Расчет эффективности инвестиций в строительство автомобильной дороги

Оценка уровня развития дорожной сети. Экономическое сравнение вариантов конструкций дорожных одежд. Определение величины капитальных вложений в строительство участка скоростной автомобильной дороги. Оценка коммерческой эффективности дорожного проекта.

Рубрика Финансы, деньги и налоги
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 17.01.2013
Размер файла 670,1 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Раздел 1. Оценка уровня развития дорожной сети

Раздел 2. Технико-экономическое сравнение вариантов конструкций дорожных одежд

Раздел 3. Определение величины капитальных вложений в строительство участка скоростной автомобильной дороги

Раздел 4. Учет результатов при оценке общественной эффективности дорожных проектов

Раздел 5. Оценка коммерческой эффективности дорожного проекта

Список литературы

Раздел 1. Оценка уровня развития дорожной сети

Волгоградская область является одним из субъектов Южного Федерального Округа Российской Федерации.

Область занимает 1 место в округе по площади территории (113,9 тыс. кв. км.) и 2 место по численности населения (2599 тыс. чел.).

По состоянию на 1 января 2009 года протяженность автомобильных дорог общего пользования составило 10716 км. По этому показателю Волгоградская область находится на 1 месте среди 6 субъектов Южного Федерального Округа.

По протяженности федеральных автомобильных дорог Волгоградская область занимает 2 место, а по длине региональных дорог - 1 место в своем регионе.

Табл. 1.1

Показатели автомобильных дорог общего пользования Волгоградской области.

Автомобильные дороги общего пользования

Общая протяженность в км.

В том числе

С твердым покрытием

Грунтовые

Всего

В том числе с усовершенствованным

Федеральные

812

812

812

0

Региональные

9904

8210

8093

1694

Всего

10716

9022

8905

1694

На дорожной сети Волгоградской области имеется: 401 мост и путепровод, суммарной протяженностью 27070 погонных метров.

По протяженности мостов и путепроводов Волгоградская область занимает 3 место в округе.

Средняя длина моста на федеральных дорогах области составляет 97 м., а на региональных - 62 м.

На 1 января 2009 года региональная сеть дорог состояла из 8210 км. Дорог с твердым покрытием и 1694 км. грунтовых дорог.

Табл. 1.2

Структура региональных дорог с твердым покрытием Волгоградской области.

Всего дорог с твердым покрытием в км.

В том числе по категориям

I.

II.

III.

Прочие

8210

0

326

1321

6563

Дороги I технической категории составляют 0 %.

Дороги II технической категории составляют 4%.

Дороги III технической категории составляют 16%.

Дороги прочей технической категории составляют 80%.

Рис. 1.1. Структура региональных дорог с твердым покрытием по состоянию на 1 января 2009 года.

Удельный вес региональных автомобильных дорог различных категорий для Волгоградской области и Южного Федерального Округа приведен в табл. 1.3.

Табл. 1.3

Удельный вес региональных автомобильных дорог разных категорий и внекатегорийных.

Региональные автомобильные дороги

С твердым покрытием

Грунтовые

I

II

III

Прочие

Южный Ф.О.

0,3

6,7

21,7

64,8

6,5

Волгоградская область

0

3,3

13,3

66,1

17,2

Можно видеть, что в Волгоградской области выше доля автомобильных дорог IV - V категорий, по сравнению с Южным федеральным округом.

Всего на долю дорог высоких технических категорий (I, II, III) приходится 16,6% общей протяженности региональных дорог, что несколько ниже, чем по Южному Федеральному Округу (28,4%).

Средняя взвешенная технических категорий региональных дорог в Волгоградской области , чем в Южном Федеральном Округе.

Таким образом, в настоящее время структура региональной сети дорог Волгоградской области по сравнению с Южным федеральным Округом является менее совершенной.

Уровень обеспеченности региона автомобильными дорогами оценивается с помощью системы показателей, характеризующих территориальный и демографический аспекты развития сети дорог.

Группа территориальных показателей определяет степенью обеспеченности территории автомобильными дорогами в расчете на единицу площади.

Рm= L/S,

L - протяженность автомобильных дорог в км.,

S - площадь территории в тыс. кв. км.

Рm= 10716/113,9= 94

Рm= 35353/418,5= 85 ( по округу)

Группа демографических показателей. Характеризует обеспеченность регионов дорогами по отношению к численности, плотности, размещению населения. Показатели этой группы определяют протяженность дорог на единицу численности населения.

Pg= L/H,

H - численность населения в тыс. чел.

Pg= 10716/2599= 4,1

Pg= 35353/13715= 2,6 ( по округу)

Качественные показатели развития сети дорог. Определяются различными факторами, характеризующими условия проезжаемости, уровень загрузки дорог и т.д. Уровень обеспеченности народного хозяйства автомобильными дорогами позволяют оценивать показатели, устанавливающие зависимость между протяженностью автомобильных дорог и развитием производительных сил территории. Чаще других для этих целей используют показатель Энгеля.

Lэнг= L/

Lэнг= 10716/= 19,7

Lэнг= ( по округу)

В качестве более объективной характеристики уровня развития дорожной сети территории целесообразно применить показатель протяженности дорожной сети в расчете на один населенный пункт.

Рн.п.= L/N,

N - количество населенных пунктов.

Рн.п.= 10716/1492= 7,2

Рн.п.= 35353/6354= 5,6 ( по округу)

Для Волгоградской области Рнп составляет 7,2, что выше, чем в Южном Федеральном Округе.

Таким образом, по некоторым из рассмотренных показателей Волгоградская область отстает от средних значений для своего округа, а по некоторым - несколько выше средних показателей для Южного Федерального Округа.

Структура региональной сети дорог области не намного хуже, чем в среднем по округу.

По длине федеральных дорог Волгоградская область занимает 2 место в Южном Федеральном Округе, а по суммарной доле автодорог I-III категорий федеральной сети (100%) равно среднему значению по округу ( 100 %).

Раздел 2. Технико-экономическое сравнение вариантов конструкций дорожных одежд

Под единичной расценкой понимается документ, в котором на основании сметных норм и цен установлена величина прямых затрат на выполнение единицы объема работ. В состав стоимости, предусмотренной единичной расценкой входят: заработная плата рабочих, затраты на эксплуатацию строительных машин (в том числе зарплата машинистов и стоимость материалов).

Сборники единичных расценок подразделяются на ФЕР, ТЕР, ОЕР.

Все расценки дифференцируются по 3 группам:

1. Расценки, в которых учтены все виды затрат (пр.: земляные работы);

2. Расценки на монтаж деталей и конструкции, в которых не учтена стоимость устанавливаемых конструкций и деталей;

3. Расценки, в которых не учтена стоимость некоторых строительных материалов, указывается лишь норма расхода на принятый измеритель работ.

Не учитывается стоимость таких строительных материалов, как песок, щебень, гравий, камень, глина, кирпич, бетонные и асфальтобетонные смеси, битумно-минеральные смеси, цементные растворы, сборные конструкции из дерева, бетона и железобетона, а также стоимость металлических конструкций и стальной арматуры. Поэтому определению сметной стоимости отдельных конструкций элементов или видов работ предшествует определение стоимости этих неучтенных материалов путем перемножения стоимости единицы объема этих материалов на необходимый объем этого материала.

Технико-экономическое сравнение вариантов конструкций дорожной одежды производится для выявления наиболее экономически эффективного варианта по критерию минимума суммарных дисконтированных затрат на строительство, ремонт и содержание дорожных конструкций.

Для этого составляют специальный расчет - калькуляцию транспортных расходов и стоимости материалов.

