Расчет эффективности инвестиций в строительство автомобильной дороги

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Раздел 1. Оценка уровня развития дорожной сети

Раздел 2. Технико-экономическое сравнение вариантов конструкций дорожных одежд

Раздел 3. Определение величины капитальных вложений в строительство участка скоростной автомобильной дороги

Раздел 4. Учет результатов при оценке общественной эффективности дорожных проектов

Раздел 5. Оценка коммерческой эффективности дорожного проекта

Список литературы

Раздел 1. Оценка уровня развития дорожной сети

Волгоградская область является одним из субъектов Южного Федерального Округа Российской Федерации.

Область занимает 1 место в округе по площади территории (113,9 тыс. кв. км.) и 2 место по численности населения (2599 тыс. чел.).

По состоянию на 1 января 2009 года протяженность автомобильных дорог общего пользования составило 10716 км. По этому показателю Волгоградская область находится на 1 месте среди 6 субъектов Южного Федерального Округа.

По протяженности федеральных автомобильных дорог Волгоградская область занимает 2 место, а по длине региональных дорог - 1 место в своем регионе.

Табл. 1.1

Показатели автомобильных дорог общего пользования Волгоградской области.

Автомобильные дороги общего пользования	Общая протяженность в км.	В том числе
		С твердым покрытием	Грунтовые
		Всего	В том числе с усовершенствованным
Федеральные	812	812	812	0
Региональные	9904	8210	8093	1694
Всего	10716	9022	8905	1694

На дорожной сети Волгоградской области имеется: 401 мост и путепровод, суммарной протяженностью 27070 погонных метров.

По протяженности мостов и путепроводов Волгоградская область занимает 3 место в округе.

Средняя длина моста на федеральных дорогах области составляет 97 м., а на региональных - 62 м.

На 1 января 2009 года региональная сеть дорог состояла из 8210 км. Дорог с твердым покрытием и 1694 км. грунтовых дорог.

Табл. 1.2

Структура региональных дорог с твердым покрытием Волгоградской области.

Всего дорог с твердым покрытием в км.	В том числе по категориям
	I.	II.	III.	Прочие
8210	0	326	1321	6563

Дороги I технической категории составляют 0 %.

Дороги II технической категории составляют 4%.

Дороги III технической категории составляют 16%.

Дороги прочей технической категории составляют 80%.

Рис. 1.1. Структура региональных дорог с твердым покрытием по состоянию на 1 января 2009 года.

Удельный вес региональных автомобильных дорог различных категорий для Волгоградской области и Южного Федерального Округа приведен в табл. 1.3.

Табл. 1.3

Удельный вес региональных автомобильных дорог разных категорий и внекатегорийных.

Региональные автомобильные дороги	С твердым покрытием	Грунтовые
	I	II	III	Прочие
Южный Ф.О.	0,3	6,7	21,7	64,8	6,5
Волгоградская область	0	3,3	13,3	66,1	17,2

Можно видеть, что в Волгоградской области выше доля автомобильных дорог IV - V категорий, по сравнению с Южным федеральным округом.

Всего на долю дорог высоких технических категорий (I, II, III) приходится 16,6% общей протяженности региональных дорог, что несколько ниже, чем по Южному Федеральному Округу (28,4%).

Средняя взвешенная технических категорий региональных дорог в Волгоградской области , чем в Южном Федеральном Округе.

Таким образом, в настоящее время структура региональной сети дорог Волгоградской области по сравнению с Южным федеральным Округом является менее совершенной.

Уровень обеспеченности региона автомобильными дорогами оценивается с помощью системы показателей, характеризующих территориальный и демографический аспекты развития сети дорог.

Группа территориальных показателей определяет степенью обеспеченности территории автомобильными дорогами в расчете на единицу площади.

Рm= L/S,

L - протяженность автомобильных дорог в км.,

S - площадь территории в тыс. кв. км.

Рm= 10716/113,9= 94

Рm= 35353/418,5= 85 ( по округу)

Группа демографических показателей. Характеризует обеспеченность регионов дорогами по отношению к численности, плотности, размещению населения. Показатели этой группы определяют протяженность дорог на единицу численности населения.

Pg= L/H,

H - численность населения в тыс. чел.

Pg= 10716/2599= 4,1

Pg= 35353/13715= 2,6 ( по округу)

Качественные показатели развития сети дорог. Определяются различными факторами, характеризующими условия проезжаемости, уровень загрузки дорог и т.д. Уровень обеспеченности народного хозяйства автомобильными дорогами позволяют оценивать показатели, устанавливающие зависимость между протяженностью автомобильных дорог и развитием производительных сил территории. Чаще других для этих целей используют показатель Энгеля.

Lэнг= L/

Lэнг= 10716/= 19,7

Lэнг= ( по округу)

В качестве более объективной характеристики уровня развития дорожной сети территории целесообразно применить показатель протяженности дорожной сети в расчете на один населенный пункт.

Рн.п.= L/N,

N - количество населенных пунктов.

Рн.п.= 10716/1492= 7,2

Рн.п.= 35353/6354= 5,6 ( по округу)

Для Волгоградской области Рнп составляет 7,2, что выше, чем в Южном Федеральном Округе.

Таким образом, по некоторым из рассмотренных показателей Волгоградская область отстает от средних значений для своего округа, а по некоторым - несколько выше средних показателей для Южного Федерального Округа.

Структура региональной сети дорог области не намного хуже, чем в среднем по округу.

По длине федеральных дорог Волгоградская область занимает 2 место в Южном Федеральном Округе, а по суммарной доле автодорог I-III категорий федеральной сети (100%) равно среднему значению по округу ( 100 %).

Раздел 2. Технико-экономическое сравнение вариантов конструкций дорожных одежд

Под единичной расценкой понимается документ, в котором на основании сметных норм и цен установлена величина прямых затрат на выполнение единицы объема работ. В состав стоимости, предусмотренной единичной расценкой входят: заработная плата рабочих, затраты на эксплуатацию строительных машин (в том числе зарплата машинистов и стоимость материалов).

Сборники единичных расценок подразделяются на ФЕР, ТЕР, ОЕР.

Все расценки дифференцируются по 3 группам:

1. Расценки, в которых учтены все виды затрат (пр.: земляные работы);

2. Расценки на монтаж деталей и конструкции, в которых не учтена стоимость устанавливаемых конструкций и деталей;

3. Расценки, в которых не учтена стоимость некоторых строительных материалов, указывается лишь норма расхода на принятый измеритель работ.

Не учитывается стоимость таких строительных материалов, как песок, щебень, гравий, камень, глина, кирпич, бетонные и асфальтобетонные смеси, битумно-минеральные смеси, цементные растворы, сборные конструкции из дерева, бетона и железобетона, а также стоимость металлических конструкций и стальной арматуры. Поэтому определению сметной стоимости отдельных конструкций элементов или видов работ предшествует определение стоимости этих неучтенных материалов путем перемножения стоимости единицы объема этих материалов на необходимый объем этого материала.

Технико-экономическое сравнение вариантов конструкций дорожной одежды производится для выявления наиболее экономически эффективного варианта по критерию минимума суммарных дисконтированных затрат на строительство, ремонт и содержание дорожных конструкций.

Для этого составляют специальный расчет - калькуляцию транспортных расходов и стоимости материалов.

