Основные положения налогообложения Российской Федерации. Элементы и функции налогов, их классификация. Виды налогов, взимаемых с юридических и физических лиц на территории РФ и иностранных государств. Рекомендации по решению проблем налогообложения.

Исчисление размера подлежащего уплате налога на прибыль. Вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей. Исчисление декларантом таможенных пошлин и налогов. Определение налоговых агентов. Размер налоговой ставки и порядок уплаты НДФЛ.

Классификация налогов и других обязательных платежей, уплачиваемых страховыми организациями. Классификация доходов и расходов страховой организации. Налоговый учет: понятие и информация для определения налоговой базы. Налог на добавленную стоимость.

Теоретические основы бухгалтерского учета на малом предприятии. Законодательное и нормативное регулирование налогообложения малого бизнеса. Стратегия по минимизации налогового бремени предприятия и упрощения системы учета ООО "Большой молочный выбор".

Сущность таможенных налогов. Правовая основа налогообложения. Эффективность функционирования Таможенного Союза на современном этапе. Налогообложение в отдельных государствах Таможенного союза. Анализ поступления косвенных налогов в доходную часть бюджета.

Функции и виды налогов. Особенности налогообложения в туристической сфере. Налог на прибыль и добавленную стоимость туристских предприятий и организаций. Исчисление единого социального налога и взноса. Упрощенная система налогообложения в турфирмах.

Налог на прибыль организации в соответствии с НК РФ. Порядок определения доходов, расходов и расчета налоговой базы. Понятие "бюджетное учреждение" и "общественная организация". Виды доходов для данных организаций и особенности их налогообложения.

Финансово-правовые нормы регулирования особенностей налогообложения страховых организаций. Формирование доходов страховых организаций (страховщиков) и их расходов для целей налогообложения. Источники уплаты налогов в федеральный и региональный бюджет.

Сущность и функции акций, виды и методы оценки их стоимости. Способы выплаты доходов по облигациям, расчет их курса. Порядок уплаты налога на прибыль организаций, связанную с получением дохода в результате владения ценными бумагами или их обращения.

Теоретические основы налогообложения доходов от операций по ценным бумагам. Проблема исчисления доходов и прибыли от операций с ценными бумагами. НДФЛ при покупке ценных бумаг по цене ниже рыночной. Операции с безвозмездно полученными ценными бумагами.

Сборы за право пользования объектами животного мира и водными биологическими ресурсами: плательщики, ставки, порядок расчета. Налог на добычу полезных ископаемых: порядок определения количества добытого полезного ископаемого, и порядок его оценки.

Эволюция налогообложения субъектов малого предпринимательства в Российской Федерации. Сущность и роль специальных налоговых режимов для малого бизнеса. Анализ налоговых обязательств и финансовых результатов на примере ИП Гальченко Е.Ю. за 2006-2008 гг.

Малые предприятия и условия, необходимые для их формирования. Основные показатели развития малого бизнеса в развитых странах. Эволюция налогообложения субъектов предпринимательства. Сущность специальных налоговых режимов. Единый налог на вмененный доход.

История введения, плательщики, объекты, порядок исчисления, уплаты и зачисления транспортного налога. Методика определения авансового платежа по налогу на имущество организации. Особенности проведения расчетов с бюджетом по налогу на игорный бизнес.

Характеристика имущественных налогов, определение их места и роли в данной системе России. Правовые принципы и основные элементы налога на имущество; анализ роли в доходах муниципальных образований. Обоснование перспектив введения налога на недвижимость.

Нормативное регулирование деятельности физических лиц в качестве индивидуального предпринимателя. Порядок определения налоговой базы по налогу на доходы физических лиц с учетом применяемых вычетов. Совершенствование системы подоходного налогообложения.

Понятие, сущность, признаки и нормативное регулирование индивидуальной предпринимательской деятельности. Характеристика особенностей налогообложения лиц, применяющих систему для сельхозпроизводителей, а также патентную, вмененную, общую или упрощенную.

Иностранные организации: государственная регистрация и учет в налоговых органах. Рассмотрение налогов, которые уплачивают практически все иностранные организации. Проблемы удержания доходов налоговыми агентами. Налог на прибыль иностранной организации.

Налогообложение крестьянских (фермерских) хозяйств при едином сельскохозяйственном налоге, порядок и условия начала и прекращения применения ЕСХН. Налоговая база и ставка, налоговый и отчетный период. Особенности налогообложения при упрощенной системе.

Отличительные особенности малого бизнеса и его основные экономические критерии. Сущностная характеристика налогообложения малого бизнеса за период 2008-2012 гг. Совершенствование системы налогообложения малого предпринимательства в Российской Федерации.

Определение малого предприятия и его роли на рынке. Государственное регулирование деятельности субъектов малых предприятий. Финансовая, имущественная поддержка субъектов малого предпринимательства, упрощенная система налогообложения. Патентная система.

Сущность малых предприятий, критерии отнесения предприятия к малому бизнесу. Роль малых предприятий в экономике. Применение общего и специальных режимов налогообложения субъектов предпринимательства. Оценка системы налогообложения ООО "Авто плюс".

Особенности налогообложения доходов нерезидентов. Порядок определения ставки для расчета НДФЛ с доходов иностранных сотрудников. Определение налогового статуса физического лица. Пересчет налоговых обязательств нерезидента, получившего статус резидента.

Характеристика некоммерческой организации как юридического лица, причины ликвидации. Виды некоммерческих организаций, их характеристика и цели деятельности. Организационно-правовые формы создания общественных объединений. Налог на добавленную стоимость.

Понятие некоммерческой организации, особенности ее налогообложения на современном этапе, структура и функциональные элементы. Размер налога на игорный бизнес. Транспортный налог. Актуальные изменения в налоговом законодательстве (c 1 января 2011 года).

Создание некоммерческих организаций, их виды. Сроки уплаты налога и представления расчетов. Налог на добавленную стоимость. Освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика по НДС. Получение целевых средств и грантов. Доходы от реализации услуг.

Порядок установления и взимания налогов и сборов в Российской Федерации. Механизм регулярных поступлений от учредителей. Добровольные взносы и пожертвования как часть доходов некоммерческих организаций. Экономическая характеристика городской больницы.

Операции с производными инструментами. Фьючерсы на корзину облигаций г. Москвы, на индекс РТС, на валютный курс евро к доллару. Привлекательность опционов. Система налогообложения операций с деривативами. Порядок исчисления и уплаты налога.

Налоги организации при общем режиме налогообложения. Налог при упрощенной системе налогообложения. Целесообразность перехода организации на упрощенную систему налогообложения. Особенности налога на прибыль организации. Классификация доходов организации.

Понятие, история возникновения и развития налога на добавленную стоимость, оценка его значения в процессе наполнения государственного бюджета. Определение налоговой базы, порядок начисления и сроки уплаты. Методика проведения налогового контроля.