Международные валютно-кредитные и финансовые отношения

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИИ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Российский экономический университет им. Г.В.Плеханова».

Факультет учетно-финансовый

Кафедра экономического анализа и статистики

Контрольная работа

МЕЖДУНАРОДНЫЕ ВАЛЮТНО-КРЕДИТНЫЕ И ФИНАНСОВЫЕ ОТНОШЕНИЯ

Выполнила: студентка 5 курса, Эки-51группы

Специальность: финансы и кредит

Ясырева Снежана Игоревна

Рецензент: доцент Куцина Вера Николаевна

Пермь 2016

Введение

Банк международных расчетов является частью системы международных финансово-кредитных учреждений.

Международные и финансово_кредитные организации - это организации, созданные на основе межгосударственных соглашений для регулирования валютных и финансово_кредитных отношений между странами с целью содействия их экономическому развитию.

Банк международных расчетов (БМР) - первый межгосударственный банк, который был организован в 1930 г. в г. Базель как международный банк центральных банков. Его организаторами были эмиссионные банки Англии, Франции, Италии, Германии, Бельгии, Японии и группа американских банков во главе с банкирским домом Моргана.

Одной из задач БМР было облегчить расчеты по репарационным платежам Германии и военным долгам, а также содействовать сотрудничеству центральных банков и расчетам между ними. Свою главную функцию координатора центральных банков ведущих развитых стран БМР сохраняет до сих пор. Он объединяет центральные банки 30 стран, главным образом европейских. С 1979 г. БМР производит расчеты между странами-участницами Европейской валютной системы, выполняет функции депозитария Европейского объединения угля и стали (ЕОУС), совершает операции по поручениям ОЭСР и участвующих в ней стран. БМР выполняет депозитно-ссудные, валютные, фондовые операции, куплю-продажу и хранение золота, выступает агентом центральных банков. Будучи западноевропейским международным банком, БМР осуществляет межгосударственное регулирование валютно-кредитных отношений, а так же проводит различные исследования в сфере международного банковского дела, осуществляет сбор статистических данных.

Цель контрольной работы - рассмотреть создание БМР и его функционирование, как международной финансово-кредитной организации, в настоящее время.

МЕЖДУНАРОДНЫЕ ВАЛЮТНО-КРЕДИТНЫЕ И ФИНАНСОВЫЕ ОТНОШЕНИЯ

Банк международных расчетов основан 17 мая 1930 года, является старейшей международной финансовой организацией в мире. БМР имеет 60 членов центральных банков, представляющих страны со всего мира, которые в совокупности составляют около 95% мирового ВВП https://www.bis.org/about/index.htm?m=1%7C1.

Банк международных расчетов (БМР) - международная финансовая организация, а также официальный форум центральных банков. Выполняет особую функцию «банка центральных банков». Штаб-квартира БМР расположена в г. Базель (Швейцария) https://www.cbr.ru/today/print.aspx?file=ms/smo/bmr.htm&pid=smo&sid=ITM_40462 .

Целями деятельности Банка Международных расчетов по уставу, является «содействие сотрудничеству между центральными банками в создании дополнительных возможностей для международных финансовых операций, а также выполнении функций доверенного лица или агента по международным финансовым расчетам».

Банк международных расчетов в рамках основных направлений деятельности осуществляет (выполняет):

· банковские операции, в том числе депозитные, валютные, кредитные, операций с золотом и ценными бумагами;

· роль координирующего центра денежно-кредитной и валютной политики центральных банков-членов БМР;

· контроль за международной банковской деятельностью, не подпадающей под национальное законодательство ни одной из стран;

· роль информационно-исследовательского центра;

· функции агента для системы клиринга и расчетов в евро.

Головной офис БМР находится в г. Базель (Швейцария), БМР имеет два представительства, которые находятся в Гонконге и в Мехико.

История создания Банка международных расчетов.

20 января 1930 года на Гаагской конференции в Швейцарии подписана конвенция о создании БМР между правительствами Бельгии, Франции, Германии, Италии, Японии и Соединенного Королевства с одной стороны, и Швейцарией, с другой. Конвенция подписана в контексте реализации плана Юнга, направленного на урегулирование вопроса о репарационных платежах, наложенных на Германию по Версальскому договору после Первой мировой войны. Первоначальная цель создания БМР - взять на себя функции, которые ранее выполнялись Генеральным агентом по репарациям, в числе которых - сбор, управление и распределение платежей, выплачиваемых в качестве репараций странам-участницам. Отметим тот факт, что название банка происходит от его первоначальной роли.

В мае 1930 г. по плану Юнга БМР получает 300 млн. долларов прибыли от первой серии ссуд, распределяя их между Германией и правительствами-кредиторами. И 30 июня 1930г. публикует свой первый месячный финансовый отчет. Кроме распределения по назначению немецких репараций, БМР в соответствии с принятым уставом выполнял и другие функции, такие как:

· защита валют (участие в коллективной валютной интервенции);

· депозитные операции и переводы по поручению центральных банков;

· агентские отношения с центральными банками Гусаков Н. П., Белова И. Н., Стренина М. А. Международные валютно-кредитные отношения. Учебник. - М.: Инфра-М, 2014.

В годы Великой депрессии 1930-х годов, вопрос о репарациях быстро исчез. Так Немецкий финансовый и банковский кризис лета 1931 г. привели сначала к годичному мораторию на репарационные платежи (мораторий Гувера, июль 1931), а затем и их полной отмене (Лозаннская конференция, июль 1932 года). В связи с чем Банк международных расчетов сосредоточил свою деятельность на техническом сотрудничестве между центральными банками (в том числе на управлении резервами, валютными операциями, международными почтовыми платежами, месторождениями золота), а также на обеспечение форума для проведения регулярных встреч губернаторов и должностных лиц центральных банк.

Кроме того, с начала своего функционирования БМР разрабатывал свои собственные исследования в области центрального банковского дела и финансов под руководством своего первого экономического советника (Пер Якобссон (1894-1963)), и занимался сбором финансовой и банковской статистики.

Первоначальный капитал БМР состоял из 200 тысяч акций, распределенных между центральными банками государств-спонсоров поровну (акции принадлежали Бельгии, Франции, Германии, Италия, Японии, Великобритании и США). При этом государства-спонсоры могли либо выкупить акции БМР, либо продать их. Примерно 15% акций БМР центральными банками приобретены не были и в настоящее время этими акциями владеют частные инвесторы. Поскольку правительство США не имело возможности официально участвовать в получении репараций с Германии (их доля составляла 9,9%), акции, выделенные для США были распространены по подписке среди ряда коммерческих банков.

В 1930 г. акции были куплены на имя Первого национального банка Нью-Йорка (сейчас Ситибэнк Н. А.) (the First National Bank of the City of New York, now Citibank, N. A.) синдикатом, состоящим из J. P. Morgen and Company, Первого национального банка Чикаго (First National Bank of Chicago), Первого национального банка города Нью-Йорка. В 1930 г. БМР обязал Первый национального банк города Нью-Йорка представлять и голосовать через доверенное лицо по акциям США. Несмотря на то, что все акции БМР имеют равные права на участие в прибылях банка, частные владельцы не имеют права голоса или представительства на общих собраниях БМР.

Доля Японии была также передана банковской группе и приобретена центральными банками стран-учредителей БМР. Федеральный резервный банк Нью-Йорка выступает в роли американского банка-корреспондента БМР Евдокимова А. И., Максимцева И. А., Рекорд С. И. Международные валютно-кредитные отношения. Учебник и практикум для академического бакалавриата.- М. : Издательство Юрайт, 2016. - 335 с..

Так до начала Второй мировой войны БМР занимался подготовкой и реализацией различных международных финансовых соглашений. Во время второй мировой войны, в силу своей основной функции, а также того факта, что большую часть его активов составляли германские репарации, Банку международных расчетов было необходимо строго отслеживать финансовую ситуацию в Германии.

Отметим, что в 1944 г. было предложено закрыть БМР (решение содержится в резолюции Бреттон-Вудской конференции (1944 г.)), причиной чего было создание Международного Валютного Фонда и Международного банка реконструкции и развития. Закрытия банка удалось избежать, возложив на него функции технического агента в рамках Соглашения о многосторонних взаимных расчетах в соответствии с послевоенным внутриевропейским соглашением, заключенным 18 ноября 1947 г., которым впоследствии руководствовались все страны, участвующие в программе европейского восстановления. Деятельность банка заключалась в техническом осуществлении компенсационных соглашений: дебетование и кредитование счетов компенсационных платежей по соглашениям, сбор и анализ статистики по выплатам.

В 1948 г. функции БМР как технического агента в рамках соглашения о внутриевропейских платежах и взаимных зачетах были продлены (по запросу Организации европейского экономического сотрудничества и организации европейских стран, участвующих в программе европейского восстановления. Соглашение подписали 16 государств, принимающих участие в этой программе, а также представители англо-американской и французской зон Германии и свободной зоны г. Триеста.

Соглашение заключалось в проведении ежемесячных взаимных зачетов по счетам, открытым для внутриевропейских платежей, плюс использование прав заимствования, и было впоследствии продлено с определенными изменениями до июня 1950 г.

По мере увеличения капитала Банк международных расчетов расширилась его деятельность.

После 1948 года он исполнял агентские функции для Организации европейского экономического сотрудничества, сначала по выполнению Внутриевропейского платежного и компенсационного соглашения (по плану Маршалла), затем по реализации соглашения о создании Европейского платежного союза. С 1959 по 1973 гг. БМР выступал агентом кредитных операций Европейского фонда и взаимной системы расчетов по Европейскому валютному соглашению. В 1973 году банк стал агентом вновь образованного Европейского фонда валютного сотрудничества, который управляет валютными курсами и кредитными операциями Европейского союза в рамках Европейской валютной системы.

В 1988 г. Банк международных расчетов определил минимальный уровень достаточности собственного капитала для банков (в 1990 г. отношение капитала к активам на уровне 7,15% с повышением до 8% в 1992 г.)

Летом 1990 года была создана служба БМР по оказанию технической помощи центральным банкам и обучению банкиров стран Восточной и Центральной Европы, бывших республик Советского Союза, ряда стран Азии, вступивших на путь перехода к рыночной экономике.

выполнении функций доверенного лица или агента по международным финансовым расчетам

Как говорилось ранее, выполнение функций доверенного лица или агента по международным финансовым расчетам - одно из направлений деятельности БМР по уставу. В рамках осуществления этой функции Банк международных расчетов выступает в качестве доверенного лица, агента или банка-депозитария по международным займам. Так БМР выступает в качестве доверенного лица, агента по займам Европейского объединения угля и стали. БМР выполнял функцию банка-агента по соглашению по многосторонним платежам (1947-50), Европейскому платежному союзу (1950-58), Европейскому валютному соглашению (1959-72), Соглашению о валютных гарантиях (1973-78) в рамках Организации экономического сотрудничества и развития, Европейского фонда валютного сотрудничества (1979-93). А так же, с октября 1986 года банк международных расчетов - банк-агент по клиринговым расчетам частных коммерческих банков в ЭКЮ, замененных евро с 1999 года Чеботарёв Н.Ф. Мировая экономика и международные экономические отношения. Учебник для бакалавров.- М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и К", 2013 г. - 352 с..

Кроме того, выступает агентом ЕФВС (EMCF), проводя финансовые операции по урегулированию сальдо счетов от имени стран - членов Европейского Союза.

С 1982 г из-за долгового кризиса БМР предоставлял промежуточный кредит под гарантию центрального банка странам, ожидающим кредит Международного валютного фонда (МВФ), а также возможность управлять и инвестировать кредитное обеспечение в пользу держателей долгосрочных долларовых облигаций, выпущенных Бразилией в соответствии с соглашением об изменении графика погашения ее внешней задолженности (осуществление новой функции БМР).

БМР выполняет операции фонда и служит клиринговой палатой для расчетов между фондом и центральными банками стран ЕС. Банк также выступает как доверенное лицо при предоставлении международных правительственных займов и проводит исследования по международному банковскому делу. В исключительных случаях он предоставляет ссуды центральным банкам, не являющимся его членами.

Интересно, что БМР - акционерная компания, но учрежденная как международная организация, а, следовательно, деятельность банка регулируется международным правом. Так Банк, как международная организация, имеет привилегии, необходимые для выполнения своих функций, но не попадает под действие как швейцарского федерального кредитного законодательства, так и положений швейцарского законодательства о компаниях.

За деятельность банка отвечает совет директоров, в состав которого входят управляющие центральных банков Италии, Германии Бельгии, Великобритании, Франции а также пять представителей финансового бизнеса, промышленности и торговли. По одному представителю от каждого центрального банка пяти стран-участниц, назначаемых управляющими этих центральных банков.

БМР также отвечает за техническое управление системой взаимной краткосрочной валютной поддержки Европейского Союза и за переводы платежей, связанных с операциями Европейского Союза по заимствованию.

Рассмотрим структура управления Банка международных расчетов.

1. Общее собрание БМР. Общее собрание Банка возглавляет председатель Совета директоров, состоит из представителей центральных банков или общепризнанных финансовых институтов стран-участниц. Распределение голосов происходит пропорционально числу акций, выделенных банку каждой страны по подписке. Общее собрание ежегодно утверждает годовой отчет и баланс, финансовый отчет о доходах и расходах, принимает решения о выделении средств в резерв и специальные фонды, принимает решение о выплате дивидендов.

2. Совет директоров Банка международных расчетов. Совет директоров несет ответственность за руководство текущей деятельностью Банка. Имеет исключительное право выступать от имени БМР при заключении сделок и соглашений. Председатель Совета директоров избирается из числа членов Совета. Совет директоров назначает президента Банка, генерального директора и других членов Администрации.

3. Президент Банка контролирует деятельность Администрации и отвечает за реализацию решений, принятых Советом директоров.

4. Администрации Банка состоит из генерального директора, его заместителя, генерального секретаря, директоров и управляющих различными департаментами Чеботарёв Н.Ф. Мировая экономика и международные экономические отношения. Учебник для бакалавров.- М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и К", 2013 г. - 352 с..

Как говорилось ранее, Банк международных расчетов принято считать банком центральных банков, причиной чего является тот факт, что многие из европейских центральных банков, центральные банки США, Японии, Канады, Австралии и Южной Африки принимают участие в деятельности БМР, либо взаимодействуют с ним. Так Банк международных расчетов способствует размещению валютных резервов центральными банками, выступает форумом международного валютного сотрудничества, выступает агентом или доверенным лицом при заключении международных кредитных соглашений, и занимается исследовательской деятельностью.

Банк международных расчетов занимается инвестирование при управлении резервами центральных банков. При этом Банк международных расчетов размещает на мировых финансовых рынках те средства, что оказались невостребованы при кредитовании центральных банков. Основными формами инвестиций являются депозиты в коммерческих банках и покупка краткосрочных обращающихся ценных бумаг, включая казначейские векселя США, что является основной деятельностью банка в настоящее время. Кроме того, БМР занимается кредитованием центральных банков за счет полученных в качестве депозитов средств. Формы кредитных операции Банка международных расчетов - своп с золотом, кредиты, обеспеченные золотом, или легко реализуемые на рынке краткосрочных ценных бумаг, кредиты под золото или размещенные в БМР валютные депозиты. Отметим операции, которые Банк международных расчетов выполнять не имеет право, среди них предоставление ссуд правительствам и открытие им счетов, выполнение операций с недвижимостью.

Для анализа экономической, валютной ситуации БМР периодически организует совещания экспертов, а так же проводит исследования в области денежной и валютной политик. На БМР возложена обязанность по наблюдению за международными фин. рынками, созданию баз данных для центральных банков Группы десяти стран и Швейцарии, а также по подготовке статистического обзора международного банковского дела. (Группа десяти стран - Бельгия, Канада, Франция, Италия, Япония, Нидерланды, Швеция, Великобритания, США и Западная Германия).

Так, рассмотрев направления деятельности Банка международных расчетов, можно выделить следующие категории:

· Форум для международного валютного сотрудничества; контроль за банковской деятельностью; экономическое и валютное сотрудничество в Европе.

· Выполнение роли центра валютно-экономических исследований в целях анализа функционирования международных финансовых рынков и согласования валютной политики государств для наиболее эффективного выполнения своих функций центральными банками (сбор и публикация данных о развитии международного банковского дела, системе управления в центральных банках).

· Осуществление кредитно-банковских операций (депозитно-ссудные операции с центральными банками, прием правительственных вкладов по особым соглашениям, операции с валютой и ценными бумагами (кроме акций), инвестиционные услуги для центральных банков, краткосрочное финансирование центральных банков)

· Функции агента и доверенного лица центральных банков в осуществлении операций на мировых рынках (валют, кредитов, ценных бумаг, золота) и операций, связанных с кредитами и займами Европейского Союза.

Годовые отчеты банка - авторитетное издание. Оставаясь в основном валютно-финансовым центром 3ападной Европы, банк международных расчетов фактически является международным финансовым институтом по составу участников и по характеру деятельности.

Уставный капитал Банка международных расчетов на сегодняшний день составляет 3 млрд. СДР, представлен в виде 600 000 акций с равной номинальной стоимостью (то есть 5 000 СДР за одну акцию). В настоящий момент Банком международных расчетов эмитировано 559 125 акций.

Рассмотрим взаимодействие Центрального Банка Российской Федерации с БМР. В ноябре 1996 года Центральный Банк РФ стал акционером Банка международных расчетов путем подписки на 3 000 акций, это стало возможным на основании решений Совета директоров Банка России и Совета директоров БМР. Затем, 31 мая 2005 года ЦБ РФ приобрел 211 акций американского выпуска (отметим, что право голоса по эти акциям сохранилось за США). Данная ситуация возникла из-за перераспределения акций БМР, принадлежавших прежде частным акционерам, среди центральных банков.

Итак ЦБ РФ на сегодняшний день владеет 3 211 акциями БМР, общая номинальная стоимость которых составляет 16 055 000 СДР. При этом, доля ЦБ РФ в уставном капитале БМР - 0,57%, из них голосующие - 0,54%.

Сотрудничество Центрального Банка России с БМР включает в себя:

· Принятие участия Руководства Банка России во встречах управляющих центральных банков - акционеров Банка международных расчетов (All Governors' Meeting);

· Принятие участия на заседаниях управляющих центральных банков по вопросам мировой экономики (Global Economy Meeting),

· заседаниях управляющих центральных банков основных стран с формирующимся рынком (Emerging Market Economies Meeting),

· встречах группы управляющих центральных банков и руководителей надзорных органов (Governors and Heads of Supervision).

При Банке международных расчетов организован ряд комитетов, в числе которых Базельского комитета по банковскому надзору, Комитета по платежам и рыночной инфраструктуре, Комитета Ирвинга Фишера по статистике центральных банков. Представители Банка России являются участниками перечисленных комитетов.

Кроме того, в БМР располагается секретариат Совета по финансовой стабильности (СФС), членом которого с 2009 года является Россия. Совет по финансовой стабильности проводит работу по совершенствованию надзора в финансовом секторе экономики и формированию системы раннего предупреждения кризисных ситуациях совместно с Международным Валютным Фондом.

1 сентября 2013 года Банк России стал членом Постоянного комитета Совета по финансовой стабильности по сотрудничеству в области регулирования и надзора. Так же Банк России является членом Комитета по регуляторному наблюдению Единого кода юридических лиц (LEI ROC), Международной организации комиссий по ценным бумагам (IOSCO) и Международной ассоциации органов страхового надзора (IAIS). https://www.cbr.ru/today/print.aspx?file=ms/smo/bmr.htm&pid=smo&sid=ITM_40462

банк международный валютный кредитный

Заключение

Итак, Банк международных расчетов основан 17 мая 1930 года, является старейшей международной финансовой организацией в мире. БМР имеет 60 членов центральных банков, представляющих страны со всего мира, которые в совокупности составляют около 95% мирового ВВП.

Уставный капитал Банка международных расчетов на сегодняшний день составляет 3 млрд. СДР, представлен в виде 600 000 акций с равной номинальной стоимостью (то есть 5 000 СДР за одну акцию). В настоящий момент Банком международных расчетов эмитировано 559 125 акций.

Центральный Банк Российской Федерации является акционером БМР. В ноябре 1996 года ЦБанк РФ стал акционером путем подписки на 3 000 акций. Затем, 31 мая 2005 года ЦБ РФ приобрел 211 акций американского выпуска (право голоса по эти акциям сохранилось за США). Так ЦБ РФ на сегодняшний день владеет 3 211 акциями БМР, общая номинальная стоимость которых составляет 16 055 000 СДР. При этом, доля ЦБ РФ в уставном капитале БМР - 0,57%, из них голосующие - 0,54%.

Отметим, что в 1944 г. было предложено закрыть БМР (решение содержится в резолюции Бреттон-Вудской конференции (1944 г.)), причиной чего было создание Международного Валютного Фонда и Международного банка реконструкции и развития. Но закрытие Банка удалось избежать и на сегодняшний день выполняет ряд разнообразных функции.

· банковские операции, в том числе депозитные, валютные, кредитные, операций с золотом и ценными бумагами;

· роль координирующего центра денежно-кредитной и валютной политики центральных банков-членов БМР;

· контроль за международной банковской деятельностью, не подпадающей под национальное законодательство ни одной из стран;

· роль информационно-исследовательского центра;

· функции агента для системы клиринга и расчетов в евро.

Список литературы

1. Гусаков Н. П., Белова И. Н., Стренина М. А. Международные валютно-кредитные отношения. Учебник. - М.: Инфра-М, 2014.-320 с.

2. Евдокимова А. И., Максимцева И. А., Рекорд С. И. Международные валютно-кредитные отношения. Учебник и практикум для академического бакалавриата.- М. : Издательство Юрайт, 2016. - 335 с.

3. Завгородняя Т.В. Влияние Базельских соглашений на деятельность коммерческих банков// Наука о человеке: гуманитарные исследования. 2015. № 1

4. Суэтин А.А. Международные валютно-финансовые и кредитные отношения. Учебник. - Ростов н/Д.: Феникс, 2010. - 412 с. - (Высш. образование)

5. Чеботарёв Н.Ф. Мировая экономика и международные экономические отношения. Учебник для бакалавров.- М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и К", 2013 г. - 352 с.

6. https://www.bis.org/about/index.htm?m=1%7C1

7. https://www.cbr.ru/today/print.aspx?file=ms/smo/bmr.htm&pid=smo&sid=ITM_40462

Размещено на Allbest.ru