Деньги как экономическая категория

50(2).Правом членства в ВБ обладают только страны, являющиеся членами МВФ. Каждая страна--член ВБ вносит свой вклад в капитал ВБ, при этом ее доля в капитале банка зависит от величины ее квоты в МВФ. Органы управления ВБ представлены: Советом управляющих, Советом исполнительных директоров и его председателем.

Основными направлениями деятельности Группы Всемирного банка являются:

- предоставление займов странам-членам; - совместное финансирование, в процессе которого для поддержания конкретных проектов или программ ВБ его средства объединяются со средствами других кредиторов и доноров;- предоставление грантов; - предоставление гарантий частным кредиторам для реализации проектов в странах--членах банка; - оказание технической помощи своим членам, которая включает консультации, экспертизы, исследования состояния экономики стран (отдельных ее секторов) и подготовку соответствующих отчетов, обучение национальных кадров, семинары и конференции.

Международный банк реконструкции и развития (МБРР). Он построен по принципу акционерного общества, его уставный капитал образуется путем подписки стран-членов. Однако основную часть используемых им ресурсов банк привлекает с помощью займов на международных рынках ссудных капиталов, выпуская и размещая свои облигации.

МБРР предоставляет займы развивающимся странам, которые не в состоянии выплачивать процентные ставки, близкие к рыночным. Банк дает кредиты этим странам под более низкий процент и на более длительные сроки, чем коммерческие банки. Заемщиками МБРР выступают правительства, а также правительственные организации и частные предприятия (при условии гарантий со стороны правительства по возврату средств). Займы МБРР предоставляются, как правило, на сроки 12--20 лет, при этом льготный период (отсрочка платежа) составляет 3--5 лет. Уровень процентных ставок по займам зависит от стоимости привлеченных банком ресурсов, а предельная маржа не превышает 0,5 %.

В настоящее время МБРР предоставляет займы трех видов: - займы, на основе валютного пула -- многовалютные долговые обязательства, принимаемые в долларовом эквиваленте; - одновалютные займы по ставке ЛИБОР -- займы, которые выдаются и погашаются в валюте, избранной заемщиком (как правило, в резервных национальных валютах и евро). Ставка ссудного процента по этим займам является переменной; - одновалютные займы с фиксированной процентной ставкой, которые выдаются и погашаются в валюте, избранной заемщиком (как правило, в резервных национальных валютах и евро).

Международная ассоциация развития (MAP). Это дочернее предприятие МБРР, созданное в 1960 г. У них общий штат сотрудников, президент МБРР является одновременно президентом MAP. Деятельность обоих институтов направлена на кредитование проектов развития, однако различаются порядок формирования ресурсов и условия предоставления займов.

Ресурсы MAP формируются за счет переводов из прибыли МБРР, взносов промышленно развитых стран, а также возвращенных кредитов. Кредиты MAP предоставляются только правительствам государств -- членов MAP, их срок составляет 35--40 лет, а погашение начинается по истечении 10-летнего льготного периода. Кредиты выдаются в национальной валюте кредитуемого государства.

Международная финансовая корпорация (МФК). Эта организация создана в 1956 г. в целях содействия экономическому росту в странах-участницах путем стимулирования развития предпринимательства в производственной сфере. Основное внимание в ее деятельности уделяется поддержке частного предпринимательства и стимулированию притока частных иностранных инвестиций в кредитуемые страны. Ресурсы МФК формируются главным образом за счет взносов государств-членов в уставный капитал, кредитов МБРР, отчислений от прибылей, средств возвращенных кредитов, а также займов на международных финансовых рынках. МФК не требует правительственных гарантий при предоставлении кредитов, поэтому кредитует только высокорентабельные предприятия. Кредиты МФК обычно покрывают не 50(3). более 25 % стоимости проектов, их срок составляет в среднем 7--8 лет, по ним заемщиками выплачивается рыночная процентная ставка.

Многостороннее агентство по гарантированию инвестиций (МАГИ). Создано в 1988 г. в целях содействия иностранным инвестициям на производственные цели в развивающиеся страны путем страхования от некоммерческих рисков. Источником финансирования МАГИ является его капитал, сформированный из взносов стран-участниц. МАГИ предоставляет гарантии инвесторам, вкладывающим средства в страны, являющиеся его членами. Срок гарантий -- 15--20 лет, они покрывают до 90 % общего объема инвестиций. МАГИ также осуществляет операции по совместному страхованию и перестрахованию, при этом агентство дополняет национальные системы страхования и координирует свою деятельность с национальными страховыми компаниями.

Международный центр по урегулированию инвестиционных споров (МЦУИС). Создан в 1966 г. и с тех пор выполняет функции международного арбитра по урегулированию споров между иностранными инвесторами и странами-заемщиками. Для этого МЦУИС осуществляет согласования или арбитражные разбирательства между сторонами. В настоящее время положение об обращении по спорным вопросам в МЦУИС является стандартным пунктом международных инвестиционных соглашений и договоров.

Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР). В 1990 г. 40 стран, а также ЕЭС (в настоящее время ЕС) и Европейский инвестиционный банк (ЕИБ) учредили ЕБРР. Акционерами этого международного финансово-кредитного института могут быть как европейские, так и неевропейские государства, являющиеся членами МВФ. В настоящее время акционерами ЕБРР являются 60 стран, включая все европейские страны, а также ЕС и ЕИБ.

Целями деятельности ЕБРР являются содействие странам Центральной и Восточной Европы в создании рыночной экономики и поддержка развития частного предпринимательства в государствах, приверженных принципам многопартийной демократии, плюрализма и рыночной экономики.

Органы управления ЕБРР -- это Совет управляющих, Совет директоров и президент банка.Президент ЕБРР избирается Советом управляющих сроком на четыре года, он председательствует на Совете директоров и управляет текущей деятельностью банка.

Ресурсы ЕБРР формируются за счет уставного капитала, заемных (привлеченных) средств и средств, полученных в счет погашения займов или по гарантиям.

Акционерный капитал банка составляет 20 млрд. евро. Сроки кредитов ЕБРР обычно составляют 5--10 лет, минимальная сумма кредита -- 5 млн. евро. Но банк может выдать кредит и на меньшую сумму, если проект имеет важное значение для страны. Кредитование производится в любой свободно конвертируемой валюте, на практике -- главным образом в долларах США и евро. Погашение основной суммы кредита обычно происходит равными частями каждые полгода. ЕБРР функционирует на коммерческой основе и предоставляет свои кредиты по рыночным ставкам, учитывающим риски.

Банк международных расчетов (БМР). Создан в 1930 г. и является старейшим международным финансово-кредитным институтом, деятельность которого направлена на развитие международного сотрудничества в сфере валютных отношений. В настоящее время его членами являются 34 государства. Месторасположение БМР -- Базель (Швейцария).

Основными целями деятельности МБР являются содействие сотрудничеству между центральными банками, обеспечение благоприятных условий для международных финансовых операций, а также выполнение функций доверенного лица или агента при проведении международных расчетов его членов. Органами управления МБР являются: Общее собрание акционеров, Совет директоров, президент банка и администрация. Совет директоров назначает президента банка, который контролирует деятельность администрации.

50(3).Ресурсы МБР формируются за счет акционерного капитала и привлеченных средств. Акционерный капитал банка принадлежит центральным банкам стран-членов (свыше 80 %) и частным акционерам.

МБР был создан как международный банк центральных банков, которые являются одновременно его учредителями и клиентами. Операции с коммерческими и другими банками, а также с частными лицами МБР может осуществлять только с согласия центрального банка той страны, резидентами которой являются потенциальные клиенты.

Основные направления деятельности МБР включают:

- проведение банковских операций; - выполнение роли координационного центра валютной и кредитной политики стран-членов. - выполнение роли информационно-исследовательского центра; - выполнение функций агента для системы клиринга и расчетов в евро, при проведении операций ОЭСР, Европейского центрального банка и т.д.; - техническая помощь центральным банкам стран с переходной экономикой, обучение банковских работников этих стран.

Региональные банки развития Азии, Америки и Африки были учреждены в 60-е годы XX в. после распада колониальной системы. Причинами их образования послужили изменение роли развивающихся стран в связи с обретением ими политической независимости и необходимость коллективного решения национальных и региональных проблем развития. В число региональных банков развития входят Азиатский банк развития, Американский банк развития, Африканский банк развития, Исламский банк развития, Карибский банк развития, Восточноафриканский банк развития, Банк развития государств Центральной Африки и др.

Целями деятельности региональных банков являются содействие экономическому развитию, сотрудничеству и социальному прогрессу стран региона, снижение уровня задолженности и нищеты, улучшение положения женщин, поддержка развития частного сектора, обеспечение рационального природопользования.

Ресурсы региональных банков развития состоят из уставных капиталов, средств, привлекаемых путем заимствований на международных рынках капиталов, а также средств специальных фондов, созданных в основном за счет взносов стран -- членов банков для льготного кредитования и оказания технической помощи.

Операции банков направлены на финансовую поддержку всех направлений экономического развития, но приоритетным является финансирование развития экономической и социальной инфраструктуры, а также сельского хозяйства. Основные направления деятельности региональных банков: - вложение собственных средств в инвестиционные программы и проекты развития; организация финансирования проектов совместно с государственными, коммерческими и экспортно-импортными организациями.; - стимулирование увеличения государственных и частных инвестиций на цели развития в экономику стран-членов; - консультирование и предоставление технической помощи в подготовке национальных и региональных программ и проектов развития, а также в осуществлении этих программ и проектов

51. Банковские проценты: сущность, функции и виды

Процент за кредит - своеобразная цена ссуженной стоимости, переданная во временное пользование.

Основой возникновения процента являются кредитные отношения. Банковский кредит выступает движущей силой кредитных отношений. Доход подразделяется на 2 части:1)на расширение производства, возмещение затрат; 2)процент поступлений к кредитору.

Д^- Д=Д1

Отношения по поводу кредита имеют свою специфику. Различия между процентом и кредитом: 1)различно начало движения стоимости: кредит = от кредитора к заёмщику; %= от заёмщика к кредитору; 2)При кредите право собственности на сужение стоимости не устанавливается, а переходит во временное пользование; при %+ право собственности переходит от заёмщика к кредитору; 3) для кредита характерно авансирование средств; от % зависит кругооборот стоимости; 4) в размере движущейся стоимости: при кредите возврат означает возврат полной стоимости.

Процент имеет свою сферу функционирования. Функции процента:

1)перераспределительная: получение основного дохода банка через платежи в бюджет; 2)регулирующая: с помощью процента происходит регулирование распределения между предприятиями, отраслями и т.д; происходит регулирование объёмов депозита; привлечение в банк наиболее устойчивых средств; норма процента регулирует спрос и предложение на кредит; процент содержит рациональное сочетание собственных и заёмных средств; процент оказывает воздействие на управление ликвидностью баланса; 3)сохранение ссудного фонда.

Виды процента: 1.по содержанию: депозитный; ссудный; учётный;

2.по форме: банковский; коммерческий; государственный;

3. по видам кредитных учреждений: процент Центрального Банка; процент Небанковских Кредитно-Финансовых организаций;

4. по срокам: краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные. В РБ: краткосрочные, долгосрочные;

5. по методам установления процентной ставки: фиксированная, плавающая, базисная, дисконтная.

6. по способам взыскания платежа: единовременным платежом; в рассрочку.

Факторы, влияющие на процент:

Общие: состояние экономики, уровень инфляции; денежно- кредитная политика государства, процентная политика Центрального Банка; состояние кредитного рынка (спрос и предложение); регулирование направлений Центрально Банка.

Внутрибанковские: срок и объём предоставленных кредитов, депозитов; степень риска по вложениям; цель кредита, надёжность банка; уровень взоимотношений с клиентом; возврат кредита.

Эти факторы учитываются при выработке процентной политики банка. Общим началом процентной политики для всех банков выступает денежно-кредитная политика государства (Центральный банк).

Центральный банк оказывает влияние на процентную политику мерами административного характера и косвенного.

Административный характер: 1)ограничение верхнего уровня процентных ставок; 2)установление минимального размера процентных ставок по операциям с денежными средствами; 3)установление процентной моржи. Маржа -- разница между средними ставками по активным и пассивным операциям банка; 4)установление ставки рефинансирования и учётной ставки.

Методы косвенного характера: 1)спрос и предложение на деньги; 2)степень деловой активности; 3)темпы инфляции; 4)состояние денежного рынка; 5)источники, объём, сроки свободных денежных средств; 6)внешние факторы.

52. Депозитный процент

По пассивным операциям банки выплачивают депозитный процент; а по активным - банки получают депозитный процент.

Депозитный процент - плата банков по депозитным операциям (плата за хранение денежных средств, ценных бумаг, других ценностей на счетах в банках депозитариях, хранилищах). Он выражает отношения двух участников кредитной сделки, и его содержание имеет две стороны.

Депозитный и ссудный процент имеют единую экономическую природу. Они отражают 2 стороны единого кредитного процесса (аккумуляция и перераспределение средств).

Депозитная процентная политика призвана обеспечить: 1)максимальную выгоду кредиторам от развития средств в банке; 2)обеспечивать возможность банку использовать аккумуляцию на счетах средств.

Факторы, влияющие на депозитный процент: 1.срок и объём депозита; 2.размер ссудного процента; 3.денежно-кредитная политика Центрального Банка, ставка рефинансирования; 4.уровень ставки налогов на доходы банка; 5.уникальность услуг, оказываемых банком; 6.лидирование банка на рынке услуг, его имидж;

7. уровень инфляции; 8.процентная политика конкурентов банка; 9.методыустановления платы за ресурсы.

Размер процента по депозитным операциям складывается под воздействием множества факторов: вида депозита; срока привлечения ресурсов; состояния спроса на кредит; условий рынка кредитных ресурсов (наличие, предложения, размер процента по кредитам банка, ставки рефинансирования, учетный процент); степени надежности клиента; уровня ставок налогов на доходы банка; характера клиента (предприятия, предприниматели, граждане и др); уровня инфляции; размера привлекаемых ресурсов, затрат банка и других факторов.

Размер, условия, права определяются депозитным договором (депозитным сертификатом).

Выплаты процента могут выплачиваться ежемесячно или по истечению срока депозитного договора или при досрочном изъятии вклада (процент взимается в минимальных размерах 0,3 -0,5 %).

В качестве кредиторов при депозитной операции выступают клиенты банка (кредитного учреждения) -- предприятия, организации, учреждения, другие банки, население, а в качестве кредитополучателя (заемщика) -- банк (кредитное учреждение).

Депозитная процентная политика предполагает объективность при установлении процентов по всем видам депозитов (вкладов) и обоснованность соответствующих процентных ставок, а также обеспечение увязки депозитных процентов с процентными ставками по активным банковским операциям. При этих условиях поддерживается ликвидность клиента (кредитора) и банка (заемщика).

Повышение уровня процентных ставок по депозитам (вкладам) имеет не только экономическое значение, но и социальное. В условиях инфляции трудно обеспечить защиту интересов вкладчиков, а следовательно, они не заинтересованы в помещении средств на длительное хранение. Поэтому депозитная процентная политика банков должна увязываться с комплексным обслуживанием клиента.

Депозитный процент может быть с фиксированной процентной ставкой, плавающей ставкой, комбинированной (процент + премия), по договоренности и др.

Процент и плата за депозитную операцию могут не совпадать. Существуют договорные условия, официально фиксируемые в депозитном соглашении, -- это депозитная процентная ставка и банковские комиссионные за ведение операций.

При уплате процентов возникают риски. Процентный риск -- возможность понести убытки вследствие непредвиденных, неблагоприятных для банка и клиента изменений условий кредитования, процентных ставок, то есть риск присущ двум сторонам кредитной сделки. Способами управления процентными рисками являются предусмотренные в депозитном (кредитном) договоре возможности периодического пересмотра процентных ставок в зависимости от изменения рыночных условий. В результате участники договора (клиент-банк) получают возможность избежать вероятных потерь в случае повышения рыночной нормы процента.

53. Процент по банковским кредитам

деньга инфляция кредит банковский

Процент по банковским кредитам -- плата, получаемая кредитором (банком) от кредитополучателя за пользование заемными средствами (ссудой).

Выдача ссуд -- это финансовая операция, которая предусматривает предоставление в долг некоторой суммы денег с условием, что через установленное время заемщик вернет большую сумму, с приращением в виде процента. Доход кредитора принято называть процентным доходом.

Период начисления, размер, срок и порядок уплаты процента по различным видам ссудных операций устанавливается по кредитному договору между банком и кредитополучателем.

На уровень процентных ставок коммерческого банка влияют: средний уровень платы за привлеченные ресурсы, то есть депозитный процент; расходы банка; цель (объект) кредитования; кредитоспособность клиента; характер клиента; степень рискованности проекта; уровень ставки налогов на доходы банка; состояние спроса на кредит; срок ссуды; возможность дополнительного привлечения кредитных ресурсов (наличие, предложения, размер платы); уровень инфляции и другие факторы, вытекающие из денежно-кредитной политики центрального банка и правительства, имиджа кредитора и заемщика.

Процентная ставка зависит: от риска неплатежеспособности заемщика; характера предоставленного обеспечения; гарантий возврата; содержания кредитуемого мероприятия; ставок конкурирующих банков и других факторов. В процентную ставку по кредиту может быть включена также плата за оказанные кредитополучателю услуги при выдаче кредита.

Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями. Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению средств с добавлением маржи, обеспечивающей функционирование кредитного учреждения. При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает уровень базовой процентной ставки и надбавку за риск с учетом кредитного договора. Базовая процентная ставка определяется исходя из ориентировочной себестоимости кредитных вложений и заложенного уровня прибыльности ссудных операций банка с минимальным риском.

Базисная (базовая) ставка за кредит представляет собой результат средних воздействий факторов на уровень ставок. Это не минимальная ставка, так как банки могут предоставлять ссуды и под более низкий процент, это своего рода начальная, или отправная, величина. Базовая ставка может быть различной в каждом банке.

При установлении процента банки обычно учитывают размер базовой процентной ставки своих конкурентов. Небольшие банки могут изменять процент за коммерческий кредит, ориентируясь на базовую ставку крупных банков. Процент по активным операциям банка играет важную роль в формировании доходов, а плата за ресурсы занимает значительное место в составе его расходов, поэтому особое значение имеет правильное определение маржи. Маржа -- разница между средними ставками по активным и пассивным операциям банка. Размер фактически сложившейся процентной маржи определяется как отношение чистого дохода по процентам (проценты начисленные минус проценты уплаченные) к среднему объему кредитных вложений. Сравнение фактической процентной маржи с базовой позволяет определить тенденцию снижения или увеличения дохода по процентам.

Основными факторами, влияющими на размер процентной маржи, являются объем, состав и структура кредитных вложений и их источников (кредитных ресурсов). Различают распределение ссуд по срокам (долгосрочные и краткосрочные), имеющее разные способы обеспечения риска; по заемщикам (государственные и коммерческие предприятия, население); по целям кредита (от них зависит доходность кредитных вложений).

Процентные ставки за кредит бывают фиксированными (твердыми), плавающими, дисконтными. Погашение ссуд с фиксированной ставкой сопровождается заранее установленными выплатами по процентам, неизменными в течение всего срока. Фиксированные процентные ставки обычно устанавливаются по кредитам с небольшим сроком пользования. Плавающие ставки по процентам колеблются в зависимости от развития рыночных отношений, изменения размера процентов по депозитам (вкладам), складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы. Ссуды с плавающими ставками более выгодны коммерческим банкам, так как позволяют защищать себя от возможных повышений ставок по депозитным операциям и ставки рефинансирования.

Дисконтная ссуда -- ссуда, номинальная величина которой меньше той величины, которая фактически передается в распоряжение кредитополучателя банком в момент выдачи ссуды. Разница между номинальной величиной ссуды и суммой, передаваемой заемщику, удерживается с заемщика также в момент выдачи ссуды и представляет собой форму ссудного процента (дисконта).

При определении размера ставки принимаются во внимание сумма, срок платежа по долговым обязательствам, качество долгового обязательства, его эмитент, действующие размеры ссудных процентов, обеспеченность ценной бумаги, ее надежность, размер официальной учетной ставки центрального банка и другие факторы. Процентная ставка по учету векселей устанавливается самим банком. Коммерческие банки, осуществляющие операции с коммерческими векселями предприятий, могут одновременно применять несколько частных учетных ставок.

54. Ставка рефинансирования. Учётный процент

Ставка рефинансирования - уровень платы за кредитные ресурсы, предоставляемые Центральным Банком - Коммерческим Банкам.

Учётная ставка - процентная ставка, которую применяет Центральный банк в операциях с Коммерческими Банками по государственным ценным бумагам и переучёту векселей Коммерческих Банков.

Размер учётной ставки определяется: ставка рефинансирования * коэффициент расчёта учётной ставки.

Процентная ставка по кредиту под залог ценных бумаг устанавливается обычно отдельно.

Учетный процент - разница между номиналом векселя или другого долгового обязательства и суммой, уплаченной банком при его покупке.

При определении размера ставки принимаются во внимание сумма, срок платежа по долговым обязательствам, качество долгового обязательства, его эмитент, действующие размеры ссудных процентов, обеспеченность ценной бумаги, ее надежность, размер официальной учетной ставки центрального банка и другие факторы.

Процентная ставка по учету векселей устанавливается самим банком. Коммерческие банки, осуществляющие операции с коммерческими векселями предприятий, могут одновременно применять несколько частных учетных ставок.

Рост учетной ставки центрального банка вызывает уменьшение спроса и рост предложения ценных бумаг, он относительно уменьшает рыночную стоимость ценных бумаг. Снижение учетной ставки приводит к обратным процессам. Растет спрос на ценные бумаги, уменьшается их предложение, поднимается их рыночная стоимость.

Ставка рефинансирования и учётная ставка тождественны. Это не рыночные величины, а регулирующие величины, которые устанавливаются исходя из экономической ситуации в стране, уровня инфляции, а также с учётом торгов на межбанковском рынке.

Ставка рефинансирования является базовой ставкой. Предлагая уровень ставки рефинансирования Центральный банк: 1)воздействует на кредитный рынок; 2)регулирует ликвидность Коммерческих банков и их кредитную ликвидность; 3)регулирование объёма денежной массы в обращении.

На основе ставки рефинансирования Коммерческие банки устанавливают цену, выдаваемых кредитов и устанавливают величину депозитного процента.

Дисконт - разница между номиналом векселя и суммой выдаваемого кредита.

Д= В * Срок * ставку % /100 * 360 (365)

Уч. Сумма = В-Д.

Ставка рефинансирования изменяется относительно часто, больше с целью приведения ее в соответствие с другими ссудными (депозитными) ставками, чем с целью вызвать резкие перемены в кредитно-денежной политике. Из-за инфляции не всегда может быть установлен центральным банком экономически обоснованный уровень ставки рефинансирования, способный эффективно стимулировать экономическую активность субъектов хозяйствования.

55. Кредитная система: понятие и структура

Кредитная система - совокупность кредитных учреждений, обслуживающих экономические отношения по мобилизации и использования временно свободных денежных средств.

Цель функционирования кредитной системы: обеспечение потребностей кредитно- денежного обслуживания экономики.

Подсистемы:

1)подсистема, функционирующая в рамках банковских учреждений; 2)подсистема, функционирующая в рамках внебанковских учреждений.

Выделяют 2 звена кредитной системы:

1)банковские учреждения; 2) внебанковские учреждения.

Кредитная система

v v

Банковская система Внебанковские финансовые организации

v

Центральный Банк

v

Банки

Функции Центрального Банка: 1)координирует деятельность других банков; 2)регулирует кредитно - расчётные и финансовые операции.

Основными целями Центрального Банка является: 1)защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, их показатели способности и курса; 2) обеспечение безопасного и надёжного функционирования платёжной системы; 3) обеспечение устойчивости банковской системы.

Центральный банк обладает исключительным правом эмиссии наличных денег. На него возложена функция банковской ликвидности.

Национальный Банк осуществляет деятельность в рамках конституции, он независим в своей деятельности.

Банк - коммерческая организация, зарегистрированная в порядке установления Банковским Кодексом и имеющая на основе лицензии, выданной Национальному Банку, исключительное право осуществлять операции: 1)привлечение денежных средств физическими и юридическими лицами во вклады (депозиты); 2) размещение денежных средств от своего имени и за свой счёт на условиях срочности, платности, возвратности; 3) открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц.

НКФО - юридическое лицо, имеющие право на основе лицензии Национального Банка, осуществлять отдельные банковские операции за исключением операций составляющих в совокупности понятие Банк.

В Банковском Кодексе впервые дано определение НКФО. Банковский Кодекс устанавливает организационную форму НКФО: хозяйственное общество, созданное как акционерное общество с ограниченной ответственностью и с дополнительной ответственностью.

Банк может быть создан как акционерное общество и унитарное предприятие.

В Германии банковский сектор базируется на Центральном Банке, сберегательном банке и ипотечных банках. Для Франции характерно деление Коммерческих банков на: 1)депозитные; 2) деловые.

56. Банковское законодательство РБ. Принципы банковской деятельности

Все аспекты банковской деятельности подпадают под действие специальных и общих законодательных актов. Банковское законодательство -- система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.

Акты банковского законодательства:

1)законодательные акты - конституция РБ, Гражданский Кодекс, Банковский Кодекс РБ, законы РБ, декреты и указы Президента;

2)распоряжения Президента, носящие нормативный характер;

3)постановления правительства РБ;

4) нормативные акты, принимаемые Национальным Банком;

5)нормативные акты, принимаемые Национальным Банком совместно с правительством.

Банковский Кодекс определяет, что РБ признаёт приоритет общественно признанных норм и правил, обеспечивает соответствие имеющихся норм банковского законодательства РБ.

Объектом банковских правоотношений являются: деньги, валюта, ценные бумаги.

Субъектами являются: Центральный Банк, Коммерческие Банки.

Участниками являются физические и юридические лица.

Банковское законодательство:

1)комплексная отрасль белорусского законодательства; 2)банковское законодательство является специальным законом, регулирующим общественные отношения; 3)Имеет свои особенности и источники: - наличие специальной правответственности органа НБРБ; - наличие значительного количества международных правовых актов; - наличие кодифицированного закона: Банковский Кодекс; - характеризуется системностью, которая придаёт ему правила иерархии норм; - конституция; - законы; - распоряжения от Президента.

Принципы банковской деятельности:

1)обязательность получения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности (далее -- лицензия на осуществление банковской деятельности);

2)независимость банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

3)разграничение ответственности между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и государством;

4)обязательность соблюдения установленных Национальным банком нормативов безопасного функционирования для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь;

5)обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка, небанковской кредитно-финансовой организации;

6)обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов; 7)обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.

57. Банковские системы и их виды. Банковская система Республики Беларусь

Банковская система - совокупность функционирующих в данной стране кредитных, расчётных и других организаций, а также форм и видов кредитования в которых участвуют банки.

Банковская система - совокупность банков государства, и взоимосвязь и взоимодействие в определённый истекший период.

Банковская система -- совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы.

Взоимосвязь банков обусловлена общностью целей, прав, обязанностей, единой законодательной базой и единым порядком регулирования банковской деятельности.

Взоимодействие банков осуществляется в процессе проведения банковских операций. Объединение банков в систему осуществляется государством.

Факторы влияющие на развитие банковской системы:

1)зрелость, степень зрелости рыночных отношений в стране; 2)развитие денежных отношений в стране; 3) темпы экономического роста, уровень концентрации и централизации капитала в промышленном секторе;4) степень жёсткости государственного регулирования банковской системы; 5) научно - технический прогресс.

Виды банковской системы:

1.в зависимости от централизации управления и характера взоимосвязи: централизованная(административная) и рыночная.

2. в зависимости от соподчинённых элементов системы: одноуровневая, двухуровневая.

Одноуровнивая банковская система функционирует на одной иерархической ступени. Между ними нет разделения функций и отношений подчинённости.

Двухуровнивая банковская система существует в большинстве стран:

1уровень - Центральный Банк;

2 уровень - Коммерчиские Банки.

Важное значение для правового обеспечения деятельности банка (в том числе коммерческого) имеют его устав и лицензии. Устав банка принимается в соответствии с законодательством. Лицензии на осуществление банковских операций выдаются Национальным банком в установленном порядке. Лицензия дает право коммерческому банку осуществлять свою деятельность согласно уставу.

Банковская система РБ

Организация деятельности банковской системы Республики Беларусь строится на обязательных принципах: 1)банковская деятельность возможна исключительно на основании лицензии; 2)коммерческие банки независимы в своей деятельности; 3)разграничивается ответственность между коммерческими банками и государством; 4)Центральный банк регулирует деятельность коммерческих банков и осуществляет банковский надзор для поддержания стабильности и устойчивости кредитной системы обязательно соблюдение установленных Национальным банком Республики Беларусь экономических нормативов; 5)вкладчики пользуются свободой выбора банка; 6)вкладчикам обеспечивается возврат денежных средств; 7)клиентам гарантируется банковская тайна по операциям, счетам и вкладам (депозитам); 8)банк работает в пределах реально имеющихся ресурсов, обеспечивая не только количественное соответствие между ресурсами и кредитными вложениями; 9) взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на договорных началах как обычные рыночные отношения, исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности.

В Беларуси сложилась двухуровневая банковская система: Национальный банк - коммерческие банки. Национальный банк регулирует и координирует кредитно-денежные отношения, стимулирует развитие кредитно-финансовых институтов, производит эмиссию денег, регулирует внешнеэкономическую банковскую деятельность. Коммерческие банки проводят активные и пассивные операции за счет собственных и заемных средств, хранят свободные денежные средства на счетах в Национальном банке, самостоятельно определяют порядок привлечения и использования денежных средств

Банковская система Беларуси в состоянии решать все важные задачи, предусмотренные основными направлениями денежно-кредитной политики республики.

В настоящие время зарегистрировано 32 банка; банков, имеющие лицензию на привлечение средств от физических лиц -25; банков производящих операции с драгоценными металлами - 10; банков со 100-процентным иностранным капиталом -9, а с 50 - процентным -13.

58. Банковские объединения и их формы

Для настоящего времени характерным для банков является централизация, концентрация капитала и создание банковских объединений (монополий).

Концентрация капитала - увеличение общей суммы банковских ресурсов, приходящих на один банк. Централизация капитала - вытеснение мелких банков крупными и слияние 2 банков в один банк.

Процесс централизации и концентрации может происходить путём: 1)поглощения одним банком другого; 2)слияние банков и образование нового банка.

Методы концентрации и централизации: открытые: банкротства небольших банков, слияние и поглощение их крупными банками, развитие сети филиалов. В этом случае происходит увеличение банковских ресурсов при уменьшении числа банков; скрытые: фактическое превращение одних банков, сохраняющих свою юридическую самостоятельность, в дочерние компании других, скупающих контрольные пакеты их акций, а также использование ресурсов мелких банков крупными.

Трансфертные банки - крупные банковские монополии, созданные на базе крупных промышленно- развитых стран. Они занимают доминирующие место на рынке

Признаки классификаций банковских объединений :

1)в зависимости от состава участников: чисто банковские объединения; объединения с участием предприятий, организаций и других финансовых институтов;

2) в зависимости от целей: коммерческого типа; некоммерческого типа: ассоциации, союзы, лиги.

Задачи ассоциации: 1)защита прав и представлений интересов своих членов; 2)участие в развитии банковского дела в мероприятиях проводимых органами государственной власти по стабильности экономического развития; 3)участие в подготовке и переподготовке кадров для банков; 4)содействие банком объединений их ресурсов, включающие их вложения для решения крупных государственных проблем и финансирования крупных проектов; 5)поддержка престижа банков; 6)информационное обеспечение банков.

В настоящее время важнейшей формой ликвидации самостоятельных банков является слияние -- приобретение одним банком акций другого и превращение его в свое подразделение (филиал). При этом объектом поглощения могут быть не только мелкие банки, но и крупные кредитные учреждения, стремящиеся таким путем укрепить свои конкурентные позиции в кредитной системе. Согласно законодательству Республики Беларусь, объединение банков производится по разрешению и под надзором Национального банка Республики Беларусь.

Банковские монополии -- это объединения банков или банки-гиганты, играющие большую роль в банковском деле и экономике в целом.

Создание банковских объединений снижает риск банкротства, укрепляет позиции на рынке капиталов, в конкуренции с другими финансово-кредитными учреждениями, увеличивает политическое и экономическое влияние групп.

Банковские монополии выступают в следующих видах:

1)картель - соглашение между банками (как правило, тайное) о разделе сфер деятельности, согласовании процентной политики, выплаты дивидендов, условий кредита и др. Картели в банковском деле предполагают юридическое сохранение самостоятельности их участников. 2)трест - банковские монополии, возникающие путём слияния двух или нескольких банков. Объединяются собственность, капиталы этих банков, устанавливается единое управление ими;

3) синдикат (консорциум) - временное соглашение между несколькими банками для проведения крупных совместных выгодных финансовых проектов, а также сохраняют банковские кредитные соглашения; 4) консерн - объединение ряда формально независимых банков под контролем одного (обычно крупного) банка или другого учреждения. 5) холдинг компании - банки либо самостоятельные корпорации, которые владеют контрольным пакетом акций капитала одного или нескольких банков: однобанковские, многобанкоские и небанковских фирм, достаточной для того, чтобы осуществлять полный контроль над ними. Финансовые холдинг компании - объединения юридических лиц в финансово - банковской сфере, включающие банки, НКФО, промышленные предприятия, торговые предприятия, трастовые и др.

Цель: обеспечить приток финансовых ресурсов и направить их для финансового инвестирования производств.

Направления банковских объединений: 1)покупка банком акций предприятий; 2)учреждение банком новых предприятий; 3)депозитарная деятельность банков; 4)учредительство предприятиями банков.

59. Центральный банк, его статус и функции

Центральный банк -- это привилегированная и элитарная финансовая организация, наделенная функциями административного органа и банка.

Своим созданием центральные банки обязаны государству с его политическими и экономическими целями. Особая роль центрального банка заключается в том, что он, совмещая в себе рыночные и нерыночные элементы, помогает государству перераспределять денежные потоки, финансовые ресурсы таким образом, чтобы увеличивались поступления в бюджет.

Пути создания Центрального банка: 1)закрепление функций денежной эмиссии за одним или несколько крупными коммерческими банками; 2)учреждение государством эмиссионного банка.

Появление первых центральных банков относят к концу XVII в.

Тогда функции центрального банка не отличались от функций обычного банка, исключение составляло кредитование правительства. Старейшими центральными банками мира признаны шведский "Риксбанк" (1668 г.) и Банк Англии (1694 г.). С 1812 г. банкноты Банка Англии стали законным платежным средством в государстве.

Сосредоточение эмиссионной деятельности в центральном банке поставило его в привилегированное положение на денежном рынке, дало возможность целенаправленно воздействовать на спрос и предложение денежных ресурсов. Вследствие этого начали развиваться новые функции и операции центрального банка, не свойственные другим кредитным организациям.

Проблемы: 1)не все граждане знали тот или иной банк; 2)некоторые банки стали выпускать банкноты необеспеченные золотом, что ведёт к инфляции.

Виды: государственные (Англия, Россия, Беларусь); акционерные (основная доля - государству); смешанные.

Особая роль Центрального банка в том, что он совмещает в себе рыночные и нерыночные элементы; помогает государству перераспределить денежные потоки, финансовые ресурсы, чтобы увеличить поступления в бюджет.

Центральный Банк должен обладать независимостью: институциональная независимость, определяется положением Центрально банка в системе государственных органов; функциональная независимость, определяется степенью самостоятельности Центрального Банка в решении вопросов выбора основных направлений и методов осуществления денежно-кредитной политики;

- финансовая независимость, характеризуется степенью самостоятельности Центрального Банка в определении собственного внутреннего бюджета и расходования финансовых ресурсов; имущественная независимость, определяется независимостью Центрального Банка в процессе владения, пользования и распоряжения своим имуществом; кадровая независимость, характеризуется независимостью высшего руководства банка: назначение и смещение.

Независимость центрального банка имеет весьма значимые проявления. Самостоятельность решений в области денежно-кредитной политики. В мировой практике встречаются четыре модели взаимодействия центрального банка с другими органами государственной власти в области денежно-кредитной политики: 1)центральный банк реализует денежно-кредитную политику, разрабатываемую правительством (Франция, Италия); 2) государственные органы наделены правом инструктировать центральный банк в данной области деятельности (Россия, Япония); 3) центральный банк обязан поддерживать экономическую политику правительства, в то же время государственные органы не наделены правом вмешательства в денежно-кредитную политику эмиссионного банка; 4)центральный банк независим от правительства, денежно-кредитную политику проводит самостоятельно.

В большинстве стран мира, включая Республику Беларусь, центральные банки являются собственностью государства. Ряд центральных банков обладает правом самостоятельно (без надзора правительства) устанавливать смету расходов. Особый юридический статус имущества центрального банка. Национальный банк уполномочен владеть, пользоваться и распоряжаться 59(2).закрепленным за ним имуществом в соответствии с целями своей деятельности, своим Уставом и законодательством страны.

Роль центрального банка в экономике государства определяется его правовым статусом и формами взаимосвязи и взаимодействия с правительством и коммерческими банками. Современные центральные банки, как правило, учреждаются в форме акционерного общества либо независимого административно-публичного образования. Национальный банк Республики Беларусь согласно Конституции относится к органам государственной власти.

Задачи и функции центрального банка в большинстве стран мира определены в нескольких законах: Конституции, законах о центральном банке страны, о банковской деятельности.

К числу основных задач центрального банка относятся: - разработка и проведение денежно-кредитной политики как совокупности функций по обеспечению покупательной способности денег, поддержке экономической политики правительства (способствовать долгосрочному экономическому росту, сдерживанию инфляции, регулированию занятости населения, выравниванию платежного баланса); - надзор за кредитной системой;

- организация функционирования платежной системы и надзор за нею.

Основны функции Центрального банка: 1) функция эмиссионного банка: Центральный банк обеспечивает выпуск безналичных и наличных денег; 2)функция фирменного банка государства, который кредитует государство (не во всех странах), поддерживает ресурсами его экономические программы, выступает финансовым агентом и экономическим советником; 3) функция банка банков, то есть расчетного центра для других банков и кредитора последней инстанции; 4) функция органа надзора за кредитными учреждениями, валютными и кредитными рынками, в целом за кредитной системой, обеспечивающего должный уровень ее надежности и устойчивости; 5) функция органа валютного регулирования, хранения и учета национальных золотовалютных резервов.

Центральный банк представляет государство в международных организациях по вопросам денежно-кредитной политики, валютного регулирования и иным вопросам, находящимся в его компетенции. Для выполнения своих функций центральный банк может открывать представительства в других государствах.

Центральный банк осуществляет широкий круг операций с ценными бумагами. Основные свои операции центральный банк использует в качестве инструментов денежно-кредитной политики.

60. Национальный банк РБ

Центральный банк Республики Беларусь, как уже неоднократно говорилось, именуется Национальным банком. Он был создан в 1991 г. Становление и развитие Национального банка осуществлялось на институциональной основе законов "О Национальном банке Республики Беларусь", "О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь", которые были приняты Верховным Советом республики в декабре 1990 г. Национальный банк - единая централизованная организация, состоящая из центрального аппарата, структурных подразделений и организаций. В 1994 год принят Указ: « НБ подчинён правительству».

Конституцией Республики Беларусь определено: "Национальный банк регулирует кредитные отношения, денежное обращение, определяет порядок расчетов и обладает исключительным правом эмиссии денег".

Председатель Правления Национального банка является членом Правительства нашего государства.

Статус Национального банка, его функции, компетенция органов управления, организация деятельности, размер уставного фонда и порядок распределения прибыли определены Уставом Национального банка Республики Беларусь. Структура: НБ РБ >правление>председатель правления > центральный аппарат >структура подразделений и организаций

Центральный аппарат состоит из: главных управлений; управлений в главном управлении; отделов в управлении; служащих.

Структура подразделений НБ РБ: главное управление по областям (6); с отделениями в городах (12); специальное управление; учебный центр; центральное хранилище; расчётный центр.

Организации НБ: Пинский Государственный Университет; Республиканское унитарное предприятие (РУП) «Центр банкоской технологии», Санаторий «Озёрный».

Правление - высший орган. Функции: 1)рассмотрение и предоставление совместно с Правительством ежегодно (до1 октября) основных направлений денежно-кредитной политики; 2) утверждать годовой отчёт и предоставляет ежегодно (до 15.04) Президенту; 3)устанавливает по согласованию с Президентом размер (квоту) участия иностранного капитала в банковской системе РБ; 4) принимать решение, о регулировании кредитных отношений, о денежном обращении, порядке расчёта, о валютном регулировании, о государственной регистрации, ликвидности банков, выдачи лицензий; 5) предоставить Президенту о внесении дополнений в Устав; 6)рассмотреть и утвердить схему расходов на следующий год, направляя её на согласование Президенту; 7)назначить заместителя председателя правления; 8) утверждать размеры и порядок создания и использования резервного и других фондов; определить порядок формирования резервов; 9)принимать решение о применении мер воздействия к банкам.

Правление: Председатель + 10 членов. Член правления не имеет права занимать другие государственные должности, если не предоставлено Законодательством.

Исполнительным коллегиальным органом Национального банка является Совет, директоров. Он организует выполнение основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь; определяет структуру Национального банка; устанавливает условия найма и увольнения, другие права и обязанности служащих Национального банка.

Руководит Советом директоров Председатель Правления. Совет директоров состоит из девяти членов, включая руководителя Совета. Порядок его созыва и компетенция определяются Уставом Национального банка. Работа Совета директоров организована согласно регламенту.

Служащие НБ имеют статус государственных служащих. Права и обязанности служащих Национального банка, условия их найма и увольнения определяются Советом директоров. Служащие НБ не имеют права: 1)имеют или преобразовывают акции (или доли) банков и НКФО; 2) занимать должности в банках и НКФО на условиях штатного совместительства; 3)не имеет права получать кредиты в других банках.

60(2).Особенности функционирования:

1)со стороны Правительства деятельность банка регламентируется протоколом, постановлением Правительства, совместными протоколами Правительства и НБ;

2)НБ и Правительство информируют друг друга о предполагаемых действиях экономической ,финансовой и денежно- кредитной политики;

3)при НБ создаётся консультированный Совет: представитель Парламента; палаты представителей; Совет Министров, экспертов;

4)право использования огнестрельного оружия;

5)имущество НБ принадлежит РБ;

6)Уставной фонд формируется из средств Государственного бюджета;

Его пополнение осуществляется за счёт прибыли и целевых поступлений. Средства идут на покрытие убытков, затрат капитального характера. Прибыль НБ перечисляется в бюджетный фонд НБ, освобождается от уплаты налогов, сборов и т.д.

Специфика функционирования НБ в проведении им операций: размер пассивных операций (эмиссия банкнот) зависит от его активных операций; ссуд коммерческих банков, казначейству; покупки иностранной валюты.