Экономико-статистический анализ

Рыночная цена Рыночная цена

ценной бумаги ценной бумаги

в начале периода в начале периода

P 1-t n

Страхование - процесс двусторонний. Основные субъекты следующие.

Страхователь (полисодержатель) - дееспособное физическое или юридическое лицо, уплатившее страховой взнос и вступившее в конкретное страховое обязательство со страховщиком. Страхователями могут быть как резиденты и нерезиденты, так и лица без гражданства, представляющие различные типы собственности, различные отрасли (сектора) экономики. Основная обязанность страхователя состоит в осуществлении регулярных страховых взносов (премии, платежи).

Страховщик - юридическое лицо любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданная для осуществления страховой деятельности и получившее в установленном законом порядке лицензию на эту деятельность на территории России. Страховщиками могут быть государственные, акционерные, частные или совместные страховые организации. Страховщики могут осуществлять страховую деятельность напрямую или через страховых агентов и страховых брокеров.

Страховые посредники являются связующим звеном между страховой компанией и ее клиентами - они выполняют непосредственное страховое обслуживание.

Основные функции страховых посредников можно классифицировать следующим образом:

информирование клиентов о специфике деятельности страховой компании и условиях страхования;

принятие и первичный анализ качества страховых предложений, заключение, возобновление договора страхования и инкассация страховых взносов;

разъяснения клиентам их прав и обязанностей (действий) при наступлении страхового случая.

В зависимости от способа и места приобретения различают следующие виды страховых полисов:

индивидуальный - приобретается исключительно по месту жительства и желанию клиента;

коллективный - страхуются работники коллектива (чаще от несчастного случая и страхование жизни);

смешанный, который основывается на сотрудничестве территориальных посредников со специализированными компаниями, а также на налаживании оптимального компромисса в процессе совместной деятельности субъектов государственного и негосударственного страхования.

Страховые агенты - физические или юридические лица, осуществляющие свою деятельность от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры - юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Страховые брокеры обязаны направлять в Росстрахнадзор извещение о намерении вести посредническую деятельность по страхованию не позже чем за 10 дней до начала этой деятельности. К извещению должна быть приложена копия свидетельства (разрешения) о регистрации брокера в качестве юридического лица или предпринимателя.

Посредническая деятельность по страхованию, связанная с заключением договора страхования от имени иностранных страховых организаций на территории Российской Федерации, допускается в том случае, если это предусмотрено соответствующим межгосударственным соглашением с участием России.

Страховой брокер:

представляет интересы клиента;

действует как консультант своего клиента и информирует его о диапазоне предоставляемых компанией доступных страховых услуг;

ведет переговоры от имени своего клиента с целью достижения приемлемого компромисса между размером страхового покрытия и стоимостью страхования в пользу клиента, иными словами, обеспечивает полную цепочку услуг - от привлечения клиента и размещения риска до урегулирования рисков в случае возникновения страхового случая;

обеспечивает максимальное (оптимально) высокий стандарт распределения рисков и дает гарантии клиентов, что при наступлении страхового случая он будет достаточно обеспечен. Для этого он должен знать уровень финансовой и социальной устойчивости не только конкретного клиента, но и страховой компании;

умеет создать устойчивую схему превращения значимых потенциальных клиентов в реальных партнеров страховщика.

Страховой взнос - плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику по договору страхования или по закону. Размер страхового взноса исчисляет в соответствии со страховым тарифом.

Расчет величины ежедневного прироста (снижение) совокупного резерва взносов осуществляется сальдовым методом. Формула имеет следующий вид:

Р=Д-В-У-Н-О-П,

где Р - годовой пророст резерва взноса;

Д - поступление страховых взносов и других доходов;

В - фактические выплаты страховых сумм в соответствии с договорами о наступлении страхового случая;

У - заложенная в тарифах сумма выплат в связи с наступлением страхового случая. Она определяется как произведение установленного среднего тарифного норматива на число сотен страховой суммы в соответствии с заключенным договором;

Н - заложенная в тарифах сумма расходов на содержание страховых органов, которая исчисляется в установленном проценте от поступивших за год взносов по различным видам страхования;

О - остаток резерва взносов, образующаяся при выплатах выкупных сумм, поскольку размер выкупной суммы несколько меньше накопившегося резерва на момент достаточного прекращения договора с правом на выкуп. Он исчисляется в установленном проценте от выплаченных выкупных сумм;

П - прибыль от фактических выплат в связи с наступлением страхового случая и расходов по поведению дела.

