Повышение эффективности предпринимательской деятельности на основе совершенствования внутренней среды филиала ОАО Социальный коммерческий банк Приморья "Примсоцбанк" в г. Находка

Б3: В основе банковской работы - квалифицированный интеллектуальный труд, обеспечивающий успех в конкурентной борьбе.

Необходимо проводить подготовку, переподготовку и повышение квалификации персонала, чтобы максимально эффективно использовать этот самый ценный и важный ресурс.

С позиции стратегии, направленной на формирование сильного банка, центральным вопросом является вопрос о мотивации к труду, заинтересованности банковского персонала в эффективной работе. Менеджмент и маркетинг, высокопроизводительный труд могут состояться на деле только тогда, когда решен именно этот вопрос.

Известны здесь два пути: мотивация через принуждение, страх и внутренняя убежденность. Страх способен сделать свое дело, но при этом он порождает другие желания, совсем не совпадающие с желаниями других. Вопрос, однако, состоит в том, чтобы желание достичь конечного результата было всеобщим. Как же сделать так, чтобы без принуждения, без страха банковский коллектив был единым в своем желании достичь более эффективной работы?

Самый эффективный способ - мотивация к труду через надежду получить высокую выгоду. Нужно сказать, что там, где этот принцип применяется последовательно, результаты не заставляют себя ждать. Когда трудятся ради результата, от которого лично и заметно выигрывает каждый и весь коллектив, когда каждый чувствует себя сопричастным с этим результатом, доход приходит незамедлительно.

Существуют десятки приемов, реализующих эту идею. Банки практикуют акционирование своего капитала, разрабатывают высокоэффективную систему премирования, предоставляют разнообразные льготы своим сотрудникам. Главное с позиции стратегии все же не это, а обеспечение высокой заработной платы персоналу. С позиции стратегии банк, стремящийся к формированию сильного кадрового потенциала, должен платить сотрудникам высокую заработную плату. Кто пойдет на другую работу, если в коммерческом банке создана необходимая атмосфера и обеспечена высокая оплата труда. Каждый будет держаться за такую работу, стремиться лучше работать, потому что знает, что и он будет достаточно вознагражден за свой труд.

Плохо с позиции стратегии, однако, для тех банков, которые повышают оклады своим сотрудникам без реального улучшения содержания их труда. Ничто так не развращает людей, как высокая заработная плата за несостоявшийся труд. Здесь начинает действовать другой неписаный экономический закон: чем выше неоправданно выплаченная часть заработной платы, тем ниже в конечном итоге производительность труда. Конечно, никто не возражает против повышения зарплаты персоналу, но оно должно сопровождаться более высокой отдачей. Более высокую зарплату следует давать лишь тому, кто действительно повышает эффективность работы банка в целом, действительно увеличивает банковский продукт и доходность кредитного учреждения.

2 Анализ внутренней среды филиала ОАО СКБ Приморья "Примсоцбанк" в г. Находка

2.1 Общие сведения о банке

ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк - акционерное общество открытого типа. Находкинский филиал был открыт в 2001 году.

Юридический адрес: г.Находка, ул. Красноармейская 10/1.

Основные нормативные документы банка:

- Устав ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк.

- Положение о филиале ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк в г. Находка

Находкинский филиал ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк образован с целью аккумулирования и эффективного использования финансовых ресурсов предприятий, организаций различных форм собственности, осуществления финансовых операций. Банк осуществляет свою деятельность, распоряжается выделенными средствами и имуществом в пределах предоставленных ему прав в соответствии с Положением, заключает договоры с предприятиями, организациями, а так же физическими лицами от имени ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк. По обязательствам находкинского филиала ответственность несет ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк. Находкинский филиал в своей деятельности руководствуется законодательством РФ, правилами по кредитованию, ведению расчетных и кассовых операций и другими нормативными документами Центрального Банка Российской Федерации, Уставом ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк, а также Положением о филиале ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк а г. Находка. Находкинский филиал представляет собой кредитно-расчетное подразделение ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк, имеет отдельный баланс, который входит в сводный баланс ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк и осуществляет все операции, предусмотренные Положением. Кредитные ресурсы дополнительного офиса формируются за счет:

- средств, выделенных ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк;

- средств предприятий и организаций, находящихся на счетах в филиале, в том числе средств, привлеченных в виде срочных вкладов (депозитов);

- займов у других кредитных учреждений;

- вкладов граждан;

- других средств.

Общее руководство филиалом осуществляет Правление ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк. Руководство находкинским филиалом осуществляется директором, назначаемым Правлением ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк. Он действует на основании доверенности, выданной АКБ ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк. Учет и документооборот в находкинском филиале организуется в соответствии с Правилами, утвержденными Центральным Банком России. Филиал составляет ежедневный баланс. Итоги деятельности банка отражаются в отдельных ежемесячных, квартальных и годовых балансах, в отчете о прибыли и убытках дополнительного офиса, а также в годовом отчете. Баланс и отчет о прибылях и убытках банка включаются в баланс и в отчет о прибылях и убытках ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк.

2.2 Финансовые результаты деятельности банка ОАО СКБ Приморья "Примсоцбанк"

Финансовый анализ деятельности коммерческого банка - важнейшее направления его работы. Анализ активов банка имеет важную, так как они влияют на доходность, ликвидность и риски банка.

Валюта консолидированного баланса банка (Приложение А) на 01.01.09 составила 10474 млн. рублей (темп прироста за год - 1,3 процентов).

Собственные средства банка на 01.01.09 г., согласно балансовому отчету, составляли 1284 млн. рублей (темп роста за год составил 34,8 процентов).

Капитал банка, рассчитанный для целей регулирования, составил 1291 млн. рублей (темп роста за год - 39 процентов). Норматив достаточности капитала на конец года составил 17,6 процентов.

Привлеченные средства банка составили на 01.01.09 г. 9190 млн. рублей. По сравнению с началом года они уменьшились на 2,2 процента.

Снижение привлеченных средств обусловлено оттоком средств по расчетным и депозитным счетам юридических лиц на 793 млн. рублей (темп прироста - -21,3 процента). Частично этот отток компенсирован увеличением остатков средств по вкладам физических лиц на 431 млн. рублей (темп прироста - 9,2 процента), ростом выпущенных долговых обязательств на 91 млн. рублей, ростом средств кредитных организаций на 19 млн. рублей и ломбардным кредитом от ЦБ РФ на 56 млн. рублей.

Активы банка на конец года составили 10474 млн. рублей. Существенно изменилась структура активов банка. Доля ликвидных активов - денежные средства и средства банка в ЦБ РФ выросла с 11,1 процент на начало года до 21,5 процентов на конец года. Доля кредитного портфеля в активах банка уменьшилась по сравнению с началом года, с 77,1 процента до 65,1 процента.

