Анализ деятельности государственной страховой компании "ЮГОРИЯ"

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

НОУ ВПО «САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ИНСТИТУТ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ СВЯЗЕЙ, ЭКОНОМИКИ И ПРАВА»

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

КАФЕДРА МИРОВОЙ ЭКОНОМИКИ

КУРСОВАЯ РАБОТА

НА ТЕМУ: Анализ деятельности государственной страховой компании «ЮГОРИЯ»

Тольятти 2012

1. Общие сведения

Открытое акционерное общество «Государственная страховая компания «Югория», в дальнейшем именуемое «Общество», учреждено субъектом Российской Федерации - Ханты-Мансийским автономным округом-Югрой в лице Департамента государственной собственности Ханты-Мансийского автономного округа-Югры, путем реорганизации Государственного предприятия автономного округа «Государственная страховая компания «Югория» в форме преобразования, на основании распоряжения Правительства Ханты-Мансийского автономного округа от 06.06.2003 № 430-р «О преобразовании унитарного предприятия Ханты-Мансийского автономного округа «Государственная страховая компания «Югория», в соответствии с Законом Российской Федерации «О приватизации государственного и муниципального имущества» от 21.12.2001 № 178-ФЗ и другими законодательными актами.

Общество является правопреемником Государственного предприятия Ханты-Мансийского автономного округа «Государственная страховая компания «Югория» в соответствии с передаточным актом со всеми изменениями в составе и стоимости имущественного комплекса унитарного предприятия, произошедшими после принятия решения об условиях приватизации имущественного комплекса этого унитарного предприятия.

Фирменное наименование Общества: Открытое акционерное общество «Государственная страховая компания «Югория».

Сокращенное: ОАО «Государственная страховая компания «Югория» или ОАО «ГСК «Югория».

Юридический адрес: 628011, Российская Федерация, Тюменская область, Ханты-Мансийский автономный округ, г. Ханты-Мансийск, ул. Комсомольская, д.61.

Органами управления Общества являются:

единственный акционер - Ханты-Мансийский автономный округ - Югра, представляемый Департаментом по управлению государственным имуществом Ханты-Мансийского автономного округа - Югры;

совет директоров в составе:

Дюдина Вера Аркадьевна - председатель совета директоров ОАО «ГСК «Югория». Директор Департамента финансов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры - заместитель губернатора Ханты-Мансийского автономного округа - Югры. Родилась 17 сентября 1964 года в городе Ханты-Мансийске. В 1986г. и 1999г. получила высшее экономическое и высшее юридическое образование в Тюменском государственном университете.

Дудниченко Василий Сергеевич - первый заместитель директора Департамента экономического развития Ханты-Мансийского автономного округа - Югры. Родился 19 августа 1980 года в с. Мариновка Целиноградской области, Казахстан. В 2002 г. окончил Тюменский государственный университет по специальности экономист; в 2006 г. окончил Уральскую академию государственной службы по специальности менеджер.

Захарова Анна Олеговна - заместитель директора Департамента по управлению государственным имуществом Ханты-Мансийского автономного округа - Югры. Родилась 17 октября 1966 года. Высшее образование. В 1988 году окончила Тюменский сельскохозяйственный институт по специальности «Экономика и организация сельского хозяйства», квалификация «Экономист-организатор сельского хозяйства». В 2006 году окончила Тюменский государственный университет по специальности «Государственное и муниципальное управление», квалификация «Менеджер».

Шульга Людмила Ивановна - заместитель директора Департамента финансов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры. Родилась 01 августа 1961 года в п. Пырь-Ях Ханты-Мансийского района Тюменской области. Высшее образование. В 1986 году окончила Всесоюзный ордена «Знак Почета» заочный финансово-экономический институт по специальности «Финансы и кредит», квалификация «Экономист».

Башмачников Андрей Владиславович - начальник правового управления Департамента по управлению государственным имуществом Ханты-Мансийского автономного округа - Югры. Родился 08 марта 1970 года в г. Ханты-Мансийске. В 1998 году окончил Тюменский государственный университет по специальности юрист. Курсы повышения квалификации: Академия государственной службы при Президенте (государственная служба и кадровая политика), Уральский государственный экономический университет (антикоррупционные технологии в профессиональной деятельности государственных гражданских служащих).

Хоминич Ирина Петровна - профессор, доктор экономических наук, заведующая кафедрой страхования Российского экономического университета им Г.В. Плеханова (независимый директор). Научная специализация по направлениям: «Финансовая стратегия компаний», «Финансовая глобализация». Является членом редакционного совета двух профессиональных экономических журналов - «Финансы, деньги, инвестиции», и «Банковские услуги». Имеет Сертификат Международной школы менеджмента IESE, выданный Университетом Наварры (Испания) в 1996 г.; сертификат эксперта для системы независимой оценки качества образования в вузах РФ, выданный Минобразования РФ (приказ Минобразования России от 03.07.2002 г. № 2528) в 2002 г.

Вяльшин Вадим Валерьевич - председатель Комитета по финансовым рынкам МТПП, член Ассоциации независимых директоров РФ, член Российского института директоров, заместитель генерального директора «AЛОP ГРУПП» (независимый директор). Родился 22 октября 1961 г. в Оренбурге. Окончил Симферопольский Государственный Университет в 1983 г. по специальности «математик». Обладает квалификационными аттестатами серии 1.0, 5.0.

Блинова Елена Николаевна - начальник Департамента организации и контроля инвестиционных процессов Пенсионного фонда РФ (независимый директор). В 1980 году окончила Московский институт народного хозяйства им. Г.В. Плеханова, кандидат экономических наук.

Борисов Дмитрий Борисович - директор Департамента корпоративного финансирования ОАО «Газпромбанк» (независимый директор). Родился 13 мая 1981 года. Бакалавр экономики и магистр менеджмента Экономического факультета МГУ им. М.В. Ломоносова. С 2004 г. сертифицированный публичный бухгалтер (CPA) штата Нью Гемпшир (США). Член комиссии по аудиту ОАО ММВБ-РТС, независимый член совета директоров ООО «Независимая лаборатория «Инвитро». Автор ряда научных статей по страхованию.

В течение отчетного года состав Совета директоров изменялся в соответствии с Распоряжениями № 895 от 29.06.2011 г. и № 06-1792/11-0 от 28.10.2011 г. Департамента по управлению государственным имуществом Ханты-Мансийского автономного округа - Югры: из состава Совета директоров вышли Краско Мария Геннадьевна, Сидоров Павел Петрович, Семенихин Алексей Михайлович, Волков Владимир Владимирович; включены в состав Дудниченко Василий Сергеевич, Башмачников Андрей Владиславович, Хоминич Ирина Петровна, Вяльшин Вадим Валерьевич, Блинова Елена Николаевна, Борисов Дмитрий Борисович.

За 2011 год Советом директоров ОАО «ГСК «Югория» было проведено 5 заседаний по вопросам о приоритетных направлениях деятельности Общества на 2011 год, утверждения бюджета Общества, исполнения бюджета, выплаты дивидендов, и другим вопросам финансово-хозяйственной деятельности Общества.

Члены Совета директоров акций Общества не имеют. Вознаграждения (компенсационные выплаты) Членам Совета директоров в течение 2011 года не выплачивались.

Единоличный исполнительный орган - Генеральный директор Семенихин Алексей Михайлович.

Родился 10 июня 1972 года в г. Загорске Московской обл. Высшее образование. В 1999 г. окончил Московский государственный открытый университет по специальности «Экономика и управление в строительстве». В 2007 году награжден Благодарственным письмом Тюменской областной думы за значительный вклад за организацию страхования населения Тюменской области.

Порядок оплаты труда, в том числе размер вознаграждения Генеральному директору, определяется трудовым договором, заключенным 28 июня 2010 года.

Органом контроля финансово-хозяйственной деятельности Общества является ревизионная комиссия в составе:

Лапановская Екатерина Петровна - главный специалист - эксперт Контрольно-ревизионного отдела Управления по работе с организациями Департамента по управлению государственным имуществом Ханты-Мансийского автономного округа - Югры;

Кузнецова Ирина Георгиевна - консультант Отдела корпоративных отношений Управления по работе с организациями Департамента по управлению государственного имущества Ханты-Мансийского автономного округа - Югры;

Штундер Юлия Владимировна - главный специалист - эксперт Контрольно-ревизионного отдела Управления по работе с организациями Департамента по управлению государственным имуществом Ханты-Мансийского автономного округа - Югры.

Общество осуществляет свою деятельность в соответствии с Лицензией С № 3211 86 на осуществление страхования и Лицензией П № 3211 86 на осуществление перестрахования. Указанная деятельность считается приоритетной.

2. Сведения о выпущенных акциях

На момент учреждения Общества единственным акционером общества является Ханты-Мансийский автономный округ - Югра, представляемый Департаментом государственной собственности Ханты-Мансийского автономного округа - Югры.

На начало отчетного 2011 года уставный капитал Общества составлял 1 833 323 000 рублей, 1 833 323 обыкновенных именных акций общества номинальной стоимостью 1 000 рублей каждая.

На 31.12.2011 г. уставный капитал Общества составляет 1 833 323 000 рублей, состоит из 1 833 323 обыкновенных акций Общества, номинальной стоимостью 1 000 руб. каждая.

Уставный капитал полностью оплачен. Учредитель владеет 100 % акциями Общества.

3. Информация о связанных сторонах

Департаментом по управлению государственным имуществом Ханты-Мансийского автономного округа-Югры в отчетном году заключены договоры страхования на сумму 385 933 тыс. рублей, в том числе:

страхование муниципального имущества от огня и других опасностей - 327 599 тыс. рублей;

страхование автотранспорта - 56 555 тыс. рублей;

страхование физических лиц, находящихся на гос. службе - 207 тыс. рублей;

страхование от несчастных случаев и болезней - 1 554 тыс. рублей;

обязательное страхование автогражданской ответственности - 18 тыс. рублей.

Все обязательства по уплате страховой премии за 2011 год погашены полностью.

Выплачено страховое возмещение на сумму 54 966 тыс. рублей, в том числе по договорам добровольного страхования автотранспортных средств - 3 794 тыс. рублей, по договорам страхования имущества юридических лиц от огня и других опасностей - 50 784 тыс. рублей, по договорам страхования от несчастных случаев и болезней - 388 тыс. рублей.

Дочерние общества, где доля участия Общества в уставном капитале составляет более 20%.

ОАО ОСМК «Югория-Мед».

В отчетном году между Обществом и ОАО ОСМК «Югория-Мед» заключены и оплачены договоры обязательного страхования автогражданской ответственности на сумму 29 тыс. рублей. Погашены обязательства по уплате страховой премии по договорам страхования, заключенным в 2010 году, в условиях которых была предусмотрена уплата премии в рассрочку на сумму 408 тыс. рублей. Обществом выплачено страховое возмещение на сумму 334 тыс. рублей.

ЗАО СК «Югория-Жизнь».

Решением внеочередного общего собрания акционеров ЗАО СК «Югория-Жизнь» от 19.07.2011 г., № 15 было принято решение об увеличении уставного капитала Общества путем дополнительного выпуска 140 000 (Сто сорок тысяч) обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью 1000 (одна тысяча) рублей. Отчет об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг зарегистрирован Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Уральском федеральном округе 05.12.2011 г., государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг 1-01-52059-Z-001D, дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг 16.09.2011 г.

В течение 2010 года Общество сотрудничало с ЗАО «СК «Югория-Жизнь» в рамках генерального договора на оказание услуг по продаже страховых продуктов добровольного личного страхования от 12.04.2007 г. В течение отчетного периода Обществом в рамках данного договора получено и перечислено на расчетный счет ЗАО «СК «Югория-Жизнь» страховых премий по договорам страхования ЗАО «СК «Югория-Жизнь» в сумме 8 435 тыс. рублей. За посреднические услуги начислено агентское вознаграждение в размере 2 010 тыс. рублей.

ООО СМК «Аско-Забота».

Финансовых операций с дочерней компанией в 2011году не проводились.

ЗАО «Бизнес-партнер XXI-век».

В начале отчетного года Обществом была приобретена по договорам купли-продажи часть обыкновенных именных бездокументарных акций (8990 штук) ЗАО «Бизнес-партнер XXI-век». Цена покупки составила 23 000 тыс. рублей. В декабре Обществом выкуплена оставшаяся часть обыкновенных именных бездокументарных акций общества стоимостью 30 000 тыс. рублей. В результате сделок, проведенных в 2011 году, Общество является владельцем 100 % обыкновенных именных бездокументарных акций ЗАО «Бизнес-партнер XXI-век», подтверждение - выписка из реестра акционеров ЗАО «Бизнес-партнер XXI-век» на 31.12.2011 года. Общество сотрудничает с ЗАО «Бизнес-партнер XXI-век» в рамках договора доверительного управления № ДУ014/010605 от 09.01.2008 г. Так же в октябре 2011 года ЗАО «Бизнес-партнер XXI-век» приобрело вексель ОАО «ГСК «Югория» серии 3865517 на сумму 140 000 тыс. рублей по предъявлении, но не ранее 09.03.2012г. Итоговые показателя баланса и отчета о прибылях и убытках ЗАО «Бизнес-партнер XXI-век» включаются в Баланс и Отчета о прибылях и убытках Общества.