Форма 10

Калькуляция транспортных расходов на 1 т материалов, изделий и конструкций

Наименование материалов, изделий, конструкций

Вид отпускной цены

ж/д перевозки

а/д перевозки

Всего транспортных расходов

S, км

Номер тарифной схемы

Весовая норма загрузки вагонов

Стоимость подачи вагонов

Тарифная плата, руб.

Стоимость погрузочно-разгрузочных работ, руб.

Итого стоимость ж/д перевозки, руб.

S, км

Класс груза

Тарифная плата, руб.

Поясной поправочный коэффициент

Другие коэффициенты

Стоимость погрузочно-разгрузочных работ, руб.

Итого стоимость перевозок, руб.

Под погрузку

Под выгрузку

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

1

песок

ФВСО

-

-

-

-

-

-

-

-

32

1

19,4

1

3,6

2,26

72,14

72,14

Форма 9

Калькуляция сметной стоимости материалов, изделий и конструкций

Обоснование отпускной цены

Наименование материалов, изделий и конструкций

Единицы измерения

Наименование поставщика и место отгрузки

Вид отпускной цены

Масса единицы измерения, т

Транспортные расходы на 1т груза, руб.

Наценки снабженческих организаций

На единицу измерения, руб.

Отпускная цена

Наценки снабженческих организаций

Стоимость тары и реквизита

Транспортные расходы

Итого стоимость ФПС

Заготовительно-складские расходы

Всего стоимость ФСП

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

27-408-32

песок

М3

местный карьер

ФВСО

1,5

72,14

-

55,26

-

-

108,21

163,47

-

163,47

Форма 4

Локальная смета №1 на устройство дорожной одежды

Номер расценки ФЕР

Наименование видов работ

Единицы измерения

Количество единиц измерения

Стоимеость единицы, руб.

Общая стоимость, руб.

Всего

В том числе

Всего

В том числе

Основная ЗП

Эксплуатация машин

Стоимость материалов

Основная ЗП

Эксплуатация машин

Стоимость материалов

Всего

В т.ч. ЗП машиниста

Всего

В т.ч. ЗП машиниста

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1

27-04-001-1

Устройство

подстилающего слоя основания из песка

толщиной 43,7 см

100м3

4304,2

2281,8

125,92

2133,7

177,59

12,2

9821496

541984,9

9183958

764382,9

52511,24

-

-

Песок для строительных работ

М3

473457,6

163,47

-

-

-

163,47

77396113,87

-

-

-

77396113,87

2

27-04-005-3

27-04-005-4

Устройство основания из щебня толщиной 23,7 см

1000м2

592,0482

23321,67

261,36

3544,51

449,14

19515,8

13807552,74

154737,7

2098521

265912,5285

11554294,26

3

27-06-018-4

Устройство основания из черного щебня толщиной 6 см

1000м2

592

49674,12

420,72

2278,75

188,47

46974,65

29407079,04

249066,2

1349020

111574,24

27808992,8

4

27-06-020-7

27-06-021-7

Устройство покрытия из к/з а/б толщиной 7 см

1000м2

592

47047,31

368,45

2380,13

262,14

44298,73

27852007,52

218122,4

1409037

155186,88

26224848,16

5

27-06-020-2

27-06-021-2

Устройство покрытия из м/з а/б толщиной 5 см

1000м2

592

49107,99

368,45

2385,75

262,55

46353,79

29071930,08

218122,4

1412364

155429,6

27441443,68

Итого прямых затрат

Руб.

187356179,3

1382034

15452900

1452486,149

170478204

Накладные расходы (142% от ФОТ)

руб.

4025018,125

Сметная прибыль (95% от ФОТ)

руб.

2692793,816

Всего сметная стоимость в ценах 2000 г.

руб.

191381197,4

Сметная стоимость 1 кв. м в ценах 2000 г.

руб.

323,2790496

Всего сметная стоимость в ценах 2012 г.

руб.

1339668382

Сметная стоимость 1 кв. м в ценах 2012 г.

руб.

2262,953347

Форма 10

Калькуляция транспортных расходов на 1 т материалов, изделий и конструкций

Наименование материалов, изделий, конструкций

Вид отпускной цены

ж/д перевозки

а/д перевозки

Всего транспортных расходов

S, км

Номер тарифной схемы

Весовая норма загрузки вагонов

Стоимость подачи вагонов

Тарифная плата, руб.

Стоимость погрузочно-разгрузочных работ, руб.

Итого стоимость ж/д перевозки, руб.

S, км

Класс груза

Тарифная плата, руб.

Поясной поправочный коэффициент

Другие коэффициенты

Стоимость погрузочно-разгрузочных работ, руб.

Итого стоимость перевозок, руб.

Под погрузку

Под выгрузку

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

1

арматура

ФВСО

920

32

10

48,8

27,6

86,4

36

1

21,43

1

3,6

34,81

111,958

198,358

Форма 9

Калькуляция сметной стоимости материалов, изделий и конструкций

Обоснование отпускной цены

Наименование материалов, изделий и конструкций

Единицы измерения

Наименование поставщика и место отгрузки

Вид отпускной цены

Масса единицы измерения, т

Транспортные расходы на 1т груза, руб.

Наценки снабженческих организаций

На единицу измерения, руб.

Отпускная цена

Наценки снабженческих организаций

Стоимость тары и реквизита

Транспортные расходы

Итого стоимость ФПС

Заготовительно-складские расходы

Всего стоимость ФСП

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1

арматура

т

Местный карьер

ФВСО

1

198,358

5650

198,358

5848,358

5848,358

Форма 4

Локальная смета № 1 на устройство дорожной одежды

Номер расценки ФЕР

Наименование видов работ

Единицы измерения

Количество единиц измерения

Стоимость единицы, руб.

Общая стоимость, руб.

Всего

В том числе

Всего

В том числе

Основная ЗП

Эксплуатация машин

Стоимость материалов

Основная ЗП

Эксплуатация машин

Стоимость материалов

Всего

В т.ч. ЗП машиниста

Всего

В т.ч. ЗП машиниста

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1

27-04-001-1

Устройство подстилающего слоя из песка толщиной 44,1 см

100

4315,4496

2281,84

125,92

2143,72

177,59

12,2

9847165,5

543401,4

9251115,62

766380,69

52648,485

2

27-04-005-3 27-04-005-4

Устройство оснований из щебня толщиной 19,1 см

1000

592,000382

23321,67

261,36

3544,51

449,14

19515,8

13806438

154725,2

2098351,27

265891,05

11553361

3

27-04-001-1

Устройство слоя из песка толщиной

5 см

100

296

2281,84

125,84

2143,72

177,59

12,2

675424,64

37248,64

634541,12

52566,64

3611,2

4

27-06-012-1

Устройство швов в затвердевшем бетоне

100

370320

2028,45

195,44

1660,84

91,52

172,17

751175604

72375341

615042269

33891686

63757994

5

27-06-010-3

Устройство однослойных покрытий, установленных машинами высокопроизводительного бетоноукладочного комплекта

со скользящими формами

1000

592

221272,3

244,71

2640,52

121,31

21387,1

130993202

144868,3

1563187,84

71815,52

12661145

6

арматура

т

177,6

5848,358

5848,36

1038668,4

1038668,4

7

Итого прямых затрат

руб.

907536502

73255584

628589465

35048340

89067429

8

Накладные расходы

руб.

153791573

9

Сметная прибыль

руб.

102888728

10

Всего сметная стоимость в ценах 2000 г.

руб.

1061328075

11

Сметная стоимость 1 кв. м в ценах 2000 г.

руб.

1792,78391

12

Всего сметная стоимость в ценах 2012 г.

руб.

7429296523

13

Сметная стоимость 1 кв. м в ценах 2012 г.

руб.