Доля ценных бумаг торгового портфеля не изменилась и составила 2.6 процентов. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения, составили 178 млн. рублей и их доля в активах - 1,7 процентов.

Основные средства и нематериальные актива банка выросли за год на 41 процент, и их доля в активах составила 3.4 процента (таблица 2).

Таблица 2 - Финансовые результаты деятельности банка

Наименование		Факт		Темп роста за год (в %)
	на 01.01.07	на 01.01.08	на 01.01.09	2007	2008
Активы (в млн. рублей)	5581,0	10345,0	10474,0	185,4	101,3
Обороты банка (млрд. руб.)	587,0	1152,0	1425,0	196,2	123,7
Средства клиентов (в млн. рублей)	4656,0	8410,0	8049,0	180,6	95,7
Чистая ссудная задолженность (в млн. рублей)	4167,0	7980,0	6823,0	191,5	85,5
Собственные средства (в млн. рублей)	403,0	952,0	1284,0	236,3	134,8
Чистая прибыль (в млн. рублей)	151,1	247,5	320,3	163,8	129,4
Рентабельность капитала (в %)	42,2	37,1	28,4	87,2	76,5
Капитал банка (для целей регулирования) (в млн. рублей)	517,0	929,0	1291,0	179,6	139,0
Активы взвешенные с учетом риска (в млн. рублей)	4328,0	8328,0	7341,0	192,4	88,2
Норматив достаточности капитала (Активы с учетом риска/Капитал, минимально допустимое значение - 10%) (в %)	11,9	11,2	17,6	93,8	157,1

Чистые доходы банка за 2008 год составили 1627,4 млн. рублей (за 2007 г. - 1229,6 млн. рублей, темп прироста за 2008 г. - 32,4 процента).

Операционные расходы за год составили 1119,9 млн. рублей (за 2007 г. - 793,8 млн. рублей, темп прироста за 2008 г. - 41,1 процента).

Прибыль банка до налогообложения составила 507,6 млн. рублей (за 2007 г. - 435,9 млн. рублей, темп прироста за 2008 г. - 16,5процентов).

Начисленные (уплаченные) налоги за 2008 год составили 187,3 млн. рублей (за 2007 г. - 137,1 млн. рублей, темп прироста за 2008 г. - 36,6 процентов)., в том числе налог на прибыль за 2008 год составил 127,9 млн. рублей.

Начисленные (уплаченные) налоги за 2008 год составили 187,3 млн. рублей (за 2007 г. - 137,1 млн. рублей, темп прироста за 2008 г. - 36,6 процентов)., в том числе налог на прибыль за 2008 год составил 127,9 млн. рублей.

Прибыль банка после налогообложения за 2008 год составила 320,3 млн. рублей (за 2007 г. - 298,8 млн. рублей, темп прироста за 2008 г. - 7,2 порцентов). Базовая прибыль на акцию в отчётном году составила 18 руб. 92 коп.

Рентабельность капитала (собственных средств), рассчитанная как отношение прибыли после налогообложения к среднему капиталу (собственным средствам банка) за 2008 год, составила 28,4 процентов (за 2007 г. - 37,1 процента), рентабельность активов - 3,0 процента (за 2007 г. - 3,3 процентов).

2.3 Анализ продаж продуктов и услуг банка

Увеличение доходов банка в 2008 году банк планировал в основном за счет увеличения продаж имеющихся услуг и внедрения новых услуг для корпоративных клиентов и частных лиц. О результатах этой работы можно судить по росту числа клиентов, пользующихся услугами банка. На 01.01.09 количество счетов, открытых юридическими лицами составило 17936 (темп прироста - 13 процентов). Количество счетов, открытых частными лицами составило 333963 (темп прироста -5 процентов).

Ведущее место в области активных операций с клиентами занимают кредитные операции.

Банк осуществляет следующие виды кредитования:

коммерческое кредитование юридических лиц и частных предпринимателей,

кредитование на рынке МБК,

кредитование частных лиц, в том числе потребительское и ипотечное кредитование.

За 2008 год размер чистой ссудной задолженности банка снизился на 1157,1 млн. рублей и составил 6822,7 млн. рублей (темп прироста за 2008 г. - -14,5 процентов, 2007 г. - 91,5 процентов).

Размер просроченной задолженности за 2008 год вырос с 203,8 млн. рублей до 380.0 млн. рублей (темп прироста за 2008 г. - 86,5 процентов)

Чистые процентные доходы после создания резерва на возможные потери составили за год 713,6 млн. рублей (темп прироста за 2008 г. - 7,4 процентов). Доля чистых процентных доходов после создания резерва на возможные потери в чистых доходах отчета о прибылях и убытках составила в 2008 г. 43,8 процентов (2007 г. - 54 процентов).

Резервы по кредитным операциям выросли на 290,5 млн. рублей и составили 742,2 млн. рублей.

Отношение созданных резервов к размеру ссудной задолженности на 01.01.09 составило 9,8 процентов (на 01.01.08 - 5,4 процентов).

Отношение просроченных ссуд к размеру ссудной задолженности на конец года составило 5,0 процентов (на 01.01.08 - 2,42 процентов).

На существенное снижение стоимости чистой ссудной задолженности повлияли процессы, связанные с финансовым и экономическим кризисом второй половины 2008 года:

- снижение выдачи и досрочное гашение кредитов;

- рост кредитных рисков;

- создание адекватных кредитным рискам резервов по кредитам.

Развития потребительского кредитования было одним из приоритетных направлением кредитных операций в 2008 году. Высокий спрос населения на кредитные продукты банка обусловлен доступностью и удобством предлагаемых продуктов. Однако влияние кризиса в 4-м квартале не позволило наращивать портфель такими же темпами, как и в начале года.

Балансовая стоимость портфеля потребительских кредитов на конец 2008г. составила 2763 млн. рублей. Темп прироста портфеля за год составил 30,3 процентов, за 2007 г. - 34 процентов.

Кризис на американском ипотечном рынке, разразившийся в 2007 году, существенно повлиял на российский рынок ипотечного кредитования, так как финансирование ипотечных программ в большой степени основывалось на ресурсах международных фондов, банков и финансовых институтов. В начале 2008 году лишь немногие крупные российские банки развивали программы ипотечного кредитования. Во второй половине года и эти программы были свернуты из-за резкого роста кредитного риска, повышения ставок по кредитам, снижения спроса.

