Размещено на http://www.allbest.ru/

Аннотация

Соломенников В.А. Экономическая эффективность работы технологических звеньев ЗАО «Черниговец» СДС-Уголь. Дипломная работа по специальности «Экономика и управление на предприятии (в горной промышленности и геологоразведке)». (080502). - Новокузнецк, 2013 - 104 с., табл. 63, ил. 21, источников 18.

Цель дипломной работы: совершенствование организации производства предприятия ЗАО «Черниговец».

Выполнен анализ и дана оценка эффективности деятельности предприятия ЗАО «Черниговец». Разработаны мероприятия по повышению эффективности работы технологических звеньев: технологического транспорта и экскаваторного парка.

При выполнении дипломного проекта использовались следующие методы исследования: анализ, сравнение, синтез, математическое вычисление.

Работа состоит из введения, четырех глав, заключения и списка использованной литературы.

Исполнитель Соломенников В.А.

Annotation

Solomennikov V.A. The economic efficiency of the production ZAO "Chernigovets" SDS-Coal. Graduate work in "Economics and Management (in mining and exploration)." (080502). - Novokuznetsk, 2013 - 104 p., tab. 63, ill. 21, sources 18.

The project was designed for improving the organization of ZAO "Chernigovets" production.

The project analysis and the evaluation of the effectiveness of the company ZAO "Chernigovets." Developed measures to improve the efficiency of technological links: utility vehicles and excavator fleet.

There was using the following methods: analysis, comparison, synthesis, mathematical calculation.

The thesis contains the following parts: an introduction, four chapters, conclusion and bibliography.

Performer ____________ Solomennikov V.А.

(signature)

Оглавление

1. Общая часть

1.1 Общие сведения о разрезе

1.2 Общая геологическая характеристика

1.3 Технология добычи

1.3 Режим работы предприятия

1.5 Структура управления

1.6 Качество добываемой продукции

2. Аналитическая часть

2.1 Анализ технико-экономических показателей

2.1.1 Анализ добычи и реализации продукции

2.1.2 Анализ ведения вскрышных работ

2.1.3 Анализ процесса подготовки горных пород к выемочно-погрузочным работам

2.1.4 Анализ процесса выемочно-погрузочных работ

2.1.5 Анализ процесса транспортирования горной массы

2.1.6 Анализ обеспечения предприятия трудовыми ресурсами

2.1.7 Анализ динамики фонда заработной платы и социальных выплат

2.1.8 Себестоимость добычи угля по элементам затрат

2.1.9 Анализ работы обогатительной фабрики

2.2 Анализ финансового состояния предприятия

2.2.1 Анализ структуры баланса

2.2.2 Анализ динамики и структуры основных производственных фондов

2.2.3 Анализ использования оборотных фондов

2.2.4 Анализ финансовых результатов предприятия

3. Проектная часть

3.1 Совершенствование системы материально-технического снабжения

3.2 Строительство конвейерной линии на обогатительную фабрику

3.3 Сокращение стоимости работы технологического автотранспорта

4. Безопасность и экологичность проекта

4.1 Охрана труда и чрезвычайные ситуации

4.1.1 Безопасность труда

4.1.2 Опасные и вредные производственные факторы

4.1.3 Борьба с шумом, вибрационная безопасность

4.1.4 План ликвидации аварий

4.2 Экологичность

4.2.1 Охрана и использование водных объектов

4.2.2 Охрана атмосферного воздуха.

4.2.3 Размещение отходов

4.2.4 Экологические платежи

Введение

Современное горное предприятие отличается высокой сложностью организации своих составляющих. Вместе с тем уровень производства на данном этапе не отличается стабильностью. Вопросы повышения экономической устойчивости угледобывающих предприятий, стратегии их хозяйствования, снижения себестоимости на основе взаимоувязки технико-технологических решений и рационального использования средств становятся все более актуальными..

Целью данного дипломного проекта является совершенствование организации производства предприятия ЗАО «Черниговец».

Объектом исследования является разрез ЗАО «Черниговец».

Предмет исследования - организация технологических процессов.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

? дать краткую характеристику предприятия;

? изучить структуру производства;

? проанализировать организацию ведения работ;

? произвести анализ основных производственных издержек;

? разработать мероприятия по повышению эффективности организации предприятия и произвести оценку этих мероприятий.

Данная работа состоит из четырех глав.

Впервой главе дана общая характеристика деятельности ЗАО «Черниговец.

Во второй главе проанализирована производственно-хозяйственная деятельность.

В третьей главе разработаны мероприятия, направленные на повышение эффективности производства.

В четвертой главе рассмотрены вопросы безопасности и экологичности производства.

При выполнении дипломного проекта использовались следующие методы исследования: анализ, сравнение, синтез, математическое вычисление.

1. Общая часть

1.1 Общие сведения о разрезе

ЗАО «Черниговец» - предприятие по добыче энергетического и коксующего угля открытым способом. Входит в состав холдинга «Сибирский деловой союз», является крупнейшим его подразделением, расположен на севере Кузбасса, в городе Березовский. Предприятие ведет свою деятельность на Кедровско-Крохалевском месторождении в соответствии с лицензией КЕМ 00199 ТЭ.

Разрез «Черниговский» производственного объединения «Кемеровоуголь» сдан в эксплуатацию в 1965 году. Строительство разреза производилось в две очереди на двух обособленных полях, которые позднее объединили. Первая очередь (Черниговское поле) была сдана в эксплуатацию в декабре 1965 г., вторая (Новоколбинское поле) - в 1976 г. В 1988 году государственное предприятие разрез «Черниговский» преобразован в арендно-коммерческое государственное предприятие разрез «Черниговский», на базе которого в 1991 году создано АОЗТ «Черниговец». И в 1998 году АОЗТ «Черниговец» переименовано в ЗАО «Черниговец». В 1991 г. на базе разреза «Черниговский» образовано акционерное общество закрытого типа «Черниговец». В 2003 г. ЗАО «Черниговец» вошло в состав объединения промышленных предприятий холдинговая компания «Сибирский Деловой Союз».

В состав предприятия входит: разрез «Черниговский», автобаза, погрузочно-транспортное управление и энергомеханическое управление.

Основная продукция ЗАО «Черниговец» - товарный уголь марок ССМСШ, ССПК, ССКО. Рядовой уголь ССр. Добытый уголь перерабатывается на обогатительной фабрике разреза и поставляется как в России, так и на экспорт. Основным российским покупателем является ООО «Сибэкко», экспортным - «MIR TRADE AG».

В настоящее время на предприятии ведутся работы по модернизации производства, реконструкции обогатительной фабрики. Планируется переход на новые классы углей (Ссо, ССмсш) для получения более стабильного рынка сбыта.

Промышленные запасы ЗАО «Черниговец» по состоянию на 01.01.2011 г. составляют 32 677 тыс.т.

Проектная глубина отработки разреза составляет 200 м, в настоящее время рассматривается вопрос о прирезке запасов с увеличением глубины разреза до 400 м

Южно-Сибирским управлением Федеральной службы по экологическому, технологическому и атомному надзору ЗАО «Черниговец» на 2012 год утвержден план развития горных работ с производственной мощностью в объеме 5 300 тыс.т. угля по горной массе.

В 2010 году предприятие добыло 5 306,2 тыс.т. по горной массе, что на 6,2 тыс. т. больше плана. По сравнению с 2009 годом фактическое увеличение объемов составило 164,8 тыс.т. по углю со 100% засорения.