12549,4874

ДЗ - дисконтированные затраты,

К - стоимость строительства дорожной одежды,

- количество капитальных ремонтов и ремонтов,

- стоимость капитальных ремонтов, ремонтов, ежегодного содержания дорожной одежды,

Т - срок сравнения вариантов, Е - норма дисконта (8%).

Таблица 2.1

Расчет суммарных дисконтированных затрат по варианту №1

Годы

К, тыс. руб.

Скр., тыс. руб./км

Ср., тыс. руб./км

Ссод., тыс. руб./км

at

Pi, тыс. руб./км

1

2

3

4

5

6

7

0

118804,875

1

118804,875

1

1445,5

0,9259

120221,465

2

1445,5

0,8573

121638,055

3

1445,5

0,7938

123054,645

4

4690

1445,5

0,735

124471,235

5

1445,5

0,6806

125887,825

6

1445,5

0,6302

127304,415

7

1445,5

0,5835

128721,005

8

4690

1445,5

0,5403

130137,595

9

1445,5

0,5002

131554,185

10

1445,5

0,4632

132970,775

11

1445,5

0,4289

134387,365

12

4690

1445,5

0,3971

135803,955

13

1445,5

0,3677

137220,545

14

1445,5

0,3405

138637,135

15

1445,5

0,3152

140053,725

16

44240

1445,5

0,2919

141470,315

17

1445,5

0,2703

142886,905

18

1445,5

0,2502

144303,495

19

1445,5

0,2317

145720,085

20

1445,5

0,2145

147136,675

Таблица 2.2

Расчет суммарных дисконтированных затрат по варианту №2

Годы

К, тыс. руб.

Скр., тыс. руб./км

Ср., тыс. руб./км

Ссод., тыс. руб./км

at

Pi, тыс. руб./км

1

2

3

4

5

6

7

0

658847,7

1

658847,7

1

1641,5

0,9259

660456,37

2

1641,5

0,8573

662065,04

3

1641,5

0,7938

663673,71

4

1641,5

0,735

665282,38

5

1641,5

0,6806

666891,05

6

1641,5

0,6302

668499,72

7

1641,5

0,5835

670108,39

8

1641,5

0,5403

671717,06

9

6125

1641,5

0,5002

673325,73

10

1641,5

0,4632

674934,4

11

1641,5

0,4289

676543,07

12

1641,5

0,3971

678151,74

13

1641,5

0,3677

679760,41

14

1641,5

0,3405

681369,08

15

1641,5

0,3152

682977,75

16

1641,5

0,2919

684586,42

17

29071

1641,5

0,2703

686195,09

18

1641,5

0,2502

687803,76

19

1641,5

0,2317

689412,43

20

1641,5

0,2145

691021,1

Рис. 2.1. Суммарные дисконтированные затраты на дорожную одежду с асфальтобетонным и цементобетонным покрытиями

Оптимальным является вариант №1, так как суммарные дисконтированные затраты минимальные.

Раздел 3. Определение величины капитальных вложений в строительство участка скоростной автомобильной дороги

Сводный сметный расчет стоимости строительства автомобильной дороги

Форма 1

№ п/п

№ смет и расчетов

Наименование глав, работ и затрат

Сметная стоимость, тыс. руб.

СМР

Оборудование и его монтаж

Прочие затраты

Общая стоимость

%

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Расчет

Глава 1. Подготовка территории строительства

3062099

3062099

5

2

Смета № 2

Глава 2. Земляное полотно

7961457,81

7961458

13

3

Расчет

Глава 3. Искусственные сооружения

5511778,48

5511778

9

4

Смета № 1

Глава 4. Дорожная одежда

21434694,1

21434694

35

5

Расчет

Глава 5. Устройство связи

6

Расчет

Глава 6. Пересечения и примыкания

3062099,15

3062099

5

7

Расчет

Глава 7. Дорожные устройства и обстановка дороги

1837259,49

1837259

3

8

Расчет

Главы 8-12. Лимитированные и прочие затраты

18372594,9

18372595

30

9

Итого по главам 1-12

58179884,02

3062099

61241983

100

10

Резерв на непредвиденные расходы (3% от общей стоимости)

1837259,495

11

Итого по сводному сметному расчету

63079242,67

12

Стоимость 1 км дороги

1971226,334

Раздел 4. Учет результатов при оценке общественной эффективности дорожных проектов

Транспортный эффект

Эффект от сокращения капитальных вложений в автомобильный транспорт для t-ого года ДКat определяется как разница между ними для базовых ДКбat и проектных Кnat условий. При этом величина капиталовложений, необходимых для выполнения установленного на год объема перевозок, рассчитывается по формуле

Кat= (4.1) , где

Аj - удельные капитальные вложения в автомобильный транспорт на один автомобиль j-ого типа, включая предприятия автомобильного транспорта и подвижной состав;

Тaj - количество часов работы на линии 1 автомобиля в течение года, ч;

Njt - среднегодовая суточная интенсивность движения автомобилей j-ого типа на участке, авт./сут;

L - протяженность участка дорожного сооружения, км;

Vjt - средняя техническая скорость движения автомобилей j-ого типа на участке, км/ч;

t3t - среднесуточное время задержки (простоев) 1 автомобиля в местах затрудненного проезда на данном участке (у светофора, шлагбаумов, в «пробках», на паромных переправах и т.д.), ч.

1)

3)

Таблица 4.1

Расчет интенсивности

t, год

N, авт./сут.

Nлегк

Nгруз

Nавт

1

2

3

4

5

1

94500

68040

23625

2835

2

189000

136080

47250

5670

3

283500

204120

70875

8505

4

378000

272160

94500

11340

5

472500

340200

118125

14175

6

567000

408240

141750

17010

7

661500

476280

165375

19845

8

756000

544320

189000

22680

9

850500

612360

212625

25515

10

945000

680400

236250

28350

11

1039500

748440

259875

31185

12

1134000

816480

283500

34020

13

1228500

884520

307125

36855

14

1323000

952560

330750

39690

15

1417500

1020600

354375

42525

16

1512000

1088640

378000

45360

17

1606500

1156680

401625

48195

18

1701000

1224720

425250

51030

19

1795500

1292760

448875

53865

20

1890000

1360800

472500

56700

Т=2720 ч

1) Для автобусов

2) Для грузовых автомобилей

Таблица 4.2

Расчет сокращений капитальных вложений в автомобильный транспорт

t, год

Nавт, авт./сут.

Nгруз, авт./сут.

Кавт^б, тыс. руб.

Кавт^п, тыс. руб.

Кгруз^б, тыс. руб.

Кгруз^п, тыс. руб.

?Кавт, тыс. руб.

?Кгруз, тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

2835

23625

13961473,4

2034767,6

54611011,49

8428031,6

11926705,78

46182979,81

2

5670

47250

27922946,8

4069535,2

109222023

16856063,3

23853411,56

92365959,63

3

8505

70875

41884420,2

6104302,9

163833034,5

25284095,1

35780117,34

138548939,4

4

11340

94500

55845893,7

8139070,5

218444046

33712126,7

47706823,13

184731919,3

5

14175

118125

69807367,1

10173838,2

273055057,4

42140158,3

59633528,91

230914899,1

6

17010

141750

83768840,5

12208605,8

327666068,9

50568190,1

71560234,69

277097878,9

7

19845

165375

97730314

14243373,5

382277080,4

58996221,7

83486940,47

323280858,7

8

22680

189000

111691787,4

16278141,1

436888091,9

67424253,3

95413646,25

369463838,5

9

25515

212625

125653260,9

18312908,8

491499103,4

75852285,1

107340352

415646818,3

10

28350

236250

139614734,3

20347676,4

546110114,9

84280316,7

119267057,8

461829798,1

11

31185

259875

153576207,7

22382444,1

600721126,4

92708348,4

131193763,6

508012778

12

34020

283500

167537681,1

24417211,7

655332137,9

101136380,1

143120469,4

554195757,8

13

36855

307125

181499154,6

26451979,4

709943149,4

109564411,8

155047175,2

600378737,6

14

39690

330750

195460628

28486747,1

764554160,8

117992443,4

166973880,9

646561717,4

15

42525

354375

209422101,4

30521514,7

819165172,3

126420475,1

178900586,7

692744697,2

16

45360

378000

223383574,9

32556282,3

873776183,8

134848506,8

190827292,5

738927677

17

48195

401625

237345048,3

34591050

928387195,3

143276538,5

202753998,3

785110656,9

18

51030

425250

251306521,7

36625817,6

982998206,8

151704570,1

214680704,1

831293636,7

19

53865

448875

265267995,1

38660585,2

1037609218

160132601,8

226607409,8

877476616,5

20

56700

472500

279229468,6

40695352,9

1092220230

168560633,5

238534115,6

923659596,3

Эффект от снижения себестоимости перевозок грузов и пассажиров ДСt определяется по формуле

