

76 тыс.

78 тыс.

72 250

3. Постоянные затраты, руб.

19 982

19 435

18 889

19 982

4. Маржинальный доход, руб.

37 тыс.

126,5 тыс.

84,5 тыс.

35 750

5. Доля маржинального дохода выручки

0,34

0,62

0,52

0,35

6. Точка безубыточности, руб.

58 771

31 347

36 325

57 091

7. Запас финансовой прочности предприятия, руб.

49 229

171 153

126 175

50 909

8. Запас финансовой прочности в %

46%

85%

78%

47%

3.10 Оценка риска

Название риска

Причины, его характеристика, методы устранения

Стихийные бедствия (ураган, наводнение, сильные заморозки)

Носит природный характер. Вероятный риск среднего уровня с тяжелыми последствиями. Чтобы избежать, необходимо нашу площадку «Оазис+» застраховать от несчастного случая в «Росгосттрах». Примерная стоимость 2 500 руб./год.

Инфляция (обесценивание денег, проявляющееся в форме роста цен на товары и услуги, не обусловленного повышением их качества.)

Носит экономический характер страны. Вероятный риск среднего уровня с тяжелыми последствиями. Для его предотвращения необходимо составить график рыночных цен, необходимо провести дополнительный анализ цен сырья и материалов, оборудований на рынке.

Банкротство турбазы «Оазис»

Носит экономический и поведенческий характер. Вероятный риск с очень тяжелыми последствиями (существенный риск). Необходимо зарекомендовать себя как индивидуальное предприятие, возможно привлечение к проблеме высококвалифицированных руководителей. Также необходима разработка плана действия/работы в случае банкротства турбазы.

Заключение

Каждый предприниматель, начиная свою деятельность, должен ясно представлять потребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь четко рассчитать эффективность использования ресурсов в процессе работы фирмы.

Важной задачей является проблема привлечения инвестиций, в том числе и зарубежных, в действующие и развивающиеся предприятия. Для этого необходимо аргументировать и обосновать оформление проектов (предложений), требующих инвестиций. Для этих и некоторых других целей применяется бизнес-план.

Во второй главе мы разработали бизнес-план на примере мангальной площадки в Ордынском районе, там самым уровень развития туристских услуг данного района находится на высшем уровне. Времяпрепровождение на природе в компании друзей является одним из наиболее эффективных способов полноценного отдыха. Спрос на услуги проката мангальных площадок в Ордынском районе превышает предложение.

В бизнес-плане мы рассмотрели риски и предложили пути снижение данных рисков. На реализацию проекта понадобится 1 129 258 рублей. Проект окупится уже через три года. Чистая прибыль мангальной площадки на первый год будет составлять 157 199 рублей.

На данный момент мангальная площадка является одним из наиболее прибыльных и успешных занятий в сфере туристских услуг. Рынок еще полностью не заполнен и есть прекрасная возможность занять свою нишу в этом бизнесе.

Список использованной литературы

1. Большая Российская Энциклопедия, том 11, статья «Ордынская область» - Новосибирск, 2009

2. Движение молодых депутатов Ордынского района Смолин Е.Г., Новосибирск, 2010

3. «Начинать надо с людей, а затем придет время говорить и о вещах» / Ордынск, 2012

4. «Новая газета в Сибири» Стрикун О.В. / Новосибирск, 2011

5. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. «Внешнеэкономические связи», Учебное пособие: с.201 - Москва, 2010

6. Бояркин В.М., Бояркин И.В. География Ордынской области. -- Ордынское: Новосибирск, 2011

7. Малаева М.И. «Развитие туризма на территории Ордынского района», Ордынский район: Ордынск, 2009

8. Атлас автомобильных маршрутов "В Дороге"

9. Туристские перспективы района (infosibnet.ru)

10. Информационно-туристический центр «ЭТО»

11. ORDYNS. Городской интернет-портал

12. PROСибирь. Конкурс юных журналистов

Размещено на Allbest.ru

Страница:


Подобные документы

  • Бизнес-план организации поста ремонта автомобилей УАЗ

    Разработка бизнес-плана организации предприятия по ремонту отдельных агрегатов автомобилей УАЗ. Основная цель деятельности поста, услуги, рынки сбыта и конкуренция. Организационный, маркетинговый, юридический планы. Стратегии финансирования, оценка риска.