Таблица1?  Производственные показатели работы ЗАО «Черниговец»

Наименование	2010 год
	Годовой план	Факт	+ / -	%
Добыча угля ( с горных работ), тыс. т	5 300,0	5 306,2	6,2	100,1
Товарная продукция, млн. руб	10 400	10 307	-92,7	99,1
Бурение, тыс.п.м	1415,5	1337,0	-78,5	94,5
Взорванная горная масса, тыс. м3	47000	41938	-5061	89,2
Вскрыша общая, тыс м3	52385	47270,9	-5114,1	90,2
Уборка навалов, тыс. м3	3400,0	2 525,6	-874,4	74,3
Переэкскавация, тыс.м3	2840,0	1 678,0	-1162,0	59,1
Прочие работы, тыс. м3	1 950,0	1 744,0	-206,0	89,4
Коэффициент вскрыши, м3/т	9,9	8,9	-1,0	90,2
Экскаваторные работы, тыс. м3	70220	62127	-8093	88,5
Грузооборот авто, тыс. ткм	277448	249939	-27508	90,1
Грузооборот ж/д, тыс.ткм	84 043	57736	-26306	68,7
Численность трудящихся	2373	2400	27	101,1
Производительность 1-го работника ППП, т/чел	214	204,8	-9,2	95,7
Заработная плата на 1-го работника ППП, руб	27355	28403	1048	103,8
Себестоимость добычи, руб/т	1738,32	1631,08	93,8
Реализация продукции всего, тыс т	5 100,80	4 874,50	-226,3	95,6
Реализация продукции, тыс руб	10654847	13578853	2924005	127,4
Цена 1 тонны реализованной продукции, руб/т	2019,5	2 227,4	207,90	110,29
Чистая прибыль, тыс. руб	924491	2071784	1147293

1.2 Общая геологическая характеристика

Предприятие ведет свою деятельность на Кедровско-Крохалевском месторождении в соответствии с лицензией КЕМ 00199 ТЭ

Район освоен горно-добывающей промышленностью. Лицензионный участок имеет общие границы с горными отводами действующих ОАО "Шахта Южная" (лицензии КЕМ 14174 ТЭ, КЕМ 14173 ТЭ, КЕМ 01508 ТЭ, участки Южный, Поле шахты Черниговская и Лутугинский соответственно).

По сложности геологического строения участок недр относится ко II группе сложности по Классификации запасов месторождений и прогнозных ресурсов твердых полезных ископаемых.

Климат района резко континентальный с продолжительной холодной зимой и коротким жарким летом.

В геологическом строении месторождения принимают участие отложения балахонской и кольчугинской серии осадков. В соответствии с принятой для Кузнецкого бассейна стратиграфической схемой в составе балахонской серии выделяются три подсерии: острогская, нижнебалахонская и верхнебалахонская. В составе кольчугинской серии выделяется кузнецкая подсерия. Угленосные отложения повсеместно перекрыты чехлом рыхлых четвертичных отложений.

Литологический разрез свиты, однообразен, представлен мощными пачками песчаников, в которых заключены горизонты и линзы алевролитов.

В границах Лицензионного участка продуктивные отложения включают следующие угольные пласты (сверху вниз):

? Кемеровский;

? Волковский;

? Подволковский I;

? Подволковский II.

Пласты угля преимущественно сложного строения (пласт Лутугинский простого), невыдержанные и относительно выдержанные, средней мощности.

Характеристика угольных пластов (мощности, строение, выдержанность и пр.) приведена в таблице 2:

Таблица2?  Характеристика угольных пластов

Пласт	Мощность, м: от - до средн. (к-во подсеч.)	Выдер- жанность	Кол-во прослоев	Строение пласта
	угля	пласта
Кемеровский	1,23-2,12 1,74 (806)	1,42-3,14 2,46(806)	Невыдержан	1 - 4	Сложное
Волковский	0,94-10,97 3,23(1008)	1,04-12,03 3,49(1008)	Выдержан	1 - 3	Относительно простое
Подволковский I	3,78-14,11 1,94 (234)	4,32-17,89 2,11(234)	Невыдержан	1 - 4	Сложное
Подволковский II	3,51-8,78 2,28(292)	4,01-10,13 2,44(292)	Относительно выдержан	1 - 5	Сложное

Мощность угольных пластов, их строение и характеристика качества в зонах геологических нарушений изменяются по падению и простиранию.

Угол падения разрабатываемых пластов колеблется от 2 до 60 градусов. Средний объемный вес угля 1,45 т/м3.

Нормальный приток воды составляет 835 м3/час, максимакльный-1487 м3/час.

1.3 Технология добычи

Отработка месторождения проводится по продольной углубочной системе с темпом углубки 15 м/год. Применяется комбинированная технология: транспортная и бестранспортная. На транспортной используется железнодорожный и автомобильный транспорт. В отчетном году в отработке находилось 19 уступов. Длина рабочего фронта составила 15,2 км. Одновременно ведется отработка Черниговского и Новоколбинского полей.

На производстве принят комбинированный способ отработки пластов: Подволковский I и Подволковский II - селективный; Волковский - валовый. Кемеровский пласт имеет очень сложное строение, мощность пласта колеблется от 1,2 до 2,1 м., признан некондиционным, поэтому отработка пласта производится из ранее списанных запасов.

Подготовка горных пород ведется буро-взрывным способом. Для бурения взрываемых скважин используются буровые станки импортного производства - D50KS (Sandvik Tamrok) и DML(Ingersoll Rand).

Горные работы осуществляются одноковшовыми экскаваторами, в основном марки ЭКГ, их списочное число составляет 32 единицы. Марка ЭКГ-8и используется на вскрыше к комбинации с железнодорожным транспортом, остальные работают с автомобильным транспортом. На переэкскавации используются экскаваторы ЭКГ-10. В качестве отвальных экскаваторов используются ЭКГ-12. В настоящее время вводятся в производство мощные гидравлические экскаваторы, ведется модернизация.

Выемка угля осуществляется гидравлическими экскаваторами RH-40Е и РС-1250SP. Это позволило полностью отказаться от отработки угольных пластов шагающими экскаваторами типа ЭШ - 10/70 и экскаваторов типа ЭКГ. В целях понижения обводнености при подготовке к добыче пластов, посредством дренажных канав и придания горизонтам уклонов, с кровли пластов отводят грунтовые воды в заранее построенные обезвоживающие зумпфы.

Для вспомогательных работ применяются бульдозеры отечественного и импортного производства, грейдеры и одноковшовые погрузчики. Закончено строительство вагоноопрокидывателя, с вводом которого предприятие может принимать уголь сторонних предприятий и увеличить объем переработки угля на собственной обогатительной фабрике до 6 млн. т в год, а также создать новые рабочие места и получить дополнительную прибыль.

Продолжается усовершенствование автоматизированной системы управления горно-транспортным оборудованием (АСУ ГТО). Данная система позволяет осуществлять визуальный контроль местоположения автосамосвалов в реальном режиме времени, а также отслеживать историю движения, объем и время загрузки, количество выполненных рейсов и расстояние перевозки, расход топлива, скоростной режим.

Обогатительная фабрика была сдана в эксплуатацию в августе 1976 года. Строительство фабрики выполнено по проекту института «Кузбассгипрошахт». Проектная мощность фабрики по переработке рядового угля 6 млн. тонн угля в год. Глубина обогащения - 25 мм, метод обогащения - тяжелосредное обогащение. Обогатительная фабрика ЗАО «Черниговец» состоит из комплекса приема и дробления рядовых углей до класса 0-200 мм, корпуса обогащения и погрузки, двух наружных шламовых карт и открытого пруда-накопителя емкостью 980 тысяч кубометров. Для обеспечения эффективности работы и способности качественно вести переработку растущего объема угля, на предприятии постоянно проводятся обновление и ремонт оборудования, производственных корпусов. За время работы фабрики трижды обновлялись марки грохотов, центрифуг, маневровых устройств, установлен ленточный вакуум-фильтр, гидроциклоны, произведен монтаж дробилок СМД-118 и СМД-118А. Для увеличения конкурентоспособности угля на мировом рынке на обогатительной фабрике постоянно производится модернизация и настройка технологических процессов. В связи с потребностью рынка в углях класса 0-50мм, с 2005 года фабрика выпускает данный класс с зольностью 16%.