Форма 10

Калькуляция транспортных расходов на 1 т материалов, изделий и конструкций

№	Наименование материалов, изделий, конструкций	Вид отпускной цены	ж/д перевозки	а/д перевозки	Всего транспортных расходов
			S, км	Номер тарифной схемы	Весовая норма загрузки вагонов	Стоимость подачи вагонов	Тарифная плата, руб.	Стоимость погрузочно-разгрузочных работ, руб.	Итого стоимость ж/д перевозки, руб.	S, км	Класс груза	Тарифная плата, руб.	Поясной поправочный коэффициент	Другие коэффициенты	Стоимость погрузочно-разгрузочных работ, руб.	Итого стоимость перевозок, руб.
						Под погрузку	Под выгрузку
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19
1	песок	ФВСО	-	-	-	-	-	-	-	-	32	1	19,4	1	3,6	2,26	72,14	72,14

Форма 9

Калькуляция сметной стоимости материалов, изделий и конструкций

Обоснование отпускной цены	Наименование материалов, изделий и конструкций	Единицы измерения	Наименование поставщика и место отгрузки	Вид отпускной цены	Масса единицы измерения, т	Транспортные расходы на 1т груза, руб.	Наценки снабженческих организаций	На единицу измерения, руб.
								Отпускная цена	Наценки снабженческих организаций	Стоимость тары и реквизита	Транспортные расходы	Итого стоимость ФПС	Заготовительно-складские расходы	Всего стоимость ФСП
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
27-408-32	песок	М3	местный карьер	ФВСО	1,5	72,14	-	55,26	-	-	108,21	163,47	-	163,47

Форма 4

Локальная смета №1 на устройство дорожной одежды

№	Номер расценки ФЕР	Наименование видов работ	Единицы измерения	Количество единиц измерения	Стоимеость единицы, руб.	Общая стоимость, руб.
					Всего	В том числе	Всего	В том числе
						Основная ЗП	Эксплуатация машин	Стоимость материалов		Основная ЗП	Эксплуатация машин	Стоимость материалов
							Всего	В т.ч. ЗП машиниста				Всего	В т.ч. ЗП машиниста
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
1	27-04-001-1	Устройство подстилающего слоя основания из песка толщиной 43,7 см	100м3	4304,2	2281,8	125,92	2133,7	177,59	12,2	9821496	541984,9	9183958	764382,9	52511,24
-	-	Песок для строительных работ	М3	473457,6	163,47	-	-	-	163,47	77396113,87	-	-	-	77396113,87
2	27-04-005-3 27-04-005-4	Устройство основания из щебня толщиной 23,7 см	1000м2	592,0482	23321,67	261,36	3544,51	449,14	19515,8	13807552,74	154737,7	2098521	265912,5285	11554294,26
3	27-06-018-4	Устройство основания из черного щебня толщиной 6 см	1000м2	592	49674,12	420,72	2278,75	188,47	46974,65	29407079,04	249066,2	1349020	111574,24	27808992,8
4	27-06-020-7 27-06-021-7	Устройство покрытия из к/з а/б толщиной 7 см	1000м2	592	47047,31	368,45	2380,13	262,14	44298,73	27852007,52	218122,4	1409037	155186,88	26224848,16
5	27-06-020-2 27-06-021-2	Устройство покрытия из м/з а/б толщиной 5 см	1000м2	592	49107,99	368,45	2385,75	262,55	46353,79	29071930,08	218122,4	1412364	155429,6	27441443,68
		Итого прямых затрат	Руб.							187356179,3	1382034	15452900	1452486,149	170478204
		Накладные расходы (142% от ФОТ)	руб.							4025018,125
		Сметная прибыль (95% от ФОТ)	руб.							2692793,816
		Всего сметная стоимость в ценах 2000 г.	руб.							191381197,4
		Сметная стоимость 1 кв. м в ценах 2000 г.	руб.							323,2790496
		Всего сметная стоимость в ценах 2012 г.	руб.							1339668382
		Сметная стоимость 1 кв. м в ценах 2012 г.	руб.							2262,953347

Форма 10

Калькуляция транспортных расходов на 1 т материалов, изделий и конструкций

№	Наименование материалов, изделий, конструкций	Вид отпускной цены	ж/д перевозки	а/д перевозки	Всего транспортных расходов
			S, км	Номер тарифной схемы	Весовая норма загрузки вагонов	Стоимость подачи вагонов	Тарифная плата, руб.	Стоимость погрузочно-разгрузочных работ, руб.	Итого стоимость ж/д перевозки, руб.	S, км	Класс груза	Тарифная плата, руб.	Поясной поправочный коэффициент	Другие коэффициенты	Стоимость погрузочно-разгрузочных работ, руб.	Итого стоимость перевозок, руб.
						Под погрузку	Под выгрузку
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19
1	арматура	ФВСО	920		32		10	48,8	27,6	86,4	36	1	21,43	1	3,6	34,81	111,958	198,358

Форма 9

Калькуляция сметной стоимости материалов, изделий и конструкций

Обоснование отпускной цены	Наименование материалов, изделий и конструкций	Единицы измерения	Наименование поставщика и место отгрузки	Вид отпускной цены	Масса единицы измерения, т	Транспортные расходы на 1т груза, руб.	Наценки снабженческих организаций	На единицу измерения, руб.
								Отпускная цена	Наценки снабженческих организаций	Стоимость тары и реквизита	Транспортные расходы	Итого стоимость ФПС	Заготовительно-складские расходы	Всего стоимость ФСП
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
1	арматура	т	Местный карьер	ФВСО	1	198,358		5650			198,358	5848,358		5848,358

Форма 4

Локальная смета № 1 на устройство дорожной одежды

№	Номер расценки ФЕР	Наименование видов работ	Единицы измерения	Количество единиц измерения	Стоимость единицы, руб.	Общая стоимость, руб.
					Всего	В том числе	Всего	В том числе
						Основная ЗП	Эксплуатация машин	Стоимость материалов		Основная ЗП	Эксплуатация машин	Стоимость материалов
							Всего	В т.ч. ЗП машиниста				Всего	В т.ч. ЗП машиниста
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
1	27-04-001-1	Устройство подстилающего слоя из песка толщиной 44,1 см	100	4315,4496	2281,84	125,92	2143,72	177,59	12,2	9847165,5	543401,4	9251115,62	766380,69	52648,485
2	27-04-005-3 27-04-005-4	Устройство оснований из щебня толщиной 19,1 см	1000	592,000382	23321,67	261,36	3544,51	449,14	19515,8	13806438	154725,2	2098351,27	265891,05	11553361
3	27-04-001-1	Устройство слоя из песка толщиной 5 см	100	296	2281,84	125,84	2143,72	177,59	12,2	675424,64	37248,64	634541,12	52566,64	3611,2
4	27-06-012-1	Устройство швов в затвердевшем бетоне	100	370320	2028,45	195,44	1660,84	91,52	172,17	751175604	72375341	615042269	33891686	63757994
5	27-06-010-3	Устройство однослойных покрытий, установленных машинами высокопроизводительного бетоноукладочного комплекта со скользящими формами	1000	592	221272,3	244,71	2640,52	121,31	21387,1	130993202	144868,3	1563187,84	71815,52	12661145
6		арматура	т	177,6	5848,358				5848,36	1038668,4				1038668,4
7		Итого прямых затрат	руб.							907536502	73255584	628589465	35048340	89067429
8		Накладные расходы	руб.							153791573
9		Сметная прибыль	руб.							102888728
10		Всего сметная стоимость в ценах 2000 г.	руб.							1061328075
11		Сметная стоимость 1 кв. м в ценах 2000 г.	руб.							1792,78391
12		Всего сметная стоимость в ценах 2012 г.	руб.							7429296523
13		Сметная стоимость 1 кв. м в ценах 2012 г.	руб.							12549,4874

ДЗ - дисконтированные затраты,

К - стоимость строительства дорожной одежды,

- количество капитальных ремонтов и ремонтов,

- стоимость капитальных ремонтов, ремонтов, ежегодного содержания дорожной одежды,

Т - срок сравнения вариантов, Е - норма дисконта (8%).

