Договор банковского счета

Клиент имеет право одностороннего расторжения договора банковского счета в любое время, если иное не предусмотрено законодательством или договором. При этом осуществляется закрытие банковского счета, в деле клиента должно быть указано основание закрытия счета. Запрещается закрытие банковского счета при наличии неисполненных требований к данному счету, за исключением случаев закрытия счета в связи с ликвидацией или реорганизацией юридического лица - клиента или отсутствия денег на счете юридического лица более одного года, у физических лиц - более трех лет.

Расторжение договора банковского счета является основанием для аннулирования индивидуального идентификационного кода клиента. Если в банке остались деньги, то банк обязан выдать деньги, оставшиеся в банке, клиенту или по его указанию перевести в пользу третьих лиц[17, с.39].

В целом данные положения, касающиеся ведения банковских счетов физических и юридических лиц, не относящихся к банкам и небанковским организациям, распространяются также на банковские счета самих банков, с изъятиями, предусмотренными специальным законодательством, в том числе нормативно-правовыми актами Республики Казахстан. Речь идет о корреспондентских счетах банков, которые открываются для того, чтобы обеспечить обязательства банков, связанные с зачислением денег на счета клиентов и списанием денег с их счета с дальнейшим переводом на указанный клиентом счет, а также других операций по банковскому обслуживанию.

Отношения, связанные с открытием и ведением корреспондентских счетов, регламентируются договором корреспондентского счета, который в нормативном регулировании, кроме Гражданского кодекса. Закона Республики Казахстан "О платежах и переводах денег" и иных нормативных актов опирается на вышеуказанные Правила установления корреспондентских отношений между банками второго уровня Республики Казахстан, а также между банками второго уровня Республики Казахстан и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций. В регулировании корреспондентских отношений банков и небанковских организаций с Национальным банком приоритет отдается банковскому законодательству. Корреспондентские отношения банков и небанковских организаций с банками-нерезидентами регулируются соответствующими договорами между ними и обычаями делового оборота, применяемыми в банковской практике.

Отношения корреспондентского счета регламентируются договором между банком (небанковской организацией), оказывающими услуги по обслуживанию в соответствии с договором корреспондентского счета и иным банком (небанковской организацией). Отношения сторон строятся в основном как отношения клиента и обслуживающего банка (по аналогии с договором банковского счета).

В данном случае основные характеристики договора банковского счета вообще, то есть его консенсуальность, возмездность, взаимность также сохраняются. Поскольку договор корреспондентского счета заключается между субъектами предпринимательской деятельности, его форма должна быть письменной.

Как мы уже успели заметить, субъектный состав договора банковского счета существенно отличается, поскольку с обеих сторон в нем могут участвовать юридические лица, действующие в качестве специальных организаций (банков и небанковских организаций). Стороны договора именуются корреспондент и респондент. Корреспондент - это банк или небанковская организация, которая открывает корреспондентский счет другому банку (небанковской организации). Право открывать и вести корреспондентские счета банков и небанковских организаций имеют только банки и небанковские организации, имеющие лицензию Национального банка Республики Казахстан на открытие и ведение корреспондентских счетов.

В связи с тем, что этот договор предпринимательский, причем заключается между банками (небанковскими организациями), для которых риск ведения бизнеса является значительным, договор корреспондентского счета также, безусловно, имеет рисковый характер. В законодательном решении учет этого выражается в том, что респондент, заключая договор, со своей стороны анализирует финансовое состояние корреспондента и на основании решения своего уполномоченного органа открывает корреспондентский счет.

Договор банковского счета должен содержать ряд условий, имеющих гражданско-правовое значение. К ним относятся предмет договора, условия оказания корреспондентом услуг и порядок их оплаты, порядок распоряжения деньгами респондента, порядок передачи платежных документов и способы обмена информацией о платежах и/или переводах денег. В договоре должен быть также указан порядок предоставления корреспондентом респонденту ежеквартальной финансовой отчетности. Она может включать, отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности, отчет о движении денег и, при необходимости, иные формы финансовой отчетности, на основании которых респондент сможет анализировать финансовое состояние корреспондента в целях контроля и снижения кредитного и ликвидного рисков.

В договоре должно содержаться условие об ответственности Корреспондента за несвоевременное уведомление респондента об отзыве лицензии Национального банка на открытие и ведение корреспондентских счетов. Также должны быть предусмотрены срок действия договора и порядок его расторжения, порядок разрешения споров. В договоре корреспондентского счета могут содержаться и иные условия не противоречащие законодательству Республики Казахстан[18, с.14].

В соответствии с договором корреспондентского счета респондент вправе совершать по своему счету операции, не противоречащие законодательством Республики Казахстан.

Корреспондент осуществляет банковские операции по корреспондентскому счету респондента в соответствии с внутренними правилами об открытии и ведении корреспондентских счетов. Эти правила утверждаются уполномоченным органом корреспондента.

В п. 18 Правил установления корреспондентских отношений предусмотрен порядок закрытия корреспондентских счетов, то есть прекращения договора.

Респондент может отказаться от договора в любое время путем подачи заявления о закрытии счета. Действие договора может быть прекращено по основаниям, предусмотренным в законодательстве или в самом договоре, в частности, по истечении срока, на который заключен договор, наступлении условия, с которым связывается прекращение действия договора корреспондентского счета и т. д. Корреспондентский счет закрывается, если у корреспондента отзывается лицензия Национального банка на открытие и ведение корреспондентских счетов, а также у респондента отзывается лицензия Национального банка на проведение банковских операций в случае, если он являлся банком. Основанием закрытия такого счета является отзыв у респондента лицензии Национального банка на проведение переводных операций, в случае, если он являлся небанковской организацией. Законодательством или договором могут предусматриваться иные основания закрытия корреспондентского счета[19].

2.3 Открытие, ведение и закрытие банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан

договор банковский счет

Открытие, ведение и закрытие банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан регулируется Правилами открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан.

Открытие счета в банке возможно только при предоставлении свидетельства о государственной регистрации юридического лица или свидетельства об учетной регистрации филиала и представительства.

Банковские счета могут открываться и вестись как в тенге, так и в иностранной валюте и подразделяются на текущие, сберегательные счета, карт-счета и корреспондентские счета.

Порядок открытия текущих счетов и карт-счетов по договору банковского счета

При открытии текущего или карт-счета по договору банковского счета банк обязуется принимать деньги, поступающие в пользу клиента, выполнять распоряжения клиента о переводе (выдаче) клиенту или третьим лицам соответствующих сумм денег и оказывать другие услуги, предусмотренные договором банковского счета.

Договор банковского счета должен содержать следующее:

1) предмет договора;

2) регистрационный номер налогоплательщика-клиента, указанный в документе, выданном органом налоговой службы, за исключением случаев, когда представление такого документа при открытии банковского счета не требуется;

3) порядок распоряжения деньгами, находящимися в банке;

4) условия оказания банком услуг и порядок их оплаты.

В договоре банковского счета могут быть предусмотрены иные условия, согласованные сторонами.

Для открытия банковского счета клиенту необходимо представить:

для юридических лиц:

1) документ с образцами подписей и оттиска печати;

2) копию документа, выданного органом налоговой службы, подтверждающего факт постановки клиента на регистрационный учет;

3) копию статистической карточки;

4) копию документа установленной формы, выданного уполномоченным органом, подтверждающего факт прохождения государственной регистрации (перерегистрации);

5) нотариально удостоверенную копию устава либо документа, подтверждающего факт деятельности клиента на основании типового устава;

6) копию документа (-ов), удостоверяющего (-их) личность лица (лиц), уполномоченного (-ых) подписывать платежные документы при совершении операций, связанных с ведением банковского счета клиента (распоряжением деньгами на банковском счете) в соответствии с документом с образцами подписей и оттиска печати;

для индивидуальных предпринимателей

1) документ с образцом подписи;

2) копию документа, выданного органом налоговой службы, подтверждающего факт постановки клиента на регистрационный учет;

3) документ, удостоверяющий личность; Открытие банковского счета юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям производится на основании заключенного договора банковского счета между Банком и Клиентом.

Для заключения договора банковского счета Клиенту необходимо представить документы, предусмотренные требованиями Правил открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан, утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 02.06.2000 года № 266 с учетом изменений и дополнений и требованиями Банка[16].

Для вновь создаваемого юридического лица, которому в соответствии с законодательством РК необходимо представить документ, подтверждающий оплату уставного капитала, банк открывает временный сберегательный счет на основании договора банковского вклада (условный вклад).

По временному сберегательному счету совершаются операции, связанные с формированием уставного капитала вновь создаваемого юридического лица и оплатой услуг банка, оказываемых им по договору банковского вклада.

Для открытия временного сберегательного счета клиенту необходимо представить в банк:

- заявление на открытие временного сберегательного счета;

- документ с образцом подписи (2 экземпляра, заверенные нотариально);

- копию протокола учредителей создаваемого юридического лица о назначении физического лица, уполномоченного на открытие и закрытие временного сберегательного счета;

- документ, удостоверяющий личность клиента;

- копию документа(-ов), удостоверяющего(-их) личность лица (лиц), уполномоченного(-ых) подписывать платежные документы при совершении операций, связанных с ведением временного сберегательного счета в соответствии с документом с образцом подписи;

- договор банковского вклада для вновь создаваемых юридических лиц (условный вклад) (в 2-х экземплярах, бланки предоставляются Банком)

После прохождения государственной регистрации юридического лица, банк открывает текущий счет.

В случае непрохождения юридическим лицом государственной регистрации Банк по заявлению физического лица, уполномоченного учредителями юридического лица, с приложением к нему поручений о перечислении соответствующих сумм денег на имя учредителей, производит возврат денег учредителям юридического лица (физическим и/или юридическим лицам) в соответствии с данными поручениями и закрывает временный сберегательный счет.

При открытии Клиентом нескольких счетов в Банке, филиал вправе не требовать повторного представления Клиентом документов, предусмотренных для открытия счета (за исключением документа с образцами подписей и оттиска печати; документов, удостоверяющих личность лиц, указанных в образцах подписей и, при необходимости, документов, подтверждающих полномочия лиц, указанных в образцах подписей) в одном из следующих случаев:

- если клиент открывает счет в том же филиале Банка, в котором у него имеется первый счет. При этом к договору банковского счета заключается дополнительное соглашение об открытии дополнительного счета/счетов клиента;

- либо если имеется подтверждение одного из филиалов Банка, в котором клиенту открыт первый счет, о наличии полного пакета документов, необходимых для открытия банковского счета.

Перечень документов для открытия банковского счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - резидентов и нерезидентов Республики Казахстан:

1) для юридических лиц-резидентов РК и их обособленных подразделений (филиалов и представительств):

- документ с образцами подписей и оттиска печати (2 экземпляра, заверенные нотариально);

- копию документа, выданного органом налоговой службы, подтверждающего факт постановки клиента на регистрационный учет (оригинал предъявить, либо копию заверить нотариально);

- копию статистической карточки (оригинал предъявить, либо копию заверить нотариально);

- копию документа установленной формы, выданного уполномоченным органом, подтверждающего факт прохождения государственной регистрации (перерегистрации), (оригинал предъявить, либо копию заверить нотариально);

- для филиалов и представительств - копия доверенности, выданная юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан руководителю филиала или представительства;

- нотариально удостоверенную копию устава (для обособленных подразделений - Положения) либо документа, подтверждающего факт деятельности клиента на основании типового устава (нотариально заверенную копию Заявления о регистрации юридического лица со штампом территориального органа юстиции);

- копию документа (-ов), удостоверяющего (-их) личность лица (лиц), уполномоченного (-ых) подписывать платежные документы при совершении операций, связанных с ведением банковского счета клиента (распоряжением деньгами на банковском счете) в соответствии с документом с образцами подписей и оттиска печати;

- для государственных учреждений, финансируемых из государственного бюджета - разрешение Министерства финансов Республики Казахстан;

- протокол собрания учредителей (решение учредителя) о назначении руководителя (копия, заверенная руководителем и печатью);

- копии приказов о назначении и наделении права подписи уполномоченных лиц в соответствии с карточками образцов подписей;

- доверенность на открытие счета (в случае открытия счета доверенным лицом), с предъявлением оригинала и копии документа, удостоверяющего личность Доверенного лица); - договор банковского счета в 2-х экземплярах (бланки предоставляются Банком)

Заключение

Действующее в Республике Казахстан гражданское законодательство, отражающее переход казахстанской экономики от централизованной - к обществу, развивающемуся по пути построения рыночной экономики, гражданского общества и правового государства, в своем эволюционном развитии прошло три основных этапа: начальный этап становления (1989-1993 гг.), этап резкого ускорения экономической и правовой реформы (1994-2000 гг.) и этап экономической и правовой стабилизации (начавшийся с 2001 г.).

Современное гражданское законодательство, созданное со дня независимости Республики Казахстан практически с нуля, в целом представляет собой сложную внутренне непротиворечивую систему взаимосвязанных и взаимодополняющих друг друга правовых норм. По многим вопросам гражданское законодательство Казахстана является наиболее прогрессивным по сравнению с законодательством других стран СНГ, с которыми республика практически одновременно начала проведение экономических и правовых реформ.

Практический опыт применения Гражданского кодекса свидетельствует, что подавляющее большинство его норм содействует развитию экономики и иных гражданских отношений в направлении создания на правовой основе современного цивилизованного социально и этнически объединенного общества. В настоящее время нет необходимости менять основную концепцию ГК РК, поскольку в Казахстане продолжает развиваться рыночная экономика. В то же время следует учитывать этап, на котором находится развитие рыночной экономики в Казахстане.

В то же время следует продолжить совершенствование институтов и норм ГК РК, не забывая о необходимости максимального сохранения стабильности гражданского законодательства, как важного условия развития экономики. Применение ГК РК выявляет его некоторые пробелы, несогласованные и даже противоречивые предписания. Некоторое ухудшение норм проявилось вследствие внесения в ГК РК некоторых непродуманных изменений сугубо ведомственного характера. К сожалению, на современном этапе развития гражданского законодательства наметилась негативная тенденция ведомственного законотворчества в области регулирования отдельных видов предпринимательской деятельности.

Общая тенденция развития гражданского законодательства заключается в усилении публичных начал в регулировании экономических отношений, в усилении вмешательства государства в частнопредпринимательскую деятельность, во внедрении корпоративного управления экономикой. Поэтому именно от силы и действенности гражданского права зависит установление пределов вмешательства государства в частную предпринимательскую деятельность.

Требует дальнейшей доработки правовое регулирование банковских договоров. Следует отметить, что количество противоречий в Гражданском кодексе резко возросло после принятия в 1999 году Особенной части, прежде всего, потому, что несколько статей главы 36, главы 37 («Финансирование под уступку денежного требования») и 38 («Банковское обслуживание») готовились в основном специалистами Национального банка, которым удалось преодолеть возражения специалистов гражданского права по этим главам. Так, например, статья 715 явно смешивает договор займа с депозитным договором; параграф 4 главы 38 называется «Банковский вклад», но ни разу не применяет термин «депозит», о котором упоминает лишь статья 715 ГК, путая его с займом. Пункт 2 статьи 758 предусматривает право граждан указывать, кому может быть выдан вклад в случае смерти вкладчика, но в такой форме, какая полностью противоречит правилам наследственного права.

В связи с этим целесообразно с учетом практики пересмотреть нормы, относящиеся к договорам банковского обслуживания и режиму банковских счетов. В ходе дальнейшего совершенствования гражданского законодательства в ГК РК необходимо восстановить главы о банковских расчетах.

Договор банковского счета это правовое отношение, входящее в состав комплексных расчетных обязательств, где наряду с данным договорным отношением всегда возникают и правовые отношения, связанные с осуществлением платежей. Для открытия текущего счета в банке необходимо заключить с банком договор банковского счета и предоставить необходимые документы в соответствии с инструкцией «О порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан», утвержденной постановлением правления Национального банка Республики Казахстан. 

По договору банковского счета основной обязанностью банка, открывшего счет, является совершение в интересах клиента операций, предусмотренных для счетов конкретного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета стороны его не предусмотрят иные условия.

В том случае, если договором банковского счета, предусмотрена оплата услуг банка по осуществлению операций с денежными средствами, находящимися на счете клиента, последний обязан оплачивать такие услуги в соответствии с условиями договора. Плата за указанные услуги может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, если сторонами в договоре не будет определен иной порядок оплаты услуг банка. Особенностью таких правоотношений является то, что банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте.

Список использованных источников

Гражданский кодекс Республики Казахстан от 1 июля 1999 года № 409-I (Особенная часть) (с изменениями и дополнениями по состоянию на 10.02.2011 г.)

Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 года № 2444 «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 10.02.2011 г.)

М.К. Сулейменов, Ю.Г. Басин. Комментарии к Гражданскому кодексу Республики Казахстан (Особенная часть). Алматы: «Жеті Жар?ы», 2005г. с.800

Мицкевич А.В. Система права и система законодательства: развитие научных представлений и законотворчества // Проблемы современного гражданского права: Сборник статей. М., 2000. с.41.

Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. М., 1997. с. 286.

Белых В. Гражданский кодекс и банковское законодательство // Право и государство. 2007, №7, с.15-16

Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М., 1997.

Жайлин Г.А. Учебник. Гражданское право Республики Казахстан. Алматы, 2007г.

Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика: Юридические очерки. М., 2000. С. 12.

Уголовно-процессуальный кодекс Республики Казахстан от 13 декабря 1997 года № 206-I (с изменениями и дополнениями по состоянию на 18.01.2011 г.)

Гражданский кодекс Республики Казахстан (Общая часть), принят Верховным Советом Республики Казахстан 27 декабря 1994 года (с изменениями и дополнениями по состоянию на 18.02.2011 г.)

Кодекс Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года № 99-IV «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) (с изменениями и дополнениями по состоянию на 18.02.2011 г.)

Конституция Республики Казахстан 1995 г. (с изменениями и дополнениями от 02.02.2011 г.)

Совершенствование законодательства РК о платежах и переводах денег, бухучете и финотчетности фин. организаций, банковской деятельности и деятельности Нац. Банка РК // Вестник КазНУ. Серия юридическая. 2007. №9.с.55-56

Закон Республики Казахстан от 29 июня 1998 года № 237-I «О платежах и переводах денег» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 02.04.2010 г.)

Инструкция о порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан, утвержденная постановлением правления Национального банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года №266

Размещено на Allbest.ru