(4.2) , где

Nt - среднегодовая суточная интенсивность движения по дороге на t-ый год, авт./сут;

Sб, Sп - средняя стоимость 1 авт./км пробега автомобилей в базисных и существующих условиях;

Lб, Lп - протяженность транспортной сети в базисных и существующих условиях, км.

Расчетная себестоимость пробега j-ого типа автомобиля на 1 км в конкретных дорожных условиях находится из следующего выражения:

(4.3) , где

Sперj , Sпостj - расчетные значения переменных и постоянных затрат для j-ого типа автомобиля соответственно на 1 авт./км и 1 авт./ч;

dj - часовая заработная плата водителя j-ого типа автомобиля с начислениями;

Vji - средняя техническая скорость движения j-ого типа автомобиля на i-м элементе транспортной сети, км/ч.

dj=60000/22/8=340,91

Таблица 4.3

Расчет снижения себестоимости перевозок грузов и пассажиров

t, год

Nлегк, авт./сут.

Nавт, авт./сут.

Nгруз, авт./сут.

?Слегк, тыс. руб.

?Савт, тыс. руб.

?Сгруз, тыс. руб.

?Сt, тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

1

68040

2835

23625

1801501,88

75062,579

625521,488

68040

2

136080

5670

47250

3603003,77

150125,16

1251042,98

136080

3

204120

8505

70875

5404505,65

225187,74

1876564,46

204120

4

272160

11340

94500

7206007,54

300250,31

2502085,95

272160

5

340200

14175

118125

9007509,42

375312,89

3127607,44

340200

6

408240

17010

141750

10809011,3

450375,47

3753128,93

408240

7

476280

19845

165375

12610513,2

525438,05

4378650,41

476280

8

544320

22680

189000

14412015,1

600500,63

5004171,9

544320

9

612360

25515

212625

16213517

675563,21

5629693,39

612360

10

680400

28350

236250

18015018,8

750625,79

6255214,88

680400

11

748440

31185

259875

19816520,7

825688,36

6880736,36

748440

12

816480

34020

283500

21618022,6

900750,94

7506257,85

816480

13

884520

36855

307125

23419524,5

975813,52

8131779,34

884520

14

952560

39690

330750

25221026,4

1050876,1

8757300,83

952560

15

1020600

42525

354375

27022528,3

1125938,7

9382822,31

1020600

16

1088640

45360

378000

28824030,1

1201001,3

10008343,8

1088640

17

1156680

48195

401625

30625532

1276063,8

10633865,3

1156680

18

1224720

51030

425250

32427033,9

1351126,4

11259386,8

1224720

19

1292760

53865

448875

34228535,8

1426189

11884908,3

1292760

20

1360800

56700

472500

36030037,7

1501251,6

12510429,8

1360800

Внетранспортный эффект

Эффект от сокращения времени пребывания в пути пассажиров определяется по формуле

* (4.4) , где

Спас - стоимостная оценка социальных потерь в расчете на 1 авт./ч пробега;

Вt и Вa - средняя пассажировместимость 1 легкового автомобиля и автобуса, чел.;

Nit и Nat - cреднегодовая суточная интенсивность движения легковых автомобилей и автобусов в год t, авт./сут.;

- коэффициент использования пассажировместимости (0,8)

Влегк=4 чел. Вавт=50 чел. Спас=90 руб./ч

Таблица 4.4

Расчет сокращения времени пребывания в пути пассажиров

t, год

Nлегк, авт./сут.

Nавт, авт./сут.

?Pлегк, тыс. руб.

?Pавт, тыс. руб.

1

2

3

4

5

1

68040

2835

858283,776

482500,8

2

136080

5670

1716567,552

965001,6

3

204120

8505

2574851,328

1447502,4

4

272160

11340

3433135,104

1930003,2

5

340200

14175

4291418,88

2412504

6

408240

17010

5149702,656

2895004,8

7

476280

19845

6007986,432

3377505,6

8

544320

22680

6866270,208

3860006,4

9

612360

25515

7724553,984

4342507,2

10

680400

28350

8582837,76

4825008

11

748440

31185

9441121,536

5307508,8

12

816480

34020

10299405,31

5790009,6

13

884520

36855

11157689,09

6272510,4

14

952560

39690

12015972,86

6755011,2

15

1020600

42525

12874256,64

7237512

16

1088640

45360

13732540,42

7720012,8

17

1156680

48195

14590824,19

8202513,6

18

1224720

51030

15449107,97

8685014,4

19

1292760

53865

16307391,74

9167515,2

20

1360800

56700

17165675,52

9650016

Эффект от снижения потребности в оборотных средствах в результате уменьшения времени пребывания грузов и пассажиров в пути рассчитывается

ДQ t= Q t Ц (Тб - Тп) /365 (4.5) , где

Qt - количество грузов круглогодичного производства и потребления, перевозимых в год t, т;

Ц - средняя цена 1 тонны перевозимых грузов, определяемая структурой грузооборота (390 тыс. руб.);

Тб, Тп - время пребывания грузов в пути в баз. и проект. условиях, сут.

Количество перевозимых грузов при отсутствии данных о грузообороте может быть достаточно достоверно рассчитано по следующей формуле:

(4.6) , где

m - количество типов грузовых автомобилей ( j= 1…..m), q=10 т.

Таблица 4.5

Расчет снижения потребности в оборотных средствах

t, год

Nгруз, авт./сут.

?Qгр, тыс. руб.

1

2

3

1

23625

9536231,25

2

47250

19072462,5

3

70875

28608693,75

4

94500

38144925

5

118125

47681156,25

6

141750

57217387,5

7

165375

66753618,75

8

189000

76289850

9

212625

85826081,25

10

236250

95362312,5

11

259875

104898543,8

12

283500

114434775

13

307125

123971006,3

14

330750

133507237,5

15

354375

143043468,8

16

378000

152579700

17

401625

162115931,3

18

425250

171652162,5

19

448875

181188393,8

20

472500

190724625

Учет затрат при оценке общественной эффективности дорожных проектов

В составе затрат при расчете общественной эффективности дорожных проектов учитывают следующие виды:

1) Капитальные вложения в строительство (реконструкцию) дорожного сооружения с распределением их по годам строительства (реконструкции);

2) Затраты на ремонт и капитальный ремонт дорожного сооружения в соответствии с принятой нормативной или расчетной периодичностью их выполнения;

3) Ежегодные затраты на содержание дорожного сооружения в соответствии с принятым нормативным или расчетным уровнем его содержания;

4) Капитальные вложения во временные дороги, автозимники, паромные переправы, наплавные мосты и другие альтернативные дорожные сооружения, а также затраты на их ремонт и содержание;

5) Затраты, связанные с организацией движения транспортных средств в период строительства (реконструкции) дорожного сооружения, включая потери на транспортирование всвязи с полным или частичным закрытием движения на реконструкционном участке;

6) Затраты на ликвидацию последствий воздействия на дорожные сооружения, неучтенных при его проектировании случайных факторов.

Определение первых 4 видов затрат осуществляется на основе сметно-финансовых расчетов или утвержденных нормативов удельных показателей стоимости строительства (реконструкции), ремонта и содержания дорожных сооружений, а в случае отсутствия указанных расчетов или нормативов на основе усредненных показателей этих затрат, приведенных в приложениях 2 и 3 «Рекомендации по оценке эффективности дорожных проектов».

Определение затрат на организацию движения ТС в период строительства осуществляется на основе проектируемой схемы организации перевозок грузов и пассажиров и расчета потерь от увеличения расстояния пробега и снижения скорости движения автотранспортных средств по формулам раздела 2.2 «Рекомендации по оценке эффективности дорожных проектов».

Определение капитальных вложений в ликвидацию последствий воздействия на дорожные сооружения случайных неблагоприятных событий осуществляется на основе установленного закона вероятности их свершения по годам расчетного периода и среднестатистических показателей затрат на ликвидацию причиненного дорогам ущерб.

Чистый доход - прибыль за вычетом налогов, полученная предприятием за определенный период (ЧД = 10927060789 руб.).

Чистый дисконтированный доход - сумма дисконтированных значений потока платежей, приведённых к сегодняшнему дню (ЧДД= 3782064812 руб.).

Индекс доходности - отношение суммы элементов денежного потока от операционной деятельности к абсолютной величине суммы элементов денежного потока от инвестиционной деятельности.

1. ИД = 11,32

Индекс доходности дисконтированных инвестиций - отношение суммы дисконтированных элементов денежного потока от операционной деятельности к абсолютной величине дисконтированной суммы элементов денежного потока от инвестиционной деятельности.

1. 8,24

2. 8,24

дорожный сеть капитальный вложение

Срок окупаемости - период времени, необходимый для того, чтобы доходы, генерируемые инвестициями, покрыли затраты на инвестиции.

0,68

Рис. 4.1 График ВНД

Построив график, определяется значение ВНД=79%.

Выводы о социально-экономической целесообразности

1. Если ЧДД>0, то ВНД>E, следовательно, проект является эффективным.

Если ЧДД<0, то ВНД<E, следовательно, проект является неэффективным.

2. ИДД>1, если ЧДД>0, следовательно, проект является эффективным.

3. Срок окупаемости 0,68 года.

Раздел 5. Оценка коммерческой эффективности дорожного проекта

Коммерческая эффективность - это финансовые последствия реализации проекта для его участников.

Оценка коммерческой эффективности вцелом базируется на расчете только 2 видов денежных потоков: от операционной инвестиционной деятельности.

В состав денежного потока от операционной деятельности входят:

1) Притоки

· Выручка от взимания платы за проезд

· Доходы от размещения рекламы (предприятия дорожного и автотранспортного сервиса в зоне дорожной полосы)

· Прочие доходы и поступления

2) Оттоки

· Затраты на организацию коммерческого использования дорожного сооружения

· Затраты на его содержание и ремонт в процессе эксплуатации

· Прочие расходы и отчисления

В состав денежного потока от инвестиционной деятельности входят:

1) Притоки

· Доходы от реализации имущества и нематериальных активов предприятия, обеспечивающего коммерческое использование дорожного сооружения

· Уменьшение оборотного капитала на всех шагах расчетного периода

2) Оттоки

· Инвестиции в строительство или реконструкцию дорожного сооружения

· Вложения в увеличение оборотных средств на шагах расчетного периода

· Ликвидационные затраты

Обоснование величины тарифов за проезд по дорожному сооружению

Установление рациональной величины платы за проезд производится в следующем порядке:

1. расчет себестоимости автомобильных перевозок;

2. расчет экономии на себестоимости перевозок при использовании проектируемого платного маршрута по сравнению с альтернативным;

3. установление возможных вариантов тарифов за проезд;

4. оценка ожидаемых размеров интенсивности движения при той или иной величине тарифов за проезд;

5. определение рациональной величины тарифов за проезд по критерию «Максимальный доход от коммерческой эксплуатации дороги».

Следует иметь ввиду, что установление конкретной величины платы за проезд по дорожному объекту является функцией рынка и определяется не только соотношением тех или иных затрат и эффектов, но и факторами конъюнктуры. Расчет себестоимости автоперевозок в общем случае следует выполнять раздельно для каждой однородной группы автотранспортных средств.

В курсовой работе при оценке коммерческой эффективности дорожного проекта в составе транспортного потока выделяют следующие группы автомобилей:

1. легковые автомобили

2. автобусы

3. грузовые автомобили общей массой до 3 т

4. грузовые автомобили общей массой 3-10 т

5. грузовые автомобили общей массой 10-20 т

6. грузовые автомобили общей массой свыше 20 т

Таблица 5.1

Доля автомобилей в транспортном потоке

Группа автомобилей

Автомобиль-представитель

Доля в транспортном потоке, %

1

Kia Sportage

72

2

ЛиАЗ 5256

3

3

ГАЗ-33021 «Газель»

12

4

КамАЗ-53215

3

5

КрАЗ-63101

2

6

МАЗ-64226+93886

8

1. Определение себестоимости пробега автомобильных перевозок осуществляется прямым счетом в разрезе переменных и постоянных групп затрат. Величина переменных затрат в расчете на 1 км пробега определяется следующим образом:

(5.1)

Величина постоянных затрат в расчете на 1 ч работы автомобиля определяется:

А - амортизация; НР - накладные расходы; ЗП - заработная плата.

При определении себестоимости пробега для легкового транспорта заработная плата и накладные расходы не учитываются.

2. Расчет экономии на себестоимости перевозок при использовании проектируемого платного маршрута по сравнению с альтернативным.

- величина пробега автомобиля при движении по платной и

альтернативной дорогам, км

Средние технические скорости движения:

Таблица 5.2

Тип автомобиля

Экономия, ?С, руб.

1

Kia Sportage

97,76067368

2

ЛиАЗ 5256

367,2144

3

ГАЗ-33021 «Газель»

149,3568

4

КамАЗ-53215

254,2144

5

КрАЗ-63101

313,0048

6

МАЗ-64226+93886

473,3184

Установление возможных вариантов тарифов за проезд производится в рамках выявленной экономии на себестоимости перевозок. Назначение большей или меньшей платы за проезд в общем случае приводит к изменению интенсивности и состава движения транспортных потоков по платному и альтернативному маршрутам. Для моделирования этого процесса строят кривые спроса на проезд по платному дорожному объекту.

В курсовом проекте рассмотреть 5 вариантов тарифов:

В курсовой работе для построения кривых спроса на проезд по платной дороге используем модифицированную экспоненту y=k+a·bx.

Её постоянные параметры k, a, b можно определить с помощью приближённого метода трёх точек (МТТ) по формулам:

bn=(y2-y1)/(y1-y0);

a =(y1-y0)/(bn -1);

k =y0-a.

Исходными данными для расчёта являются ординаты y0, y1, y2 трёх точек (x, y), одна из которых находится в начале, другая - в середине, а третья - в конце ряда данных, а также абсцисса х=n средней точки. В курсовой работе в качестве факторного признака х рассматривается величина тарифа за проезд по дороге, а в качестве результативного признака у - ожидаемая при данном тарифе интенсивность движения автомобилей того или иного типа.

Непременным условием применения МТТ является равенство расстояний по оси абсцисс между тремя выбранными точками.

Таблица 5.3

Тариф x, руб.

Ожидаемая интенсивность движения легковых автомобилей y, авт/сут

0

y0 = 68040

6

y1 = 40824

12

y2 = 34020

b6=(34020-40824)/(40824-68040)=0,25 b=0,79

a =(40824-68040)/(0,25 -1)=36288 k =68040-36288 =31752

y=31752+36288 ·0,79x

Рис. 5.1 Кривая спроса на проезд по платной дороге для Kia Sportage

Таблица 5.4

Тариф x, руб.

Ожидаемая интенсивность движения грузовых автомобилей y, авт/сут

0

y0 =11340

10

y1 = 7597,8

20

y2 = 6804

b10=(6804-7597,8)/( 7597,8 -11340)=0,21 b=0,86

a =(7597,8 -11340)/(0,21-1)=4736,96 k =11340-4736,96 =6603

y=6603+4736,96·0,86x

Рис. 5.2 Кривая спроса на проезд по платной дороге для ГАЗ-33021 «Газель»

Таблица 5.5

Тариф x, руб.

Ожидаемая интенсивность движения грузовых автомобилей y, авт/сут

0

y0 =2835

18

y1 = 1899,45

36

y2 = 1701

b18=(1701-1899,45)/(1899,45-2835)=0,21 b=0,92

a =(1899,45-2835)/(0,21 -1)=1184,2 k =2835-1184,26=1650,7

y=1650,7+1184,2·0,92x

Рис. 5.3 Кривая спроса на проезд по платной дороге для КамАЗ-53215

Таблица 5.6

Тариф x, руб.

Ожидаемая интенсивность движения грузовых автомобилей y, авт/сут

0

y0 =1890

19

y1 = 1266,3

38

y2 = 1134

b19=(1134-1266,3)/(1266,3-1890)=0,21 b=0,91

a =(1266,3-1890)/(0,21 -1)=789,5 k =1890-789,5=1100,5

y=1100,5+789,5·0,91x

Рис. 5.4 Кривая спроса на проезд по платной дороге для КрАЗ-63101

Таблица 5.7

Тариф x, руб.

Ожидаемая интенсивность движения грузовых автомобилей y, авт/сут

0

y0 =7560

33

y1 = 5065,2

66

y2 = 4536

b33=(4536-5065,2)/(5065,2-7560)=0,21 b=0,95

a =(4840,08-7224)/(0,21 -1)=3017,6 k =7224-3017,6=4206,4

y=4206,4+3017,6·0,95x

Рис. 5.5 Кривая спроса на проезд по платной дороге для МАЗ-64226+93886

Таблица 5.7

Тариф x, руб.

Ожидаемая интенсивность движения автобусов y, авт/сут

0

y0 = 2835

26

y1 = 2126,3

52

y2 = 1984,5

b26=(1984,5-2126,3)/( 2126,3-2835)=0,2 b=0,94

a =(2126,3-2835)/(0,2 -1)=885,9 k =2835-885,9=1949,1

y=1949,1+885,9·0,94x

Рис. 5.6 Кривая спроса на проезд по платной дороге для ЛиАЗ 5256

Оценка ожидаемых размеров интенсивности движения при той или иной величине тарифов за проезд

Таблица 5.8

Определение сбора за проезд

Группа автомобилей

Тариф, руб.

Интенсивность, авт./сут.

Доход за сутки, руб.

1

2

3

4

Kia Sportage

8,38

36786,20209

308249,477

9,78

35374,08452

345819,4334

11,17

34358,07264

383870,666

12,57

33627,0569

422666,1947

13,96

33101,09455

462283,6147

ЛиАЗ 5256

31,48

2075,44845

65325,81921

36,72

2040,427336

74927,43

41,97

2015,113333

84568,98668

47,21

1996,815835

94276,22513

52,46

1983,590016

104057,5454

ГАЗ-33021 «Газель»

12,8

7289,986403

93326,48925

14,94

7100,954367

106057,5821

17,07

6963,936622

118869,8616

19,2

6864,620851

131821,4319

21,34

6792,632931

144932,274

КамАЗ-53215

21,79

1843,172572

40162,37224

25,42

1792,886866

45577,76589

29,05

1755,738888

51009,61233

32,68

1728,296252

56488,85933

36,32

1708,023326

62029,16071

КрАЗ-63101

26,83

1163,374472

31212,15377

31,3

1141,740892

35737,03797

35,77

1127,550902

40334,72511

40,24

1118,243343

45001,99724

44,71

1112,13829

49729,23185

МАЗ-64226+93886

40,57

4583,02143

185933,8603

47,33

4472,643443

211698,4438

54,09

4394,614385

237720,2114

60,85

4339,453624

264078,4173

67,62

4300,459052

290783,7711

Проведенные вычисления позволяют установить следующие тарифы за проезд транспортных средств по новой дороге.

Таблица 5.9

Определение рекомендуемого тарифа

Группа автомобилей

Рекомендуемый тариф

Удельный, руб./км

Полный, руб.

1

2

3

Kia Sportage

13,96

446,72

ЛиАЗ 5256

52,46

1678,72

ГАЗ-33021 «Газель»

21,34

682,88

КамАЗ-53215

36,32

1162,24

КрАЗ-63101

44,71

1430,72

МАЗ-64226+93886

67,62

2163,84

Установление данных тарифов приведет к тому, что только часть существующего потока автомобилей переключится на новый более короткий маршрут. Другая часть автомобилей продолжит пользоваться старой дорогой. В результате можно ожидать следующий транспортный поток на платном маршруте (табл. 5.10).

Таблица 5.10

Определение транспортного потока на платном маршруте

Группа автомобилей

Структура транспортного потока

Сокращение потока, авт/сут

существующая

проектируемая

авт/сут

%

авт/сут

%

1

2

3

4

5

6

Kia Sportage

68040

72

33101,09455

67,55609683

34938,90545

ЛиАЗ-5256

2835

3

1983,590016

4,048313236

851,409984

ГАЗ-33021

11340

12

6792,632931

13,86309952

4547,367069

КамАз-53215

2835

3

1708,023326

3,485908571

1126,976674

КрАз-63101

1890

2

1112,13829

2,269765487

777,86171

МАЗ-64226+93886

7560

8

4300,459052

8,776816358

3259,540948

Итого

94500

100

48997,93817

100

45502,06184

Таким образом, в случае строительства нового участка дороги на коммерческой основе и введения предлагаемых тарифов на этот маршрут переключится около (У по графе 4 / У по графе 2)*100 % =51,85% существующего транспортного потока.

Расчёт затрат на организацию платного проезда

В курсовой работе в основу проектирования организации платного проезда положить закрытую систему дорожных сборов при использовании ручной технологии.

Ручная технология сбора платы для России в настоящее время является более экономичной, надежной и понятной для пользователей, чем другие системы.

Расчет количества пунктов сбора платы за проезд и их оборудования осуществить следующим образом:

пропускную способность одного пункта принять равной 180 авт./ч;

необходимое количество пунктов kn определить исходя из максимально возможной интенсивности движения автомобилей в часы "пик"

(Nmax=0,076N2014): k1= Nmax/180=[0,076*(59+№ в-та)*1000*(1+0,05)]/180

Каждый контрольно-пропускной пункт оборудуется кассовым аппаратом, необходимыми приборами для освещения, вентиляции и обогрева операторских кабин и имеет конторскую тумбу-подставку под кассовый аппарат и стул.

Для организации работы пунктов сбора платы за проезд, учёта, контроля и инкассации поступающих средств создается предприятие “ПСП” по осуществлению этой деятельности, которое следует рассматривать как структурное подразделение открытого акционерного общества “Директ”, финансирующего строительство автодороги.

Офис предприятия “ПСП” располагается в трехкомнатном одноэтажном помещении: одна комната - кабинет руководителя, вторая - кабинет для работы гл. бухгалтера, кассира и инкассатора, третья - дежурное помещение (для передачи смены и отдыха операторов). Предприятие по сбору платы оборудуется всеми необходимыми средствами связи и сигнализации и имеет электроосвещение, отопление, водоснабжение и канализацию. В непосредственной близости от пунктов сбора платы за проезд устанавливаются посты ГИБДД. Для экстренной связи офиса с пунктами сбора платы в одном из них устанавливается телефон. В качестве резервной линии связи с офисом используется радиотелефонная линия связи между постами ГИБДД.

Офис оснащается двумя комплектами конторской мебели, сейфом и средствами оргтехники, включая два комплекта компьютерного оборудования, факс и ксерокс.

Работа пунктов сбора платы за проезд осуществляется в три смены: с 6.00 до 14.00 (1-я смена), с 14.00 до 22.00 (2-я смена), с 22.00 до 6.00 (3-я смена). В первую и вторую смену работают все пункты сбора, в третью - только четыре (по два с каждой стороны).

Офис работает в одну смену с 10.00 до 18.30. Однако в течение всего времени суток в нем дежурят (в соответствии с расписанием работы пунктов сбора платы) старшие операторы-контролеры.

Инкассация собранных денег осуществляется один раз в сутки. Затраты на инкассацию в курсовой работе принять в размере 0,5% от величины ежедневно собираемой платы за проезд в 2014 г. (табл. 5.5 графа 4 мах доход).

Определение единовременных затрат

В состав единовременных затрат на организацию коммерческого использования дорожного объекта входят:

· затраты на открытие и регистрацию акционерного общества “Директ”;

· затраты на строительство здания предприятия “ПСП”;

· затраты на строительство контрольно-пропускных пунктов;

· затраты на оборудование офиса АО “Директ”, офиса предприятия “ПСП” и контрольно-пропускных пунктов;

Состав и балансовая стоимость имущества предприятия “ПСП” представлены в табл. 5.8.

Таблица 5.8

Состав и балансовая стоимость имущества предприятия "ПСП"

№ п/п

Наименование имущества

Кол-во, шт.

Стоимость единицы, руб.

Балансовая стоимость, тыс. руб.

Имущество “ПСП”

1

Здание офиса

1

1400000

1400

Оборудование офиса:

2

конторская мебель (комплект)

2

30000

60

3

сейф

1

4000

4

4

оргтехника (комплект)

2

40000

80

5

средства связи и охраны (комплект)

1

20000

20

6

Кабины операторов

39,9

50000

1995

Оборудование кабин:

7

кассовый аппарат

39,9

2000

79,8

8

тумба-подставка

39,9

1000

39,9

9

обогреватель

39,9

2000

79,8

10

вентилятор

39,9

700

27,93

Итого

3786,43

Имущество офиса АО "Директ":

1

конторская мебель (в комплекте)

3

30000

90

2

сейф

1

4000

4

3

оргтехника (комплект)

4

40000

160

4

ксерокс

1

4000

4

5

средства связи и охраны

1

15000

15

6

легковой автомобиль

1

700000

700

Итого

973

Всего

4759,43

Затраты на открытие и регистрацию АО "Директ" приняты в размере 10 тыс. руб.

Таким образом, единовременные затраты на организацию платного проезда (в 2013 г.) составят Х + 10 = 4660,65+10=4759,65 тыс. руб.

Определение текущих годовых затрат на организацию платного проезда

Текущие годовые затраты на организацию проезда по платному маршруту включают в себя расходы на содержание офиса АО "Директ" и расходы на содержание предприятия "ПСП».

Принятое штатное расписание исполнительной дирекции АО “Директ” приведено в табл. 5.9

Таблица 5.9

Штатное расписание исполнительной дирекции АО "Директ"

№ п/п

Наименование должностей

Количество

Оклад, руб./ месяц

Годовой размер оплаты труда, тыс.руб,

1

Генеральный директор

1

100000

1200

2

Зам. генерального директора - менеджер по производству

1

90000

1080

3

Главный бухгалтер

1

70000

840

4

Главный специалист

1

60000

720

5

Специалист

1

50000

600

6

Секретарь-референт

1

40000

480

7

Шофер

1

30000

360

Итого

5280

Принятое штатное расписание предприятия по сбору платы за проезд “ПСП” приведено в табл. 5.10

Таблица 5.10

Штатное расписание "ПСП"

№ п/п

Наименование должностей

Количест-во

Оклад, руб/мес

Годовой размер оплаты труда, тыс.руб.

1

Директор (руководитель) "ПСП"

1

90000

1080

2

Гл. бухгалтер

1

70000

840

3

Ст. кассир

1

60000

720

4

Кассир-инкассатор

1

60000

720

5

Механик по обслуживанию кассовых аппаратов

1

30000

360

6

Старшие операторы-контролеры

3

40000

1440

7

Операторы

83,8

30 000

4685,8

8

Уборщица

2

20000

480

Итого

10325,8

Суммарная величина текущих расходов на организацию платного проезда приведена в табл. 5.11

Таблица 5.11

Смета текущих расходов

№ п/п

Наименование статьей затрат

Затраты на месяц, тыс. руб.

Годовые затраты, тыс. руб.

1

Всего заработной платы

1630

19560

2

Начисления на заработную плату 34%

554,2

6650,4

3

Итого фонд заработной платы

2184,2

26210,4

4

Расходные материалы

5

60

5

Коммунальные услуги

10

120

6

Оплата средств связи и охраны

30

360

7

Инкассация

5,57

66,84

8

Амортизация оборудования

-

571,13

Итого

Y=53598,77

Таким образом, в дальнейших расчётах будут использоваться следующие величины:

· Единовременные затраты на организацию платного проезда в 2013 г. в размере 4759,65 тыс. руб.

· Ежегодные текущие затраты на организацию платного проезда в размере 53598,77 тыс. руб. (начиная с 2014 г.)

Форма 1

План по прибыли от коммерческого использования дорожного объекта

№ п/п

Показатели по шагам расчета

-1

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

1

Выручка предприятия от взимания платы за проезд, а также другие доходы и поступления

459602,1379

919204,2757

1378806,414

1838408,551

2298010,689

2757612,827

3217214,965

3676817,103

4136419,241

4596021,379

5055623,516

5515225,654

5974827,792

6434429,93

6894032,068

7353634,206

7813236,344

8272838,481

8732440,619

9192042,757

2

Издержки по организации коммерческого использования дорожного объекта за вычетом налогов

4759,65

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

53598,77

3

Затраты на содержание и ремонт дорожного объекта

46256

46256

46256

196336

46256

46256

46256

196336

46256

46256

46256

196336

46256

46256

46256

46256

46256

46256

46256

46256

4

Себестоимость эксплуатации

4759,65

99854,77

99854,77

99854,77

249934,77

99854,77

99854,77

99854,77

249934,77

99854,77

99854,77

99854,77

249934,77

99854,77

99854,77

99854,77

99854,77

99854,77

99854,77

99854,77

99854,77

5

Валовая прибыль

359747,3679

819349,5057

1278951,644

1588473,781

2198155,919

2657758,057

3117360,195

3426882,333

4036564,471

4496166,609

4955768,746

5265290,884

5874973,022

6334575,16

6794177,298

7253779,436

7713381,574

8172983,711

8632585,849

9092187,987

6

Налог на имущество предприятия

93,213

93,213

93,213

93,213

93,213

93,213

93,213

93,213

93,213

93,213

93,213

93,213

93,213

93,213

93,213

93,213

93,213

93,213

93,213

93,213

7

Налогооблагаемая прибыль

359654,1549

819256,2927

1278858,431

1588380,568

2198062,706

2657664,844

3117266,982

3426789,12

4036471,258

4496073,396

4955675,533

5265197,671

5874879,809

6334481,947

6794084,085

7253686,223

7713288,361

8172890,498

8632492,636

9092094,774

8

Налог на прибыль

71930,83097

163851,2585

255771,6861

317676,1137

439612,5413

531532,9688

623453,3964

685357,824

807294,2515

899214,6791

991135,1067

1053039,534

1174975,962

1266896,389

1358816,817

1450737,245

1542657,672

1634578,1

1726498,527

1818418,955

9

Чистая прибыль

287723,3239

655405,0342

1023086,744

1270704,455

1758450,165

2126131,875

2493813,586

2741431,296

3229177,006

3596858,716

3964540,427

4212158,137

4699903,847

5067585,558

5435267,268

5802948,978

6170630,688

6538312,399

6905994,109

7273675,819

10

Чистая прибыль накопленным итогом

287723,3239

943128,3581

1966215,103

3236919,557

4995369,722

7121501,598

9615315,183

12356746,48

15585923,49

19182782,2

23147322,63

27359480,77

32059384,61

37126970,17

42562237,44

48365186,42

54535817,11

61074129,5

67980123,61

75253799,43

11

Дивиденды

106306,5938

124690,6793

137071,5648

161458,8503

179842,9358

198227,0213

210607,9069

234995,1924

253379,2779

271763,3634

290147,4489

308531,5344

326915,6199

345299,7055

363683,791

12

Нераспределенная прибыль

287723,3239

655405,0342

1023086,744

1270704,455

1758450,165

2019825,282

2369122,906

2604359,731

3067718,156

3417015,781

3766313,405

4001550,23

4464908,655

4814206,28

5163503,905

5512801,529

5862099,154

6211396,779

6560694,404

6909992,028

13

Нераспределенная прибыль накопленным итогом

287723,3239

943128,3581

1966215,103

3236919,557

4995369,722

7015195,004

9384317,91

11988677,64

15056395,8

18473411,58

22239724,98

26241275,21

30706183,87

35520390,15

40683894,05

46196695,58

52058794,74

58270191,51

64830885,92

71740877,95

дорожный сеть капитальный вложение

- средневзвешенный по структуре транспортного потока тариф за проезд 1 транспортного средства, руб.;

- ожидаемая среднесуточная интенсивность движения по платной дороге в году t.

32386,22*394540,33+1829,73*86826,71+6484,19*121057,13+1617,3*51347,26+1080,5*42273,32+4351,51*257455,94)/ 42587,57=351523,68, где m - количество типов автомобилей.

Другие доходы и поступления (от размещения рекламы предприятий дорожного и автотранспортного сервиса в зоне полосы отвода дороги) принять равными 15% от выручки.

Общая формула =

Под издержками от организации коммерческого использования дорожного объекта понимаются единовременные и текущие затраты на организацию платного проезда

, где

- проектируемая интенсивность из таблицы 5.7

Форма 2

Прогноз денежных потоков с расчётом показателей эффективности (при оценке коммерческой эффективности проекта в целом), тыс.руб.

№ п/п

Показатели по шагам расчета

-1

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

Операционная деятельность

1

Чистая прибыль

(п.9 формы 1)

287723,323

943128,35

1966215,1

3236919,5

4995369,72

7015195,0

9384317,91

11988677,64

15056395,8

18473411,58

22239724,98

26241275,21

30706183,87

35520390,15

40683894,05

46196695,58

52058794,74

58270191,51

64830885,92

71740877,95

2

Амортизационные отчисления

559,27

559,27

559,27

559,27

559,27

559,27

559,27

559,27

559,27

559,27

559,27

559,27

559,27

559,27

559,27

559,27

559,27

559,27

559,27

559,27

3

Сальдо потока от операционной деятельности (п.1+п.2)

288282,60

943687,63

1966774,3

3237478,8

4995929

7015754,28

9384877,18

11989236,9

15056955,0

18473970,8

22240284,2

26241834,4

30706743,1

35520949,4

40684453,3

46197254,8

52059354,0

58270750,7

64831445,2

71741437,2

Инвестиционная деятельность

4

Доходы от реализации имущества и нематериальных активов при прекращении проекта

100000

5

Инвестиции в строительство дорожного объекта

18923772,8

44155469,87

6

Сальдо потока от инвестиционной деятельности (п.4 - п.5)

-18923772,8

-44155469,87

100000

Итоговые показатели

7

Сальдо суммарного денежного потока проекта (п.3+п.6)

-18923772,8

-44155469,87

288282,6019

943687,6361

1966774,381

3237478,835

4995929

7015754,282

9384877,188

11989236,92

15056955,08

18473970,86

22240284,26

26241834,49

30706743,15

35520949,43

40684453,33

46197254,86

52059354,01

58270750,79

64831445,2

71841437,22

8

То же накопленным итогом

-18923772,8

-63079242,67

-62790960,07

-61847272,43

-59880498,05

-56643019,22

-51647090,22

-44631335,94

-35246458,75

-23257221,83

-8200266,754

10273704,1

32513988,36

58755822,85

89462566

124983515,4

165667968,8

211865223,6

263924577,6

322195328,4

387026773,6

458868210,8

9

Коэффициент дисконтирования (Е=0,15)

1,15

1

0,869565217

0,756143667

0,657516232

0,571753246

0,497176735

0,432327596

0,37593704

0,326901774

0,284262412

0,247184706

0,214943223

0,18690715

0,162527957

0,141328658

0,122894485

0,10686477

0,092925887

0,080805119

0,070265321

0,061100279

10

Дисконтированное сальдо суммарного денежного потока (п.7*п.9)

-21762338,72

-44155469,87

250680,5234

713563,4299

1293186,081

1851039,032

2483859,67

3033104,182

3528122,95

3919302,816

4280126,368

4566483,057

4780398,373

4904786,5

4990704,22

5020128,113

4999894,948

4936859,003

4837661,635

4708574,946

4555402,293

4389531,854

11

То же накопленным итогом (текущий ЧДД)

-21762338,72

-65917808,59

-65667128,07

-64953564,64

-63660378,56

-61809339,53

-59325479,86

-56292375,67

-52764252,72

-48844949,91

-44564823,54

-39998340,48

-35217942,11

-30313155,61

-25322451,39

-20302323,28

-15302428,33

-10365569,33

-5527907,692

-819332,7457

3736069,548

8125601,402

12

Срок окупаемости с учётом дисконтирования

29,884

13

Внутренняя норма доходности (ВНД)

17

14

Индекс доходности дисконтированных инвестиций

1,1474

Рис. 5.7 График ВНД

ВНД~0,17, т.е.17 %, т.к. ЧДД=0

Список использованной литературы

1. Гарманов Е.Н. , А.П. Владимиров, Н.П. Добрякова .Методические рекомендации по определению величины и эффективности капитальных вложений в реконструкцию (строительство) автомобильной дороги./МАДГТУ (МАДИ)- М., 2010.- 56 с.

2. Дингес Э.В., Гусейналиев В.А. Экономическое обоснование проектных решений при строительстве и реконструкции автомобильных дорог: Учебное пособие/МАДИ (ГТУ)- М., 2004.- 88 с.

3. Методические рекомендации по оценке эффективности дорожных проектов: ОДМ 218.1.0.2006/ Федеральное Дорожное Агентство (РОСАВТОДОР).- М., 2006- 186 с.

4. Федеральные единичные расценки на строительные работы. ФЕР-2001-27. Автомобильные дороги. - М.: Госстрой России, 2003.- 80 с.

5. Федеральный сборник сметных цен на перевозки грузов для строительства. Ч.I. Автомобильные перевозки.- М.: Госстрой России, 2004.- 90 с.

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.