Поэтому приоритетным направлением деятельности в области ипотечного кредитования для банка были программы рефинансирования ипотечного портфеля. Основными партнерами банка выступали банк "Дельта-кредит" и АИЖК.

Балансовая стоимость портфеля ипотечного кредитования на конец 2008 г. составила 945 млн. рублей (темп прироста - -40,9 процентов, за 2007 г. - 100,2 процента).

В рейтинге банков России агентства РБК по размеру портфеля потребительского кредитования (включая и ипотечные кредиты) за 2008 год рейтинг банка снизился на 13 позиций и составлял на 01.01.09 90 место.

В течение 9 месяцев 2008 г. банк поддерживал высокие темпы роста кредитования юридических лиц. Одной из приоритетных программ в этом направлении было развитие программы кредитования малого бизнеса. Но в 4 квартале года из-за нарастания кризисных явлений был вынужден свернуть программы развития этого направления.

Балансовая стоимость портфеля корпоративных клиентов на конец года составила 3428 млн. рублей (темп прироста за 2008 г. - -11,3 процентов, за 2007 г. - 113 процентов).

В структуре кредитного портфеля более 50 процентов размера кредитного портфеля приходится на кредитование таких секторов экономики как торговля, строительство и производство.

В рейтинге банков России агентства РБК по размеру кредитного портфеля юридических лиц в течение 2008 года банк переместился на 19 позицию вниз и занимал на 01.01.09 200 место.

Операции на рынке межбанковского кредитования банк осуществляет с целью поддержания необходимого уровня ликвидности и привлечения средств для активных операций. На конец года размер кредитов предоставленных другим банкам составил 424 млн. рублей. Объемы операций на этом рынке за год составили 44 млрд. рублей (снижение оборотов за год на 42 процента).

С целью развития кредитования предприятий малого, среднего бизнеса и населения от банков-партнеров ЕБРР, Российского Банка Развития и KFW в 2008 году были привлечены долгосрочные и среднесрочные ресурсы, размер которых на конец года составлял более 335 млн. рублей.

Основными финансовыми инструментами привлечения средств клиентов являются депозиты и долговые обязательства векселя банка.

Привлеченные средства корпоративных клиентов на конец года (не кредитных организаций) составили 2913 млн. рублей, привлеченные средства физических лиц превысили 5135 млн. рублей. В структуре привлеченных средств, средства на счетах корпоративных клиентов составляют 31,9 процентов (в 2007г. - 39,5 процентов), средства на счетах физических лиц составляют 55,9 процентов (в 2007 г. - 50,1 процент).

Банк стараемся предлагать своим клиентам лучшие условия, обеспечивать возможность выбора различных параметров депозита в зависимости от целей и потребностей клиента. Рост депозитов физических лиц говорит о высоком уровне доверия, оказываемого банку частными лицами.

Особой популярностью в 2008 году пользовались вклады в рублях и иностранной валюте сроком на 1 год, во втором полугодии, в связи с колебаниями валютных курсов, - вклад "Мультивалютный".

В рейтинге РБК на 1 января 2009 года по депозитам юридических лиц среди 1100 российских банков банк занимает 189 место (снижение на 24 позиции), по депозитам физических лиц - 98 место (рост на 3 позиции).

Приоритетным направлением деятельности банка в 2008 г. были услуги, связанные с розничным бизнесом.

Инвестиции на развитие и поддержание функционирования банковской инфраструктуры для карточных проектов, позволили банку существенно увеличить объем и спектр услуг по карточным проектам. В конце года сеть банкоматов и терминалов банка состояла из 79 банкоматов и 345 терминала. Годовой оборот платежей в банковской инфраструктуре платежной системы "Золотая Корона" составил 18,5 млрд. рублей (темп прироста за 2008 год - 37,3 процентов, за 2007 г. - 75 процентов), количество эмитированных банковских карт достигло 191 тыс. штук (темп прироста за 2008 год - 7,8 процентов, за 2007 г. - 35 процентов).

Существенно выросли объемы услуг и комиссионные доходы банка от валютных и рублевых переводов, расчетно-кассовых услуг, оплаты коммунальных услуг и другие.

Перспективным направлением операционной деятельности являются услуги, основанные на компьютерной телефонии и Интернет - технологиях.

В результате проведенных мероприятий доход от комиссионных услуг в 2008 году составил 641,2 млн. рублей (за 2007 г. - 424,5 млн. рублей, темп прироста за 2008 г. - 51 процент).

Расходы от комиссионных услуг в 2008 году составили 69,3 млн. рублей (за 2007г. - 35,9 млн. рублей, темп прироста за 2008 г. - 93 процентов).

Доля чистых комиссионных доходов в чистых доходах отчета о прибылях и убытках составила 35,1 процент (2007 г. - 31,6 процентов).

Так же одним из приоритетных направлений деятельности банка является развитие международных операций.

В настоящее время банк осуществляет следующие операции в иностранной валюте:

открытие и ведение счетов в иностранной валюте;

переводные операции;

операции с документарными аккредитивами;

инкассовые операции;

кредитование и операции по банковским гарантиям и резервным аккредитивам;

конверсионные операции;

выполнение функций агента валютного контроля;

валютное обслуживание физических лиц (резидентов и нерезидентов);

консультирование клиентов по различным вопросам международных расчетов.

услуги по международным расчетам в клиринговых валютах.

Примсоцбанк успешно сотрудничает с международными финансовыми организациями и банками: ЕБРР (Европейский Банк Реконструкции и Развития), МФК (Международная Финансовая Корпорация), банк KFW (Kreditanstalt Fur Wiederaufbau).

Банк является активным участником рынка международных операций. В 2008 год банком были продолжены такие формы работы по привлечению клиентов и развитию внешнеэкономических операций банка как участие в иностранных экономических миссиях в качестве финансовых консультантов, проведение встреч с иностранными консульствами и предприятиями с иностранными инвестициями, работающими на территории Приморского края.

Наличие корреспондентских счетов в крупнейших банках КНР, США, Германии, Кореи, Японии и Вьетнама, позволило банку увеличить объем валютных операций по клиентским счетам на 27.6 процентов (темп прироста в 2007 г. - 41 процентов).

В результате реализованных мероприятий чистые доходы от операций с иностранной валютой в 2008 г. составили 250,4 млн. рублей, в 2007 г. - 118 млн. рублей (темп прироста за 2008 г. -112,2 процента, за 2007 г. - 88,3 процентов).

Доля чистых доходов от операций с иностранной валютой в чистых доходах отчета о прибылях и убытках в 2008 г. составила 15,4 процентов (2007 г. - 9,6 процентов).

Примсоцбанк является одним из ведущих банков среди банков дальневосточного региона по объемам работы на рынке ценных бумаг.

Основными направлениями деятельности банка на фондовом рынке являются:

- брокерская деятельность на рынке государственных ценных бумаг и акций предприятий;

- дилерская деятельность на рынке государственных ценных бумаг и акций предприятий;

- предоставление депозитарных услуг;

- предоставление услуг по доверительному управлению активами клиентов;

- эмиссия и обслуживание собственных акций;

- предоставление кредитов под обеспечение ценными бумагами;

- удаленное обслуживание клиентов через Интернет.

Для создания резервов ликвидности банк держал портфель ценных бумаг в размере 206 млн. рублей (в среднем за год), в основном состоящий из различных выпусков ОФЗ.

Чистые доходы от операций с ценными бумагами в 2008 г. принесли убыток в 6 656 тыс. рублей, связанный с реализацией и переоценкой торговых ценных бумаг ниже стоимости приобретения.

Процентные доходы по государственным и корпоративным облигациям принесли доход в размере 16327 тыс. рублей (темп прироста за 2008 г. - -27 процентов) и вошли в состав чистых процентных доходов (см. Кредитные операции).

Доля чистых доходов от операций с ценными бумагами, прочих операционных доходов и изменение резервов по прочим потерям в чистых доходах отчета о прибылях и убытках в 2008 г. составила 5,6 процентов.

В соответствии со стратегическими целями в 2008 году банк расширил свое присутствие не только в Приморском крае, но и в других регионах России.

В отчетном году был открыт новый филиал в г. Челябинске и дополнительные офисы во Владивостоке, Ливадии, п. Ольга (Приморский край).

В конце 2008 года банк имел 38 точек присутствия, в том числе головной офис банка, 9 филиалов, 1 представительство, 29 дополнительных офисов и операционных касс, расположенных в разных регионах России: Приморском крае, Москве, Санкт-Петербурге, Хабаровском крае, Камчатской области, Омской области, Иркутской области, Челябинской области.

Доля филиалов и дополнительных офисов во всех активах банка составила 37.3 процентов (в 2007 г. - 41 процент).

2.4 Анализ пассивных и активных операций филиала ОАО СКБ Приморья "Примсоцбанк" в г. Находка

Исследование структуры баланса филиала следует начинать с пассива, характеризующего источники средств, так как именно пассивные операции в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структуру активов. При этом следует отметить, что пассивные операции исторически играли первичную и определяющую роль по отношению к активным, так как необходимым условием для осуществления активных операций является достаточность средств банка, указанных в пассиве.

Для формирования объективного представления о финансово-экономическом состоянии банка используется модель, состоящая из двух частей анализа.

Первая часть анализа представлена показателями качества активов и пассивов, их ликвидности.

Вторая часть анализа включает в себя оценку эффективности деятельности банка и дополнительные показатели эффективности.

Для данного анализа использовались три формы отчетности:

- бухгалтерский баланс (форма №1)

- отчет о прибыли и убытках (форма №2)

- отчет об уровне достаточности капитала (форма №4)

Из проведенного анализа (таблица 3) видно, что за период с 31.12.07г. по 31.12.08г. произошел рост валюты баланса филиала с 716 328,51 . руб. до 1 051 260,89, то есть на 46,76 процентов.

Рост валюты баланса произошел во многом благодаря увеличению доли от доходов за предоставление банковских услуг в общей сумме пассивов с 7,85 процентов на 31.12.07г. до 37,52 процентов на 31.12.08г.

Таблица 3 - Анализ пассивных счетов баланса филиала ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк в г. Находка с 31.12.07г. по 31.12.08г.

Пассивы Обязательства	Период	Удельный вес, в %	Темп прироста в %
	на 31.12.07 (тыс. руб.)	на 31.12.08 (тыс. руб.)
			2007	2008	31.12.07/31.12.08
1. Средства кредитных организаций	160253,42	134050,24	24,98	12,75	83,65
2. Средства клиентов	478501,62	518601,13	74,59	49,33	108,38
2.1. в том числе вклады физических лиц	218230,14	236010,42	32,10	21,88	111,74
3. Выпущенные долговые обязательства	305,91	0,00	0,05	0,00	0,00
4. Прочие обязательства	2444,91	4132,59	0,38	0,39	169,03
5. Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами, риски и обязательства	105118,78	128046,37	16,39	12,18	121,81
6. Всего обязательств	641505,85	656783,95	89,55	62,48	102,38
Доходы от деятельности банка
7. Переоценка основных средств	1,70	0,00	0,00	0,00	0,00
8. Доходы полученные за предоставленные услуги	50346,83	348764,12	7,85	33,18	692,72
9. Положительная переоценка средств в иностранной валюте	24474,13	45712, 81	3,82	4,35	186,78
10. Всего доходов	74822,66	394476, 93	11,66	37,52	527,22
11. Всего пассивов	716328,51	1051260,89	100	100	146,76

Доля срочных обязательств (вклады физических лиц) в целом по Примсоцбанку увеличилась на 11,74 процентов. В таблице 6 представлена структура вкладов физических лиц в целом по филиалу. Из представленной структуры вкладов, видно, что наибольший удельный вес занимают депозиты сроком от 1 года до 3 лет. В динамике, за анализируемый период, происходит увеличение их доли с 63,75 до 79,14 процентов. Абсолютный прирост за период составил 34,26 процентов. Так же произошло сильное увеличение краткосрочных вкладов на срок от 91 до 180 дней. Абсолютный прирост за период составил 76 468,22 процентов. Так же на 2,22 процентов увеличилась сумма вкладов на срок от 181 дней до 1 года. По остальным видам вкладов видно резкое сокращение. Что вызвано мировым экономическим кризисом и потерей доверия у людей вкладов на длительные сроки. Но в целом отмечается положительная тенденция роста вкладов. Сумма вкладов увеличилась на 11,74 процентов

Таблица 6 - Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц

Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц	Период	Удельный вес, в %	Темп прироста в %
	на 31.12.07 (тыс. руб.)	на 31.12.08 (тыс. руб.)	2007	2008	31.12.07 / 31.12.08
до востребования	12326,62	5943,19	5,65	2,52	48,21
на срок до 30 дней	10,50	3,00	0,00	0,00	28,57
на срок от 31 до 90 дней	16,50	12,00	0,01	0,01	72,73
на срок от 91 до 180 дней	5,50	4211,25	0,00	1,78	76 568,22
на срок от 181 дней до 1 года	19350,31	19779,50	8,87	8,38	102,22
на срок от 1 года до 3 лет	139127,77	186788,62	63,75	79,14	34,26
на срок свыше 3 лет	35066,32	13329,67	16,07	5,65	38,01
всего	205903,52	230067,23	100,0	100,0	111,74

По результатам анализа абсолютных изменений наблюдается увеличение обязательств банка на 31.12.08г. на 2,38 процентов, а собственных доходов на 427,22 процентов. Наиболее значимые изменения произошли по статьям:

- средства клиентов на 8,38 процентов, в т.ч. вклады физических лиц - на 11,74 процентов в связи с более активной работой с клиентами по привлечению;

- увеличение доходов за счёт предоставления новых банковских услуг на 592,72 процентов

Анализ активных счетов баланса банка по вертикали и горизонтали представлены в таблице 7.