Зависимые общества:

ЗАО «Манойл».

В отчетном году Обществом получены дивиденды от участия в ЗАО «Манойл» в размере 61 961,73 рублей.

Финансовых операций с обществом в 2011 году не проводились.

Размер вознаграждения управленческому персоналу, выплаченному в отчетном году, составил 36 971 тыс. рублей, в том числе районный коэффициент 2 020 тыс. рублей, северный коэффициент 1 443 тыс. рублей. Оплачиваемый отпуск за работу в отчетном периоде составил 4 142 тыс. рублей. С суммы вознаграждения удержан и перечислен полностью в бюджет налог на доходы физических лиц в размере 4 982 тыс. рублей. Обязательные отчисления во внебюджетные фонды от суммы вознаграждения управленческого персонала в отчетном периоде составили 1 006 тыс. рублей, в том числе: пенсионное страхование - 864 тыс. рублей, социальное страхование - 141 тыс. рублей.

4. Положение Общества в отрасли

Рейтинговое агентство "Эксперт РА" присвоило страховой компании «Югория» рейтинг А+ «Высокий уровень надежности со стабильными перспективами».

Национальное рейтинговое агентство присвоило Компании рейтинг АА «очень высокая надежность, второй уровень».

Согласно информации, опубликованной на официальном сайте Федеральной службы по финансовым рынкам, Общество в 2011г. находилось на 14-м месте по объему сборов страховых премий и объему страховых выплат в целом по отрасли.

В 2011 году Общество сотрудничало по входящему и исходящему перестрахованию с ведущими российскими страховыми и перестраховочными организациями, а также с иностранными страховыми и перестраховочными компаниями - Hannover Reinsurance Company, Munchener Ruckversicherungs-Gesellschaft Aktienges, Best Re (L), POLISH REINSURANCE COMPANIY, SWISS RE GERMANY AG, SCOR GLOBAL P&C.

По состоянию на 01.01.2012 года в ОАО ГСК «Югория» зарегистрировано 65 филиалов и 206 агентств.

Общество является членом Российского Союза Автостраховщиков, Всероссийского Союза Страховщиков, Национального союза страховщиков ответственности, Страхового Яхтенного пула, Национального Союза агростраховщиков, Уральского союза страховщиков «Белый Соболь», Северо-Западного Союза Страховщиков, Ассоциации Страховщиков Ответственности Автотранспорта, некоммерческого партнерства «Межрегиональная Ассоциация Страховщиков», Ассоциации страховых организаций Краснодарского края, некоммерческого партнерства «Гильдия экспедиторов», Союза страховщиков Санкт-Петербурга и Северо-Запада, Объединения юридических лиц "Калининградская Ассоциация

Страховщиков", Сибирской Межрегиональной Ассоциации Страховщиков, Российского союза туриндустрии, Торгово-Промышленной палаты.

5. Характеристика деятельности ОАО «Государственная страховая

компания «Югория» за 2011 год

Основные показатели деятельности Общества

Общая сумма страховых премий по договорам заключенным в 2011 году составила 9 878 192 тыс. рублей С учетом входящего перестрахования 118 907 тыс. руб., что на 1 982 790 тыс. руб. (25,11%) выше показателя 2010 года. Фактически начисленная страховая премия в 2011г. превысила плановую сумму страховых премий, которая обозначена в утвержденной Советом директоров Стратегии развития Компании (8 100 000 тыс. руб.), на 1 778 192 тыс. руб. Темп роста страховых премий ОАО «ГСК «Югория» превысил среднерыночный Согласно отчету ФСФР, опубликованному на официальном сайте, темп роста емкости страхового рынка в сегменте добровольного и обязательного страхования (кроме ОМС) в 2011г. составил 19,17% . темп роста на 5,94%.

В Таблице 1 приведены основные показатели деятельности Общества за 2011г. План по уровню доходов выполнен на 106,18%, в тоже время, план по расходам выполнен на 115,23%.

Таблица 1. Основные показатели деятельности Общества за 2011г. (в тыс. руб.)

Показатели	План	Факт	Выполнение плана, %
Доходы	10 179 485	10 808 407	106,18%
Объем страховых премий	9 236 740	9 759 285	105,66%
Регрессы	397 401	424 315	106,77%
Инвестиционный доход	336 000	183 327	54,56%
Доходы по перестрахованию	200 040	395 936	197,93%
Прочие доходы	9 304	45 544	489,51%
Расходы	9 648 746	11 118 336	115,23%
Страховые выплаты	4 955 488	5 932 561	119,72%
Комиссионное вознаграждение	1 196 397	1 353 048	113,09%
Общехозяйственные расходы	3 096 861	3 332 808	107,62%
Расходы на перестрахование	400 000	499 919	124,98%
Изменение страховых резервов	-510 739	40 035	x
Налог на прибыль Для целей расчета чистой прибыли, в данную статью включены также отложенные налоговые активы (44 115 тыс. руб.).	15 000	-43 804	x
Чистая прибыль	5 000	-306 160	x

По итогам деятельности Общества за 2011 год получен убыток в сумме 306 160 тыс. руб. Из Таблицы 1 видно, что основной причиной сложившегося убытка является превышение фактических расходов на страховые выплаты над плановым показателем на сумму 977 073 тыс. руб. Выплаты по договорам страхования, включая входящее перестрахование, составили 5 932 561 тыс. рублей, что на 1 168 884 тыс. руб. (24,54%) выше показателя 2010 года. Сумма страховых выплат в 2011г. превысила плановую сумму страховых выплат, которая содержится в утвержденной Советом директоров Стратегии развития Компании (4 795 200 тыс. руб.), на 1 137 361 тыс. руб. Темп роста страховых выплат ОАО «ГСК «Югория» составил 24,54% к уровню 2010г.

Самый значительный прирост страховых премий в 2011г. был достигнут за счет следующих линий бизнеса: имущество (+52% к плану), КАСКО (+15% к плану). Наименьшие показатели выполнения плана по сборам страховых премий были зафиксированы по линиям бизнеса ОПО (-48% от плана) и НС и туристы (-42% от плана). Самый большой прирост страховых выплат в 2011г. был зафиксирован по линиями бизнеса АПК (+181% к плану) и имущество (+89% к плану). Рост страховых выплат по линии бизнеса АПК связан с аномальными условиями засухи летом 2010г. Рост страховых выплат по линии бизнеса АПК привел к тому, что уровень выплат по данной линии бизнеса превысил 100% и составил 149,63%. Совокупный уровень выплат по всем линиям бизнеса составил в 2011г. 60,26%, при том, что в 2010г. уровень выплат составлял 60,09%.

В Таблице 2 указана структура подписанных страховых премий в разрезе каналов продаж. На партнерский канал продаж в 2011г. приходилось 42,83% подписанных страховых премий, что выше планового показателя на 5,59%. В связи с тем, что условия сборов страховых премий по партнерскому каналу продаж подразумевают выплату комиссионного вознаграждения, перевыполнение плана по данному каналу продаж привело к перерасходу по выплате комиссионного вознаграждений (на 156 651 тыс. руб.).

Таблица 2. Структура подписанных страховых премий в разрезе каналов продаж. (в тыс. руб.)

Канал продаж	2010 год - факт	2011 год
		план	факт
Партнерский канал	38,37 %	37,24 %	42,83 %
Агентский канал	29,41 %	27,60 %	27,92 %
Корпоративный канал	24,50 %	25,68 %	22,28 %
Офисный канал	7,73 %	9,48 %	6,98 %

Информация о страховом портфеле в разрезе регионов:

Доля филиалов в общем объеме страховой премии Общества в 2011г. составила 93,57%, страховой портфель Общества высокодиверсифицирован по регионам. Страховые премии по договорам страхования, заключенным в отчетном году, в разрезе Федеральных округов представлены в Таблице 3:

Таблица 3. Страховые премии по договорам страхования, заключенным в отчетном году, в разрезе Федеральных округов (без учета перестрахования). (в тыс. руб.)

Наименование округа	2010 год факт	2011
		План	Факт	% к плану	% к 2010 г.
Уральский	2 917 479	3 360 375	3 628 224	108%	124%
Центральный	1 690 758	2 267 544	2 358 287	104%	139%
Северо-Западный	1 427 115	1 605 365	1 644 813	102%	115%
Сибирский	687 597	784 438	970 481	124%	141%
Приволжский	551 683	618 460	630 936	102%	114%
Южный	386 727	462 098	416 574	90%	108%
Северо-Кавказский	137 742	138 463	109 972	79%	80%
Общий итог	7 799 100	9 236 740	9 759 286	106%	125%

Информация о количестве заключенных договоров страхования

По итогам деятельности страховой компании за 2011 год, было заключено 1 256 821 договоров страхования, что на 68 648 договоров (6%) больше, чем в 2010 году. Из них по добровольным видам страхования 589 074, по обязательным видам страхования 667 747, из них ОСАГО - 667 705.

Диаграмма 1. Количество заключенных договоров страхования.

Диаграмма 2. Количество заключенных договоров страхования по добровольным и обязательным видам страхования

Исполнение бюджета

За 2011 год доходы страховой компании составили 10 808 407 тыс. рублей, что на 628 922 тыс. руб. (6,18 %) выше запланированных.

Перевыполнен план по следующим показателям:

- объем страховых премий на 5,66%;

- объем доходов по договорам перестрахования на 97,93%;

- прочие поступления на 15,53%.

Не выполнен план по объему доходов от инвестиционных вложений на 152 673 тыс. руб., (45,44% от плана), основные причины:

В целях выполнения условий диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности инвестиций, Компания размещает средства страховых резервов в надежные банки, имеющие высокие рейтинги, которые дают невысокие процентные инвестиционные ставки, но в то же время позволяют получать встречный бизнес по страхованию залогового имущества.

Компания в 2011г. получила убыток от операций на фондовом рынке в виду нестабильности на мировом финансовом рынке под действием макроэкономических и политических факторов.

За 2011 год расходы страховой компании составили 11 118 336 тыс. рублей, что на 1 469 590 тыс. руб. (15,23%) выше запланированных.

Выполнение плана по расходам:

Перерасход по выплатам страховых возмещений составил - 977 073 тыс. руб. (19,72% от плана).

Перерасход по объему затрат на комиссионное вознаграждение составил 156 651 тыс. руб. (13,09%), что связано с перевыполнением плана по объему страховых премий, а также с большой долей партнерского канала продаж в страховом портфеле.

Перерасход по общехозяйственным расходам составил 235 947 тыс. руб. (7,62%). Перерасход возник в результате включения в расходную часть иных расходов (стр. 2.4.12.) в сумме 274 980 тыс. руб., это расходы, связанные с расторжением и изменением условий договоров страхования и перестрахования. Данные расходы, являются следствием действия Приказа Минфина РФ от 16.12.2010 г. № 175н, который внес изменения и дополнения в особенности применения страховыми организациями плана счетов бухгалтерского учета. Указанным приказом отменен в плане счетов метод «красное сторно», применяемый при изменении условий договоров страхования, сострахования, перестрахования отчетного периода: "Если по договору страхования (сострахования) иному, чем страхование жизни, страхователем не исполнено обязательство по уплате страховой премии в срок, установленный договором страхования (сострахования) и установлена невозможность ее взыскания в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации или договором страхования (сострахования), при признании договора страхования (сострахования) недействительным, досрочно прекращенным либо расторгнутым (в том числе по соглашению его сторон), непогашенная дебиторская задолженность страхователя относится соответственно на счет средств резерва сомнительных долгов либо на прочие расходы, если в период, предшествующий отчетному, под суммы этой задолженности не создавался резерв сомнительных долгов."

Получен убыток в размере 306 160 тыс. рублей. Основное влияние на формирование убытка в результате деятельности Компании за 2011 год оказало увеличение фактических расходов на страховые выплаты.

Крупные сделки и заимствования

В 2011 году крупные сделки и заимствования не производились.

6. Информация об объеме использованных энергетических ресурсах

Таблица 4. Информация об объеме использованных энергетических ресурсов (в целом по Компании).

№ п/п	Наименование энергетических ресурсов	Количество (ед. изм.)	Сумма (тыс. руб.)
1.	Тепловая энергия	565 (Гкал)	372
2.	Электрическая энергия	1 846 250 (кВтч)	7 385
З.	Бензин автомобильный	465 880 (литр)	11 722
4.	Прочие	0	0

7. Информация о состоянии чистых активов и маржи

платежеспособности

В таблице 8 представлена динамика изменения стоимости чистых активов и уставного капитала, маржи платежеспособности:

Таблица 8. Информация о динамике изменения показателей чистых активов и маржи платежеспособности (в тыс. руб.)

Наименование показателей	2009 год	2010 год	2011 год
Уставный капитал	1 833 323	1 833 323	1 833 323
Чистые активы	2 631 712	1 414 727	1 598 846
Нормативный размер маржи платежеспособности	1 161 877	1 170 870	1 406 292
Фактический размер маржи платежеспособности	2 631 204	1 602 714	1 594 782
Превышение фактического размера маржи платежеспособности над нормативом	126%	37%	13%

В связи с безвозмездной передачей акций ОАО «ЮграФарм» в собственность Ханты-Мансийского автономного округа - Югры в 2010 году, у ОАО «ГСК «Югория» по итогам 2010 года образовался убыток. В результате чего чистые активы Компании уменьшились с 2 631 712 тыс. руб. (01.01.2010 г.) до 1 594 782 тыс. руб. (31.12.2010 г.), т.е. в 1,65 раза, а размер фактической маржи платежеспособности снизился со 126% (01.01.2010 г.) до 13% (31.12.2011 г.).

В целях повышения эффективности деятельности Общества и устранения убытка, полученного в отчетном году, Обществом разработан ряд мероприятий, включающий в себя:

развитие продаж по малоубыточным видам страхования за счет расширения линейки страховых продуктов, адаптации сервисных программ, повышение качества обслуживания клиентов;

увеличение уровня пролонгации договоров страхования;

изменение системы мотивации штатных продавцов и агентов, увеличение уровня их заинтересованности в повышении объемов продаж малоубыточных страховых продуктов;

снижение уровня выплат за счет изменения структуры портфеля в сторону увеличения доли малоубыточных видов страхования;

снижение расходов на урегулирование убытков за счет централизации операций по урегулированию убытков (создание центра урегулирования убытков в г. Белгород);

снижение расходов на ведение дела за счет централизации ряда функций по учету и отчетности, усиленный контроль со стороны системы Казначейства за соблюдением лимитов, установленных в бюджете.

8. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям

Общества

Решение о выплате дивидендов за 2011 год акционером Общества не принималось. Выплата дивидендов в отчетном году не производилась.

9. Прибыль (убыток) на одну акцию

Базовая прибыль(убыток) на одну акцию рассчитывается, как отношение базовой прибыли (убытка) отчетного года к средневзвешенному числу обыкновенных акций, находящихся в обращении в течение отчетного периода (Методические рекомендации по раскрытию информации о прибыли, приходящейся на одну акцию, утвержденные приказом министерства финансов РФ от 21.03.2000 г. № 29н).

Чистый убыток отчетного периода составил 306 160 тыс. рублей, средневзвешенное количество акций, находящихся в обращении в 2011 году - 1.833.323 шт.

Базовый убыток на одну акцию - 167 рублей.

Основное влияние на формирование убытка в результате деятельности Общества за 2011 год оказало увеличение на 24% (1 168 884 тыс. рублей) фактических расходов по страховым выплатам, увеличение расходов по ведению страховых операций и управленческих расходов на 24% (839 399 тыс. рублей) по сравнению с 2010 годом.

10. Информация по прекращаемой деятельности

В 2011г. Общество не прекращало видов деятельности, которые осуществляло ранее.

11. Сведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного

поведения

ОАО «ГСК «Югория» в своей деятельности следует отдельным положениям Кодекса корпоративного поведения, рекомендованного к применению уполномоченным органом по финансовым рынкам. Кодекс корпоративного поведения, как внутренний документ Компании, не принят.

Ключевые принципы управления ОАО «ГСК «Югория» ориентированы на достижение стратегических целей Компании, повышение эффективности управления Компанией и урегулированы Уставом Общества:

1. Обеспечение прав акционеров Общества.

Акционеры обладают совокупностью прав в отношении акционерного общества, основные из которых:

участие в Общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции;

регулярное и своевременное получение информации о деятельности Общества в объеме, достаточном для принятия акционерами взвешенных и обоснованных решений;

получение части чистой прибыли Общества в виде дивидендов.

Контроль и оценка качества управления Обществом.

Ревизионная комиссия Общества осуществляет контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества и анализ финансового положения Общества, его платежеспособности, ликвидности активов, выявление резервов улучшения экономического состояния Общества, выработку рекомендаций для органов управления, подтверждение достоверности данных, включаемых в отчетность Общества. Недостатки, выявленные Ревизионной комиссией при проверках, своевременно доводятся до сведения руководителей и оперативно устраняются.

Участие совета директоров в общем руководстве Обществом.

Совет директоров Общества определяет приоритетные направления деятельности Общества, осуществляет утверждение плановых годовых бюджетов и исполнение ежеквартальных бюджетов Общества, осуществляет предварительное утверждение годовых отчетов Общества, принимает иные решения по вопросам, отнесенным к компетенции Совета директоров.

В настоящее время в состав Совета директоров входят четыре независимых директора. Также образованы Комитеты Совета директоров по аудиту, по стратегическому планированию, по кадрам и вознаграждениям, в состав которых входит не менее одного независимого директора.

12. Факторы риска

Основные факторы риска развития Общества:

несовершенство нормативно-правового регулирования страховой отрасли, в т.ч. в части применения на практике норм Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Гражданского кодекса Российской Федерации, положений о взаимном страховании, налогообложении страховых операций и т.д.;

отсутствие долгосрочных инвестиционных инструментов для вложения средств страховых резервов;

негативная ситуация на кадровом рынке, связанная с нехваткой специалистов, обладающих достаточными знаниями и навыками, позволяющими развивать страховой бизнес, в том числе в соответствии с международными стандартами;

отставание от современных технологий в области информатизации;

слабый интерес потенциальных страхователей к страхованию в связи с отсутствием полной информации о предлагаемых услугах, позволяющей сделать необходимые выводы;

низкая платежеспособность потенциальных страхователей;

монополизация рынка и обеспечение недобросовестной конкуренции (демпинг), в т.ч. в отношении тарификации страховых услуг;

решение споров и защита интересов страхователей только в судебном порядке;

недостаток у страховщиков (в целом по отрасли) собственных средств, что не позволяет в полной мере развить новые виды страхования и способствует оттоку финансовых средств из страны за рубеж через перестрахование.

Мероприятия для достижения намеченных задач:

совершенствование форм и методов страхового надзора за деятельностью субъектов страхового дела;

развитие системы взаимного страхования;

выработка государственной политики в сфере страхования, в том числе в подходах к осуществлению видов страхования в обязательной форме, повышение его эффективности;

активизация внедрения новых страховых продуктов, улучшение качества страховых услуг и расширение их перечня;

подготовка и повышение квалификации специалистов в сфере страхования;

содействие внедрению современных технологий в области информатизации и автоматизации страхового дела;

обеспечение прозрачной информационной среды.

обеспечение стимулирующего налогового режима для потенциальных страхователей;

повышение страховой культуры и финансовой грамотности участников страхового рынка;

формирование институтов досудебной защиты прав страхователей, поддержка обществ страхователей;

более четкое определение круга участников страхового рынка, сферы их деятельности, прав и обязанностей;

обеспечение гарантий защищенности внесенных гражданами страховых премий по договорам страхования и их прав на получение страховых выплат.

13. Перспективы развития общества

В 2010г. Компанией была разработана Стратегия развития до 2015 года. Данная Стратегия развития была утверждена Советом Директоров ОАО «ГСК «Югория». Согласно Стратегии развития, основные цели Общества до конца 2015 года:

Обеспечить сбор страховых премий более 17 млрд. рублей (доля рынка более 1,8%);

Обеспечить уровень пролонгации выше 70% в целевых клиентских сегментах;

Обеспечить получение чистой прибыли по МСФО более 1 млрд. рублей;

Обеспечить двукратное увеличение капитализации Компании.

страховой акция платежеспособность дивиденды

Заключение

Более десяти лет назад началось восхождение региональной компании к вершинам российского страхового рынка. ГСК «Югория» уверенно идет к намеченной цели: по итогам первого полугодия 2011 года компания находится в рейтинге Эксперт РА на 15 месте среди лидеров российского страхового рынка.

Традиционно высокие темпы роста позволяют «Югории» ежегодно укреплять позиции на российском страховом рынке: осуществлять активную экспансию и усиливать свое присутствие в регионах. В настоящее время региональная сеть Компании состоит из 65 филиалов и более 220 агентств, работающих в 61 регионе России.

ГСК «Югория» -- универсальная страховая компания. Являясь активным участником страхового рынка, компания осуществляет деятельность по 18 видим страхования и перестрахованию с использованием 89 правил страхования. При этом компания уделяет пристальное внимание развитию и совершенствованию обслуживания клиентов. Вежливость и внимание, своевременная помощь экспертов, консультации и выплаты в максимально короткие сроки - главные составляющие нашей клиенториентированной страховой компании.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

1. ГОДОВОЙ ОТЧЕТ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «ГОСУДАРСТВЕННАЯ СТРАХОВАЯ КОМПАНИЯ «ЮГОРИЯ» ЗА 2011 г. http://www.ugsk.ru/about/info/

2. ЮГОРИЯ http://ru.wikipedia.org

Размещено на Allbest.ru