Основными источниками финансирования страховых компаний является:

средства федерального и местных бюджетов;

средства государственных и общественных организаций и предприятий, других хозяйствующих субъектов;

безвозмездные (благотворительные) взносы и пожертвования;

доходы от операций с ценными бумагами;

кредиты банков и других финансовых небанковских учреждений;

иные источники, не запрещенные законодательством.

Страховой тариф - это цена страховой услуги, которая исчисляется на основании актуарных расчетов. С помощью методов страховых финансовых вычислений и на базе статистических расчетов частоты наступления страхового случая в связи с основами теории рисков определяется размер страхового тарифа для разных видов страхования, на различных рыночных сегментах, в зависимости от ряда внешних и внутренних факторах.

Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании. Страховые тарифы по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и ответственности могут устанавливаться страховщиками самостоятельно и индивидуально - в зависимости от конкретного страхователя.

Страхователь вправе уплачивать взносы сам или поручить оплату любому другому физическому или юридическому лицу в рублях или иностранной валюте при согласии страховщика. Платежи можно производить наличными деньгами страховому агенту (инспектору, брокеру), через банк, почтовым переводом, а также с помощью различных форм безналичных расчетов. Просрочка уплаты страховых взносов прекращает или изменяет условия страховых обязательств либо дает право на принудительное взыскание страхового взноса. При заключении договора страхователь обязан определить и сообщить все необходимые сведения об обстоятельствах, составляющих страховой риск, а также оговорить условия, превращающие его в страховой случай.

Страховой риск - вероятность наступления страхового случая. Совокупность рисков, при которой большое количество застрахованных объектов или несколько объектов со значительными страховыми суммами может быть затронута одним и тем же страховым случаем (например, наводнение), в результате чего возникает крупный убыток, называют кумуляцией. Кумуляция может иметь место и по одному объекту (перевозка на одном судне грузов, совокупная страховая сумма которых может иметь значительные размеры). В перестраховании кумуляция возникает в тех случаях, когда страховое (перестраховочное) общество участвует в ряду перестраховочных и ретроцессионных договоров, в который включены одни те же риски.

Страховой рынок подразделяется на отрасли имущественного, личного страхования, страхования ответственности и социального страхования.

Объектами имущественного страхования являются основные и оборотные фонды предприятий, организаций, домашнее имущество граждан. К основным абсолютным показателям этой отрасли относятся: страховое поле (N_max), число застрахованных объектов (заключенных договоров) (N), число страховых случаев (n_c), число пострадавших объектов (n_П), страховая сумма застрахованного имущества (S), страховая сумма пострадавших объектов (S_П), сумма поступивших платежей (V), сумма выплат страхового возмещения (W). На основе абсолютных показателей определяются различные относительные и средние показатели: частота страховых случаев, доля пострадавших объектов, опустошительность страховых случаев, полнота уничтожения, коэффициент выплат, убыточность страховой суммы, средние страховые суммы пострадавших и застрахованных объектов, средняя сумма страхового возмещения, средний коэффициент тяжести страховых событий и т.д. Особое внимание уделяется расчету страховых тарифов: нетто-ставки и брутто-ставки, динамике показателей работы страховых организаций.

Пример 1. Имеются данные страховых организаций района о добровольном страховании имущества граждан:

Страховое поле (N_max) 256250

Число заключенных договоров

(число застрахованных объектов) (N)105500

Сумма застрахованного имущества (S), тыс. руб. 198350

Поступило страховых взносов (V), тыс. руб. 2800

Страховые выплаты (W), тыс. руб. 1680

Число пострадавших объектов (n_П) 2050

Определить показатели, характеризующие деятельность страховых организаций.

Решение.1. Степень охвата страхового поля

d = N / N_max = 102500/256250 = 0.4, или 40%.

2. Частота страховых случаев

d_c = n_П / N = 2050/102500 = 0,02, или 2%

3. Средняя страховая сумма

S = S / N = 198350/102500 = 1.9351 тыс. руб.

4. Средняя сумма страхового взноса

V = V / N = 2800/102500 = 27,317.

5. Средняя сумма страховых выплат

W = W / n_П = 1680/2050 = 819,512 руб.

6. Коэффициент выплат

К_В = W / V = 1680/2800 = 0.60, или 60%.

7. Убыточность страховой суммы

q = W / S = 1680/198350 = 0,0084648 = 0,0085.

8. Коэффициент тяжести страховых событий

К_Т = W / S = 819.512/1935.1 = 0.4235, или 42,35%

9. Коэффициент финансовой устойчивости (с доверительной вероятностью 0,954, при которой t = 2)

К_Ф = t* (1-q) / N_q = 2* 0.00113802 = 0.03373

Чем меньше данный коэффициент, тем устойчивее финансовое состояние.

Важнейшей задачей статистики личного страхования является расчет единовременных тарифных ставок на дожитие, на случай смерти с различным сроком договора и выдачи платежей.

Единовременная нетто-ставка на дожитие определяется по формуле

lx+t * Vⁿ

tEX = *S,

lx

где tE_x - единовременная нетто-ставка на дожитие для лица в возрасте x лет на срок t лет;

l_{x+t - число} лиц, доживших до срока окончания договора;

l_x - число лиц, доживших до возраста страхования и заключивших договоры;

V - дисконтный множитель;

S - страховая сумма.

Единовременная ставка на случай смерти - временная, т.е. на определенный срок. Она равна

dx* V + dx+1*V²+…+ dx+n-1*Vⁿ

nAx = *S,

lx

где nA_x - единовременная нетто-ставка на случай смерти для лица в возрасте x лет сроком на n лет;

l_x - число застрахованных лиц;

d_x, d_x+1 - число умирающих в течение периода страхования.

Расчет тарифных нетто-ставок производится с использованием таблиц смертности и средне продолжительности жизни.

Для практических расчетов разработаны специальные таблицы коммутационных чисел, в которых содержатся показатели, взятые из таблиц смертности, дисконтирующие множители и расчетные показатели (коммутационные числа). Таблицы составлены в двух видах: на дожитие и на случай смерти. Для удобства вычислений они могут быть объединены в одну (см. табл.1).

Таблица 1

Извлечение из таблиц коммутационных чисел

Пример 2.

Определить для лица в возрасте 42 лет единовременную нетто-ставку (со 100 руб. страховой суммы) на дожитие сроком на 3 года: а) используя дисконтный множитель по ставке 3% (по формуле tE_X), б) по данным коммутационных чисел (см. табл.1).

Решение.

а) lx+t * Vⁿ 90096 * 1 / (1+0,03)³

3E42 = *S = *100 =90,132 руб.

lx 91473

Страховой рынок - это

а) место проведения страховых сделок

б) особая сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает специфическая услуга - страховая защита, формируется предложение и спрос на нее

в) совокупность страховщиков и страхователей

г) рынок купли-продажи страховых услуг

д) особый вид рынка, где объектом являются страховые услуги [6]

Теневой оборот может рассчитываться

а) четырьмя способами

б) пятью способами

в) тремя способами

г) двумя способами

д) только одним способом [1]

Доходность ценной бумаги за определенный период может быть представлена в виде суммы двух составляющих, одна из которых обусловлена

а) изменением рыночной цены (курса) данной ценной бумаги за этот период

б) влиянием ее стоимости за прошлый период

в) влиянием политики государства на рынок ценных бумаг

г) изменением спроса на нее

д) зависимостью от внешних факторов [6]

Страховщик - это

а) юридическое лицо любой организационно-правовой формы, созданной для осуществления страховой деятельности и получившей в установленном законом порядке лицензию

б) тот, кто страхуется

в) физическое лицо, занимающееся страховой деятельностью

г) продавец страховых услуг

д) субъект рынка страховых услуг [7]

При расчете эффективности реальных инвестиций наиболее важным моментом является

а) анализ эффективности

б) анализ доходности

в) рентабельность

г) проверка результата

д) выбор показателя [8]

Так как теневая экономическая деятельность рассматривается как совокупность неучтенных факторов, то ее доля в изменении удельного веса наличных средств определяется по формуле: (1 - R²), где R² -

а) коэффициент регрессии

б) коэффициент корреляции

в) коэффициент детерминации

г) коэффициент ликвидности

д) коэффициент автономии [2]

Соответствие инвестиционной деятельности страховой компании принципом ликвидности, возвратности и прибыльности активов определяется по формуле

а) Сп = Кi / Р

б) Сп = Р / Кi

в) Сп = Кi * Р

г) Сп = Кi - Р

д) Сп = Кi + Р [8]

8. Оценка ВВП на основе данных выборки исчисляется как произведение:

ВВП_В = (Тч/Тз) _в * Тз * W, где W -

а) выработка

б) валовый объем

в) производительность

г) прирост

д) число оборотов [2]

Сколько существует разновидностей метода по показателю занятости

а) 1

б) 2

в) 3

г) 4

д) 5 [4]

Вероятность наступления страхового случая - это

а) страховой тариф б) страховые потери

в) страховая выплата

г) страховой риск?

д) страховая премия

Расчет величины ежедневного прироста (снижение) совокупного резерва взносов осуществляется сальдовым методом. Формула имеет следующий вид:

а) Р=Д-В-У-Н-О-П

б) Р=Д-В-У-Н-О+П

в) Р=Д+В+У+Н+О+П

г) Р=Д-В-У-О-П

д) Р=Д-В [6]

11. Что такое PV?

а) суммарные инвестиции

б) суммарные дисконтированные доходы

в) показатель эффективности инвестиций

г) годовая ставка процента

д) доходность [9]

В процессе исследования построен ряд корреляционно-регрессионных моделей (КРМ) доли наличных денег в совокупной денежной массе (зависимая переменная). Сколько в ней использовано независимых переменных?

а) 6

б) 7

в) 8

г) 10

д) 9 [1]

12. Использование какого метода основано на следующих предположениях:

А) нелегальные сделки в основном совершаются при помощи наличных денег;

Б) скорость обращения денег приблизительно одинакова в официальной и теневой экономике;

В) удельный вес наличных средств колеблется как в результате изменения доходов, налогов, процентных ставок, так и вследствие функционирования теневой экономики.

а) метод расхождений

б) метод по показателю занятости

в) монетарный метод

г) трансакционный метод

д) метод альтернативных расчетов ВВП. [4]

Что характеризует общую обеспеченность компании оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств?

а) обеспеченность страховыми резервами

б) уровень выплат страховых сумм

в) надежность размещения активов, покрывающих страховые резервы

г) текущая ликвидность

д) маржа платежеспособности страховой компании [8]

Как называют теневую экономику во Франции?

а) скрытая экономика

б) подземная экономика

в) фиктивная экономика

г) неофициальная экономика

д) незарегистрированная экономика [3]

Какой показатель характеризует отношение суммы страховых резервов к сумме аккумулированных взносов?

а) обеспеченность страховыми резервами

б) уровень выплат страховых сумм

в) надежность размещения активов, покрывающих страховые резервы

г) текущая ликвидность

д) маржа платежеспособности страховой компании [9]

16. Что такое PK?

а) суммарные инвестиции

б) суммарные дисконтированные доходы

в) показатель эффективности инвестиций

г) годовая ставка процента

д) доходность [6]

17. Какой тип теневой экономики включает в себя следующие виды преступлений

1) хищения;

2) корыстные должностные и хозяйственные преступления;

3) наркобизнес;

4) азартные игры;

5) проституцию;

6) грабежи, разбои, кражи личного имущества;

7) вымогательство (рэкет)

а) фиктивная экономика

б) неофициальная экономика

в) неформальная экономика

г) неформальные отношения

д)"черная" экономика [1]

18. Какой показатель исчисляется как отношение сумм страховых выплат (брутто) за отчетный период к суммам поступивших страховых взносов (брутто)?