    бизнес-план [535,4 K], добавлен 02.03.2015

  • Разработка бизнес-плана по организации предприятия ООО "Ваш вкус"

    Анализ отрасли, общая оценка конъюнктуры рынка. Организационно-хозяйственный, маркетинговый и производственно-финансовый планы по организации предприятия. Оценка рисков при разработке бизнес-плана, управление рисками. Стратегия финансирования предприятия.

    курсовая работа [44,6 K], добавлен 02.10.2014

  • Разработка бизнес-плана предприятия

    Структура и показатели эффективности бизнес-плана. Резюме проекта, анализ рынка, маркетинговый план и определение спроса. Продвижение продукции, ценообразование, организационный, производственный и финансовый план. Бизнес-план магазина одежды "Footnote".

    дипломная работа [274,2 K], добавлен 03.02.2009

  • Бизнес-план инвестиционного проекта

    Разработка бизнес-плана веб-студии "SiteCreation". Характеристика и стратегия развития студии, ее продукция и услуги. Анализ рынков сбыта и конкурентов. Производственный, организационный, инвестиционный, финансовый планы. Показатели эффективности проекта.

    курсовая работа [1,2 M], добавлен 30.04.2016

  • Бизнес-план организации малого предприятия (на примере ООО "Гербера")

    Резюме инвестиционного проекта - открытия цветочного магазина. Маркетинговый план - оценка конкурентов, потребители и оценка потенциала рынка, ценообразование на услуги, система продвижения и сбыта продукции. Рекламный, экономический и финансовый план.

    курсовая работа [588,0 K], добавлен 29.04.2015

  • Внутренний бизнес-план в сфере изготовления Фасоль-изделий

    Проект развития ОАО "Космос Традинг": бизнес-план внедрения линии по производству коротких Фасоль-изделий; рынки сбыта, конкуренция; организационный, маркетинговый и финансовый план. Правовое обеспечение деятельности фирмы, оценка риска и страхование.

    бизнес-план [723,6 K], добавлен 07.01.2012

  • Проектирование хозяйственной деятельности предприятия

    Устав предприятия и его бизнес-план. Маркетинговый план: конкурентоспособность организации и swot-анализ. Организационный план, штатное расписание. Основные и оборотные средства организации. Заработная плата, финансовые результаты, валовый товарооборот.

    курсовая работа [1,1 M], добавлен 09.11.2010

  • Анализ рынка жилой недвижимости Новосибирской области и Колыванского района

    Понятия и законодательная база рынка недвижимости. Способы и основные методы определения ее стоимости. Анализ ипотечного кредитования, первичного и вторичного рынка жилья, динамики продаж жилой недвижимости Новосибирской области и Колыванского района.

    дипломная работа [69,5 K], добавлен 17.12.2013

  • Разработка бизнес-плана предприятия ОАО "Чувашавтотранс"

    Сущность, задачи и цели составления бизнес-плана, его структура и содержание. Разработка бизнес-плана ОАО "Чувашавтотранс". Характеристика предприятия, анализ рынка; маркетинговый, производственный и финансовый планы. Прогнозирование продаж, оценка риска.

    курсовая работа [195,5 K], добавлен 21.01.2015

  • Создание грибоводческого хозяйства

    Бизнес-план создания грибоводческого хозяйства, которое продукцию круглый год, для удовлетворения существующего спроса. Выращивание грибов вешенка в Иркутской области. Исследование и анализ рынка. Организационный, технологический и финансовый план.

    бизнес-план [3,7 M], добавлен 07.12.2014

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены