Определение капитальных вложений

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

На этапе становления рыночных отношений в России наиболее динамично развивающийся вид транспорта - автомобильный транспорт. Цель работы - показать роль и место автомобильного транспорта в современной экономике, проследить его развитие, указать насущные проблемы и осветить перспективы развития, наметившиеся тенденции.

Интенсивность изменения параметров технического состояния автомобиля во многом определяется внешними условиями эксплуатации, оказывающими влияние на режим работы деталей, узлов и механизмов автомобиля, ускоряя или замедляя интенсивность изменения параметров технического состояния. При эксплуатации автомобиля обычно различают:

дорожные условия и условия движения;

транспортные условия и интенсивность использования и др.;

природно-климатические и сезонные условия.

В процессе работы происходит ухудшение технического состояния автомобиля и его качеств, которые могут привести к частичной или полной потере работоспособности, т.е. неисправности или отказу. Существует два направления обеспечения работоспособности, которые в реальной эксплуатации применяются или в «чистом» виде или в определенной комбинации:

направление поддержания работоспособности автомобиля называется ТО; направление восстановления работоспособности называется ремонтом.

Пост ежедневного обслуживания направлен на поддержание в надлежащем виде и состоянии автобусного парка. В зоне ЕО производят следующие работы: мойка, уборка и дезинфекция салона, сушка и полировка кабины автобуса

Целью курсовой работы является экономическое обоснование эффективности организации подразделения зоны ЕО на ПАТП для автобусов БОГДАН-А 09202

Исходные данные

N п.п.	Наименование показателей	Усл. обозначение	Ед. измерения	Значение
1	Списочное кол-во авто	Ас	Ед.	300
2	Годовой пробег авто	Lобщ. атп	Км	41172000
3	Для трудоемкости участка к трудоемкости ТР	d	-	-
4	Кол-во дней работы в году -АТП -Зоны	Драб.атп Драб.зоны	Дн	365 365
5	Годовой объем работ зоны	Тз	Чел-ч.	18089
6	Штатная численность рем.раб.	Nр.р.	Чел	12
7	Фонд рабочего места	ФРМ	ч.	3832
8	Кол-во смен	Nсм	Ед	1,5
9	Продолжительность смены	Тсм	Ч	7
10	Кол-во рабочих в 1 смену	Nр.р. 1см	Чел	6
11	Площадь зоны	F	Кв.м.	468

Раздел 1. Определение капитальных вложений

1.1 Стоимость здания (помещения)

Сзд=С1кв.м.*F, руб.

Сзд=45000*468=21060000 руб.

Где, С1кв.м.-стоимость одного квадратного метра строительных работ в рублях (45000руб.)

1.2 Стоимость технологического оборудования

N п.п.	Наименование оборудования	Кол-во Ед.	Цена Руб.	Стоимость Руб.	Мощность кВт.	Срок службы	Норма амортизации	Амортизация
1	Туннельная мойка	2	1210000	2420000	7.5	8	12	290400
2	Аппарат высокого давления	2	28 990	57980	2.7	3	33	19133
3	Компрессор поршневой	2	10 999	21998	1,8	3	33	7259
4	Очистительная система AРОС 2	2	85 000	170000	2.4	10	10	17000
5	Пеногенератор	2	5000	10000	0,18	5	20	2000
6	Пылесос	2	21 999	43998	2,4	3	33	14519
7	Оборудование для дезинфекции автобуса	2	142 600	285200	3,5	5	2	5704
	Итого	14	-	3009176	40,96	-		356015

1.3 Стоимость организационной оснастки

N п.п.	Наименование организационной оснастки	Кол-во Ед.	Цена Руб	Стоимость Руб.	Срок службы	Норма амортизации	Амортизация
1	Шкаф для одежды	2	3 838	7676	5	20	1535
2	Ящик для инструментов	2	3608	7216	5	20	1443
3	Ларь для грязной ветоши	2	3000	6000	5	20	1200
4	Стол	2	6000	12000	5	20	2400
5	стул	2	2 199	4398	5	20	879
6	Ящик с песком	1	3030	3030	5	20	606
7	Щит с противопожарным инвентарем.	1	15000	15000	5	20	3000
8	Раковина.	1	4300	4300	5	20	860
9	Стеллаж для моющих средств	2	2200	4400	5	20	880
	Итого	15	-	64020	-	-	12806