Производственная структура предприятия представлена следующими подразделениями:

а) Автотранспортное управление:

1) автоколонна № 1;

2) автоколонна № 2;

3) автоколонна № 3;

4) автоколонна № 4;

5) ремонтно-механические мастерские;

б) Обогатительная фабрика;

в) Погрузочно-транспортное управление:

1) горно-путевой участок №4;

2) горно-транспортный участок №5;

3) локомотивно-вагонное депо;

4) погрузочно-транспортное управление;

5) путевой участок №8;

6) служба эксплуатации;

7) участок электрификации, централизации, сигнализации и блокировки;

г) Управление горных работ:

1) горный участок № 2;

2) горный участок № 1;

3) горный участок №3;

4) дорожно-отвальный участок;

5) дренажный участок;

6) управление горных работ;

7) участок погрузки;

д) Энерго-механическая служба:

1) паросиловое хозяйство;

2) ремонтно-механический участок;

3) энерго-механическая служба;

4) энергомеханический цех;

5) энергоучасток;

е) Отдел материально-технического снабжения (МТС):

1) отдел МТС;

2) участок "Склад ГСМ";

3) участок «Складское хозяйство»;

1.4 Режим работы предприятия

На предприятии принят следующий режим работы:

? на добычных, вскрышных, буровых и отвалообразовании - 353 дня (за вычетом праздничных дней), 3 смены продолжительностью 8 часов;

? на взрывных работах - 353 дня: на заряжании и забойке скважин - 2 смены продолжительностью 8 часов, взрывание производится между первой и второй сменами.

Отпуск рабочего, занятого на горных работах составляет 42 дня.

Баланс рабочего времени приведен в таблице 3:

Таблица3?  Баланс рабочего времени на 2007 год предприятия ЗАО «Черниговец

Показатель	На одного работника
Календарное количество дней	365
В том числе:
выходные и праздничные дни	106
Номинальный фонд рабочего времени, дни	259
Неявки на работу, дни	12
в том числе:
неявки по уважительным причинам	10
отпуска с разрешения администрации	2
Явочный фонд рабочего времени	247
Продолжительность рабочей смены	8

1.5 Структура управления

Структура управления на разрезе представлена следующим образом: генеральный директор, т.е. непосредственный руководитель предприятия, имеющий 5 заместителей (технический директор-первый заместитель ген.директора, производственный директор - заместитель ген.директора по производству, финансово-экономический директор-заместитель ген.директора по финансово-экономическим вопросам, директор материально-технического снабжения).

Технический директор имеет в подчинении 2 управления: техническое, которое состоит из технического отдела, маркшейдерской службы, геологической службы, службы охраны труда и промышленной безопасности; отдела по строительству, ремонту и эксплуатации зданий и сооружений.

Производственный директор контролирует работу управления горных работ и автоуправления, энерго-механического управления. Управление горных работ состоит из 4 горных участков, авто- тракторно-бульдозерного парка, дренажного участка, участка по ремонту и обслуживанию автодорог, участка рекультивации, а также производственной службы и участка погрузки. В автоуправление входит производственный отдел, отдел эксплуатации, 5 автоколонн, ремонтно-механические мастерские и паросиловое хозяйство автоуправления. Энергомеханическое управление, состоящее из участка по ремонту и наладке электрооборудования, горных машин и механизмов, кранового участка, участка по монтажу, демонтажу и ремонту горного оборудования, участка энергоснабжения, службы диагностики оборудования, участка паросилового хозяйства, энергомеханического цеха, службы связи, а также кислородной станции и участка по ремонту и обслуживанию гидравлического горного оборудования. Погрузочно-транспортное управление состоит из участка устройств сигнализации, участка электрификации, путевой машинной станции, 3 горнопутевых участков, горнотранспортного участка, службы эксплуатации, вагонного депо, участка по ремонту полувагонов и локомотивного депо. Управление по сбыту продукции включает грузовую службу, отдел технического контроля, углехимическую лабораторию и отдел по внешнеэкономическим связям.

Обогатительная фабрика на разрезе существует как самостоятельное предприятие.

Управление по экономической деятельности имеет в подчинении экономический отдел и отдел топливно-энергетических ресурсов. Управление по бухгалтерскому учету состоит из отдела нормирования, финансового отдела, расчетного и материального отдела.

К управлению коммерции и материально-технического снабжения относят отдел материально-технического снабжения, участок "Складское хозяйство" и отдел договоров и взаимозачетов.

На предприятии также имеется служба безопасности, которая обеспечивает безопасность работников и контролирует пропускной режим на предприятии, отдел контроля и делопроизводства, отдел кадров, отдел по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям, юридический отдел, помощник ген. директора по быту, административно-хозяйственный отдел, турбаза.

Общая структура управления представлена в приложении А на рисунке А.1

1.6 Качество добываемой продукции

Качество подготовки угольных пластов к выемке, их отработка, а так же отгрузка товарного угля потребителям контролируется работниками ОТК.

Угольная продукция, отгружаемая потребителям, распределяется по следующим сортомаркам с характеристикой качества, таблица 4:

Таблица4?  Качественная характеристика отгружаемых углей

Марка, сорт	Зольность, %	Влага, %	Содержание серы, %	Выход летучих веществ,%	Теплота сгорания высшая, ккал/кг
ССПК	8,5	8,0	0,3	23,3	8 412
ССОМ	11,0	8,5	0,3	23,0	8 386
КСНОМСШ	17,0	9,5	0,4	31,9	7 653
ССОМСШ	17,5	9,5	0,4	25,2	8 355
ССМСШ	19,5	10,0	0,5	25,1	8 299
КСОМСШ	17,5	9,5	0,3	21,6	8 438
КСМСШ	17,5	10,0	0,4	22,0	8 433
Ж (2Ж) ОМ	26,0	7,0	0,3	31,3
ССР	18,0	8,5	0,4	24,0	8 363
ИТОГО	15,9	9,2	0,4	24,4	8 349

2. Аналитическая часть

2.1 Анализ технико-экономических показателей

2.1.1 Анализ добычи и реализации продукции

В течение года объемы распределены практически равномерно с постепенным увеличением во втором полугодии.

Добыча угля с учетом 100% засорения за 2010 год составила 5447,2 тыс. тонн. Зольность добытого угля составила 18,7% при плане 18,9%, принятая к учету добыча товарного угля составила 4783,8 тыс. тонн с зольностью 12,0% при плане 13.0%.

Участие пластов в добычных работах представлено в таблице 5:

Таблица5?  Участие пластов в добычных работах на 2010 г

Пласт	План	Факт	+/- к плану
	тыс. т	Удельный вес в общей добыче, %	тыс. т	Удельный вес в общей добыче, %	тыс.т	%
Волковский	1185	22,4	1340	25,3	+155	+2,9
Подволковский I	1700	32,1	1392	26,2	-308	-5,9
Подволковский II	2265	42,7	2382	44,9	+117	+2,2
Кемеровский	150	2,8	192	3,6	+42	+0,8
Итого	5300	100	5306	100	+6	-

Добыча угля по плану 2010 года отличается от фактической добычи на 6 тыс. тонн. Данное отклонение получилось за счёт уменьшения добычи Подволковского пласта на 343 тыс. тонн, увеличении Волковского пласта ? 120 тыс. тонн, Подволковского пласта ? 223 тыс. тонн, Кемеровского пласта ? 7 тыс. тонн.

