Криминологические преступные аспекты экономической деятельности и меры ее предупреждения

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ КРИМИНОЛОГИЧЕСКОЙ ХАРАКТЕРИСТИКИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ

1.1 Понятие и криминологические особенности преступности в сфере экономической деятельности

1.2 Криминологическая характеристика лиц, совершающих экономические преступления

1.3 Причины и условия преступности в сфере экономической деятельности

ГЛАВА 2. МЕРЫ ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ КРИМИНОЛОГИЧЕСКОЙ ХАРАКТЕРИСТИКИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ

2.1 Основные меры предупреждения криминологической характеристики экономической преступности

2.2 Меры профилактики экономической преступности

2.3 Актуальные проблемы профилактики и предупреждения экономической преступности

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ



ВВЕДЕНИЕ

Все преступления, которые связанные со сферой экономики, получили очень широкое распространение в Российской Федерации в последнее время.

Как разновидность противоправных деяний в экономической деятельности можно назвать - легализацию денежных средств, которая была получена преступным путем, предпринимательство, которое является незаконным, банкротство, которое было спланированно преднамеренно или является фиктивным и не только.

Как таковы, справится с таким родом преступлений путем применения мер уголовно-правового характера невозможно.

Для этого нужно детальное изучение аспектов экономической преступности.

Экономическая преступность выступает как негативное последствие для предпринимательской деятельности в целом, тем самым усугубляя ситуацию для крупных компаний и фирм.

Экономические преступления - это деяние, признающееся противозаконным и приносящее материальный ущерб лицам, организациям, государству. Такие поступки довольно частое явление и проявляются в различных отраслях народного хозяйства. Чаще всего это - обман покупателей и ведение предпринимательской деятельности незаконным путем.

Чтобы не нарушалось движение инвестиционных капиталов, не повышался рост инфляции и коррупции, которые будут существенно снижать финансовые поступления в государственный бюджет, необходимо соблюдать установленные законом правила.

Анализ криминологической литературы показывает, что большее количество преступлений в экономической сфере связанны с собственностью.

Актуальность темы курсового проекта обусловлена тем что значительные изменения в характере и структуре преступности в сфере экономической деятельности недостаточно изучены на сегодня.

Объект исследования курсового проекта - общественные отношения, которые создаются в условиях современной социально-экономической ситуации.

Предметом исследования курсового проекта выступают криминологические преступные аспекты экономической деятельности и меры ее предупреждения.

Целью курсового проекта выступает изучение криминологической характеристики экономической преступности и мер ее предупреждения.

Основными задачами курсового проекта являются:

1) Определение основных элементов криминологической характеристики экономической преступности

2) Анализ мер предупреждения экономической преступности

Достижение поставленной цели и осуществление необходимых исследовательских задач осуществляется по средствам анализа нормативно-правовых актов и специальной литературы по обозначенной проблематике.

Практическая значимость исследования в курсовом проекте заключается в возможности полного решения задачи определения основных элементов криминологической характеристики экономической преступности и мер предупреждения экономической преступности, открываются возможности осуществления следующих научных исследований и применения полученных результатов для обучения студентов.

Теоретическая значимость исследования заключается в расширении и уточнении теоретического представления, уже сложившихся в определении основных элементов криминологической характеристики экономической преступности и мер предупреждения экономической преступности, по данной проблематики.

Научная новизна курсового проекта означает определенный вклад в науку, который в дальнейшем мог бы открыть новые исследовательские перспективы для изучения мер предупреждения экономической преступности в правоохранительных органах Российской Федерации.

Курсовой проект состоит из введения, двух глав, нескольких поглав, списка использованной литературы и источников и приложения.

Методологическую основу исследования курсового проекта составили общелогические методы (анализ, синтез), диалектический, исторический, логико-юридический, сравнительно-правовой, статистический и другие методы познания.



ГЛАВА 1. ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ КРИМИНОЛОГИЧЕСКОЙ ХАРАКТЕРИСТИКИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ.

1.1 Понятие и криминологические особенности преступности в сфере экономической деятельности

Большое внимание ученых-исследователей в области криминологии уделяется преступлениям в экономической деятельности.

Следует учесть, что анализ в криминалистике преступного явления не ограничивается действующим уголовным законодательством.

Экономическая преступность имеет характерную черту - все заранее планируется и осуществляется умышленно. Но иногда могут совершаться по неосторожности. Данные действия могут характеризоваться незаконным проникновением в одну из экономических сфер. В итоге появляется вероятность возникновения негативных последствий для всех участников рыночной деятельности. К примеру, нередко возникают правонарушения в сфере торговли. Экономические преступления влияют негативно на бизнес в целом. Как итог - стабильность работы нарушается, компания становится финансово неустойчивой[5].

Фирму становится легко разорить.

Всю преступную деятельность можно разделить на следующие виды:

1) разрушение общественных отношений, что мешает качественной финансово-экономической деятельности, проявляется как вмешательство в формирование государственного бюджета, деятельность рынка ценных бумаг и кредитные отношения;

2) разрушение предпринимательских отношений приводит к незаконному вмешательству в частную деятельность;

3) посягательство на частные материальные блага.

Все это относится к правонарушениям, которые наказываются в соответствие с главой 22 УК РФ.

Отнести проступок к экономическим правонарушениям возможно только в случае, если:

1) имеется нарушение нормативных требований; обнаружены ошибки в заполнении документов, причем установлено, что имелся умысел;

2) вся документация предоставляется несвоевременно или с большим опозданием;

3) имеются неустойки, штрафы, осуществляется переоценка (часто ошибочная) всех материальных ценностей;

4) установлено нарушение процесса производства;

5) некоторые работники нарушают закон и не обращают внимания на предупреждения от руководства;

6) владелец организации либо его работники приобретают ценности, цена которых значительно больше зарплаты.