- прочие активы увеличились на 146,3 процентов.

Таблица 7 - Анализ активных счетов баланса филиала ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк в г. Находка с 31.12.07г. по 31.12.08г.

Статья активов	Период	Удельный вес, в %	Темп прироста в %
	на 31.12.07 (тыс. руб.)	на 31.12.08 (тыс. руб.)	2007	2008	31.12.07 / 31.12.08
1. Межбанковские операции и расчёты	88531,68	201252,98	13,18	19,14	227,32
2. Ссудная и приравненная к ней задолженность	494690,23	421686,91	73,64	40,11	85,24
3.Основные средства и нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы	9690,50	11258,04	1,44	1,07	116,18
4. Расходы будущих периодов	34017,50	331466,38	5,06	31,53	974,40
5.Прочие активы за вычетом резервов	44845,72	85596,58	6,68	8,14	190,87
6. Всего активов	671775,63	1051260,89	100	100	156,49

Из приведённой выше таблицы 7 видно, что происходит снижение доли ссудных активов банка в общей сумме активов с 73,64 процента на до 40,11 процент. Наблюдается увеличение межбанковских операций и расчетов в общей сложности на 127,32 процентов. По результатам анализа абсолютных изменений наблюдается увеличение денежных средств банка на 56,49 процентов.

Наиболее значимые изменения произошли по статьям:

- расходы будущих периодов увеличились на 874,40процентов;

- прочие активы увеличились на 90,87процентов.

Оценим эффективность управления активами и пассивами, для этого рассчитаем добавленную стоимость капитала (таблица 8).

Таблица 8 - Расчет добавленной стоимости капитала филиала

Показатели	Значения	Темп прироста в %
	2006г. (тыс. руб.)	2007г. (тыс. руб.)	2008г. (тыс. руб.)	31.12.07 / 31.12.08
Собственный капитал, в рублях	435287,000	772268,000	828775,000	107,317
Прибыль, в рублях	29944,000	50513,000	63010,000	124,740
Процент дохода на собственный капитал	0,069	0,065	0,076	116,923
Процентные расходы	15839,000	27746,000	28711,000	103,478
Привлеченные средства	430471,000	546423,000	497662,000	91,076
Норма процента на привлеченный капитал	0,037	0,051	0,058	113,725
Добавленная стоимость	13927,800	11299,150	15196,510	134,493

Анализ данных таблицы 8 показывает, что величина добавленной стоимости, создаваемой собственным капиталом филиал в г. Находка, на протяжении всего исследуемого периода значительно менялась. Но за весь наблюдаемый период не была меньше нуля (минимально допустимого значения), то есть величина дохода, получаемого банком на совокупный капитал, была выше величины дохода, выплачиваемого по привлеченному капиталу клиентам.

Оценим динамику объема прибыли по видам деятельности (таблице 9).

Таблица 9 - Расчет динамики объема прибыли филиал в г. Находка

Показатель	Значения	Темп прироста в %
	2006г. (тыс. руб.)	2007г. (тыс. руб.)	2008г. (тыс. руб.)	31.12.07 / 31.12.08
Операционные доходы	109757	230405	251492	109,152
Операционные расходы	124125	280117	296419	105,820
Операционная прибыль	-14368	-49712	-44927	109,515
Прибыль от операций с ценными бумагами	-278	0	0	0,000
Прибыль от операций с иностранной валютой	27650	77206	74739	96,805
Комиссионные доходы	45626	65799	32223	48,972
Комиссионные расходы	16679	27746	4279	15,422
Чистый комиссионный доход	28947	38053	27944	73,434
Доходы от неоперационной деятельности и прочие доходы	1798	4826	36024	746,457
Расходы по обеспечению функциональной деятельности и прочие расходы	13805	19862	30770	154,919
Прибыль (убытки) от неоперационной деятельности	-12007	-15036	5254	123,881
Доходы	184831	378236	349551	92,416
Расходы	154887	327725	331468	101,142
Прибыль	29944	50511	63010	124,745

На протяжении рассматриваемого периода прибыль банка в значительной части была образована за счет чистой комиссионной прибыли и прибыли от операций с иностранной валютой. Прибыль от операций с иностранной валютой составляет довольно большую часть от доходов филиала и в среднем равна 20 процентам. Не смотря на кризис в 2008 году чистая прибыль банка увеличилась на 24,75 процентов

Большое влияние на формирование доходов банка оказывают выданные кредиты и комиссии по их обслуживанию. Рассмотрим их в таблице 10.

Таблица 10 - Выданные кредиты филиала

Выданные кредиты	Период	Удельный вес, в %	Темп прироста, в %
	на 31.12.07 (тыс. руб.)	на 31.12.08 (тыс.руб.)	2007	2008	31.12.07 / 31.12.08
на срок от 31 до 90 дней	18216,43	16620,13	3,90	4,07	91,24
на срок от 91 до 180 дней	51645,44	72640,23	11,04	17,77	140,65
на срок от 181 дня до 1 года	85039,14	47475,58	18,19	11,61	55,83
на срок от 1 года до 3 лет	217789,42	169759,98	46,57	41,53	77,95
на срок свыше 3 лет	65223,82	56335,34	13,95	13,78	86,37
не погашенные в срок	29710,36	4548,01	6,35	11,13	153,08
не уплаченные в срок проценты	5,03	450,73	0,00	0,11	8956,95
всего	467629,64	408763,00	100,0	100,0	87,41

По результатам анализа (таблица 10) абсолютных изменений наблюдается уменьшение выданных кредитов банка на 12,59 процентов, с одновременным увеличением неуплаченных суммы процентов на 8856,95 процентов и не погашенных в срок кредитов на 53,08 процентов. Произошло сильное сокращение выданных кредитов, за исключением кредитов на краткосрочное время. Кредит на срок от 91 до 180 дней увеличился в общей сумме на 40,65 процентов

Наиболее значимые изменения произошли по статьям:

- увеличение сумм не уплаченных в срок процентов на 8856,95 процентов и не погашенных в срок кредитов на 53,08процентов;

- увеличение суммы кредитов на срок от 91 до 180 на 40,65процентов.

На основании вышеприведенных данных проведём анализ ликвидности (таблица 11) банковской деятельности филиала ОАО СКБ Приморья "Примсоцбанк" в г. Находка.

Таблица 11 -Анализ ликвидности филиал в г. Находка

Показатель	Оптимальное значение	Расчет	Темп прироста, в %
		2006г.	2007г.	2008г.	31.12.07 / 31.12.08
К1=Кассовые активы / Онкольные обязательства	от 0,2 до 0,5	0,341	0,344	0,792	230,233
К2=Кассовые активы / Онкольные и срочные обязательства	от 0,05 до 0,3	0,233	0,229	0,489	213,537

Анализируя данные можно сказать, что показатель К1, характеризующий степень покрытия наиболее неустойчивых обязательств ликвидными средствами в 2006 и 2007 годах находился в пределах нормы. И только в 2008 году превысил оптимальное значение данного коэффициента.

Показатель степени покрытия депозитов и вкладов ликвидными средствами (К2) также находился в пределах оптимального значения в 2006 и в 2007 годах. В 2008 году наблюдается повышение данного показателя и его превышение над оптимальным значением. Всё это легко объясняется начавшимся в 2008 году мировым экономическим кризисом, вынуждавшего банки иметь большее количество активов для погашения онкольных и срочных обязательств.

Так же большое значение в анализе финансовой деятельности коммерческих банков играют коэффициенты рентабельности. Рассмотрим их в таблице 12

Таблица 12 - Анализ рентабельности филиал в г. Находка

Показатель	Расчет	Темп прироста, в %
	2006г	2007г	2008г	31.12.07 / 31.12.08
K3 = АР/СО	1,017	1,065	0,716	67,223
K4 = П/СО	0,070	0,086	0,064	74,443
K5 = П/АР	0,068	0,081	0,089	110,741

Кросс-коэффициент (К3) -- характеризует способность банка управлять своими активами таким образом, чтобы средства клиентов работали как можно эффективнее.

К3 = АР/СО

где АР -- размер работающих (доходных) активов банка, рассчитываемый как суммарный объем ссудной задолженности, включая просроченные кредиты плюс вложения в ценные бумаги плюс средства для участия в хозяйственной деятельности других организаций плюс средства банка для сдачи в аренду-лизинг плюс расчеты по факторинговым операциям;

СО -- суммарные обязательства банка, представляющие собой остатки на расчетных и текущих счетах клиентов плюс обязательства перед эмитентами, ценные бумаги которых распространяет банк плюс средства в расчетах плюс нескитованные суммы по выпискам ЦБ плюс пассивные остатки по внутригородским расчетам плюс вклады и депозиты плюс полученные межбанковские кредиты плюс прочие кредиторы.

При рациональном управлении своими активами данный коэффициент меньше единицы. Согласно таблице приведённой выше мы видим, что в 2006 и в 2007 годах филиал имел резервы для более эффективного управления своими активами. Что и было реализованно в 2008 году.

Рентабельность пассивных операций (К4) -- показывает, насколько эффективно используются привлеченные средства.

K4 = П/СО

где П -- размер полученной банком за год прибыли, или разница между доходами и расходами банка в отчетном году.

Из анализа данного коэффициента мы видим, что с 2006 на 2007 год эффективность использования привлечённых средств увеличивалась. Но в 2008 году она резко снизилась, став меньше показателя 2006 года. Что объясняется мировым экономическим кризисом.

Рентабельность доходных активов (К5) -- показывает эффективность рискованных вложений банка.

К5 = П/АР

Данный показатель на протяжении всего рассматриваемого периода повышался. Это показывает, что банк всё более эффективно использует рискованные вложения банка.

2.5 Анализ и выявление основных проблем мотивации филиала ОАО СКБ Приморья "Примсоцбанк" в г. Находка

Необходимым условием разработки системы мотивации является анализ существующей ситуации с применение метода опроса персонала степенью удовлетворенности.

Степень удовлетворенности персонала филиала ОАО Примсоцбанк той или иной стороной трудовой деятельности можно проследить по таблице 6.

Анализ проводился методом опроса работников предприятия. В опросе озвучивались параметры морального стимулирования, характеризующие психологические, социальные и моральные качества трудовой деятельности.

В опросе участвовали 50 из 77 работников предприятия. Результаты опроса приведены в таблице 13.

Оценка результатов проводится по следующей шкале:

Таблица 13 - Степень удовлетворенности персонала филиала ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк в г. Находка организацией и условиями труда

№ вопроса	Содержание вопроса	Кол-во уд. ответов	Доля уд. ответов от общего числа работников (%)	Индекс удовлетв	Степень удовлетв.
1	Удовлетворены ли Вы в общем и целом своей жизнью	32	64	0,64	Средняя
2	Удовлетворены ли Вы в целом своей нынешней работой	19	38	0,38	Низкая
3	Оценка уверенности в завтрашнем дне у персонала	15	30	0,3	Низкая
4	Оценка положения дел в банке	19	38	0,38	Низкая
5	Оценка отношения работников организации к условиям, в которых они работают	14	28	0,28	Низкая
6	Удовлетворены ли Вы организацией труда в ОАО Примсоцбанк	17	34	0,34	Низкая
7	Удовлетворены ли вы организацией отдыха в ОАО Примсоцбанк	14	28	0,28	Низкая
8	Удовлетворяет ли Вас нынешняя продуктивность труда работников	23	46	0,46	Средняя
9	Состояние отношений между администрацией и работниками	14	28	0,28	Низкая

Из данных таблицы видно, что присутствует сильная неудовлетворенность персонала предприятия различными сторонами их трудовой деятельности.

По результатам опроса высокой степени удовлетворенности не соответствует ни один параметр; средней - 2 параметров; низкой - 7 параметров.

Таким образом, степень удовлетворенности организацией и условиями труда в банке оценивается как низкая.

Показатели степени удовлетворенности говорят о неэффективной организации труда в ОАО Примсоцбанк, неэффективной системе морального стимулирования и мотивирования труда и необходимости ее совершенствовать.

В рамках исследования системы стимулирования в банке было проведено исследование мотивации труда работников с применением методов оценки по процессуальным теориям (анкета представлена в приложении Ж).

В опросе участвовали 50 из 77 работников предприятия.

Шкала оценки вопросов аналогична по анализу морального стимулирования. По данным проведенного исследования определена степень удовлетворенности системой материального стимулирования.

Таблица 14 - Степень удовлетворенности персонала ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк в г. Находка системой материального стимулирования

№ вопроса	Содержание вопроса	Кол-во уд. ответов	Доля уд. ответов от общего числа работников (%)	Индекс удовлетв.	Степень удовлетв.
1	ФАКТОРЫ ОЖИДАНИЯ
1а	Ожидаете ли вы, что ваша успешная работа приведет к желаемому результату	14	52	0,52	Средняя
1б	Считаете ли вы, что полученные результаты приведут к ожидаемым вознаграждениям за этот результат	12	30	0,3	Низкая
1в	Какую ценность представляет для вас получаемое вознаграждение	16	82	0,82	Высокая
2	ФАКТОРЫ СПРАВЕДЛИВОСТИ
2а	Известен ли вам размер вознаграждения ваших коллег, получаемого за работу, аналогичную той, которую выполняете вы	8	50	0,5	Средняя
2б	Ваша реакция на сведения о более высокой оплате труда за аналогичную работу в вашем подразделении или вы другом	7	38	0,38	Низкая
2в	Как вы оцениваете отношение к себе как к работнику со стороны руководства по получаемому вознаграждению	6 хорошо и 31 удовлетворительно	47	0,47	Средняя
2г	Какова ваша комплексная оценка получаемого вознаграждения	8	20	0,2	Низкая
3	ФАКТОРЫ модели Портера-Лоулера
3а	Считаете ли вы, что затраченные вами усилия на выполнение работы высокие	7	74	0,74	Высокая
3б	Считаете ли вы себя способным работником	19	94	0,94	Высокая
3в	Как вы оцениваете свою роль в процессе коллективного труда на вашем предприятии	17	68	0,68	Средняя
3г	Уверены ли вы в том, что получаемое вами вознаграждение справедливо по отношению к результатам вашего труда	7	22	0,22	Низкая

По результатам опроса высокой степени удовлетворенности соответствуют 3 параметра; средней - 4; низкой - 4. однако, следует учитывать, что два параметра из среднего интервала близки к нижней границе по значению оценочной шкалы, и, следовательно, могут быть отнесены к низкой степени удовлетворенности.

Высокой степени удовлетворенности соответствуют интервалы, характеризующие ожидания.

Средней и низкой, характеризующие отношение работников к существующей системе вознаграждений за труд.

Таким образом, система материального стимулирования на предприятии ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк в г. Находка оценивается как неудовлетворительная.



Рисунок 3 - Дерево проблем системы мотивации ОАО СКБ Приморья Примсоцбанк в г. Находка

В рисунке 5 распределены выявленные проблемы по степени значимости

2.6 SWOT анализ филиала

Основные направления развития SWOT:

- Отображение в модели динамических изменений фирмы ее конкурентной среды.

- Учет результатов анализа фирмы и ее конкурентной среды с использованием классической модели стратегического планирования.

- Разработка SWOT моделей с учетом различных сценариев развития ситуаций на рынке.

В результате внутреннего анализа, исследующего все аспекты деятельности банка (маркетинговые, финансовые, организационные, технологические), выделяются как недостатки этой деятельности (иными словами - слабые стороны банка), так и достижения в различных областях (сильные стороны). Для подведения итогов можно составить таблицу, оценивающую ключевые факторы успеха для банка и их относительное влияние на результаты деятельности (таблица 15).

Таблица 15 - Сильные и слабые стороны банка "Примсоцбанк"

Параметры оценки	Сильные стороны	Слабые стороны
1. Организация	высокое качество обслуживания	низкая заинтересованность рядовых сотрудников в развитии предприятия
2. Производство	концентрация на определенных продуктах и услугах; гибкая тарифная система	не отслеживает конкурентов
3. Финансы	динамичное реагирование на рыночные изменения; надежность банка	не выявляет и не прогнозирует риски
4. Инновации	готовность и возможность внедрения новых банковских продуктов; передовые информационные технологии
5. Маркетинг	известность торговой марки	предпринимает недостаточные усилия по бренду

На основание анализа сильных и слабых сторон мы можем провести анализ внешних возможностей филиала ОАО СКБ Приморья "Примсоцбанк" в городе находка, а так же угрозы, что позволит улучить его внешнюю и внутреннюю среду (таблица 16)

Таблица 16 - Внешние возможности и угрозы для филиала "Примсоцбанк"

Параметры оценки	Возможности	Угрозы
1. Конкуренция	ухудшение позиций конкурентов; недостаточно освоенные виды обслуживания (ипотечное кредитование)	выход на рынок новых конкурентов
Параметры оценки	Возможности	Угрозы
2. Сбыт	распространение электронных платежей.	сложность возврата просроченных кредитов.
3. Экономические факторы	улучшение инвестиционного климата в регионе.	ограниченная ресурсная база; нехватка качественных заемщиков; мировой экономический кризис.
4. Социально-демографические факторы	рост уровня доходов населения.	недоверие населения банкам.
5. Спрос		недостаточно сформированный рынок банковских услуг; сокращение спроса на банковские услуги у населения.

Для сопоставления возможностей банка условиям рынка применим немного видоизмененная матрица SWOT-анализа (таблица 17).

Таблица 17 - Матрица SWOT-анализа

Матрица SWOT-анализа	ВОЗМОЖНОСТИ	УГРОЗЫ
	1. ухудшение позиций конкурентов; 2. недостаточно освоенные виды обслуживания; 3. распространение электронных платежей; 4. улучшение инвестиционного климата в стране; 5. снижение инфляции; 6. рост уровня доходов населения;	1. выход на рынок новых конкурентов; 2. сложность возврата просроченных кредитов; 3. ограниченная ресурсная база; 4. нехватка качественных заемщиков; 5. мировой экономический кризис; 6. недоверие населения банкам; 7. недостаточно сформированный рынок банковских услуг. 8. сокращение спроса на банковские услуги у населения
СИЛЬНЫЕ СТОРОНЫ	Как воспользоваться возможностями:	За счет чего можно снизить угрозы:
1. высокое качество обслуживания; 2. концентрация на определенных продуктах и услугах; 3. гибкая тарифная система; 4. динамичное реагирование на рыночные изменения; 5. надежность банка; 6. готовность и возможность внедрения новых банковских продуктов; 7. передовые информационные технологии;	Попытаться войти в число банков предлагающих инновационные услуги и расширять продуктовый ряд, сделав акцент на качестве обслуживания.	Удержать наших покупателей от перехода к конкуренту, проинформировав их о высоком качестве и приемлемой цене нашей продукции.
СЛАБЫЕ СТОРОНЫ	Что может помешать воспользоваться возможностями:	Самые большие опасности для банка:
1. низкая заинтересованность рядовых сотрудников в развитии предприятия; 2. не отслеживает конкурентов; 3. не выявляет и не прогнозирует риски; 4. предпринимает недостаточные усилия по бренду.	Возможность низкого спроса на продукцию из-за не информированности потенциальных клиентов о банке. Предпочтение клиента может быть отдано банку-конкуренту с более высоким уровнем обслуживания клиента.	Внезапный выход конкурентов на наш целевой рынок.

Из проведённого SWOT-анализа мы видим, что для выхода на более высокий уровень банк должен предложить новые услуги для юридических и физических лиц. Освоить рынки услуг, ещё не распространённые среди других банков. Что позволит привлечь большее количество клиентов в банк. А так же руководство банка должен начать более плотно работать с сотрудниками.

3 Мероприятия по повышению эффективности предпринимательской деятельности

3.1 Разработка системы дополнительного материального и нематериального стимулирования

На основании проведённого анализа, проведённого выше, я предлагаю следующие мероприятия:

- разработка системы дополнительного материального и нематериального стимулирования;

- внедрение программы дополнительного профессионального развития и обучения;

- внедрение дополнительной банковской услуги (обезличенные металлические счета).

Для того, что бы в конце главы мы смогли более чётко увидеть эффект по повышению эффективности предпринимательской деятельности за счёт улучшения внутренней среды предприятия от внедрения предложенных мероприятий составим таблицу основных экономических показателей деятельности филиала.

Таблица 18 - Основные экономические показатели деятельности филиала ОАО СКБ Приморья "Примсоцбанк" в г. Находка

Показатель	Значение за 2008 год (тыс. руб)
Операционная прибыль	-44927,000
Прибыль от операций с иностранной валютой	74739,000
Чистый комиссионный доход	27944,000
Прибыль (убытки) от неоперационной деятельности	5254,000
Прибыль всего	63010,000
К1=Кассовые активы / Онкольные обязательства	0,792
К2=Кассовые активы / Онкольные и срочные обязательства	0,489
K3 = АР/СО	0,716
K4 = П/СО	0,064
K5 = П/АР	0,089

Так как каждый рассматриваемы метод влияет не на все показатели работы банка, а только на часть из них, то выделим в таблицу показатели, на которые может повлиять данный метод. В конце рассмотрения каждого метода приведём таблицу ожидаемого эффекта от данного метода. В конце третьей главы составим сводную таблицу ожидаемых показателей от внедрения всех трёх методов.

Таблица 19 - Показатели деятельности филиала, но которые ожидается влияние рассматриваемого метода

Показатель	Значение за 2008 год (тыс. руб.)
Операционные доходы	251492,00
Комиссионные доходы	32223,00
Доходы от неоперационной деятельности и прочие доходы	36024,00
Расходы по обеспечению функциональной деятельности и прочие расходы	30770,00

Теперь рассмотрим возможность внедрения новой системы дополнительного материального стимулирования.

По данным исследования журнала "Кадровик" внедрение новой системы дополнительного материального и нематериального стимулирования труда по оценкам экспертов в среднем повышает производительность труда на 20 процентов, что положительно влияет на рост доходов. Данный коэффициент не абсолютен и может отличаться в различных обстоятельства и на разных предприятия. Но мы его примем как абсолютную величину.

При этом внедрение и разработка системы дополнительного материального стимулирования не предполагают дополнительных затрат. Сама система и программное обеспечение могут быть реализованы с помощью уже имеющихся ресурсов банка, как трудовых, так и технических.

При найме сотрудника, кроме его оплаты и условий работы, необходимо оговорить обязанности и дисциплинарные взыскания. И если кто-то из сотрудников нарушает установленные правила работы, принять корректирующие меры, независимо от личного отношения руководителя к сотруднику. Последовательность в применении дисциплинарных мер необходима и должна быть одинакова для всех.

Следует так же отметить, что так как это система дополнительного стимулирования, то выплата денежных премий происходит не регулярно (каждый месяц, год), а при определённом событии (лучший результат работы, предложения по улучшению работы банка)

Следует разработать систему поощрений: например, награда лучшему работнику месяца, призы тем, кто разработает лучшее предложение о поднятии прибыли банка. При выборе лучших работников месяца или лучших предложений необходимо учитывать мнение всего коллектива.

Но не стоит сводить все к деньгам. Нематериальная мотивация не менее значима: личная благодарность, похвала в присутствии всего коллектива может стать прекрасным стимулом работать с душой и большой отдачей. Следует поощрять творческую инициативу сотрудников, стоит благодарить автора идей, как сделать работу заведения более успешной. Поддерживать в них стремление быть партнерами по бизнесу.

Нематериальное стимулирование так же может быть выражено в почётных грамотах, дополнительном дне отпуска, повышение в должности.

Важное условие: Необходимо быть последовательным, справедливым и лояльным. Поддерживать в сотрудниках ощущение защищенности от несправедливости. Ведь работник, думающий только о том, как бы его не оштрафовали или не сделали выговор, не способен принести прибыль банку.

Четко определите правила и критерии оценки работы персонала. Сотрудники должны знать, за что их поощряют или наказывают.

В соответствии с вышеизложенным можно предложить систему материального поощрения (таблица 20).

Таблица 20 - Система материального поощрения работников филиала ОАО СКБ Приморья "Примсоцбанк" в г. Находка

Основания для поощрения	Размер поощрения
Предложения по улучшению работы банка	Премия в размере 20% от заработной платы
Лучший результат работы	Премия в размере 30% от заработной платы
Активное участие в жизнедеятельности предприятия	Премия в размере 10% от заработной платы

Средства на выплату дополнительных премий рекомендую взять за счёт разработанной системы материального депремирования. Прежде всего необходимо определить за что именно будет применяться меры дисциплинарного взыскания и определить сами меры взыскания.

Основания для депремирования:

- за невыполнение показателей, установленных действующей системой контроля;

- нарушение трудовой дисциплины;

- появления на работе в состоянии алкогольного, наркотического, токсического опьянения;

- за допущенный просчет в работе;

- токсического опьянения;

- за хищение собственности предприятия;

- за нарушение требований охраны труда и пожарной безопасности.

За данные проступки будут применяться следующие меры дисциплинарного воздействия:

- лишение премий полностью или частично;

- лишение ранее примененных видов моральной и социальной мотивации;

- замечание;

- выговор;

- увольнение.

По предложениям приведённым выше определим систему материального взысканий (таблица 21). Данная система может быть доработана в соответствии с изменившимися обстоятельствами.