Объем отгруженной угольной продукции потребителям за 2010 год составил 6117,5тыс. тонн. Из них в рядовом виде отгрузка угля составила 219 тыс. тонн и 5989,5 тыс. тонн продукты переработки обогатительной фабрики.

Объем добытого угля по фактическим показателям 2010 отличается по плану 2010 в сторону уменьшения на 1 %, или на 52,8 тыс. тонн. Показатель фактическая переработка собственного угля уменьшился по сравнению с планом 2010 на 8,8 %, или 439,8 тыс. тонн.

Снижение данного показателя произошло за счёт уменьшения выходов с ОФ "Черниговская" по маркам ПК ? 3%, или 86,6 тыс. тонн, ОМ - 2,5%, или 173,6 тыс. тонн, СШ ? 0,4%, или 239,2 тыс. тонн, а также за счёт увеличения выхода, породы на 2,5%, или 62,1 тыс. тонн.

Таблица6?  Показатели ведения добычных работ

Наименование показателя	2010	2009	+/- 2010 к 2009
	План	Факт	+/-	Факт
	тыс. т	%	тыс. т	%	тыс. т	тыс. т	%	тыс. т
Добыча горная масса	5 500	100,0	5 447	99,0	-52,8	5 200	95,5	-246,7
Добыча калькуляционная	4 931	100,0	4 928	99,9	-2,9	4 454	90,4	-474,2
Переработка	5 025	100,0	4 585	91,2	-439,8	4 891	106,7	305,8
Сорт	1 883	37,5	1 623	35,4	-260,2	1 795	36,7	171,9
ПК	1 243	24,7	1 156	25,2	-86,6	1 207	24,7	51,4
ОМ	640	12,7	467	10,2	-173,6	587	12,0	120,6
ОМСШ	3 179	63,3	2 766	60,3	-412,8	3 027	61,9	260,9
МСШ	2 539	50,5	2 299	50,1	-239,2	2 440	49,9	140,3
Порода	578,5	11,5	641	14,0	62,1	633	12,9	-8,0
Потери	25,2	0,5	23	0,5	-2,5	24	0,5	1,6

Угольная продукция, отгруженная потребителям, распределилась по следующим сортомаркам с характеристикой качества, представленной в таблице7:

Таблица7?  Качественная характеристика отгруженных углей в 2010 г

Марка, сорт	Зольность, %	Влага, %	Содержание серы, %	Выход летучих веществ,%	Теплота сгорания высшая, ккал/кг
	норма	факт	норма	факт
ССПК	8,5	6,7	8,0	5,8	0,3	23,3	8 412
ССОМ	11,0	7,0	8,5	5,8	0,3	23,0	8 386
КСНОМСШ	17,0	25,4	9,5	8,0	0,4	31,9	7 653
ССОМСШ	17,5	15,8	9,5	8,6	0,4	25,2	8 355
ССМСШ	19,5	21,4	10,0	11,0	0,5	25,1	8 299
КСОМСШ	17,5	19,2	9,5	6,7	0,3	21,6	8 438
КСМСШ	17,5	17,1	10,0	8,0	0,4	22,0	8 433
Ж (2Ж) ОМ	26,0	24,9	7,0	6,1	0,3	31,3	0
ССР	18,0	11,3	8,5	7,3	0,4	24,0	8 363
Итого	15,9	15,5	9,2	8,2	0,4	24,4	8 349

Браковка добываемых углей не производилась. Отгруженный уголь сторонними организациями и органами Госстандарта РФ не проверялся. Рекламаций и претензий на качество отгруженных углей, с учетом санкций органов Госстандарта РФ - нет.

Анализ выполнения программы реализации продукции приведен в
таблице 8:

Таблица8?  Реализация угля в 2010 г

Наименование показателя	2010	2009	2010 к 2009
	План	Факт	+/-	%	Факт	+/-	%
Товарный уголь, тыс. т	4 920,1	4 914,1	-5,9	99,9%	4 442,8	471,3	110,6%
Товарная продукция, тыс. т	10 400,0	10 307,3	-92,7	99,1%	7 016,3	3 291,0	146,9%
Цена 1 т	2113,8	2 097,5	-16,3	99,2%	1 579,3	518,2	132,8%

Ниже показаны расчеты основных факторов, определивших изменение фактического объема реализации продукции против планового:

? Влияние изменения объема товарной продукции () на стоимость реализованной продукции определяется разницей между фактическим () и плановым () объемами товарного угля, умноженной на среднюю плановую цену 1 т товарного угля ():

(1)

? Влияние изменения цены на стоимость 1 т реализованной продукции определяется на основании скидок и надбавок к цене, отраженных в документах углесбытовых организаций при расчетах за отгруженный уголь (снижение зольности на 1%, в среднем, увеличивает цену 1 т угля на 3%):

(2)

Рост выручки в 2010 обеспечен, в основном, ростом цен на уголь, но они оказались ниже запланированных, в результате чего произошло снижение выручки против плановой.

Выполнение плана товарной продукции за 2010 год составило в натуральном выражении 99,9%, в стоимостном 99,1%. Фактическая цена реализованной продукции в 2010 по сравнению с плановой уменьшилась на 16,3 руб./т или 8%.

Изменения показателя товарная продукция в натуральном выражении по сравнению с 2009 годом увеличилась на 471,3 тыс. т, или 10,6%, а также в стоимостном выражении увеличилась на 3,291 тыс. т, или 46,9%. Данное увеличение в стоимостном выражении произошло за счёт увеличении цены на 518,2 руб./т.

2.1.2 Анализ ведения вскрышных работ

В течение года объемы распределены практически равномерно с постепенным увеличением во втором полугодии.

Динамика изменения коэффициента вскрыши представлена на рисунке 5. Она указывает на постепенное увеличение данного показателя направленного на сокращение отставания по вскрышным работам, улучшение состояния горных работ, увеличение ширины рабочих площадок и, как следствие, увеличение производительности основного горнотранспортного оборудования и безопасности ведения горных работ.

Программой развития горных работ на 2010 год было предусмотрено увеличение объемов по вскрыше и как следствие, повышение коэффициента вскрыши, относительно фактических показателей прошлого года. Плановый коэффициент вскрыши составлял ? 9,88 м3/т, а фактический составил ? 8,9 м3/т. Снижение фактического коэффициента вскрыши, относительно планового, произошло из-за отставания вскрышных работ, по причине отклонения выполнения графика поступления новых автосамосвалов большой грузоподъемности (220-240т). Но при этом фактический коэффициент вскрыши за 2010 год выше на 0,4 м3/т коэффициента вскрыши прошлого года. Ежегодное увеличение коэффициент вскрыши необходимо для дальнейшего, стабильного развития предприятия и ликвидации отставания по вскрыше, образовавшегося за прошлые годы. В результате деятельности предприятия в 2010 г. было отгружено 47,27 млн. м3 вскрыши, что на 2,96 млн. м3 больше чем в 2009 году.

Таблица9?  Выполнение плана вскрышных работ

Наименование показателей	План	Факт	± к плану
Вскрыша автомобильная, тыс. м3	42110	41950	-160
Вскрыша на ж/д транспорт, тыс. м3	1000	1000	0
Вскрыша бестранспортная, тыс. м3	5600	4320	-1280
Вскрыша общая, тыс. м3	48710	47270	-1440
Коэффициент вскрыши, м3/т	9,19	8,9	-0,29

Увеличение объемов по общей вскрыше на 5175,8 тыс. м3 пошло на погашение отставания по ней, которое накопили в предыдущие периоды.

2.1.3 Анализ процесса подготовки горных пород к выемочно-погрузочным работам

В 2009 году было забурено 1252 197 п.м., в 2010 году - 1337016 п.м.

Январь 2010: Невыполнение плана по бурению в январе 2010 года обусловлено большим количеством технологических и аварийных простоев бурового оборудования, связанных с неблагоприятным температурным режимом (низкими температурами).

В 2009 году было взорвано 40581,4 тыс. м3, в 2010 году - 41938,6 тыс. м3.

Январь 2010: Невыполнение плана по взорванной горной массе в январе 2010 года обусловлено снижением темпов завоза взрывчатых веществ, а также полной остановкой завоза ВВ ввиду критических температур.

Апрель 2010: Невыполнение планового показателя по взорванной горной массе в апреле 2010 года (279,9 тыс. м3) обусловлено изменением направления работы экскаваторов ЭКГ-10 №160 (плановый объем блока 365 тыс.м3) и ЭКГ-10 №185 (плановый объем блока 145 тыс. м3).

Июнь 2010: Невыполнение планового показателя обусловлено невозможностью производства БВР на блоке экскаватора РС-4000 №400 ввиду аварийного ремонта экскаватора. Объем данного блока составляет ориентировочно 430 тыс.м3.

Сентябрь 2010: Перевыполнение плана по ВГМ связано с производством 30.09.2010 г. ВР на блоках экскаваторов ЭКГ-12,5 №78 и ЭКГ-10 №259 (общий объем - 494,9 тыс. м3).

Октябрь 2010: Перевыполнение плана по ВГМ связано с производством 27.10.2010 г. ВР на блоке экскаватора ЭКГ-14 №81 (общий объем - 675,4 тыс. м3).

Декабрь 2010: Невыполнение планового показателя связано с высокими отрицательными температурами. План по бурению и ВГМ был скорректирован и согласован в ХК ОАО «СДС-Уголь».

Невыполнение планового показателя в апреле 2010 года связано с производством экспериментального взрыва на блоке экскаватора РС-4000 №400, объем ВГМ по данному блоку составил 626,9 тыс. м3 при выходе с 1 погонного метра 28,2.

2.1.4 Анализ процесса выемочно-погрузочных работ

В целом плановая годовая производительность экскаваторного оборудования выполнена на 91,6 %, а по отношению к 2009 г. рост составил 0,95 % (+1,8 тыс. м3).

Анализ эффективности работы по процессу выемочно-погрузочных работ приведен таблице 10.

Таблица10?  Анализ производительности экскаваторного парка

Показатель	2010	2009 факт, тыс. м3	2010 к 2009
	годовой план, тыс. м3	факт, тыс. м3	+/-, тыс. м3		+/-, тыс. м3	%
PC-4000	591,7	535,1	-56,6	474,0	61,1	113
R-984	141,3	112,8	-28,5	113,1	-0,3	100
PC-750 SP	87,4	121,7	34,3	88,5	33,2	138
PC-1250 SP	184,6	138,9	-45,7	169,6	-30,7	82
ЭКГ-8и	157,6	118,6	-39,0	133,9	-15,3	89
ЭКГ-10	208,7	213,7	5,0	203,6	10,1	105
ЭКГ-12,5	215,2	195,8	-19,4	220,1	-24,3	89
ЭКГ-12ус	196,5	177,3	-19,2	122,4	55,0	145
ЭШ-10/70	193,1	163,9	-29,2	185,6	-21,7	88
ЭШ-13/50	117,4	139,9	22,5	144,9	-5,0	97
RH - 40	139,5	129,0	-10,5	150,9	-21,9	85
ЭКГ-14	363,8	338,5	-25,3	313,1	25,4	108
Производительность экскаваторов, всего	208,2	190,8	-17,4	189,0	1,8	101

Не выполнена плановая производительность по следующим маркам экскаваторов:

? ЭКГ-8и (минус 39,0 тыс. м3), основная причина: отсутствие ремонтной бригады и как следствие продолжительный ремонт экскаватора ЭКГ-8и №1756; продолжительные ремонты (по причине плохого технического состояния из-за длительного срока эксплуатации) ЭКГ-8и №613;

? ЭШ-10/70 (минус 29,2 тыс. м3), основная причина: вышедший из строя ковш экскаватора ЭШ-10/70 №134;

? ЭКГ-14 (минус 25,3 тыс. м3) по причине затянувшегося, сверх запланированного срока, капитального ремонта экскаватора №39 в связи с отсутствием запасных частей и аварийным ремонтом стрелы экскаватора №71;

? ЭКГ-8 у (минус 24,5 тыс. м3) и ЭКГ-12УС (минус 19,2 тыс.м3), основная причина: отсутствие ж/д транспорта на участке №2;

? ЭКГ -12,5 (минус 19,4 тыс. м3) основная причина продолжительные ремонты экскаваторов: №50 (ремонт седлового подшипника, поворотного редуктора) и №78(ремонт ходовой части и замена электропроводки);

? РС-1250 (минус 45,7 тыс. м3) по причине преждевременного выхода из строя экскаватора №1(сгорел);

? РС-4000 (минус 56,6тыс. м3) основная причина большие простои из-за ожидания запасных частей;

? RH-40Е (минус 10,5 тыс. м3) основная причина плохое техническое состояние узлов и агрегатов экскаватора №2 из-за длительного срока эксплуатации, планируется списание в 2012 году.

2.1.5 Анализ процесса транспортирования горной массы

Плановые показатели технологического автотранспорта:

? Объем грузоперевозок - 119,11тыс.т, выполнен на 90,7%;

? Транспортная горная масса - 50307,9 тыс. м3, выполнен на 90,1%;

? Продолжительность рабочего дня - 20,8 ч., выполнен на 103%.

Выполнение основных технико-эксплуатационных показателей работы представлено в таблице 11:

Таблица11?  оказатели работы автотранспорта

Показатели	2010	2009	2010 к 2009
	план, тыс. ткм	факт, тыс. ткм	+/-, тыс. ткм	%	Факт, тыс. ткм	+/-	%
Выработка на 1 автомобиль	349,7	320,7	-29,0	91,7	291,0	+29,7	110,2
в т.ч. Белаз-7547	88	71,7	-16,2	81,5	87,4	-15,7	82,1
Белаз-7555	148,8	138,9	-10,0	93,3	152,8	-13,9	90,9
EH1700/Белаз-7512	-	248,3	+248,3	-	175,6	+72,7	141,4
Белаз-75131	382,1	353,2	-28,9	92,4	353,1	+0,01	100
Белаз-75138	534,8	485,5	-49,3	90,8	459,4	+26,1	105,7
Белаз-75306	707,9	813,5	+105,6	114,9	-	+813,5	-
Белаз-75310	-	819,6	+819,5	-	-	+819,6	-
Коэффициент использования парка	0,896	0,861	-0,035	96,1	0,844	-0,017	97,4

В 2010 году по сравнению с 2009 годом увеличились: объем грузоперевозок на 8,3% (+9079,2тыс.т), транспортная горной масса на 6,4 % (+3022,9тыс.м3), грузооборот на 20,6% (+ 42 609 тыс.ткм). Выработка на один автомобиль в 2010 году снизилась на 2,7% по объему грузоперевозок (- 1,8 тыс.м3) и на 1,1% по транспортируемой горной массе (минус 1,7 тыс.тн). Рост к 2009 году произошел за счёт увеличения расстояния транспортировки на 11,4% (+0,21 км), увеличения коэффициента использования парка на 2,6%, а также за счет изменения структуры парка автосамосвалов:

? приобретено четыре автосамосвала марки БелАЗ-75306;

? приобретено пять автосамосвала марки БелАЗ-75310;

? взяты в аренду два автосамосвала HITACHI -EH1700;

? списаны два автосамосвала марки БелАЗ - 75131;

? переданы на «разрез Восточный» два автосамосвала БелАЗ - 75131;

? приобретен один автосамосвал марки БелАЗ-75138.