а) обеспеченность страховыми резервами

б) уровень выплат страховых сумм

в) надежность размещения активов, покрывающих страховые резервы

г) текущая ликвидность

д) маржа платежеспособности страховой компании [8]

19. Какой фактор используется в КРМ?

а) процентные ставки по всем видам депозитов

б) процентные ставки по фактическим рублевым депозитам

в) процентные ставки по фактическим рублевым кредитам

г) совокупный денежный доход

д) совокупный налог [4]

20. Какой показатель используется при расчете доходности?

а) годовая ставка процента

б) инвестиции по проекту

в) благосостояние инвестора

г) эффективность реальных инвестиций

д) прирост добавленной стоимости [6]

21. Какой фактор используется в КРМ?

а) процентные ставки по фактическим рублевым депозитам

б) процентные ставки по фактическим рублевым кредитам

в) совокупный денежный доход

г) процентные ставки по номинальным рублевым кредитам

д) совокупный налог [4]

22. Неконтролируемый обществом сектор общественного воспроизводства в ходе производства, распределения, обмена и потребления экономических благ и предпринимательских способностей, скрываемых от органов государственного управления и контроля экономических отношений между хозяйствующими субъектами по использованию государственной, негосударственной и криминально нажитой собственности в целях извлечения сверхдоходов (сверхприбыли) для удовлетворения личных и групповых потребностей небольшой части населения страны - это

а) домашнее хозяйство

б) теневая экономика*

в) экономика фермерских хозяйств

г) экономика предприятий

д) макроэкономика [2]

23. Что является главной задачей экономического анализа инвестиций?

а) определение их эффективности*

б) определение их интенсивности

в) выбор показателей

г) расчет формул

д) сбор данных [8]

24. Формирование страховых резервов осуществляется в соответствии с правилами, утвержденными

а) Минфином

б) Министерством экономики

в) Министерством экономического развития и торговли

г) Росстрахнадзором*

д) министерством по налогам и сборам [9]

25. Цена страховой услуги, которая исчисляется на основании актуарных расчетов - это

а) страховой риск

б) страховой тариф*

в) страховая выплата

г) страховая премия

д) доход страховщика [9]

26. Что такое m?

а) дисконтированные доходы

б) ставка процента

в) благосостояние инвестора

г) инвестиции по проекту

д) количество лет, в течение которых поступали доходы, обусловленные инвестициями [6]

27. Он отражает оборот на неорганизованном рынке - реализацию товаров и услуг некорпоративными предприятиями и частными лицами - и включает в себя как незаконную, скрытую деятельность, так и неофициальную, то есть разрешенную, но недоучитываемую экономическую деятельность мелких производителей.

а) метод расхождений*

б) монетарный метод

в) метод по показателю занятости

г) трансакционный метод

д) метод альтернативных расчетов ВВП [3]

28. Плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику по договору страхования или по закону. Размер страхового взноса исчисляет в соответствии со страховым тарифом - это

а) страховой риск

б) страховой тариф*

в) страховая выплата

г) страховая премия

д) доход страховщика [6]

29. Что такое i?

а) суммарные инвестиции

б) суммарные дисконтированные доходы

в) показатель эффективности инвестиций

г) годовая ставка процента*

д) доходность [6]

30. Физические или юридические лица, осуществляющие свою деятельность от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями - это

а) страховщики

б) страхователи

в) страховые агенты*

г) страховые брокеры

д) страховые посредники [9]

31. Какой метод характеризует

1) в основе расчетов лежит расхождение между фактическим и официально зарегистрированным уровнем занятости;

2) исходная база расчетов - расхождение между величиной фактически отработанного за неделю рабочего времени и официально зарегистрированного

а) метод расхождений