Таблица 2.1

Расчет суммарных дисконтированных затрат по варианту №1

Годы	К, тыс. руб.	Скр., тыс. руб./км	Ср., тыс. руб./км	Ссод., тыс. руб./км	at	Pi, тыс. руб./км
1	2	3	4	5	6	7
0	118804,875				1	118804,875
1				1445,5	0,9259	120221,465
2				1445,5	0,8573	121638,055
3				1445,5	0,7938	123054,645
4			4690	1445,5	0,735	124471,235
5				1445,5	0,6806	125887,825
6				1445,5	0,6302	127304,415
7				1445,5	0,5835	128721,005
8			4690	1445,5	0,5403	130137,595
9				1445,5	0,5002	131554,185
10				1445,5	0,4632	132970,775
11				1445,5	0,4289	134387,365
12			4690	1445,5	0,3971	135803,955
13				1445,5	0,3677	137220,545
14				1445,5	0,3405	138637,135
15				1445,5	0,3152	140053,725
16		44240		1445,5	0,2919	141470,315
17				1445,5	0,2703	142886,905
18				1445,5	0,2502	144303,495
19				1445,5	0,2317	145720,085
20				1445,5	0,2145	147136,675

Таблица 2.2

Расчет суммарных дисконтированных затрат по варианту №2

Годы	К, тыс. руб.	Скр., тыс. руб./км	Ср., тыс. руб./км	Ссод., тыс. руб./км	at	Pi, тыс. руб./км
1	2	3	4	5	6	7
0	658847,7				1	658847,7
1				1641,5	0,9259	660456,37
2				1641,5	0,8573	662065,04
3				1641,5	0,7938	663673,71
4				1641,5	0,735	665282,38
5				1641,5	0,6806	666891,05
6				1641,5	0,6302	668499,72
7				1641,5	0,5835	670108,39
8				1641,5	0,5403	671717,06
9			6125	1641,5	0,5002	673325,73
10				1641,5	0,4632	674934,4
11				1641,5	0,4289	676543,07
12				1641,5	0,3971	678151,74
13				1641,5	0,3677	679760,41
14				1641,5	0,3405	681369,08
15				1641,5	0,3152	682977,75
16				1641,5	0,2919	684586,42
17		29071		1641,5	0,2703	686195,09
18				1641,5	0,2502	687803,76
19				1641,5	0,2317	689412,43
20				1641,5	0,2145	691021,1



Рис. 2.1. Суммарные дисконтированные затраты на дорожную одежду с асфальтобетонным и цементобетонным покрытиями

Оптимальным является вариант №1, так как суммарные дисконтированные затраты минимальные.

Раздел 3. Определение величины капитальных вложений в строительство участка скоростной автомобильной дороги

Сводный сметный расчет стоимости строительства автомобильной дороги

Форма 1

№ п/п	№ смет и расчетов	Наименование глав, работ и затрат	Сметная стоимость, тыс. руб.
			СМР	Оборудование и его монтаж	Прочие затраты	Общая стоимость	%
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Расчет	Глава 1. Подготовка территории строительства			3062099	3062099	5
2	Смета № 2	Глава 2. Земляное полотно	7961457,81			7961458	13
3	Расчет	Глава 3. Искусственные сооружения	5511778,48			5511778	9
4	Смета № 1	Глава 4. Дорожная одежда	21434694,1			21434694	35
5	Расчет	Глава 5. Устройство связи
6	Расчет	Глава 6. Пересечения и примыкания	3062099,15			3062099	5
7	Расчет	Глава 7. Дорожные устройства и обстановка дороги	1837259,49			1837259	3
8	Расчет	Главы 8-12. Лимитированные и прочие затраты	18372594,9			18372595	30
9	Итого по главам 1-12	58179884,02		3062099	61241983	100
10	Резерв на непредвиденные расходы (3% от общей стоимости)				1837259,495
11	Итого по сводному сметному расчету				63079242,67
12	Стоимость 1 км дороги				1971226,334

Раздел 4. Учет результатов при оценке общественной эффективности дорожных проектов

Транспортный эффект

Эффект от сокращения капитальных вложений в автомобильный транспорт для t-ого года ДКat определяется как разница между ними для базовых ДКбat и проектных Кnat условий. При этом величина капиталовложений, необходимых для выполнения установленного на год объема перевозок, рассчитывается по формуле

Кat= (4.1) , где

Аj - удельные капитальные вложения в автомобильный транспорт на один автомобиль j-ого типа, включая предприятия автомобильного транспорта и подвижной состав;

Тaj - количество часов работы на линии 1 автомобиля в течение года, ч;

Njt - среднегодовая суточная интенсивность движения автомобилей j-ого типа на участке, авт./сут;

L - протяженность участка дорожного сооружения, км;

Vjt - средняя техническая скорость движения автомобилей j-ого типа на участке, км/ч;

t3t - среднесуточное время задержки (простоев) 1 автомобиля в местах затрудненного проезда на данном участке (у светофора, шлагбаумов, в «пробках», на паромных переправах и т.д.), ч.

1)

3)

Таблица 4.1

Расчет интенсивности

t, год	N, авт./сут.	Nлегк	Nгруз	Nавт
1	2	3	4	5
1	94500	68040	23625	2835
2	189000	136080	47250	5670
3	283500	204120	70875	8505
4	378000	272160	94500	11340
5	472500	340200	118125	14175
6	567000	408240	141750	17010
7	661500	476280	165375	19845
8	756000	544320	189000	22680
9	850500	612360	212625	25515
10	945000	680400	236250	28350
11	1039500	748440	259875	31185
12	1134000	816480	283500	34020
13	1228500	884520	307125	36855
14	1323000	952560	330750	39690
15	1417500	1020600	354375	42525
16	1512000	1088640	378000	45360
17	1606500	1156680	401625	48195
18	1701000	1224720	425250	51030
19	1795500	1292760	448875	53865
20	1890000	1360800	472500	56700

Т=2720 ч

1) Для автобусов

2) Для грузовых автомобилей

Таблица 4.2

Расчет сокращений капитальных вложений в автомобильный транспорт

t, год	Nавт, авт./сут.	Nгруз, авт./сут.	Кавт^б, тыс. руб.	Кавт^п, тыс. руб.	Кгруз^б, тыс. руб.	Кгруз^п, тыс. руб.	?Кавт, тыс. руб.	?Кгруз, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	2835	23625	13961473,4	2034767,6	54611011,49	8428031,6	11926705,78	46182979,81
2	5670	47250	27922946,8	4069535,2	109222023	16856063,3	23853411,56	92365959,63
3	8505	70875	41884420,2	6104302,9	163833034,5	25284095,1	35780117,34	138548939,4
4	11340	94500	55845893,7	8139070,5	218444046	33712126,7	47706823,13	184731919,3
5	14175	118125	69807367,1	10173838,2	273055057,4	42140158,3	59633528,91	230914899,1
6	17010	141750	83768840,5	12208605,8	327666068,9	50568190,1	71560234,69	277097878,9
7	19845	165375	97730314	14243373,5	382277080,4	58996221,7	83486940,47	323280858,7
8	22680	189000	111691787,4	16278141,1	436888091,9	67424253,3	95413646,25	369463838,5
9	25515	212625	125653260,9	18312908,8	491499103,4	75852285,1	107340352	415646818,3
10	28350	236250	139614734,3	20347676,4	546110114,9	84280316,7	119267057,8	461829798,1
11	31185	259875	153576207,7	22382444,1	600721126,4	92708348,4	131193763,6	508012778
12	34020	283500	167537681,1	24417211,7	655332137,9	101136380,1	143120469,4	554195757,8
13	36855	307125	181499154,6	26451979,4	709943149,4	109564411,8	155047175,2	600378737,6
14	39690	330750	195460628	28486747,1	764554160,8	117992443,4	166973880,9	646561717,4
15	42525	354375	209422101,4	30521514,7	819165172,3	126420475,1	178900586,7	692744697,2
16	45360	378000	223383574,9	32556282,3	873776183,8	134848506,8	190827292,5	738927677
17	48195	401625	237345048,3	34591050	928387195,3	143276538,5	202753998,3	785110656,9
18	51030	425250	251306521,7	36625817,6	982998206,8	151704570,1	214680704,1	831293636,7
19	53865	448875	265267995,1	38660585,2	1037609218	160132601,8	226607409,8	877476616,5
20	56700	472500	279229468,6	40695352,9	1092220230	168560633,5	238534115,6	923659596,3