Объем вскрышных работ (по ж/д технологии) - 4319,4 тыс. м3 выполнен на 80,9%. Объем доставки угля на ОФ составил 4969,3 тыс. т угля, план выполнен на 98,9%. Объем выдачи готовой продукции на ст. «Забойщик» составил 6045,6 тыс. т угля, план выполнен на 99,4%. Объемы перевозок и выполнение плановых показателей представлены в таблице 12:

Таблица12?  Показатели работы железнодорожного транспорта

Наименование	2010	Факт 2009	+/- 2010 к 2009
	План 2010	Факт 2010	+/-	%
Объем перевозок всего, тыс. т	28474,5	22 987,2	-5 487,3	80,7	24 305,9	1318,7
Вывоз породы по ПТУ, тыс. м3	5335,0	4 319,4	-1 015,6	80,9	4 408,0	-88,6
Перевозка угля на ОФ, тыс. т	5025,1	4 969,3	- 55,8	98,9	5 823,3	-853
Перевозка угля на ст. Черниговская, тыс. т	1307,7	844,7	-463,0	64,6	600,7	244,0
порода в отвал, тыс. т	869,3	725,8	-143,5	42,2	783,5	-57,6
прочие грузы, тыс. т	54,0	210,4	156,4	389,6	114,6	95,8
внутренняя перевозка щебня, тыс. т	6,3	40,7	34,4	641,9	51,0	-10,3
Отгрузка угля на "Забойщик", тыс. т	6 084,7	6 045,6	-39,2	99,4	5 683,1	362,4
Грузооборот по ПТУ , тыс. ткм	218446,5	164 495,3	-62 066,4	72,6	183 517,3	-19022,0
Перевозка породы, тыс. ткм	84043,1	57 736,3	-26 306,8	68,7	62 412,5	-4676,2
Ср. расст. перевозки вскрыши, км	6,4	5,7	-0,7	89,1	6,1	-0,4

Грузооборот по ПТУ за 2010г. составил 164495,3 тыс. ткм (при плане 226561,7 тыс. ткм). По сравнению с 2009 г. грузооборот снизился на 19 022 тыс. ткм. Основной причиной снижения грузооборота является невыполнение плана по перевозке вскрыши.

2.1.6 Анализ обеспечения предприятия трудовыми ресурсами

Списочная численность трудящихся на предприятии по сравнению с 31.12.2009 г. возросла на 175 человек (на 7,3%) и на 31.12.2010 г. составила 2549 человек, в т.ч.:

? работники, находящиеся в отпуске по уходу за ребенком ? 32 чел.,

? совместители ? 15 чел.,

? студенты целевой группы КузГТУ ? 36 чел.,

? работники, предоставляющие услуги сторонним организациям - 228 чел.

Прием на работу ведется только взамен уволенных сотрудников, а также для укомплектования поступающей в рамках инвестиционной программы техники (более 22 единиц техники), чем и объясняется рост списочной численности на 175 человек. Часть поступившего оборудования была укомплектована за счет собственных ресурсов предприятия.

Движение кадров за 2009-2010 гг. представлены в таблице 13.

Таблица13?  Анализ движения кадров

Показатели	2009	2010	Отклонение
			абс	%
Списочная численность на 01.01	2310	2374	64,00	1,03
Принято-всего	487	550	63,00	1,13
из них рабочих	453	494	41,00	1,09
Средний возраст принятых	29,57	28,63	-0,94	0,97
Уволено-всего	423	375	-48,00	0,89
из них - рабочих	383	315	-68,00	0,82
общественные работы, стажировка, непромгруппа	125	70	-55,00	-125,00
собственное желание	138	146	8,00	1,06
перевод работника на другое предприятие	12	17	5,00	1,42
в связи с уходом на пенсию	70	42	-28,00	0,60
истечение срока трудового договора	1	11	10,00	11,00
за прогулы	20	11	-9,00	0,55
в связи со смертью	9	10	1,00	1,11
по состоянию здоровья	9	8	-1,00	0,89
в связи с призывом на военную службу	8	24	16,00	3,00
появление на работе в состоянии опьянения	5	4	-1,00	0,80
в связи с переездом в другую местность	17	23	6,00	1,35
в связи с осуждением работника к наказанию	2	1	-1,00	0,50
сокрашение штата	3	1	-2,00	0,33
по соглашению сторон	3	7	4,00	2,33
Средний возраст уволенных	36,31	33,78	-2,53	0,93
Списочная численность на 31.12.	2374	2549	175,00	1,07
Коэффициент текучести	7,4%	6,7%	0,07	0,91

Из анализа движения персонала видно, что в 2010 г. списочная численность возросла на 175 человек. При этом увеличилось количество принятых на 62 человека, а уволенных сократилось на 50 человек. Рост среднесписочной численности объясняется как увеличением списочной численности, так и созданию «горячего кадрового резерва», благодаря которому освобождающиеся рабочие места моментально заполняются.

Анализ структуры численности работников отражен в таблице 14.

Таблица14?  Среднесписочная численность трудящихся по категориям

Категория персонала	2009 факт	2010 г.	+/- 2009 к 2008
		план	факт	+/- к плану
Промышленно производственный персонал,	2277	2366	2391	25	114
в том числе				0
рабочие	1937	2023	2042	19	105
служащие и специалисты	340	343	349	6	9
Непромышленная группа	18	7	2	-5	-16
Работники, занятые на работах капитального характера	0	0	7	7	7
Итого трудящихся:	2295	2373	2400	27	105

Отклонение среднесписочной численности от плановой составило 27 человек. Численность рабочих к плану увеличилась на 19 чел., РСС на 6 чел., к 2009 году численность персонала увеличилась на 105 чел.

Численность по рабочим на 19 чел. увеличилась за счет поступления нового оборудования по инвестиционной программе, не предусмотренной годовым планом.

Численность по РСС увеличилась на 7 чел. Для оперативного управления ремонтами технологических автомобилей на линии были введены 4 должности механиков в АТУ, в связи с увеличением парка гидравлических экскаваторов должность механика РМУ, для настройки программного обеспечения работы силового оборудования и профилактического осмотра автомобилей большой грузоподъемности и отказа от услуг сторонней организации должность ведущего инженера по эксплуатации специального оборудования автомобилей, в связи с ужесточением требований ПК и ОТ должность инженера по производственному контролю.

Численность по непромышленной группе снизилась на 5 человек в связи с переводом работников в ООО «Купер».

Численность работников, занятых на работах капитального характера увеличилась на 7 человек в связи со строительством новой обогатительной фабрики и магазинов.

2.1.7 Анализ динамики фонда заработной платы и социальных выплат

Фонд заработной платы выражает суммарные издержки предприятия на оплату труда работников. При плане 805655 тыс.руб. фактически израсходовано 918461 тыс.руб.