Рыночная экономика существует многие годы, за это время преступники придумали множество способов обогащения за счет сотрудников или партнеров по бизнесу. Другие пытаются присвоить себе государственную собственность, но при этом не хотят понимать, что это экономическое преступление, которое преследуется по закону. Рассмотрим виды мошеннических схем:

1) Формальная инвентаризация проводится тем, кто имеет возможность к доступу на склад. Суть заключается в том, что учитывается только часть товара, при этом на самом деле его нет.

2) Технологический процесс может нарушаться для сокрытия неучтенки или недостачи. Например, при производстве кисломолочных продуктов уменьшается жирность[2].

3) Списание - это довольно частый способ сокрытия объема товаров. В документах указывается намного больше списанных товаров, чем на самом деле было.

4) Приписки - это приписывание работ, которые на самом деле не были выполнены, либо осуществлялись, но гораздо в меньшем объеме, чем было сделано.

5) Пересортица осуществляется с целью сокрытия недостачи либо излишков. Проводится все таким образом: в одну партию товара включаются изделия разного качества. Но в документации все отображается как будто это товар одного сорта.

6) Подделка документации - это материальный подлог.

То есть, на бумаге отображается одно, а на деле осуществляется совсем другое.

Любые финансовые махинации, экономические преступления влекут за собой ответственность. Какая именно мера будет применятся - решится во время судебного делопроизводства. К примеру, если предприниматель обманывает покупателей, то ему грозит лишение свободы с конфискацией собственности, лишение права занимаемой должности в организации. В некоторых случаях нарушителям удается отделаться штрафными санкциями. Если ИП открыл свое дело, но не имеет на это лицензии, то он может быть привлечен к административной ответственности.

Общественно-опасное сложное явление в экономической сфере представляет собой преступление, которое возникает в процессе взаимодействие между различными субъектами РФ, предпринимателями для преступного скрытия своих доходов или иную заинтересованность в получении экономической прибыли противозаконными действиями.

После введения в действие 01.01.1996 года Уголовного кодекса РФ, который называл основные преступления экономической деятельности, а именно в главе 22 «Преступление в сфере экономической деятельности», отображалось 32 преступления. На данный момент, это самая объемная глава, которая называет основную разновидность преступлений в сфере экономики.

Рассмотрим подробней, что грозит за экономический проступок в соответствии с главой 22 УК РФ.



Таблица 1 - Ответственность,предусмотренная главой 22 УК РФ

Статья	Правонарушение	Наказание
169	Препятствование деятельности ИП	Нарушитель может быть оштрафован на сумму от 200 тыс. руб. до полумиллиона. Снятие с должности + штраф до 80 тыс. руб.
170	Регистрирование сделок, осуществляемых на рынке недвижимости	Штраф до полумиллиона рублей. Снятие с должности. Назначение трудовой деятельности на период до 360 часов.
170.1	Подделка единого реестра юрлиц	Нарушитель может быть оштрафован на 300 тыс. руб. Назначение работ до 2 лет. Заключение на 2 г.
170.2	Внесение недостоверных данных в план межевания, техплан	Назначение штрафа на сумму 100-300 тыс. руб. Запрет на деятельность. Принуждение к работам до 360 часов.
171	Деятельность ИП без регистрации	Штраф до 300 тыс. руб. Обязательство к трудовой деятельности на срок до 480 часов или на полгода.
171.1	Транспортировка товаров без соответствующей маркировки, к этой же статье относится сбыт и хранение	Назначение наказания до 300 тыс. руб. Обязательные работы на минимальный срок в 2 года. Лишение свободы на срок в 3 года + в совокупности с штрафом размером до 80 тыс. руб.
171.2	Деятельность, связанная с азартными играми	Взимание штрафа на сумму до полумиллиона. Обязательство к выполнению работ на период от 180 до 200 часов. Заключение до 2 лет.
171.3	Незаконная деятельность, связанная с производством, продажей и хранением этилового спирта	Сумма штрафных мер зависит от тяжести преступления варьируется от 2-х до 4-х млн.руб. Назначение трудового наказания на срок до 5 лет. Лишение свободы на тот же временной срок.
171.4	Нелицензированная продажа алкогольной продукции	Наказание в денежном эквиваленте на сумму от 50 тыс. руб. до 80 тыс. руб. Исправительные меры на срок до 1 года.
172	Деятельность банковских учреждений, не имеющих лицензии	Назначение штрафа в пределах 300 тыс. руб., или принуждение к работам на срок до 4 лет вместе с штрафом в 80 тыс. руб. В особо тяжких ситуациях - принудительная трудовая деятельность до пяти лет и штрафная мера до миллиона руб.
172.1	Подделка документации по отчетам организации	Назначение наказания в денежном эквиваленте в пределах от 400 тыс. руб. до миллиона. Принуждение к обязательным работам на срок до пяти лет. Лишение возможности работать в определенной сфере. Лишение свободы на 4 года.
172.2	Организация работ по привлечению финансов и других видов собственности	Наказание в виде штрафа до миллиона руб. Возможно привлечение к обязательным работам на срок до пяти лет. Заключение на 2 и более лет.
173.1	Создание юр. лица незаконным путем	Денежное наказание на сумму от 100 тыс. руб. до 300 тыс. руб. Обязательство к работам минимум на 3 года. Тюремное заключение на 3 года. В особо тяжких случаях могут оштрафовать на сумму от 300 тыс. руб. до полумиллиона. Заключение на пять лет.
173.2	Создание юрлица с использование документов на незаконных основаниях	Штраф в пределах от 100 тыс. руб. до 300 тыс. руб. Возможно назначение трудовой деятельности в обязательном порядке на срок от 180 до 240 часов. Назначение исправительных работ на период до 2 лет.
174	Отмывание денежных средств и чужого имущества	Могут оштрафовать на сумму до миллиона. Ограничение свободы до 2-х лет. Запрет на занятие определенным видом деятельности на период до пяти лет.
174.1	Отмывание имущества, которое было приобретено незаконно	Штраф на сумму от 120 тыс. руб. Лишение свободы на период до 2-х лет, возможен штраф до полумиллиона.
175	Покупка и продажа имущества, которое было получено незаконно	Взыскание на сумму до 140 тыс. руб. Возможно обязательство к выполнению трудовой деятельности на срок до 480 часов. Или принуждение к трудовой деятельности на период до 2 лет. Если установлен особо крупный размер нарушения, то лишение свободы может длиться до 7 лет.
176	Получение кредита незаконным путем	Присуждение штрафа на сумму от 200 000 рублей. Назначение обязательных работ на срок до 480 часов. Арест на полгода или лишение свободы на пять лет.
177	Неоплата по кредитным обязательствам	Обязательство выплатить штраф на сумму до 200 тыс. руб. Назначение трудового наказания на срок до 480 часов. Лишение свободы на период до 2-х лет.
178	Осознанное вмешательство в дела конкурентов с целью вывести их из рынка	Назначение наказания в виде денежного взыскания на сумму до 300 тыс. руб. Лишение возможности занимать должность. Обязательство к выполнению трудовых работ на срок до пяти лет.
179	Давление к осуществлению сделки или отказу от нее	Взыскание штрафа на сумму до 300 тыс. руб. Ограничение свободы до 2 лет. Принуждение к работам на период до 2 лет + штраф 80 тыс. руб.
180	Незаконное применение рабочей силы	Обязательство выплатить штраф на сумму от 100 тыс. руб. до 300 тыс. руб. Назначение трудовой деятельности на срок до 2 лет. Лишение свободы до 2 лет + штраф 80 тыс. руб.
181	Нарушение правил подготовки и пользования государственных пробирных клейм	Взыскание в денежном эквиваленте на сумму от 200 тыс. руб. В особо тяжких случаях сумма наказания может быть от 200 тыс. руб., принудительные работы на пять лет или заключение на такой же временной промежуток.
183	Незаконное получение информации, которая является коммерческой тайной	Назначение денежного взыскания на сумму до полумиллиона, принуждение к работам до 2 лет или лишение свободы на тот же период.
184	Оказание незаконного влияния на результаты спортивных мероприятий	Взыскание денежных средств на сумму до полумиллиона. Ограничение свободы до 7 лет. Лишение права деятельности.

Она является основной необходимостью уголовно правового регулирования рыночных отношений в РФ, непосредственно в российской экономике.

Рассмотрим более подробно основную разновидность преступлений, которые перечисляются в главе 22 УК РФ:

1) Преступления, которые связанный с нарушением гарантий и порядка осуществления предпринимательской деятельности;

2) Преступления, которые связаны с нарушением прав и причинения ущерба кредиторам;

3) Преступления, которые связанны с проявлен монополизма и недобросовестной конкуренции;

4) Преступление, которые присутствую в сфере обращения денежных средств, ценных бумаг;

5) Преступления, которые связаны с валютной деятельностью преступлений в сфере экономики;

6) Преступления, которые напрямую вязаный с таможенной деятельностью;

7) Преступления, связанные с налоговой деятельностью государства;

8) Преступления, связанные с общими мотивациями и экономической направленностью, которые в свою очередь выступают еще и частью криминологической характеристики.

Рассмотрим более подробно основные элементы логической характеристике, зачастую к ним относят:

1) объем преступности;

2) рост преступности;

3) темпы преступности.

Более 50% составляют преступления тяжкого и особо тяжкого видов. Неравномерность - это основной показатель в экономической сфере, который проявляется как основной элемент динамики преступлений.

Ежегодно соответствующие органы регистрируют большое количество преступлений в экономической деятельности. Среди основных видов экономических преступлений появляются всё новые, более специфические.

Они требуют определенной адаптации от правоохранительной системы. Этот факт приводит к снижению уровня регистрируемой преступности.

Основными признаками экономической преступности выступают:

1) отображается только в структуре преступной деятельности, но охватывает все возможные сферы деятельности;

2) носят специальный характер и могут выступать в качестве прогрессивной формы рыночной деятельности;

3) постоянное расширение экономических видов приступных посягательств;

4) образование относительно новых видов экономических преступлений, которые затрагивают легализацию денежных средств, предпринимательство, сделки с валютными ценностями;

5) преступления все чаще совершаются в таких формах как:

- внешнеэкономическая,

- финансово-кредитная,

- потребительская,

- связанная с недвижимостью,

- по уплате основных платежей, например, налоговых и не только.

Экономическая преступность обладает очень высоким уровнем латентности. Поэтому, в реальности не отображается все то количество преступлений в экономической сфере, которые совершаются ежегодно в стране. Основное количество экономических преступлений, которое официально отображается в документах составляет от 70 до 95 % максимум.

Самую низкую латентность имеют преступления, которые связанны сизготовлением и сбытом ценных бумаг. Чаще всего такие правонарушения выявляются, когда проводится проверка расчетов за товары или поступления в кредитно-банковские учреждения[3].

Также среди максимального количества преступлений в сфере экономики можно выделить незаконное предпринимательство, которое связанно с легализацией денежных средств, которые в свою очередь были приобретены преступным путем. Монополистические действия относятся сюда же, которые способствуют ограничению конкуренции. Также изготовление или сбыт поддельных кредитных или расчетных карт, взяточничество.

Все приводит к пассивности населения в стране в сфере экономической деятельности. Это зависит от того, что граждане становятся потерпевшими в данном случае и теряют интерес к экономической сфере, или же не могут продолжать участвовать в экономической деятельности из-за определенного инцидента.

Но несмотря на это, не каждый потерпевший обращается в правоохранительные органы за помощью в разрешении образовавшегося с ним экономического преступления. Все это приводит к формированию неточных данных в отношении статистической картины экономической преступности в стране.

В современном обществе существует определенная общественная опасность, которая своими действиями или бездействиями наносит экономике страны непоправимый вред.

Такой фактор все чаще приводит к незаконному обогащению субъектов криминальных деяний. В результате этого происходит социально-несправедливое обогащение отдельных слоев населения.

На сегодня экономическая преступность активно воссоединяется с общеуголовной преступностью. Все чаще преступления в этой сфере осуществляются также организованными преступными формированиями.

Стоит отметить, что преступность в экономической сфере - это общественно опасное явление, которое оказывает негативное влияние на все сферы жизнедеятельности общества и нормальное функционирование государства.

1.2 Криминологическая характеристика лиц, совершающих экономические преступления

Совершение экономических преступлений в первую очередь исходит от самого человека. Именно психологические, физические, моральные ориентиры в жизни индивида способствуют осуществлению им различных действий, как положительных, так и отрицательных. Криминологи уделяют особое внимание именно изучению личности преступника, его повадкам и прерогативам, которые толкают его на совершение преступлений.

Основными криминологическими значимыми свойствами, а именно, особенностями обладает преступник, который сочетает их с совокупностью других факторов и на этом планирует и совершает преступление.

Именно выявление преступного поведения дает понять криминологам сущность такого человека и после сложить определенную характеристику преступного поведения как массового явления.

Такой анализ позволяет выяснить основные факторы, которыми руководствуется преступник. Эти факторы объясняют преступные посягательства и основные направления совершаемых преступлений.

В связи с этим, можно выделить три основные криминалистические проблемы, которые тесно между собой связанны - это:

1) личность и преступник в одном лице;

2) основные причины преступления и механизм его выполнения преступником;

3) оказание профилактических мер по устранению преступлений.

Основными факторами совершения преступлений в данной сфере являются применение нестандартных методов индивидуальной предупредительной работы преступников криминалистами. Эффективнее данные методы будут тогда, когда точно будет изучена глубина познания характеристик и особенностей личности.

Существует определенная классификация лиц, которые совершают преступления в экономической сфере. Рассмотрим каждую из групп более подробно.

К первой группе относятся лица, которые обладают соответствующими полномочиями и, в силу своих возможностей, могут совершать определенные преступления в экономической деятельности.

Ко второй группе относятся лица, которые являются участниками предпринимательской или какого-либо иного вида экономической деятельности.

К третьей группе относятся лица, которые совершают преступления в экономической деятельности и совмещают их со свой трудовой деятельностью.

Теперь рассмотрим более подробно их личностные характеристики. Всего таких личностных характеристик несколько, например:

1) социально-демографические;

2) уголовно-правовая;

3) нравственно-психологическая.

К социально-демографическим характеристикам принято относить:

1) 80% - мужчины, которые совершают преступления в экономической сфере;

2) Женщины совершают преступления в экономической сфере только в составе группы лиц или по предварительному сговору;

3) Преступления в экономической сфере осуществляются только социально-зрелыми лицами от 30 до 49 лет;

4) Доминантами в этой деятельности являются лица, которые имеют определенный социальный статус или большой опыт работы в экономической сфере;

5) Лицо, решившееся на преступление, имеет свои взгляды и позиции, которые позволяют ему их использовать для достижения поставленной цели;

6) Наименьшее количество преступлений совершенно лицами возрастом от 18 до 24 лет, и старше 50 лет;

7) Наличие высокого профессионального опыта в экономической сфере;

8) Чаще всего сюда относятся люди, которые владеют тонкостями банковской, финансовой и иной видов деятельности;

9) Высшее образование имеют преступники, число которых составляет 30%, среднее профессиональное - 27%, среднее общее и среднее основное - 50%.

10) 90% - это городские жители, которые совершили преступные деяния в сфере экономической деятельности;

11) В основном преступления данного рода совершают замужнее мужчины - 80%.

К уголовно-правовой характеристики можно отнести следующее:

1) Лицо, совершившее преступление является вменяемым, достигло 16 лет;

2) Лица, совершившие преступления в экономической сфере ранее не привлекались к ответственности данного вида, т.е. ранее не были судимы.

К нравственно-психологическим характеристикам относятся следующие:

1) Лица, совершившие преступления в данной сфере, имеют сформированные взгляды, установки, которые направленны на достижение материального обеспечения;

2) Лицам, присущи определенные искажения нравственного и правового сознания, системы ценностных ориентаций;

3) Мотивация поставленной цели достигается любой ценой;

4) Люди, осуществляющие такие преступления руководствуются стойкостью корыстного направления и определенному характеру мотиваций;

5) Основным стимулом к совершению задуманного выступает негативное отношение к уголовно-правовым запретам.

Проанализировав весь вышесказанный материал, можно сказать, что личность преступника - это определенный феномен, который зависит от множества субъективных и объективных факторов[10].

Каждый сегмент экономической деятельности имеет свою специфику, что не дает возможности специалистам-криминалистам в полном объеме исследовать психологическое и моральное состояние преступника.

Существует ряд определенных отличий, которые присуще конкретному преступнику, которые осуществляет свою деятельность во внешнеэкономической деятельности или же в сфере финансово-кредитной или же в сфере потребительского рынка.

В связи с этим, личность преступника напрямую зависит от места, роли, его нахождения в экономической сфере, от структуры преступления, которое было им спланированно и воплощено в реальность. Также немаловажную роль играют функции, которые использовались при осуществлении преступления, преступных способов приобретения капитала.

1.3 Причины и условия преступности в сфере экономической деятельности

Преступность - это социальное явление, которое имеет свой комплекс причин, условий и факторов осуществления.

Причинами преступления могут служить различные факторы, которые тем или иным образом основываются на различных экономических нюансах.

Рассмотрим более подробно основные причины экономической преступности:

1) недочеты в развитии рыночных отношений среди экономики и социальной сферы, которые обусловлены экономическим и социально-немотивированным радикализмом в отношении осуществления соответствующих реформ:

ѕ недостатки в производственно-хозяйственных связях, которые вызывают падение производства и повышение роста посредничества между производителем и потребителем;

ѕ сохраняется фактор, который основывается на административно-командных методах в руководстве экономикой;

ѕ усиливаются показатели ухудшения определенного жизненного уровня населения;

ѕ у большинства граждан отсутствуют навыки экономического поведения, что приводит к правовому нигилизму и юридической неграмотности в сфере хозяйственных операций;

ѕ достижение незаконным путем поставленных целей и задач.

2) существует определенное отсутствие защищенности легитимных экономических отношений в отстаивании правотворческой деятельности;

3) в государстве нет соответствующего контроля за приватизацией, процессами перераспределения, движения капиталов и т. д., что приводит к правонарушениям в отношении к гражданам РФ;

4) наличие ошибок в расстановке кадров, экономическом документообороте и не только, дает возможность преступникам скрывать свои противозаконные действия;

5) существуют определенные недостатки в деятельности правоохранительных органов, несвоевременное реагирование организационно-управленческих мер на изменения ситуаций в экономической сфере.

Огромную роль в деформации экономических отношений сыграла неподготовленность нормативно-правовой базы, регулирующей отношения в сфере приватизации, внешнеэкономической и банковской деятельности, потребительского рынка.

На криминогенной ситуации сказываются изъяны и пробелы в уголовном и уголовно-процессуальном законодательстве, что в первую очередь отражается на эффективности борьбы правоохранительных органов с экономической преступностью.

Со значительным запозданием была введена уголовная и административная ответственность за незаконные виды экономической деятельности, совершаемой в условиях рыночных отношений. Правоохранительным органам зачастую приходится сталкиваться с такими формами злоупотреблений в экономике, ответственность за которые законом не предусматривается. В результате людям наносятся значительные убытки, происходит незаконное обогащение части населения без риска понести за это наказание.

Росту экономической преступности способствует и фактически бездействующая система контроля, несмотря на обилие и постоянное расширение разного рода контролирующих инстанций. Такое положение связано прежде всего с тем, что в процессе перехода на новые формы хозяйствования существующая система органов государственного контроля была разрушена, а создание новой системы затянулось и до сих пор не завершено.

Существующий порядок регистрации хозяйствующих субъектов создал не только механизм свободного выбора экономической деятельности юридическими и физическими лицами, но и благоприятные условия для криминальной среды. Ежегодно образуются сотни тысяч организаций с ложными сведениями об их уставных фондах, юридических адресах, учредителях и владельцах, что позволяет бесконтрольно совершать нелегальные хозяйственные и финансовые операции, укрывать доходы от налогообложения, не возвращать кредиты и т.п.

На состоянии экономической преступности сказывается и деформация отношений в сфере управления экономикой. Они вызваны, прежде всего, некомпетентным вмешательством некоторых государственных структур в экономическую деятельность, принятием непродуманных решений, а порой и сознательным созданием условий для реализации корыстных устремлений. Последнее обстоятельство во многом обусловливается значительным снижение уровня жизни государственных служащих по сравнению с уровнем жизни предпринимателей, что провоцирует чиновников «компенсировать» отставание в доходах путем расширения коррупции и взяточничества.

Одной из причин сложившейся криминальной ситуации в экономике является недостаточная научная проработка проблемы экономической преступности, отсутствие ясных представлений о стратегии и идеологии борьбы с ней. Современная организация борьбы с рассматриваемым видом преступлений по-прежнему осуществляется старыми методами, эффективно действовавшими в условиях централизованной экономики, но не достигающими цели в современных условиях.

Рассматривая причинный комплекс экономической преступности, необходимо подчеркнуть, что в нем отражается влияние экономических и социально-политических процессов в обществе на криминализацию экономических отношений. В то же время нельзя не учитывать достаточно значимого обратного влияния экономической преступности на деформацию экономических процессов. Проникая в рыночные отношения и используя их для незаконного обогащения, экономическая преступность разрушает свободное предпринимательство, подрывает его основы, нарушает принципы честной конкуренции, неприкосновенности частной собственности, сокращает поле экономической свободы для других хозяйствующих субъектов и индивидуальных предпринимателей. Она способствует нарушению рыночного равновесия, нарастанию социальной напряженности в обществе, подрыву авторитета государственных органов власти.

Статистика преступлений в РФ не в полном объеме учитывает совершенные правонарушения. Здесь не фиксируются противоправные действия рецидивного или смежного характера. Часто люди и сами не заявляют о случаях криминальных действий, жертвами или свидетелями которых они становятся, например, из-за неверия в объективное расследование. По данным ВЦИОМ эта цифра составляет более 49%.

Вся статистика преступлений в России имеет ведомственный характер. Правонарушения, совершаемые в армии, учитываются Минобороны. Учет других противоправных действий ведется различными структурами правоохранительных органов, государственными службами таможенного и пограничного контроля, контрразведки. Следовательно, статистика совершенных преступлений имеет определенную погрешность, связанную с искажением ее теми органами, которые ведут учет.

В настоящее время информация размещается на сайте Генеральной прокуратуры. Согласно ей, статистика преступлений в России за 2016 год свидетельствует об уменьшении их количества примерно на 3,75%. За восемь месяцев было совершено около 1,5 млн. деяний криминального характера. При этом в 1/3 регионов показатели ухудшились.

Наблюдается рост правонарушений экстремистской направленности. Для многонационального государства это несет угрозу территориальной целостности. Статистика преступлений экстремистской направленности за 2007-2013 годы выросла с 356 до 896. В 2015 их количество возросло до 1200.

Наблюдается тенденция снижения количества правонарушений, касающихся уставных взаимоотношений на военной службе (побегов, использования технических средств). В 2016 году она снизилась более чем на 20%. экономическая преступность ответственность криминологический

Однако получили распространение криминальные действия экономического характера - статистика преступлений военнослужащими за первые шесть месяцев 2016 года показывает рост почти на 21%. Их можно разделить на несколько видов:

· Корыстные правонарушения;

· Совершаемые с целью прокормить семью;

· Хищение финансовых средств на вышестоящем уровне;

· Предоставление различных льгот для определенного круга лиц либо фондов;

· Проявление интереса криминальных структур к имуществу армии.

В полтора раза увеличилось и количество криминальных деяний, совершенных военными в состоянии алкогольного опьянения. Как показывает практика, большую часть составляют преступления в состоянии алкогольного опьянения. Статистика показывает, что они увеличились в 2015 году по сравнению с предыдущим на 30 тыс. Тогда как в 2010-2013 годах они составляли 20% от общего числа.

Статистика экономических преступлений демонстрирует свои особенности:

· количество выявленных правонарушений в несколько раз больше числа обвиняемых;

· подозреваемые лица обычно установлены по тем делам, где нет потерпевшего и не установлена сумма ущерба;

· если потерпевший есть, и размер ущерба определен, то часто отсутствует подозреваемый.

Снижение числа противоправных деяний в области экономики показывает статистика преступлений за 2016 год. С 2013 года на 32,5 тысяч - с 141,2 тысяч до 108,7 тысяч. Сюда входят и нарушения в сфере потребительского рынка. Более чем вполовину снизилось и количество расследованных дел. Так как не все они доводятся до суда.

За последние 3 года статистика налоговых преступлений демонстрирует увеличение на 2,3 тыс. С 6,9 тыс. в 2013 до 9,2 тыс. в 2016 году. С 2014 года на 68% увеличилось количество дел, возбужденных по причине уклонения от уплаты налогов. При этом государству возмещен ущерб в размере более 10 млрд. руб.

Растет и статистика коррупционных преступлений. Количество уголовных дел коррупционной направленности в 2015 году составляло 25,3 тыс., а с января по сентябрь 2016 выросло до 24,8 тыс. К суду в 2016 году было привлечено всего 427 лиц, обладающих особым статусом - сотрудников прокуратуры, судов, органов внутренних дел, депутатов.

Как показывает статистика должностных преступлений около 4% всех выявленных случаев остаются нераскрытыми. За девять месяцев 2016 было зарегистрировано 2037 случаев злоупотребления должностным положением, из них нераскрытыми осталось 78 дел.

Значительную долю в количественном учете преступности занимает статистика преступлений против собственности - их доля превышает 50%. Они характеризуются:

· посягательством на чужое имущество, принадлежащее физическим, юридическим лицам или государству;

· наличием корыстной мотивации.

Основное место в структуре данного типа правонарушений принадлежит кражам - примерно 75-80%. При этом кражи относятся к криминальным деяниям с высокой латентностью. Также статистика преступлений против собственности включает:

· грабежи, которые чаще происходят с отягчающими обстоятельствами;

· разбои, получившие большое распространение в последние годы;

· мошенничества, количество которых в шесть раз увеличилось в течение десяти последних лет;

· вымогательство за тот же период выросло в три раза;

· нарушения в сфере защиты авторских и смежных прав.

Обычно статистика преступлений в сфере мошенничества относит значительную часть дел к правонарушениям экономической направленности. По этой статье в 2015 году было осуждено 22186 человек, а за шесть месяцев 2016 - 10482. В 89% дел были обнаружены отягчающие обстоятельства. Существующая статистика банковских преступлений позволяет сделать вывод, что нарушения в сфере кредитования связаны с несоблюдением банковскими служащими условий выдачи кредитов, в частности:

· с предоставлением определенным лицам преимуществ при оформлении кредита;

· согласием на льготное кредитование;

· отсутствием проверки со стороны банка финансового положения кредитуемого лица или предприятия;

· превышением допустимых сумм кредитования.

Данные позволяют предположить соучастие в махинациях банковских служащих.

Имеющаяся статистика наказаний за преступления свидетельствует о снижении количества обвинительных приговоров - с 2000 по 2014 год на 40 %. В то же время число зарегистрированных правонарушений уменьшилось за это время более чем на 25%. Снизилось и количество заключенных в местах лишения свободы почти на треть.

Статистика раскрываемости преступлений показывает динамику небольшого роста - увеличение на 0,9% по сравнению с прошлым годом. Тогда как число регистрируемых нарушений закона возросло на 2,7%. Однако почти на 30% снизилась раскрываемость по делам о мошенничестве.

Снижается статистика нераскрытых преступлений. В 2015 году было доведено до конца более 58 тыс. дел прошлых лет. Улучшилась раскрываемость по убийствам и грабежам, но в целом показатель на 8% оказался ниже, чем в 2014 году за счет иных категорий. Почти половину всех криминальных деяний зарегистрированных в 2015 году, составляли хищения личного имущества граждан (кражи и разбои). По статьям 158 и 161 УК РФ статистика ущерба от преступлений отразила рост показателя на 24,9% по сравнению с 2014 годом. К значительному ущербу приводят нарушения требований пожарной безопасности - статья 219 УК РФ.

Особенно интересна статистика преступлений в Китае в сфере борьбы с коррупцией. С начала 2000 года правосудие страны приговорило к расстрелу около 10 тыс. человек - чиновников разного ранга. Более 100 тыс. человек осуждено на срок от 10 до 20 лет. Об успехах антикоррупционной политики Китая говорит стремительное развитие экономики.

Статистика преступлений в США характеризует страну, как одну из самых безопасных в мире. За год от действий преступников в США пострадали всего 1,1% от населения страны. По сравнению с Европой - 2-4%. Число убийств на 100 тыс. населения - 5 человек, в России - 10. В штатах на 1 полицейского приходится 500 преступников. Более 80% жителей страны не боятся поздним вечером ходить по улицам. Основную опасность представляют организованные банды.

Статистика преступлений в Германии определяется чрезвычайным наплывом беженцев. За 2015 год мигранты совершили свыше 200 тыс. правонарушений, четверть из которых на счету сирийцев. Почти пятую часть от общего числа составляет категория тяжких - их количество увеличилось с предыдущего года в два раза.

В рейтинге преступности по странам отражена статистика преступлений в мире. Она подготовлена по данным первой половины 2016 по видам нарушений. На основании опросов в России и за рубежом вычислялся индекс безопасности страны, согласно которому Россия находится на 50 месте.



ГЛАВА 2. МЕРЫ ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ КРИМИНОЛОГИЧЕСКОЙ ХАРАКТЕРИСТИКИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ

2.1 Основные меры предупреждения криминологической характеристики экономической преступности

Анализ состояния и динамики экономической преступности, личности преступников, причинного комплекса не является самоцелью, а выступает необходимым условием целенаправленного предупреждения преступлений в сфере экономической деятельности.

Учитывая общественную опасность экономических преступлений, которые захлестнули практически все сферы хозяйствования, их предупреждение, нейтрализация должны стать стратегическим, приоритетным направлением государственной политики в области борьбы с преступностью[1].

Предупреждение экономических преступлений представляет собой сложный, многогранный процесс, включающий применение экономических, финансовых, организационно-управленческих, правовых, технических, культурно-воспитательных и других мер. При этом предупреждение может быть успешным только при комплексном воздействии на причины экономической преступности и условия, ее порождающие.

Деятельность по предупреждению экономических преступлений может осуществляться в различных масштабах и может проводиться как на федеральном и региональном уровнях, так и на отдельных предприятиях, в учреждениях и организациях, в отношении отдельных граждан (индивидуальных предпринимателей, руководителей или работников коммерческих организаций).

В этой связи различают общесоциальные и специально-криминологические меры предупреждения.

Общесоциальные меры предупреждения предполагают проведениегосударством экономической политики, свободной от криминальных издержек, сужающей возможности «теневой» экономики.

В систему общесоциальных мер входит и криминологический прогноз, который позволяет предсказать возможные криминогенные последствия определенной экономической политики и выработать стратегию по их устранению, локализации или нейтрализации.

Значительным потенциалом при этом обладает и виктимологический аспект профилактической деятельности. В данном случае имеется в виду, что часть населения в силу низкой осведомленности о правилах и процедурах совершения сделок и других хозяйственных операций часто становится жертвой обмана.

В этих условиях особое значение приобретают специально-криминологические меры предупреждения экономических преступлений.

Субъектами предупреждения экономической преступности являются:

1. Федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации, органы местного самоуправления, действующие в пределах своей компетенции как непосредственно, так и через подведомственные им структуры.

2. Органы государственного контроля (органы валютного и экспортного контроля, налоговая и таможенная службы, Счетная палата, органы Антимонопольного комитета и Федерального казначейства, Центральный банк РФ, Государственная инспекция по торговле, качеству товаров и защите прав потребителей и др.);

3. Органы независимого вневедомственного финансового контроля (частные аудиторы, аудиторские фирмы);

4. Правоохранительные органы (органы прокуратуры, специальные подразделения по борьбе с экономическими преступлениями МВД, ФСБ);

5. Общественные организации (объединения), коллективы и граждане, которые целенаправленно осуществляют на различных уровнях и в различных масштабах профилактическую деятельность по предупреждению различных видов экономических преступлений, наделены в связи с этим определенными правами и обязанностями и несут ответственность за их реализацию (ассоциация российских банков, общества по защите прав потребителей, фонды помощи правоохранительным органам и др.).

Главное в профилактике - своевременность, а она возможна лишь тогда, когда имеется соответствующая информация, помогающая:

- выявить, нейтрализовать и устранить причины и условия, способствующие совершению преступлений в сфере экономической деятельности;

- установить лиц, замышляющих (подготавливающих) совершение преступления;

- обеспечить максимально результативное раскрытие преступлений.

Указанные меры должны базироваться на соответствующей кадровой, материально-технической обеспеченности правоохранительных органов, надежной правовой и социальной защищенности их работников.

Предупреждение преступлений в сфере экономической деятельности требует от правоохранительных органов высокого уровня взаимодействия. Одной из его форм является четко отлаженный, интенсивный обмен информацией.

Продолжающийся процесс криминализации экономических отношений требует своевременной корректировки законодательной базы, внесения изменений в стратегию и тактику деятельности контролирующих и правоохранительных органов, в федеральные программы борьбы с преступностью. Необходимо разрабатывать комплексные специальные законы, которые затем будут развиваться и дополняться, образуя, может быть, новые,нетрадиционные отрасли законодательства.



2.2 Меры профилактики экономической преступности

Обобщение криминогенных факторов, установленных в ходе расследования аналогичных уголовных дел, имеющая своей целью определение, прежде всего, объективных и субъективных условий совершения экономических преступлений и дальнейшую разработку комплексных мер, направленных на их устранение, через:

1) установление недостатков правового регулирования финансово-хозяйственных отношений, с использованием которых совершаются хищения имущества и другие экономические преступления (недостатки законодательства о предпринимательской деятельности, законодательства о банках и банковской деятельности, законодательства о деятельности небанковских финансовых учреждений и т.д.)[21];

2) установление пробелов и недостатков в действующем уголовном и уголовно-процессуальном законодательстве и неоднозначное толкование его отдельных положений правоохранительными органами и судами;

3) установление недостатков в функционировании системы контролирующих органов и их взаимодействия с правоохранительными во время выявления и расследования экономических преступлений;

4) установление существования определенной части населения ошибочных представлений о возможности получения больших доходов в том или ином виде предпринимательской деятельности, которые эксплуатируются мошенниками.

Организационные профилактические мероприятия должны быть направлены на совершенствование деятельности государственного управленческого персонала на принципах экономической рациональности, повышение эффективности работы контрольно-ревизионных органов, совершенствование систем экономического учета и отчетности. Сюда следует отнести мероприятия по отбору и профессиональной подготовки руководящих кадров для работы в местных и центральных органах управления экономической сферой и отдельными отраслями хозяйствования.

В системе мер профилактики экономической преступности действенным мероприятием является организационно-правовой контроль, содержащий различные виды контроля: парламентский, ведомственный, конституционный, общественный корпоративный, контроль партий, трудовых коллективов, а также отдельных граждан. В специализированных видов контроля относится: контроль правоохранительных органов, судебный контроль, прокурорский надзор.

Нормативно-правовые мероприятия вместе с другими имеют решающее значение в профилактике экономической преступности. Идеологию противодействия экономической преступности следует перевести из применения репрессивных мер на плоскость совершенствования регулятивного законодательства (гражданского, административного, хозяйственного, финансового), что создавало бы прозрачные механизмы деятельности хозяйствующих субъектов и исключало саму возможность противоправной хозяйственной деятельности. Кроме того, назрела необходимость распространения системы упрощенного налогообложения для средних и крупных хозяйствующих субъектов путем установления фиксированного максимального размера всех возможных отчислений в пользу государства и органов местного самоуправления, а также максимального размера финансовых санкций за несвоевременную уплату налогов, сборов, других обязательных платежей[15].

Совершенствование действующего законодательства с учетом этих обстоятельств должно быть направлено на: обеспечение экономических прав человека и субъектов хозяйствования; установление общеобязательных правил поведения на рынке для всех хозяйственных и управленческих структур; внедрение четкой системы экономических санкций для органов государственного управления, юридических и физических лиц за нарушение законодательства; привлечение к уголовной ответственности служебных лиц, которые наносят значительный вред общественным интересам; законодательное упорядочение оснований для предоставления соответствующих льгот отдельным субъектам предпринимательской деятельности и установления уголовной ответственности за незаконное предоставление таких льгот; установление повышенной уголовной ответственности за наиболее общественно опасные формы экономического поведения, которые приводят к подрыву экономической безопасности страны; внедрение независимой криминологической экспертизы проектов законодательных актов коллективами юристов, экономистов, психологов и практических работников.

Уголовно-правовые меры профилактического воздействия должны быть направлены, прежде всего, на следующее: установление уголовной ответственности за экономические преступления (криминализация), что призвано удерживать граждан от совершения противоправных действий (общая превенция); установление вида и размера наказания за соответствующие деяния; совершенствование уголовно-правовых норм, определяющих ответственность за экономические преступления.

Довольно часто преступном поведении предшествует совершение менее общественно опасных деяний, среди которых с преступлениями всего связаны административные проступки. Причем, иногда отличить преступление от административного деликта бывает довольно трудно, поскольку некоторые признаки, в частности объекты посягательства, отдельные элементы объективной стороны обоих видов противоправного поведения практически совпадают.

Административно-правовое предупреждение деликтов составляет отдельный блок в общей системе предупредительного воздействия на преступность. Другими словами, профилактику административных проступков рассматривают как раннюю профилактику преступности, в том числе экономической. Причем, профилактическую роль выполняют все виды административно-правовых средств. Как юридический инструментарий административно-правовые средства являются способами воздействия на общественные отношения с целью достижения определенного результата.

С помощью закрепления и практической реализации разнообразных административно-правовых средств создаются условия для формирования и поддержания надлежащего экономического порядка, предупреждение и пресечение правонарушений, которые на него посягают, что в конечном итоге способствует также профилактике экономической преступности. Административно-правовые средства профилактики правонарушений отмечаются разносторонним характером, при этом все они взаимосвязаны и взаимозависимы, составляют целостную систему, пересекаются с уголовно-правовыми, гражданско-правовыми, экономическими мероприятиями, разнообразными формами и методами организационно-массовой и воспитательной деятельности государственных органов, общественных формирований и трудовых коллективов. Только рациональное использование разнообразных средств во взаимосвязи, обоснован выбор основных из них, умелое сочетание способствуют достижению намеченных результатов. Выбор конкретного административно-правового средства, целесообразность его применения в той или иной ситуации определяются условиями, которые сложились, наличием определенных обстоятельств, задачами и компетенцией органа (должностного лица), который действует в данной ситуации.