Эффект от снижения себестоимости перевозок грузов и пассажиров ДСt определяется по формуле

(4.2) , где

Nt - среднегодовая суточная интенсивность движения по дороге на t-ый год, авт./сут;

Sб, Sп - средняя стоимость 1 авт./км пробега автомобилей в базисных и существующих условиях;

Lб, Lп - протяженность транспортной сети в базисных и существующих условиях, км.

Расчетная себестоимость пробега j-ого типа автомобиля на 1 км в конкретных дорожных условиях находится из следующего выражения:

(4.3) , где

Sперj , Sпостj - расчетные значения переменных и постоянных затрат для j-ого типа автомобиля соответственно на 1 авт./км и 1 авт./ч;

dj - часовая заработная плата водителя j-ого типа автомобиля с начислениями;

Vji - средняя техническая скорость движения j-ого типа автомобиля на i-м элементе транспортной сети, км/ч.

dj=60000/22/8=340,91

Таблица 4.3

Расчет снижения себестоимости перевозок грузов и пассажиров

t, год	Nлегк, авт./сут.	Nавт, авт./сут.	Nгруз, авт./сут.	?Слегк, тыс. руб.	?Савт, тыс. руб.	?Сгруз, тыс. руб.	?Сt, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
1	68040	2835	23625	1801501,88	75062,579	625521,488	68040
2	136080	5670	47250	3603003,77	150125,16	1251042,98	136080
3	204120	8505	70875	5404505,65	225187,74	1876564,46	204120
4	272160	11340	94500	7206007,54	300250,31	2502085,95	272160
5	340200	14175	118125	9007509,42	375312,89	3127607,44	340200
6	408240	17010	141750	10809011,3	450375,47	3753128,93	408240
7	476280	19845	165375	12610513,2	525438,05	4378650,41	476280
8	544320	22680	189000	14412015,1	600500,63	5004171,9	544320
9	612360	25515	212625	16213517	675563,21	5629693,39	612360
10	680400	28350	236250	18015018,8	750625,79	6255214,88	680400
11	748440	31185	259875	19816520,7	825688,36	6880736,36	748440
12	816480	34020	283500	21618022,6	900750,94	7506257,85	816480
13	884520	36855	307125	23419524,5	975813,52	8131779,34	884520
14	952560	39690	330750	25221026,4	1050876,1	8757300,83	952560
15	1020600	42525	354375	27022528,3	1125938,7	9382822,31	1020600
16	1088640	45360	378000	28824030,1	1201001,3	10008343,8	1088640
17	1156680	48195	401625	30625532	1276063,8	10633865,3	1156680
18	1224720	51030	425250	32427033,9	1351126,4	11259386,8	1224720
19	1292760	53865	448875	34228535,8	1426189	11884908,3	1292760
20	1360800	56700	472500	36030037,7	1501251,6	12510429,8	1360800

Внетранспортный эффект

Эффект от сокращения времени пребывания в пути пассажиров определяется по формуле

* (4.4) , где

Спас - стоимостная оценка социальных потерь в расчете на 1 авт./ч пробега;

Вt и Вa - средняя пассажировместимость 1 легкового автомобиля и автобуса, чел.;

Nit и Nat - cреднегодовая суточная интенсивность движения легковых автомобилей и автобусов в год t, авт./сут.;

- коэффициент использования пассажировместимости (0,8)

Влегк=4 чел. Вавт=50 чел. Спас=90 руб./ч

Таблица 4.4

Расчет сокращения времени пребывания в пути пассажиров

t, год	Nлегк, авт./сут.	Nавт, авт./сут.	?Pлегк, тыс. руб.	?Pавт, тыс. руб.
1	2	3	4	5
1	68040	2835	858283,776	482500,8
2	136080	5670	1716567,552	965001,6
3	204120	8505	2574851,328	1447502,4
4	272160	11340	3433135,104	1930003,2
5	340200	14175	4291418,88	2412504
6	408240	17010	5149702,656	2895004,8
7	476280	19845	6007986,432	3377505,6
8	544320	22680	6866270,208	3860006,4
9	612360	25515	7724553,984	4342507,2
10	680400	28350	8582837,76	4825008
11	748440	31185	9441121,536	5307508,8
12	816480	34020	10299405,31	5790009,6
13	884520	36855	11157689,09	6272510,4
14	952560	39690	12015972,86	6755011,2
15	1020600	42525	12874256,64	7237512
16	1088640	45360	13732540,42	7720012,8
17	1156680	48195	14590824,19	8202513,6
18	1224720	51030	15449107,97	8685014,4
19	1292760	53865	16307391,74	9167515,2
20	1360800	56700	17165675,52	9650016

Эффект от снижения потребности в оборотных средствах в результате уменьшения времени пребывания грузов и пассажиров в пути рассчитывается

ДQ t= Q t Ц (Тб - Тп) /365 (4.5) , где

Qt - количество грузов круглогодичного производства и потребления, перевозимых в год t, т;

Ц - средняя цена 1 тонны перевозимых грузов, определяемая структурой грузооборота (390 тыс. руб.);

Тб, Тп - время пребывания грузов в пути в баз. и проект. условиях, сут.

Количество перевозимых грузов при отсутствии данных о грузообороте может быть достаточно достоверно рассчитано по следующей формуле:

(4.6) , где

m - количество типов грузовых автомобилей ( j= 1…..m), q=10 т.

Таблица 4.5

Расчет снижения потребности в оборотных средствах

t, год	Nгруз, авт./сут.	?Qгр, тыс. руб.
1	2	3
1	23625	9536231,25
2	47250	19072462,5
3	70875	28608693,75
4	94500	38144925
5	118125	47681156,25
6	141750	57217387,5
7	165375	66753618,75
8	189000	76289850
9	212625	85826081,25
10	236250	95362312,5
11	259875	104898543,8
12	283500	114434775
13	307125	123971006,3
14	330750	133507237,5
15	354375	143043468,8
16	378000	152579700
17	401625	162115931,3
18	425250	171652162,5
19	448875	181188393,8
20	472500	190724625

Учет затрат при оценке общественной эффективности дорожных проектов

В составе затрат при расчете общественной эффективности дорожных проектов учитывают следующие виды:

1) Капитальные вложения в строительство (реконструкцию) дорожного сооружения с распределением их по годам строительства (реконструкции);

2) Затраты на ремонт и капитальный ремонт дорожного сооружения в соответствии с принятой нормативной или расчетной периодичностью их выполнения;

3) Ежегодные затраты на содержание дорожного сооружения в соответствии с принятым нормативным или расчетным уровнем его содержания;

4) Капитальные вложения во временные дороги, автозимники, паромные переправы, наплавные мосты и другие альтернативные дорожные сооружения, а также затраты на их ремонт и содержание;

5) Затраты, связанные с организацией движения транспортных средств в период строительства (реконструкции) дорожного сооружения, включая потери на транспортирование всвязи с полным или частичным закрытием движения на реконструкционном участке;

6) Затраты на ликвидацию последствий воздействия на дорожные сооружения, неучтенных при его проектировании случайных факторов.