Перерасход по фонду заработной платы за 2010 год составил 112 806 тыс.руб. или 14%, из них, за счет участия предприятия в адресной целевой программе по содействию занятости населению, направленной на снижение напряженности на рынке труда, возмещено из федерального бюджета 8426 тыс.руб., поэтому фактически перерасход составил 104380 тыс. руб.

Перерасход по ФОТ в размере 104380 тыс.руб. произошел по следующим причинам:

По распоряжению ХК «СДС-Уголь», ХК «СДС» были выплачены средства не предусмотренные годовой программой; в том числе:

? 46592 тыс. руб. премия по итогам года;

? 18253 тыс. руб. индексация тарифных ставок и окладов на 4,4% с 1 июля;

? 6623 тыс. руб. увеличение размера оплаты труда по руководящему составу;

? 2944 тыс. руб. увеличение оплаты труда по основным профессиям;

? 6351 тыс. руб. оплата сверхурочных работ;

? 15474 тыс. руб. приняты на работу 6 инструкторов по спорту;

? 3859 тыс. руб. в связи со строительством новой обогатительной фабрики, строительством магазинов;

? 12234 тыс. руб. за счет увеличения численности по согласованию с ХК «СДС-уголь» на 27 человек;

? минус 7950 тыс. руб. невыполнения плановых показателей по вскрышным работам и уборке навалов.

Таблица15?  Фонд заработной платы

категория персонала	2009	2010	2010 к 2009
		план	факт	+,- к плану	+,/	%
ППП всего, тыс.руб.	705462	776675	814934	38259	109472	116
в том числе
рабочие, тыс.руб.	525763	590986	606608	15622	80845	115
специалисты и служащие, тыс.руб.	179699	185689	208326	22637	28627	116
Непромышленная группа, тыс.руб.	1 189	1 008	221	-787	-968	19
Работники, занятые на работах капитального характера, тыс. руб.	-	-	3 859	3859	3859	-
Несписочный состав, тыс. руб.	6270	6024	30475	24451	24205	486
Итого по разрезу, тыс. руб.	712921	783707	849489	65782	136568	119

Фонд заработной платы в 2010 году увеличился по сравнению с 2009 годом на 136 568 тыс. руб. или на 19%.

По сравнению с предыдущим годом выплаты социального характера увеличились на 5897 тыс. руб., так как в связи с финансовым кризисом в 2009 году были сокращены расходы по санаторно-курортным путевкам и проезду к месту отдыха.

Данные о выплате социальных льгот представлены в таблице 16:

Таблица16?  Выплаты социального характера

выплаты социального характера	2009	2010	2010 к 2009
		план	факт	+/- к плану	+/-	%
единовременное пособие при выходе на пенсию, тыс. руб.	8778	8378	6424	-1954	-2354	73
возмещение вреда по иску, тыс. руб.	171	-	6	6	-165	4
выходное пособие при увольнении, тыс. руб.	-	130	199	69	199	-
оплата санаторно-курортных путевок, тыс. руб.	6955	6983	11069	4086	4114	159
оплата проезда к месту отдыха, тыс. руб.	2367	6905	6470	-435	4103	273
Итого	18271	22396	24168	1772	5897	132

Анализ использования средств фонда оплаты труда по основным направлениям представлен в таблице17:

Таблица17?  Анализ эффективности использования средств на оплату труда

Элемент з/п	2009 г.	2010 г.	+/ - 2010 к 2009
	сумма	структура ФОТ,	сумма	структура ФОТ	+,-	%
Отработанное время	627 843	81,4	746 395	81,3	118552	118,88
Сдельная оплата труда	111 581	14,5	122 988	13,4	11407	110,22
Повременная оплата труда	170 613	22,1	228 919	24,9	58306	134,17
Премия за основные результаты работы	154 777	20,1	161 929	17,6	7152	104,62
Работа в выходные и праздничные дни, сверхурочные	1 626	0,2	8 766	1,0	7140	539,11
Доплата за совмещение профессий	6 082	0,8	7 472	0,8	1390	122,85
Доплаты, надбавки	3 196	0,4	3 950	0,4	754	123,59
Доплата за работу в ночное время	16 075	2,1	20 189	2,2	4114	125,59
Доплаты за классность и проф.мастерство	2 680	0,3	3 314	0,4	634	123,66
Доплата до среднего заработка	1 957	0,3	1 948	0,2	-9	99,54
Оплата договоров подряда	314	0,0	0	0,0	-314	0,00
Прочие выплаты	798	0,1	1 546	0,2	748	193,73
Районный коэффициент	158 144	20,5	185 374	20,2	27230	117,22
Оплата за неотработанное время	71 047	9,2	94 657	10,3	23610	133,23
Единовременные поощрительные выплаты	63 659	8,3	65 872	7,2	2213	103,48
Несписочный состав	6 270	0,8	8 891	1,0	2621	141,80
Натур.выдачи	2 043	0,3	2 646	0,3	603	129,52
Всего:	770 862	100	918 461	100	147 598	119,15

В 2010 изменилась структура заработной платы: уменьшился удельный вес фонда за отработанное время на 0,1%, за неотработанное время увеличился на 1,1%, возросла доля единовременных поощрительных выплат, в связи с выплатой премии по итогам 2010 года.

Анализ средней заработной платы приведен в таблице 18:

Таблица18?  Средняя заработная плата по категориям персонала

категория персонала	2009, руб.	2010	2010 к 2009
		план, руб.	факт, руб.	+/-	%
						+/-	%
ППП	25859	27 355	28 403	1 047	104	2544	110
в том числе
рабочие	22619	24 332	24 755	423	102	2 136	109
РСС	44044	45147	49 743	4 597	110	5 699	113
Непромышленная группа	5 506	12 000	9 219	-2 781	77	3 713	167
Работники, занятые на работах капитального характера	-	-	45 940	45 940	-	45 940	-
Итого	25659	27310	28 438	1 128	104	2 779	111

При анализе средней зарплаты трудящихся видно, что заработная плата на 1 человека в 2010 году как по отношению к 2009 году, так и к плану 2010 года увеличилась на 11 и 4% соответственно. По непромышленной группе произошло снижение из-за перевода работников в ООО «Купер».

Анализ изменения производительности труда работников и роста заработной платы работников ППП показан в таблице 19

Таблица19?  Показатели производительности

Показатели	2009	2010	+/- 2010
	факт	план	факт	к плану	к 2009
производительность 1-го работника ППП, т/чел	184,7	194,0	184,8	-9,2	0,1
заработная плата на 1-го работника ППП, т/чел	25818	27355	28403	1048	2585

При сравнении видно степень выполнения запланированных показателей по производительности труда по добыче угля. Фактическая производительность труда на 1-го работника ППП ниже плановой на 9,2 т на человека или на 4,3%. По сравнению с 2009 годом производительность труда выросла на 0,1 т/чел., при этом заработная плата выросла на 2585 руб.

2.1.8 Себестоимость добычи угля по элементам затрат

Далее рассмотрена структура себестоимости, в более детальном анализе определены отклонения себестоимости 1т угля от плановой и достигнутой по сравнению с соответствующим периодом прошлого года по элементам затрат.

Полная себестоимость добычи угля в 2010 году составила 8654797тыс. руб., что на 558277 тыс. рублей меньше плана.

Полная себестоимость готовой продукции на 1 тонну угля в 2010 году составила 1631,8 рублей. Уменьшение себестоимости к плану составило 107,23 руб./т.