1.4 Стоимость технологической оснастки

N П.п.	Наименование Технологической Оснастки	Кол-во Ед.	Цена Руб.	Сумма Руб.
1	Пароочиститель	2	1 150	2300
2	Ведро	2	270	540
3	Совок	2	112	224
4	Метла	2	210	420
5	Швабра	2	250	500
6	Полировальная машинка	2	28000	56000
7	Водяной фильтр	2	603	1206
8	Мягкая щетка для больших поверхностей	2	924	1848
9	Щетка для мойки колесных дисков	2	1106	2212
10	Приспособление для мойки днища автомобилей	2	5064	10128
	Итого	20	-	75378

1.5 Затраты на доставку и монтаж оборудования и организационной оснастки

Принимаем в размере 20% от стоимости оборудования и оснастки.

Сдост.монт.=(Собор.+Сорг.осн.)*20/100, руб.

Сдост.монт.=( 3009176+64020)*20/100=614639

1.6 Капитальные вложения на организацию подразделения.

КВ=Сзд.+Собор.+Стехн.осн.+Сорг.осн.+Сдост.монт., руб.

КВ=21060000+3009176+64020+75378+614639=24823213 руб.

1.7 Дополнительные капитала-вложения на организацию подразделения

Принимаем в размере от 20%-40% от инвестиций.

КВдоп.=КВ*30/100, руб.

КВдоп.= 24823213*30/100=7446964 руб.

Раздел 2 Организация труда и заработной платы

2.1 Режим труда и отдыха

Продолжительность смены-7ч.

Кол-во смен-1,5

Начало рабочего дня-9.00

Обеденный перерыв 13.00-14.00, 18.00-18.30

Окончание рабочего дня-21.00

Кратковременный отдых и личные надобности 10 минут каждые 2 часа.

Дни рабочие в году: 365

График работы рабочих 2/2

Кол-во вечерних и ночных часов -

2.2 Кооперация и распределение работ

Кол-во рабочих (чел.)	Разряд	Часовая тарифная ставка (руб)	Профессия	Условия труда	Продолжительность отпуска (дни)
6	II	90	Уборщик-мойщик	Нормальные	28
6	I	80	Уборщик-мойщик	Нормальные	28

Форма организации труда: Бригадная (более 5 человек в смену). 2 бригадира II разряда.

2.3 Приемы и методы в производственном подразделении

Зона ЕО состоит из двух проездных линий и трех постов. На первом посту выполняется мойка автобусов с помощью туннельной моечной машины. На втором посту выполняют работы по уборке (химчистка), дезинфекции салона автобуса. Так же при необходимости производиться дополнительная мойка кабины автобуса (домывка). На третьем посту производят полировку кабины автобуса, сушку автобуса.

2.4 Техника безопасности в производственном подразделении

1.1. При выполнении работ пользуйтесь спецодеждой и средствами индивидуальной защиты: костюмом хлопчатобумажным с водостойкой пропиткой, сапогами резиновыми, перчатками резиновыми

1.2. Не курите на рабочем месте, не употребляйте до и во время работы спиртные напитки. Не храните продукты и не принимайте пищу на рабочих местах.

2. ТРЕБОВАНИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ПЕРЕД НАЧАЛОМ РАБОТ.

2.1. Наденьте спецодежду и другие установленные для данного вида работ средства индивидуальной защиты.

2.3. Перед началом работ проверьте состояние моечной установки (машины), исправность душевого устройства, плотность крепления трубопроводов, сальников, подогревательных устройств, вентиляции, заземления, подъемно-транспортных средств.

2.4. Проверьте состояние фильтрационных решеток, сливных систем, отстойников.

3. ТРЕБОВАНИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ВО ВРЕМЯ РАБОТЫ

3.1. При приготовлении и применении моющих растворов соблюдайте осторожность, т к. при неосторожной засыпке препаратов возможно образование “пылевого облака”, а при размешивании раствора - разбрызгивание его и попадание на слизистую оболочку глаз.

Мойка машин

3.3. Наружную мойку автобусов производите только при выключенном двигателе, наличии упоров под колесами, закрытых стеклах и дверях кабины и после выхода водителя из кабины.

3.4. При шланговой мойке следите, чтобы струи воды, моющего раствора не достигали открытых токоведущих проводников и оборудования, а также за давлением воды моющего раствора в пистолете, которое должно быть 1,2 - 1,6 МПа. Увеличение давления не допускается, т.к. можно не удержать шланг. Не направляйте струю воды моющего раствора в сторону людей.

Не направляйте струю воздуха в сторону людей.

1.Освещенность в зоне УМР: при применении ламп накаливания 100 лк и более, люминесцентные лампы - не менее 150 лк;

2. Допустимый уровень низкочастотного шума при проведении работ УМР не более 90 дБ;

3. Температура воздуха в рабочей зоне не ниже 16С;

4. Относительная влажность воздуха 75-85 %;

5. Скорость воздуха 0,3 м/с.

Цвет помещения: светло-желтый, т.к. один из активных цветов, улучшающих настроение и самочувствие, согревает, наполняет творческой энергией. В небольших дозах на рабочем месте будет способствовать повышению трудоспособности.

Раздел 3. Определяем затраты на функционирование производственного подразделения

3.1. Расчет годового фонда заработной платы ремонтных рабочих

Расчет заработной платы осуществляется по повременной форме оплаты труда.

3.1.1 Определяем среднюю часовую тарифную ставку

__ 1р 1р 2р 2р

ТСчас=ТСчас*Nрр+ТС1час*Nрр/ Nрр;

__

ТСчас =80*6+90*6/12=85

Где:

1р

ТСчас -часовая тарифная ставка рем. рабочего 1 разряда, руб

1р

Nрр- кол-во рабочих 1 разряда, чел.

2р

ТС1час- часовая тарифная ставка рем. рабочего 2 разряда, руб

2р

Nрр- кол-во рабочих 2 разряда, чел.

Округлить до сотых

3.1.2 Определяем средний ремонтный разряд

1р. 2р.

рем.=1р.*Nрр.+2р.*Nрр./Nрр.; разряд

рем.=1*6+2*6/12=1,5

3.1.3 Определяем фонд рабочего времени

ФРВ=(Дк+Дв.+Дп.+До.+Дд.о.+Дб.+Дг.о.)*Тсм.-Дп.*Тсокр.; ч.

ФРВ=(365-28-4)/2*7*1,5=1748

Где: Дк - дни календарные (дн.)

Дв. -дни выходные (дн.)

Дп .-дни праздничные (дн.)

До. -дни основного отпуска по ТКРФ 28 к.д.

Дд.о. -дни дополнительного отдыха (дн.)

Дб. -дни болезни (дн.)

Дг.о. -дни выполнения гос. обязанностей (дн.)

Тсм. -средняя продолжительность смены (ч.)

Дп. -дни праздничные (дн.)

Тсокр. -сокращенные предпраздничные смены в предпраздничный день (ч.) по ТКРФ 1ч.

3.1.4 Определяем тарифный фонд заработной платы

ФЗП тариф.=ТСчас*ФРВ*Nрр; руб.

ФЗП тариф.=85*1748*12=1782960

3.1.5 Определяем премию рабочих подразделений

Принимаем премию за количественные и качественные показатели в работе в размере 50% ТСчас.

П= ФЗПтариф.*0,5; руб.

П=1782960*0,5=891480

3.1.6 Определяем доплату за работу в праздничные дни

Дпразд. = ТСчас*kпразд. * Тсм*Дп/2*Nрр; руб.

Дпразд.=85*1*10,5*14*12=37485

Где: kпразд.-коэффициент учитывающий доплату за работу в праздничные дни (100%)

3.1.7 Определяем доплату за работу в бригаде

бриг.

Дбриг.=ТСчас*kбриг.*ФРВ*Nбриг.; руб.

Дбриг.=0,1*90*1748*2=31464

Где: бриг.

ТСчас.-часовая тарифная ставка бригадира. Руб.

kбриг.-коэффициент учитывающий доплату за руководство бригадой.

Nбриг.-кол-во бригадиров. чел.

3.1.8 Определяем основной фонд заработной платы

ФЗП=ФЗПтариф.+П+Дпразд.+Дбриг.; руб.

ФЗП=1782960+891480+37485+31464=2743389

3.1.9.Определяем процент дополнительной заработной платы.

р.р

%ДЗП=До./Драб.*100+1; %

%ДЗП=14/166*100+1=9%

Где: До-дни основного и дополнительного отпуска. Дн.

3.1.9 Определяем дополнительный фонд заработной платы

ФЗПдоп.=ФЗП*%ДЗП/100; руб.

ФЗПдоп.= 2743389*8,7/100=238674,8

3.1.10 Определяем общий фонд заработной платы

ФЗПобщ.=ФЗП+ФЗПдоп.

ФЗПобщ.= 2743389+238674,8=2982063,8

3.1.11. Определяем начисления на заработную плату

НЗП=ФЗПобщ.*Снзп/100; руб.

НЗП=2982063,8*30,4/100=906547,3

Где: Снзп-ставка начислений на заработную плату (30,4%)

3.1.12 Определяем фонд заработной платы с начислениями

ФЗПобщ.нач.=ФЗПобщ.+НЗП; руб.

ФЗПобщ.нач.= 2982063,8+906547,3=3888611,1

3.1.13. Определяем среднюю месячную заработную плату ремонтного рабочего

___ рр.

ЗПмес.=ФЗПобщ./12*Nрр.; руб.

___ рр.

ЗПмес.= 2982063,8/12*12=20708,77

3.2 Расчет затрат на ремонтные материалы

год.

Ср.м.=Нр.м./1000*Lобщ.; руб.

Ср.м..=206,8*1,6/1000*41172000=13662991,4

3.4 Расчет накладных расходов

3.4.1 Затраты на воду

Хозяйственно-питьевые нужды.

х-п 1чел/мес

Св=Нв*Nрр*12; руб.

х-п

Св=400*12*12=57600

Где: 1чел/мес

Нв- норма затрат на воду, на одного человека в месяц, руб. (400 руб.)

Технологические нужды:

техн. 1 мойку день

Св = Нв * Nмоек*Драб.*Цв; руб.

техн.

Св=0,11*300*365*25=301125

1 мойку 3

Нв-норма расхода воды на одну мойку м

3.4.2 Расчет затрат на электроэнергию.

Для освещения

осв. 1кв.м.

Сэлектр.=Носв.*F*ФРМ*Цэлектр.; руб.

осв.

Сэлектр.=0,018*468*3832*4,5=145263

Где: 1кв.м.

Носв -норма освещения 1кв.м. кВт

Цэлектр.- цена электроэнергии 4,5 руб. кВт/ч.

Для технических целей

техн.

Сэкон=Nэл.пр.*kодн.*ФРМ*Цэл.эн.

техн.

Сэкон=40,96*0,5*3832*4,5=353157,12

Где: Nэл.пр.-мощность электроприемников, кВт

kодн.- коэффициент одновременности работы электроприемников.

Общие затраты на электроэнергию

осв техн

Сэлектр.=Сэл.+Сэкон.; руб.

Сэлектр.=145263+353157,12=498420,12

3.4.3 Амортизация основных фондов

Nп.п.	Наимен. основных фондов	Стоимость, руб.	Норма амортизации, руб.	Амортизация руб.
1	Здание	21060000	3,3%	694980
2	Технологическое оборудование	3009176	Табл. 1	356015
3	Организационная оснастка	64020	20	12804
	Итого	24133196	-	1063799

3.4.4 Износ технологической оснастки

Принимаем в размере 100%

Итехн.осн.=Стехн.осн.*100/100; руб.

Итехн.осн.=75378*100/100=75378

3.4.5 Расчет заработной платы вспомогательных рабочих

Принимаем в размере 25% от ФЗП общего с начислениями ремонтного рабочего («Положение о ТО и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта»)

Всп.раб. рр

ФЗПобщ.нач.=ФЗПобщ.нач.*25/100

всп.раб.

ФЗПобщ.нач=3888611,1*25/100=972152,77

3.4.6Прочие накладные расходы

Принимаем в размере 5%

Спрочие=Сзд.*5/100; руб.

Спрочие=21060000*5/100=1053000

3.4.7 Смета накладных расходов

N статьи	Статьи накл. расходов	Сумма затрат
1	Вода	57600
2	Электроэнергия	498420,12
3	Амортизация основных фондов	1063799
4	Износ технологической оснастки	75378
5	ФЗП общ. с нач. всп. раб.	972152,77
6	Прочие	1053000
	Итого	3720349,89

3.5 Смета затрат и калькулирование себестоимости

N статьи	Статья затрат	Сумма затрат руб.	Себестоимость одного км, руб	Удельный вес %
1	ФЗП общ. с нач. рем.раб.	3888611,1	0,094	18
2	Ремонтные материалы	13662991,4	0,33	63,3
3	Технологическая вода	301125	0,007	1,4
4	Накладные расходы	3720349,89	0,09	17,3
	Итого	21573077,39	0,521	100

S1км.=С/Lобщ.=21162394,89/41172000=0,5

Раздел 4. Расчет показателей экономической эффективности капитальный вложений

4.1 Определяем экономию трудовых ресурсов

Снижение трудоемкости работ

Т1-100% до организации производственных подразделений.

Т2-90% после организации производственных подразделений.

Т1= Т2*100/90; чел.ч.

Т1=18089*100/90=20098,8

Тсниж.=Т1-Т2; чел.ч.

Тсниж.=20098-18089=2009

Высвобождение численности ремонтных рабочих.

Эчел.=Тсниж./ФРВ; ставок

Эчел.=2009/1748=1,14

Экономия на фонде заработной платы.

Этруд.=ЗПрр*1,304*12*Эчел.; руб.

Этруд.= 20708,77*1,304*12*1,14=369417,95

Рост производительности труда.

? W=W2/W1*100-100; %

? W=3431000/3133333*100-100=9,5

год

W2= Lобщ./Nр.р.; км/ч

W2=41172000/12=3431000

год

W1=Lобщ./ Nр.р.+Эчел; км/ч

W1=41172000/12+1,14=3133333

4.2 Определяем экономию материальных ресурсов

Экономия на технической воде.

тех. тех. тех.

Эв.=Св.-1-Св.-2; руб.

тех.

Эв=1505625-301125=1204500

. тех. тех.

Св.-1= Св.-2*100/20; руб.

. тех.

Св.-1=301125*100/20=1505625

Определяем экономию на ремонтных материалах

Эр.м.= Эр.м.1- Эр.м.2; руб.

Эр.м.=15181101,5-13662991,4=1518110,1

Эр.м.1= Эр.м.2*100/90;руб

Эр.м.1=13662991,4*100/90=15181101,5

4.3 Определяем общую экономию

Эобщ.=Этруд.+Эр.м.+Эв.;руб.

Эобщ.= 369417,95+1518110,1+1204500=3092028,05

4.4 Определяем показатели экономической эффективности капитальных вложений

Коэффициент эффективности капитальных вложений Ер.

Ер=Эобщ./КВдоп.;

Ер=3092028,05/7446964=0,41

Срок окупаемости капитальных вложений.

Ор= КВдоп./Эобщ.; года.

Ор=7446964/3092028,05=2,4

Годовой экономический эффект.

Эгод.=(С1-С2)-КВдоп.*Ен.; руб

Эгод.=( 24665105,44 -21573077,39)-7446964*0,15=1974983,4

С1=С2+Эобщ.; руб.

С1=21573077,39+3092028,05=24665105,44

год.

S1=C1/Lобщ.; руб.

S1=24665105,44/41172000=0,6

?S=S2/S1*100-100; %

?S=0,5/0,6*100-100= -16,6

Заключение

Зоны ЕО для автобусов марки БОГДАН-А 09202 экономически целесообразна и обоснована, о чем свидетельствует приемлемые; коэффициент эффективности капитальных вложений 0,41 что выше нормативного 0,15.

Срок окупаемости капитальных вложений 2,4, что ниже нормативного 6,7 года, полученный годовой экономический эффект 1974983,4 руб.

Эффективность капитальных вложений достигнута за счет экономии ресурсов, полученной за счет механизации труда и прочих организационных решений. Так, годовая экономия по заработной плате составила 369417,95рублей, по ремонтным материалам 1518110,1 рублей, по воде 1204500 рублей.

В результате организации зоны ЕО достигнуты повышение производительности труда на 9,5% и снижение себестоимости на = -16,6%

затраты себестоимость автобус смета

Графическая часть

1. Круговая структурная диаграмма сметы затрат

2. Столбиковая диаграмма накладных расходов

3. Диаграмма факторов экономия и срок окупаемости

4. График роста производительности труда

Список литературы

1. Методические указания для выполнения курсовой работы по дисциплине «Экономика отрасли». 2014 год.

2. Положение о «Техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта» 1986 год.

3. Нормы затрат на ТО и ТР авто. 2014 год.

4. Прайс-листы по тарифам, по стоимости оборудования и оснастки. 2014 год.

5. Трудовой кодекс РФ. Действующая редакция.

6. ЕТКС профессии рабочих и должностей служащих. Действующая редакция.

7. Нормативы для расчета капитальных вложений и заработной платы. 2014 год.

8. Курс лекций по дисциплине «Экономика отрасли» 2013/14 учебный год.

Размещено на Allbest.ur