Определение первых 4 видов затрат осуществляется на основе сметно-финансовых расчетов или утвержденных нормативов удельных показателей стоимости строительства (реконструкции), ремонта и содержания дорожных сооружений, а в случае отсутствия указанных расчетов или нормативов на основе усредненных показателей этих затрат, приведенных в приложениях 2 и 3 «Рекомендации по оценке эффективности дорожных проектов».

Определение затрат на организацию движения ТС в период строительства осуществляется на основе проектируемой схемы организации перевозок грузов и пассажиров и расчета потерь от увеличения расстояния пробега и снижения скорости движения автотранспортных средств по формулам раздела 2.2 «Рекомендации по оценке эффективности дорожных проектов».

Определение капитальных вложений в ликвидацию последствий воздействия на дорожные сооружения случайных неблагоприятных событий осуществляется на основе установленного закона вероятности их свершения по годам расчетного периода и среднестатистических показателей затрат на ликвидацию причиненного дорогам ущерб.

Чистый доход - прибыль за вычетом налогов, полученная предприятием за определенный период (ЧД = 10927060789 руб.).

Чистый дисконтированный доход - сумма дисконтированных значений потока платежей, приведённых к сегодняшнему дню (ЧДД= 3782064812 руб.).

Индекс доходности - отношение суммы элементов денежного потока от операционной деятельности к абсолютной величине суммы элементов денежного потока от инвестиционной деятельности.

1. ИД = 11,32

Индекс доходности дисконтированных инвестиций - отношение суммы дисконтированных элементов денежного потока от операционной деятельности к абсолютной величине дисконтированной суммы элементов денежного потока от инвестиционной деятельности.

1. 8,24

2. 8,24

дорожный сеть капитальный вложение

Срок окупаемости - период времени, необходимый для того, чтобы доходы, генерируемые инвестициями, покрыли затраты на инвестиции.

0,68

Рис. 4.1 График ВНД

Построив график, определяется значение ВНД=79%.

Выводы о социально-экономической целесообразности

1. Если ЧДД>0, то ВНД>E, следовательно, проект является эффективным.

Если ЧДД<0, то ВНД<E, следовательно, проект является неэффективным.

2. ИДД>1, если ЧДД>0, следовательно, проект является эффективным.

3. Срок окупаемости 0,68 года.

Раздел 5. Оценка коммерческой эффективности дорожного проекта

Коммерческая эффективность - это финансовые последствия реализации проекта для его участников.

Оценка коммерческой эффективности вцелом базируется на расчете только 2 видов денежных потоков: от операционной инвестиционной деятельности.

В состав денежного потока от операционной деятельности входят:

1) Притоки

· Выручка от взимания платы за проезд

· Доходы от размещения рекламы (предприятия дорожного и автотранспортного сервиса в зоне дорожной полосы)

· Прочие доходы и поступления

2) Оттоки

· Затраты на организацию коммерческого использования дорожного сооружения

· Затраты на его содержание и ремонт в процессе эксплуатации

· Прочие расходы и отчисления

В состав денежного потока от инвестиционной деятельности входят:

1) Притоки

· Доходы от реализации имущества и нематериальных активов предприятия, обеспечивающего коммерческое использование дорожного сооружения

· Уменьшение оборотного капитала на всех шагах расчетного периода

2) Оттоки

· Инвестиции в строительство или реконструкцию дорожного сооружения

· Вложения в увеличение оборотных средств на шагах расчетного периода

· Ликвидационные затраты

Обоснование величины тарифов за проезд по дорожному сооружению

Установление рациональной величины платы за проезд производится в следующем порядке:

1. расчет себестоимости автомобильных перевозок;

2. расчет экономии на себестоимости перевозок при использовании проектируемого платного маршрута по сравнению с альтернативным;

3. установление возможных вариантов тарифов за проезд;

4. оценка ожидаемых размеров интенсивности движения при той или иной величине тарифов за проезд;

5. определение рациональной величины тарифов за проезд по критерию «Максимальный доход от коммерческой эксплуатации дороги».

Следует иметь ввиду, что установление конкретной величины платы за проезд по дорожному объекту является функцией рынка и определяется не только соотношением тех или иных затрат и эффектов, но и факторами конъюнктуры. Расчет себестоимости автоперевозок в общем случае следует выполнять раздельно для каждой однородной группы автотранспортных средств.

В курсовой работе при оценке коммерческой эффективности дорожного проекта в составе транспортного потока выделяют следующие группы автомобилей:

1. легковые автомобили

2. автобусы

3. грузовые автомобили общей массой до 3 т

4. грузовые автомобили общей массой 3-10 т

5. грузовые автомобили общей массой 10-20 т

6. грузовые автомобили общей массой свыше 20 т

Таблица 5.1

Доля автомобилей в транспортном потоке

Группа автомобилей	Автомобиль-представитель	Доля в транспортном потоке, %
1	Kia Sportage	72
2	ЛиАЗ 5256	3
3	ГАЗ-33021 «Газель»	12
4	КамАЗ-53215	3
5	КрАЗ-63101	2
6	МАЗ-64226+93886	8

1. Определение себестоимости пробега автомобильных перевозок осуществляется прямым счетом в разрезе переменных и постоянных групп затрат. Величина переменных затрат в расчете на 1 км пробега определяется следующим образом:

(5.1)

Величина постоянных затрат в расчете на 1 ч работы автомобиля определяется:

А - амортизация; НР - накладные расходы; ЗП - заработная плата.

При определении себестоимости пробега для легкового транспорта заработная плата и накладные расходы не учитываются.

2. Расчет экономии на себестоимости перевозок при использовании проектируемого платного маршрута по сравнению с альтернативным.

- величина пробега автомобиля при движении по платной и

альтернативной дорогам, км

Средние технические скорости движения:

Таблица 5.2

№	Тип автомобиля	Экономия, ?С, руб.
1	Kia Sportage	97,76067368
2	ЛиАЗ 5256	367,2144
3	ГАЗ-33021 «Газель»	149,3568
4	КамАЗ-53215	254,2144
5	КрАЗ-63101	313,0048
6	МАЗ-64226+93886	473,3184

Установление возможных вариантов тарифов за проезд производится в рамках выявленной экономии на себестоимости перевозок. Назначение большей или меньшей платы за проезд в общем случае приводит к изменению интенсивности и состава движения транспортных потоков по платному и альтернативному маршрутам. Для моделирования этого процесса строят кривые спроса на проезд по платному дорожному объекту.

В курсовом проекте рассмотреть 5 вариантов тарифов:

В курсовой работе для построения кривых спроса на проезд по платной дороге используем модифицированную экспоненту y=k+a·bx.

Её постоянные параметры k, a, b можно определить с помощью приближённого метода трёх точек (МТТ) по формулам:

bn=(y2-y1)/(y1-y0);

a =(y1-y0)/(bn -1);

k =y0-a.

Исходными данными для расчёта являются ординаты y0, y1, y2 трёх точек (x, y), одна из которых находится в начале, другая - в середине, а третья - в конце ряда данных, а также абсцисса х=n средней точки. В курсовой работе в качестве факторного признака х рассматривается величина тарифа за проезд по дороге, а в качестве результативного признака у - ожидаемая при данном тарифе интенсивность движения автомобилей того или иного типа.

Непременным условием применения МТТ является равенство расстояний по оси абсцисс между тремя выбранными точками.

Таблица 5.3

Тариф x, руб.	Ожидаемая интенсивность движения легковых автомобилей y, авт/сут
0	y0 = 68040
6	y1 = 40824
12	y2 = 34020

b6=(34020-40824)/(40824-68040)=0,25 b=0,79

a =(40824-68040)/(0,25 -1)=36288 k =68040-36288 =31752

y=31752+36288 ·0,79x



Рис. 5.1 Кривая спроса на проезд по платной дороге для Kia Sportage

Таблица 5.4

Тариф x, руб.	Ожидаемая интенсивность движения грузовых автомобилей y, авт/сут
0	y0 =11340
10	y1 = 7597,8
20	y2 = 6804

b10=(6804-7597,8)/( 7597,8 -11340)=0,21 b=0,86

a =(7597,8 -11340)/(0,21-1)=4736,96 k =11340-4736,96 =6603

y=6603+4736,96·0,86x

Рис. 5.2 Кривая спроса на проезд по платной дороге для ГАЗ-33021 «Газель»

Таблица 5.5

Тариф x, руб.	Ожидаемая интенсивность движения грузовых автомобилей y, авт/сут
0	y0 =2835
18	y1 = 1899,45
36	y2 = 1701

b18=(1701-1899,45)/(1899,45-2835)=0,21 b=0,92

a =(1899,45-2835)/(0,21 -1)=1184,2 k =2835-1184,26=1650,7

y=1650,7+1184,2·0,92x

Рис. 5.3 Кривая спроса на проезд по платной дороге для КамАЗ-53215

Таблица 5.6

Тариф x, руб.	Ожидаемая интенсивность движения грузовых автомобилей y, авт/сут
0	y0 =1890
19	y1 = 1266,3
38	y2 = 1134

b19=(1134-1266,3)/(1266,3-1890)=0,21 b=0,91

a =(1266,3-1890)/(0,21 -1)=789,5 k =1890-789,5=1100,5

y=1100,5+789,5·0,91x



Рис. 5.4 Кривая спроса на проезд по платной дороге для КрАЗ-63101

Таблица 5.7

Тариф x, руб.	Ожидаемая интенсивность движения грузовых автомобилей y, авт/сут
0	y0 =7560
33	y1 = 5065,2
66	y2 = 4536

b33=(4536-5065,2)/(5065,2-7560)=0,21 b=0,95

a =(4840,08-7224)/(0,21 -1)=3017,6 k =7224-3017,6=4206,4

y=4206,4+3017,6·0,95x

Рис. 5.5 Кривая спроса на проезд по платной дороге для МАЗ-64226+93886

Таблица 5.7

Тариф x, руб.	Ожидаемая интенсивность движения автобусов y, авт/сут
0	y0 = 2835
26	y1 = 2126,3
52	y2 = 1984,5

b26=(1984,5-2126,3)/( 2126,3-2835)=0,2 b=0,94

a =(2126,3-2835)/(0,2 -1)=885,9 k =2835-885,9=1949,1

y=1949,1+885,9·0,94x

Рис. 5.6 Кривая спроса на проезд по платной дороге для ЛиАЗ 5256

Оценка ожидаемых размеров интенсивности движения при той или иной величине тарифов за проезд

Таблица 5.8

Определение сбора за проезд

Группа автомобилей	Тариф, руб.	Интенсивность, авт./сут.	Доход за сутки, руб.
1	2	3	4
Kia Sportage	8,38	36786,20209	308249,477
	9,78	35374,08452	345819,4334
	11,17	34358,07264	383870,666
	12,57	33627,0569	422666,1947
	13,96	33101,09455	462283,6147
ЛиАЗ 5256	31,48	2075,44845	65325,81921
	36,72	2040,427336	74927,43
	41,97	2015,113333	84568,98668
	47,21	1996,815835	94276,22513
	52,46	1983,590016	104057,5454
ГАЗ-33021 «Газель»	12,8	7289,986403	93326,48925
	14,94	7100,954367	106057,5821
	17,07	6963,936622	118869,8616
	19,2	6864,620851	131821,4319
	21,34	6792,632931	144932,274
КамАЗ-53215	21,79	1843,172572	40162,37224
	25,42	1792,886866	45577,76589
	29,05	1755,738888	51009,61233
	32,68	1728,296252	56488,85933
	36,32	1708,023326	62029,16071
КрАЗ-63101	26,83	1163,374472	31212,15377
	31,3	1141,740892	35737,03797
	35,77	1127,550902	40334,72511
	40,24	1118,243343	45001,99724
	44,71	1112,13829	49729,23185
МАЗ-64226+93886	40,57	4583,02143	185933,8603
	47,33	4472,643443	211698,4438
	54,09	4394,614385	237720,2114
	60,85	4339,453624	264078,4173
	67,62	4300,459052	290783,7711

Проведенные вычисления позволяют установить следующие тарифы за проезд транспортных средств по новой дороге.

Таблица 5.9

Определение рекомендуемого тарифа

Группа автомобилей	Рекомендуемый тариф
	Удельный, руб./км	Полный, руб.
1	2	3
Kia Sportage	13,96	446,72
ЛиАЗ 5256	52,46	1678,72
ГАЗ-33021 «Газель»	21,34	682,88
КамАЗ-53215	36,32	1162,24
КрАЗ-63101	44,71	1430,72
МАЗ-64226+93886	67,62	2163,84

Установление данных тарифов приведет к тому, что только часть существующего потока автомобилей переключится на новый более короткий маршрут. Другая часть автомобилей продолжит пользоваться старой дорогой. В результате можно ожидать следующий транспортный поток на платном маршруте (табл. 5.10).

Таблица 5.10

Определение транспортного потока на платном маршруте

Группа автомобилей	Структура транспортного потока	Сокращение потока, авт/сут
	существующая	проектируемая
	авт/сут	%	авт/сут	%
1	2	3	4	5	6
Kia Sportage	68040	72	33101,09455	67,55609683	34938,90545
ЛиАЗ-5256	2835	3	1983,590016	4,048313236	851,409984
ГАЗ-33021	11340	12	6792,632931	13,86309952	4547,367069
КамАз-53215	2835	3	1708,023326	3,485908571	1126,976674
КрАз-63101	1890	2	1112,13829	2,269765487	777,86171
МАЗ-64226+93886	7560	8	4300,459052	8,776816358	3259,540948
Итого	94500	100	48997,93817	100	45502,06184

Таким образом, в случае строительства нового участка дороги на коммерческой основе и введения предлагаемых тарифов на этот маршрут переключится около (У по графе 4 / У по графе 2)*100 % =51,85% существующего транспортного потока.

Расчёт затрат на организацию платного проезда

В курсовой работе в основу проектирования организации платного проезда положить закрытую систему дорожных сборов при использовании ручной технологии.

Ручная технология сбора платы для России в настоящее время является более экономичной, надежной и понятной для пользователей, чем другие системы.

Расчет количества пунктов сбора платы за проезд и их оборудования осуществить следующим образом:

пропускную способность одного пункта принять равной 180 авт./ч;

необходимое количество пунктов kn определить исходя из максимально возможной интенсивности движения автомобилей в часы "пик"

(Nmax=0,076N2014): k1= Nmax/180=[0,076*(59+№ в-та)*1000*(1+0,05)]/180

Каждый контрольно-пропускной пункт оборудуется кассовым аппаратом, необходимыми приборами для освещения, вентиляции и обогрева операторских кабин и имеет конторскую тумбу-подставку под кассовый аппарат и стул.

Для организации работы пунктов сбора платы за проезд, учёта, контроля и инкассации поступающих средств создается предприятие “ПСП” по осуществлению этой деятельности, которое следует рассматривать как структурное подразделение открытого акционерного общества “Директ”, финансирующего строительство автодороги.

Офис предприятия “ПСП” располагается в трехкомнатном одноэтажном помещении: одна комната - кабинет руководителя, вторая - кабинет для работы гл. бухгалтера, кассира и инкассатора, третья - дежурное помещение (для передачи смены и отдыха операторов). Предприятие по сбору платы оборудуется всеми необходимыми средствами связи и сигнализации и имеет электроосвещение, отопление, водоснабжение и канализацию. В непосредственной близости от пунктов сбора платы за проезд устанавливаются посты ГИБДД. Для экстренной связи офиса с пунктами сбора платы в одном из них устанавливается телефон. В качестве резервной линии связи с офисом используется радиотелефонная линия связи между постами ГИБДД.

Офис оснащается двумя комплектами конторской мебели, сейфом и средствами оргтехники, включая два комплекта компьютерного оборудования, факс и ксерокс.

Работа пунктов сбора платы за проезд осуществляется в три смены: с 6.00 до 14.00 (1-я смена), с 14.00 до 22.00 (2-я смена), с 22.00 до 6.00 (3-я смена). В первую и вторую смену работают все пункты сбора, в третью - только четыре (по два с каждой стороны).

Офис работает в одну смену с 10.00 до 18.30. Однако в течение всего времени суток в нем дежурят (в соответствии с расписанием работы пунктов сбора платы) старшие операторы-контролеры.

Инкассация собранных денег осуществляется один раз в сутки. Затраты на инкассацию в курсовой работе принять в размере 0,5% от величины ежедневно собираемой платы за проезд в 2014 г. (табл. 5.5 графа 4 мах доход).

Определение единовременных затрат

В состав единовременных затрат на организацию коммерческого использования дорожного объекта входят:

· затраты на открытие и регистрацию акционерного общества “Директ”;

· затраты на строительство здания предприятия “ПСП”;

· затраты на строительство контрольно-пропускных пунктов;

· затраты на оборудование офиса АО “Директ”, офиса предприятия “ПСП” и контрольно-пропускных пунктов;

Состав и балансовая стоимость имущества предприятия “ПСП” представлены в табл. 5.8.

Таблица 5.8

Состав и балансовая стоимость имущества предприятия "ПСП"

№ п/п	Наименование имущества	Кол-во, шт.	Стоимость единицы, руб.	Балансовая стоимость, тыс. руб.
	Имущество “ПСП”
1	Здание офиса	1	1400000	1400
	Оборудование офиса:
2	конторская мебель (комплект)	2	30000	60
3	сейф	1	4000	4
4	оргтехника (комплект)	2	40000	80
5	средства связи и охраны (комплект)	1	20000	20
6	Кабины операторов	39,9	50000	1995
	Оборудование кабин:
7	кассовый аппарат	39,9	2000	79,8
8	тумба-подставка	39,9	1000	39,9
9	обогреватель	39,9	2000	79,8
10	вентилятор	39,9	700	27,93
	Итого			3786,43
	Имущество офиса АО "Директ":
1	конторская мебель (в комплекте)	3	30000	90
2	сейф	1	4000	4
3	оргтехника (комплект)	4	40000	160
4	ксерокс	1	4000	4
5	средства связи и охраны	1	15000	15
6	легковой автомобиль	1	700000	700
	Итого			973
	Всего			4759,43

Затраты на открытие и регистрацию АО "Директ" приняты в размере 10 тыс. руб.

Таким образом, единовременные затраты на организацию платного проезда (в 2013 г.) составят Х + 10 = 4660,65+10=4759,65 тыс. руб.

Определение текущих годовых затрат на организацию платного проезда

Текущие годовые затраты на организацию проезда по платному маршруту включают в себя расходы на содержание офиса АО "Директ" и расходы на содержание предприятия "ПСП».

Принятое штатное расписание исполнительной дирекции АО “Директ” приведено в табл. 5.9

Таблица 5.9

Штатное расписание исполнительной дирекции АО "Директ"

№ п/п	Наименование должностей	Количество	Оклад, руб./ месяц	Годовой размер оплаты труда, тыс.руб,
1	Генеральный директор	1	100000	1200
2	Зам. генерального директора - менеджер по производству	1	90000	1080
3	Главный бухгалтер	1	70000	840
4	Главный специалист	1	60000	720
5	Специалист	1	50000	600
6	Секретарь-референт	1	40000	480
7	Шофер	1	30000	360
	Итого			5280

Принятое штатное расписание предприятия по сбору платы за проезд “ПСП” приведено в табл. 5.10

Таблица 5.10

Штатное расписание "ПСП"

№ п/п	Наименование должностей	Количест-во	Оклад, руб/мес	Годовой размер оплаты труда, тыс.руб.
1	Директор (руководитель) "ПСП"	1	90000	1080
2	Гл. бухгалтер	1	70000	840
3	Ст. кассир	1	60000	720
4	Кассир-инкассатор	1	60000	720
5	Механик по обслуживанию кассовых аппаратов	1	30000	360
6	Старшие операторы-контролеры	3	40000	1440
7	Операторы	83,8	30 000	4685,8
8	Уборщица	2	20000	480
	Итого			10325,8

Суммарная величина текущих расходов на организацию платного проезда приведена в табл. 5.11

Таблица 5.11

Смета текущих расходов

№ п/п	Наименование статьей затрат	Затраты на месяц, тыс. руб.	Годовые затраты, тыс. руб.
1	Всего заработной платы	1630	19560
2	Начисления на заработную плату 34%	554,2	6650,4
3	Итого фонд заработной платы	2184,2	26210,4
4	Расходные материалы	5	60
5	Коммунальные услуги	10	120
6	Оплата средств связи и охраны	30	360
7	Инкассация	5,57	66,84
8	Амортизация оборудования	-	571,13
	Итого		Y=53598,77

Таким образом, в дальнейших расчётах будут использоваться следующие величины:

· Единовременные затраты на организацию платного проезда в 2013 г. в размере 4759,65 тыс. руб.

· Ежегодные текущие затраты на организацию платного проезда в размере 53598,77 тыс. руб. (начиная с 2014 г.)

Форма 1

План по прибыли от коммерческого использования дорожного объекта

№ п/п	Показатели по шагам расчета	-1	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20
1	Выручка предприятия от взимания платы за проезд, а также другие доходы и поступления			459602,1379	919204,2757	1378806,414	1838408,551	2298010,689	2757612,827	3217214,965	3676817,103	4136419,241	4596021,379	5055623,516	5515225,654	5974827,792	6434429,93	6894032,068	7353634,206	7813236,344	8272838,481	8732440,619	9192042,757
2	Издержки по организации коммерческого использования дорожного объекта за вычетом налогов		4759,65	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77	53598,77
3	Затраты на содержание и ремонт дорожного объекта			46256	46256	46256	196336	46256	46256	46256	196336	46256	46256	46256	196336	46256	46256	46256	46256	46256	46256	46256	46256
4	Себестоимость эксплуатации		4759,65	99854,77	99854,77	99854,77	249934,77	99854,77	99854,77	99854,77	249934,77	99854,77	99854,77	99854,77	249934,77	99854,77	99854,77	99854,77	99854,77	99854,77	99854,77	99854,77	99854,77
5	Валовая прибыль			359747,3679	819349,5057	1278951,644	1588473,781	2198155,919	2657758,057	3117360,195	3426882,333	4036564,471	4496166,609	4955768,746	5265290,884	5874973,022	6334575,16	6794177,298	7253779,436	7713381,574	8172983,711	8632585,849	9092187,987
6	Налог на имущество предприятия			93,213	93,213	93,213	93,213	93,213	93,213	93,213	93,213	93,213	93,213	93,213	93,213	93,213	93,213	93,213	93,213	93,213	93,213	93,213	93,213
7	Налогооблагаемая прибыль			359654,1549	819256,2927	1278858,431	1588380,568	2198062,706	2657664,844	3117266,982	3426789,12	4036471,258	4496073,396	4955675,533	5265197,671	5874879,809	6334481,947	6794084,085	7253686,223	7713288,361	8172890,498	8632492,636	9092094,774
8	Налог на прибыль			71930,83097	163851,2585	255771,6861	317676,1137	439612,5413	531532,9688	623453,3964	685357,824	807294,2515	899214,6791	991135,1067	1053039,534	1174975,962	1266896,389	1358816,817	1450737,245	1542657,672	1634578,1	1726498,527	1818418,955
9	Чистая прибыль			287723,3239	655405,0342	1023086,744	1270704,455	1758450,165	2126131,875	2493813,586	2741431,296	3229177,006	3596858,716	3964540,427	4212158,137	4699903,847	5067585,558	5435267,268	5802948,978	6170630,688	6538312,399	6905994,109	7273675,819
10	Чистая прибыль накопленным итогом			287723,3239	943128,3581	1966215,103	3236919,557	4995369,722	7121501,598	9615315,183	12356746,48	15585923,49	19182782,2	23147322,63	27359480,77	32059384,61	37126970,17	42562237,44	48365186,42	54535817,11	61074129,5	67980123,61	75253799,43
11	Дивиденды								106306,5938	124690,6793	137071,5648	161458,8503	179842,9358	198227,0213	210607,9069	234995,1924	253379,2779	271763,3634	290147,4489	308531,5344	326915,6199	345299,7055	363683,791
12	Нераспределенная прибыль			287723,3239	655405,0342	1023086,744	1270704,455	1758450,165	2019825,282	2369122,906	2604359,731	3067718,156	3417015,781	3766313,405	4001550,23	4464908,655	4814206,28	5163503,905	5512801,529	5862099,154	6211396,779	6560694,404	6909992,028
13	Нераспределенная прибыль накопленным итогом			287723,3239	943128,3581	1966215,103	3236919,557	4995369,722	7015195,004	9384317,91	11988677,64	15056395,8	18473411,58	22239724,98	26241275,21	30706183,87	35520390,15	40683894,05	46196695,58	52058794,74	58270191,51	64830885,92	71740877,95

дорожный сеть капитальный вложение

- средневзвешенный по структуре транспортного потока тариф за проезд 1 транспортного средства, руб.;

- ожидаемая среднесуточная интенсивность движения по платной дороге в году t.

32386,22*394540,33+1829,73*86826,71+6484,19*121057,13+1617,3*51347,26+1080,5*42273,32+4351,51*257455,94)/ 42587,57=351523,68, где m - количество типов автомобилей.

Другие доходы и поступления (от размещения рекламы предприятий дорожного и автотранспортного сервиса в зоне полосы отвода дороги) принять равными 15% от выручки.

Общая формула =

Под издержками от организации коммерческого использования дорожного объекта понимаются единовременные и текущие затраты на организацию платного проезда

, где

- проектируемая интенсивность из таблицы 5.7

Форма 2

Прогноз денежных потоков с расчётом показателей эффективности (при оценке коммерческой эффективности проекта в целом), тыс.руб.

№ п/п	Показатели по шагам расчета	-1	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20
Операционная деятельность
1	Чистая прибыль (п.9 формы 1)			287723,323	943128,35	1966215,1	3236919,5	4995369,72	7015195,0	9384317,91	11988677,64	15056395,8	18473411,58	22239724,98	26241275,21	30706183,87	35520390,15	40683894,05	46196695,58	52058794,74	58270191,51	64830885,92	71740877,95
2	Амортизационные отчисления			559,27	559,27	559,27	559,27	559,27	559,27	559,27	559,27	559,27	559,27	559,27	559,27	559,27	559,27	559,27	559,27	559,27	559,27	559,27	559,27
3	Сальдо потока от операционной деятельности (п.1+п.2)			288282,60	943687,63	1966774,3	3237478,8	4995929	7015754,28	9384877,18	11989236,9	15056955,0	18473970,8	22240284,2	26241834,4	30706743,1	35520949,4	40684453,3	46197254,8	52059354,0	58270750,7	64831445,2	71741437,2
Инвестиционная деятельность
4	Доходы от реализации имущества и нематериальных активов при прекращении проекта																						100000
5	Инвестиции в строительство дорожного объекта	18923772,8	44155469,87
6	Сальдо потока от инвестиционной деятельности (п.4 - п.5)	-18923772,8	-44155469,87																				100000
Итоговые показатели
7	Сальдо суммарного денежного потока проекта (п.3+п.6)	-18923772,8	-44155469,87	288282,6019	943687,6361	1966774,381	3237478,835	4995929	7015754,282	9384877,188	11989236,92	15056955,08	18473970,86	22240284,26	26241834,49	30706743,15	35520949,43	40684453,33	46197254,86	52059354,01	58270750,79	64831445,2	71841437,22
8	То же накопленным итогом	-18923772,8	-63079242,67	-62790960,07	-61847272,43	-59880498,05	-56643019,22	-51647090,22	-44631335,94	-35246458,75	-23257221,83	-8200266,754	10273704,1	32513988,36	58755822,85	89462566	124983515,4	165667968,8	211865223,6	263924577,6	322195328,4	387026773,6	458868210,8
9	Коэффициент дисконтирования (Е=0,15)	1,15	1	0,869565217	0,756143667	0,657516232	0,571753246	0,497176735	0,432327596	0,37593704	0,326901774	0,284262412	0,247184706	0,214943223	0,18690715	0,162527957	0,141328658	0,122894485	0,10686477	0,092925887	0,080805119	0,070265321	0,061100279
10	Дисконтированное сальдо суммарного денежного потока (п.7*п.9)	-21762338,72	-44155469,87	250680,5234	713563,4299	1293186,081	1851039,032	2483859,67	3033104,182	3528122,95	3919302,816	4280126,368	4566483,057	4780398,373	4904786,5	4990704,22	5020128,113	4999894,948	4936859,003	4837661,635	4708574,946	4555402,293	4389531,854
11	То же накопленным итогом (текущий ЧДД)	-21762338,72	-65917808,59	-65667128,07	-64953564,64	-63660378,56	-61809339,53	-59325479,86	-56292375,67	-52764252,72	-48844949,91	-44564823,54	-39998340,48	-35217942,11	-30313155,61	-25322451,39	-20302323,28	-15302428,33	-10365569,33	-5527907,692	-819332,7457	3736069,548	8125601,402
12	Срок окупаемости с учётом дисконтирования	29,884
13	Внутренняя норма доходности (ВНД)	17
14	Индекс доходности дисконтированных инвестиций	1,1474

Рис. 5.7 График ВНД

ВНД~0,17, т.е.17 %, т.к. ЧДД=0

Список использованной литературы

1. Гарманов Е.Н. , А.П. Владимиров, Н.П. Добрякова .Методические рекомендации по определению величины и эффективности капитальных вложений в реконструкцию (строительство) автомобильной дороги./МАДГТУ (МАДИ)- М., 2010.- 56 с.

2. Дингес Э.В., Гусейналиев В.А. Экономическое обоснование проектных решений при строительстве и реконструкции автомобильных дорог: Учебное пособие/МАДИ (ГТУ)- М., 2004.- 88 с.

3. Методические рекомендации по оценке эффективности дорожных проектов: ОДМ 218.1.0.2006/ Федеральное Дорожное Агентство (РОСАВТОДОР).- М., 2006- 186 с.

4. Федеральные единичные расценки на строительные работы. ФЕР-2001-27. Автомобильные дороги. - М.: Госстрой России, 2003.- 80 с.

5. Федеральный сборник сметных цен на перевозки грузов для строительства. Ч.I. Автомобильные перевозки.- М.: Госстрой России, 2004.- 90 с.

Размещено на Allbest.ru