Изменения по элементам затрат себестоимости по сравнению с плановыми показателями 2009 года приведено в таблице 20:

Таблица20?  Анализ себестоимости добычи угля

Наименование	годовой план	факт	+/- к плану	годовой план	факт	+/- к плану
	тыс. руб.	руб./т(м3)
Объём продукции	5 300	5 306	6
1. Материальные затраты	2 216 562	2 554 658	338 096	418,22	481,45	63,23
Вспомогательные материалы		1 437 303	294 845	215,56	270,87	55,32
лесные материалы	380	460	80	0,07	0,09	0,02
запчасти	215 667	325 543	109 876	40,69	61,35	20,66
ГСМ	657 178	731 036	73 858	124,00	137,77	13,78
резина	171 017	264 270	93 253	32,27	49,80	17,54
кабель	2 005	4 584	2 579	0,38	0,86	0,49
верхнее строение	7 161	3 191	-3 970	1,35	0,60	-0,75
щебень	25 500	26 037	537	4,81	4,91	0,10
списание РБП	3 587	6 443	2 856	0,68	1,21	0,54
прочие материалы	59 964	75 739	15 776	11,31	14,27	2,96
Топливо	5 951	9 376	3 426	1,12	1,77	0,64
Электроэнергия	256 099	227 900	-28 199	48,32	42,95	-5,37
УПХ	812 054	880 079	68 025	153,22	165,86	12,64
подготовка ВГМ	710 220	632 509	-77 711	134,00	119,20	-14,80
ремонт оборудования	97 334	169 041	71 707	18,36	31,86	13,49
текущий ремонт зданий и сооружений	4 500	48 181	43 681	0,85	9,08	8,23
прочие услуги	0	30 347	30 347	-	5,72	5,72
2. Затраты на оплату труда	712 904	799 913	87 009	134,51	150,75	16,24
3. Отчисления на социальные нужды	188 795	210 724	21 929	35,62	39,71	4,09
4. Амортизация	266 246	276 559	10 313	50,24	52,12	1,89
5. Прочие денежные расходы	613 251	680 152	66 900	115,71	128,18	12,47
НДПИ	129 115	132 086	2 971	24,36	24,89	0,53
Прочие налоги	19 440	27 899	8 459	3,67	5,26	1,59
Экология	8 269	6 423	-1 846	1,56	1,21	-0,35
Аренда	45 750	94 089	48 338	8,63	17,73	9,10
Лизинг	327 349	316 223	-11 126	61,76	59,60	-2,17
Связь	1 967	1 914	-53	0,37	0,36	-0,01
Проектные работы, экспертиза	10 020	10 937	917	1,89	2,06	0,17
Услуги промышленного характера	39 258	58 548	19 290	7,41	11,03	3,63
Подготовка кадров	2 040	4 439	2 399	0,38	0,84	0,45
Рекультивация	2 269	2 191	-78	0,43	0,41	-0,02
Охрана труда и ПБ	1 740	3 083	1 343	0,33	0,58	0,25
Канцелярия	522	796	275	0,10	0,15	0,05
Реклама	450	1 071	621	0,08	0,20	0,12
Информационно-техническая литература	42	111	70	0,01	0,02	0,01
Лицензии, нематериальные активы	4 604	4 304	-300	0,87	0,81	-0,06
Страхование	20 418	16 038	-4 380	3,85	3,02	-0,83
Расходы будущих периодов
Внепроизводственные расходы	5 215 315	4 132 791	-1 082 523	984,02	778,87	-205,16
Транспортные расходы (РЖД)	34 542	57 651	23 109	6,52	10,86	4,35
Транспортные расходы	1 000 000	231 257	-768 743	188,68	43,58	-145,10
Таможенные расходы	35 893	35 822	-71	6,77	6,75	-0,02
Инспекция угля	4 486	5 103	617	0,85	0,96	0,12
Расходы ПТУ	59 101	61 819	2 718	11,15	11,65	0,50
Ж/д тариф	4 068 342	3 725 739	-342 603	767,61	702,15	-65,46
Прочие внепроизвод. расходы	12 950	15 400	2 450	2,44	2,90	0,46
Полная себестоимость, всего	9 213 074	8 654 797	-558277	1738,32	1631,08	-107,23
Производственная себестоимость	3 997 759	4 491 658	493 899	754,29	846,50	92,20

Динамика изменения структуры полной себестоимости

Структура полной себестоимости относительно 2009 года практически не изменилась. Наблюдается незначительное падение внепроизводственных расходов и незначительный рост материальных затрат.

Доля материальных затрат в общей себестоимости 2010 года составляет 29,52% или 2554 млн.руб.

В структуре «Материальных затрат» наибольший удельный вес занимает элемент «Вспомогательные материалы» (1473303 тыс.руб.). Анализ факторов повлиявших на изменение этого элемента в денежном и натуральном выражениях рассмотрен ниже.

Анализ структуры себестоимости по статье «Вспомогательные материалы» показывает, что наибольшие затраты предприятие понесло за счет следующих расходов: ГСМ, Запчасти, Резина.

Горюче-смазочные материалы являются одной из самых затратных статей в себестоимости готовой продукции разреза. По отношению к годовому плану фактические затраты на ГСМ выросли на 73858 тыс.руб. или 11,2%. Основным расходным материалам в статье ГСМ является дизельное топливо, вследствие чего далее проведен анализ затрат на дизельное топливо по автотехнологии (из таблиц 21 и 22 - главный потребитель).

При анализе факторов изменения себестоимости на вспомогательные материалы влияние факторов изменения удельного расхода материалов и изменения цен определялось по следующим формулам:

? Удельный расход материалов:

, (3)

? Изменение цен материалов:

, (4)

где ? соответственно фактический и плановый удельные нормы расхода материала, в натуральных ед. на т;

? соответственно фактическая и плановая цена единицы материала, руб.

Таблица21?  Затраты дизельного топлива в стоимостном выражении по основным потребителям за 2010 год

Основные потребители дизельного топлива	План, тыс. руб.	Факт, тыс. руб.	+/-	%
Технологический автотранспорт	466324	448 932	-17 443	96,3
Тяжелая техника АТБП	55559	59 461	3 902	107,0
АТБП погрузчики	19242	25 889	6 647	134,5
Локомотивы с дизельными агрегатами	33445	38 026	4 581	113,7
Дизельные экскаваторы	33321	35 749	2 428	107,3
ИТОГО	607891	608 057	166	100,0

Таблица22?  Расход дизельного топлива по основным потребителям за 2010 год

Основные потребители дизельного топлива	2010 год
	План, т	Факт, т	+/-	%
Технологический автотранспорт	29 721	28 400	-1 321	95,6
Тяжелая техника АТБП	3 541	3 715	174	104,9
АТБП погрузчики	1 226	1 618	392	131,9
Локомотивы с дизельными агрегатами	2 189	2 430	241	111,0
Дизельные экскаваторы	2 124	2534	410	119,3
Итого	38 801	42 198	1 336	103,3

В денежном выражении экономия дизельного топлива по автотехнологии за 2010 год составила 17391 тыс. руб. в основном за счет снижения объемов перевозок.

Таблица23?  Факторный анализ затрат на дизельное топливо по автотехнологии

Показатели для анализа	План	Факт	+/-	%
Грузооборот, тыс. ткм	278 249	249 770	-28 239	90
Объем перевозок, тыс. т	130 023	118 938	-11 085	91
Ср. расстояние перевозки, км	2,14	2,1	-0,04	98
Расход д\топлива, т	29 721	28 400	1 321	96
Цена за 1 т топлива, руб.	15 690	15 807	117	101
Удельный расход,	107,0	113,9	6,8	106
Затраты на топливо по автотехнологии, тыс.руб.	466 324	448 932	-17 443	96

Долевое участие основных факторов в сложившемся перерасходе (по прямым затратам) по дизельному топливу выглядит следующим образом: