Размещено на http://allbest.ru

Содержание

Введение

На сегодняшний день российская банковская система, несмотря на десятилетний период изменений в регулировании кредитных организаций, находится на переходном этапе к формированию банковской системы, основанной на принципах рыночной экономики.

Ряд банковских кризисов, которые сопровождали развитие банковской системы, неразвитость банковского рынка, снижение доверия вкладчиков, клиентов банка и инвесторов в банковской системе, указывают на необходимость дальнейшего совершенствования законодательства, регулирующего банковскую деятельность.

На данном этапе формирования банковской системы особое значение имеют вопросы, связанные с государственным управлением и обеспечением соблюдения банковского законодательства участниками банковского рынка.

Сфера отношений по управлению банковской системой характерна тем, что она отражает общественные и частные интересы. Это выражается в необходимости одновременного сохранения конкуренции на рынке банковских услуг посредством осуществления свободы экономической деятельности субъектами частного права (статья 34 Конституции Российской Федерации) и создания правовых гарантий для обеспечения прав и законные интересы кредиторов (вкладчиков) и государства, а также обеспечение стабильности банковской системы в целом.

Государственное управление и контроль обусловлены необходимостью Центральным банком Российской Федерации осуществлять меры, направленные на обеспечение стабильности банковской системы, и представлять определенные формы влияния на участников банковского рынка (кредитных организаций), создавая условия для развития развитой банковской системы. пруденциальный банковский законодательство надзор

Проблема обеспечения стабильности банковской системы связана с укреплением регулирующего значения права, закона, правовых средств, обеспечивающих цивилизованный ход развития процессов на рынке банковских услуг. Решение этой проблемы привело к возникновению государственного управления банковскими рисками (пруденциальное регулирование).

Пруденциальное регулирование направлено на снижение банковского риска кредитного учреждения и осуществляется путем создания в банковском законодательстве особых ограничений на значения показателей кредитного учреждения, характеризующих стоимость банковского риска кредитной организации.

Повышение эффективности управления банковской системой должно основываться на строгом соблюдении законов всеми участниками банковского рынка без исключения.

В этой связи особый интерес представляет изучение взаимосвязи государственных и частных интересов в управлении банковской системой и научное развитие необходимости такой конкретной формы государственной деятельности, которая является надзором Банка России за соблюдение закона кредитными организациями. Надзорные полномочия Банка России включают специальную группу полномочий по надзору за соблюдением кредитными организациями положений законодательства, ограничивающего банковские риски кредитных организаций (пруденциального банковского надзора).

1. Понятие пруденциального регулирования

Пруденциальное регулирование - публикация законов и нормативных актов и предписаний Банка России, направленных на создание таких банковских условий, которые снижают риск неликвидности, несостоятельности и финансовой надежности кредитного учреждения.

В главе 10 «Банковское регулирование и надзор» (статья 56) Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» говорится, что «Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативными актами Банка России, установленными обязательными правилами.

Основными задачами банковского регулирования и надзора являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Регулирующие и надзорные функции Банка России, установленные настоящим Федеральным законом, осуществляются через постоянный орган - Комитет банковского надзора, который объединяет структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций.

Структура Комитета банковского надзора утверждается Советом директоров.

Руководитель Комитета по банковскому надзору назначается Председателем Банка России из числа членов Совета директоров.

Статья 57 того же Федерального закона гласит, что Банк России устанавливает обязательные правила для кредитных организаций и банковских групп для ведения банковских операций, бухучета и отчетности, внутреннего контроля, подготовки и представления бухгалтерских и статистических отчетов, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами. В то же время такие правила применяются к бухгалтерской и статистической отчетности, которая подготовлена ??к периоду, начинающемуся не ранее даты опубликования этих правил.

Он также имеет право запрашивать и получать от кредитных организаций необходимую информацию о своей деятельности, запрашивать разъяснения по полученной информации.

Кроме того, Банк России может установить для членов банковской группы порядок предоставления информации об их деятельности, необходимый для подготовки консолидированных отчетов.

Для целей составления банковской и денежно-кредитной статистики, платежного баланса Российской Федерации, для анализа экономической ситуации, он вправе запрашивать и получать необходимую информацию от федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов и юридических лиц.

Пруденциальное регулирование не является самоцелью. Необходимо предотвратить нестабильность банковской системы: кризисы, угрозы для клиентов и вкладчиков кредитных организаций. Поэтому регулирование является средством наблюдения в широком смысле слова, то есть банковской системы в целом. В то же время надзор является средством обеспечения пруденциального регулирования. Это банковский надзор в узком смысле слова, то есть надзор отдельных кредитных организаций как части банковской системы. В будущем вопрос о двух объектах надзора будет обсуждаться более подробно.

Ряд пруденциальных положений направлен на укрепление финансовой стабильности и надежности кредитных организаций. С этой целью устанавливаются правила банковских операций, бухгалтерского учета, подготовки и представления бухгалтерской и статистической отчетности, которые являются обязательными для кредитных организаций.

Банк России не вправе требовать от кредитных организаций, несущих неосновные функции, и требовать от Федеральных законов о клиентах сведений, предоставленных кредитными организациями и другими третьими лицами, не связанными с указанными лицами банковских услуг. Он прямо или косвенно не имеет права устанавливать не предусмотренные федеральными законами ограничения на операции клиентов кредитных организаций и не вправе обязывать кредитные организации требовать от своих клиентов документы, не предусмотренные федеральным законом (статья 58) ,

Федеральный закон предусматривает конкретную процедуру регистрации кредитных организаций, выдачу соответствующих лицензий, аннулирование, подачу в соответствии с требованиями федерального законодательства о квалификации для руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации (статья 58-59).

Постепенно Банк России начал предъявлять повышенные требования к руководителям кредитных организаций. Такие требования теперь предусмотрены в банковских законах. В статье 60 Федерального закона закреплен список руководителей, назначение которых на должность к квалификационным требованиям. А это также относится к членам Совета директоров кредитной организации.

Степень, в которой кредитное учреждение может управлять принятыми рисками, во многом зависит от их квалификации. Вот что Федеральный закон гласит: «Банк России имеет право в соответствии с федеральными законами устанавливать квалификационные требования для кандидатов на должности членов Совета директоров (наблюдательного совета), единоличного исполнительного органа, его депутатов, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера кредитной организации, а также кандидатов на должности руководителя, заместителя главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера филиала кредитной организации ».

Пруденциальные нормативы предусмотрены в статье 62 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», в которой говорится, что для обеспечения стабильности кредитных организаций Банк России может устанавливать для них обязательные стандарты. В этой статье они называются. Численное значение и метод расчета этих стандартов приведены в Инструкции Банка России от 16 января 2004 г. N 110-А «Об обязательных нормативах банков».

2. Пруденциальное регулирование банковской деятельности

Финансовая нестабильность кредитных организаций в основном связана с банковскими рисками, что следует понимать как возможность случайного неизбежного финансового и отрицательного результата банковских операций и операций.

Банковские риски значительно усложняют финансовое управление кредитным учреждением и ставят под угрозу его платежеспособность, что требует мер по их ограничению. Пруденциальное регулирование банковской деятельности направлено на решение этой проблемы. «Пруденциальное» от латинского providential, что переводится как «предусмотрительность» или «предосторожность».

Правила, изложенные в методах пруденциального регулирования, основаны на использовании свойств риска. Риски имеют два свойства: вероятность и направленность.

Вероятность означает меру объективной возможности результата. Как математическая категория вероятность имеет численное значение, которое отражает закономерность события, выраженное в устойчивости частоты его возникновения.

Степень вероятности между необходимостью и случайностью. Поэтому вероятность риска - это оценка возможности его возникновения. Результат риска является результатом случайного обстоятельства, т. е. он не находится в причинно-следственных отношениях с действиями субъекта и не зависит от его сознания и воли, поэтому вероятность риска не может быть скорректирована с помощью субъект. Следовательно, вероятность банковского риска не может быть ограничена методами государственного регулирования.

Однако существуют методы определения вероятности риска. Вероятность банковских рисков в настоящее время определяется Центральным банком Российской Федерации. Банк России делит активы кредитных организаций по степени риска на несколько групп, каждой группе присваивается определенный фактор риска. Основой этого разделения является экономическая сущность операций и особенность контрагентов кредитной организации. Фактор риска используется в методах пруденциального регулирования как один из параметров операций и транзакций.

Направленность риска характеризует его с точки зрения результата, важности объекта влияния и размера последствий. Размер возможных последствий риска полностью находится в сознательно-волевой сфере субъекта и поэтому может активно управляться им. Соответственно, размер финансовых и негативных последствий банковского риска подлежит государственному регулированию.

Практика управления кредитными организациями разработала ряд методов, направленных на ограничение влияния банковских рисков. Эти методы составляют основу пруденциального регулирования банковской деятельности, закрепленного в экономических правилах. Они получили такие посреднические методы, как синхронизация, хеджирование, диверсификация операций и сделок, а также резервирование денежных средств.

Метод синхронизации направлен на создание инвентаризации дебиторской задолженности. Он был опосредован по коэффициентам ликвидности, которые определяются как соотношение между активами и обязательствами. Это мгновенные, текущие и долгосрочные коэффициенты ликвидности.

Метод хеджирования основан на использовании обратно зависимых экономических процессов - отрицательные последствия одной операции нейтрализуются результатами других операций с обратной динамикой рентабельности.

Хеджирование используется в нормативных актах, которые ограничивают валюту, процентные ставки и финансовые риски кредитных организаций.

Метод диверсификации основан на дисперсии инвестиций, ограничивающих распространение случайных последствий. Диверсификация применяется в нормах максимального риска для каждого заемщика или группы связанных заемщиков, максимальный размер крупных кредитных рисков, максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставляемых Банком его участникам, и некоторые другие стандарты.

Метод резервирования основан на выводе денежных средств из обращения и создании средств для компенсации последствий банковских рисков. Этот метод воплощается в минимальном размере уставного капитала, минимальном размере капитала, минимальном размере резервных фондов, достаточности капитала.

Следует отметить, что экономические положения являются чисто юридическими методами банковского регулирования. Они устанавливаются в форме правовых норм и закреплены в федеральных законах и правилах Банка России, в результате их применения кредитные учреждения имеют права и обязанности.

Между тем, некоторые авторы выступают против экономических стандартов в правовых формах Банка России и отсылают их к методам государственного регулирования экономического характера.

С этим трудно согласиться. В юридической литературе экономические методы характеризуются как методы воздействия, основанные на использовании материальных стимулов в отношении контролируемых субъектов. В отличие от методов прямого властного выражения воли, осуществляемых в форме правовых актов управления и действующих непосредственно на сознание и волю субъекта, экономические методы действуют косвенно через материальную заинтересованность контролируемых субъектов, В качестве примера экономических методов государственного регулирования банковской деятельности можно привести методы денежного регулирования.

В частности, использование Банком России метода валютных интервенций оказывает влияние на экономическое поведение субъектов, регулируя обменный курс путем изменения спроса и предложения на внутреннем валютном рынке. Методы экономического управления формализуются гражданско-правовыми договорами. Между тем, Банк России, устанавливая экономические стандарты, осуществляет в отношении кредитного учреждения прямой регуляторный эффект, основываясь на власти воли, он не мотивирует менеджеров кредитных организаций материала и действует напрямую, заставляя их выполнять необходимые процедуры при принятии своих решений, правовые акты управления. Поэтому экономические стандарты, без сомнения, относятся к правовым методам государственного регулирования.

Экономические нормативы - это прежде всего правила банковского дела, другими словами, правила социального поведения. Они становятся общеобязательным правилом поведения после того, как они закреплены в правовых нормах. Некоторые из особенностей имеют правовые положения, касающиеся экономических стандартов.

Правовые нормы делятся на социальные и технические. Экономические стандарты не регулируют отношения кредитных организаций с другими организациями, устанавливают требования к деятельности кредитных организаций в отношении материальных объектов: денежные средства, ценные бумаги, валюта и т. д. Основой экономических стандартов являются объективно существующие модели развития микроэкономических процессов в кредитных организациях.

Методика управления имуществом предприятия подчиняется математической логике, в частности, ограничение рисков осуществляется в соответствии с методами теории вероятностей. Правила социального поведения, содержание которых основано на использовании объективных законов, а не на законах социального поведения, закрепляющих порядок обращения с материальными, природными объектами, с технологией, а не с отношениями в социальной среде, являются техническими нормами.

Заключение

Одним из важных вопросов дальнейшего совершенствования банковского законодательства является оптимальное сочетание частных и общественных интересов в банковском праве.

По нашему мнению, нельзя не согласиться с тезисами абсолютного первенства частного права и тезиса о примате публичного права. Мы считаем, что чрезмерное укрепление верховенства частного права или публичного права имеет много негативных последствий. Мы считаем, что необходимо учитывать объективную необходимость одновременного сочетания общественных и частных интересов в содержании правовой нормы, выступающей в качестве законных интересов, то есть с точки зрения концепции общего блага.

Поэтому мы не можем согласиться с тезисом, что из-за особой социальной и государственной значимости банковской деятельности роль публичных юридических институтов в ее регулировании намного выше, чем в других областях предпринимательской деятельности.

В связи с вышеизложенным формирование системы пруденциального банковского надзора является одной из новых областей исследований юридической науки. Мы считаем, что выводы, представленные в этой диссертации, могут служить основой для дальнейших исследований в области теории права о раскрытии содержания теоретических и правовых категорий «контроля» и «надзора», а также для дальнейшего углубленное изучение институтов пруденциального регулирования и пруденциального банковского надзора.

В связи с объективно существующей взаимосвязью между управлением банковской системой и пруденциальным банковским надзором нам кажется, что результаты этого исследования могут быть использованы в научных и правовых исследованиях государственного управления банковскими рисками.

Похоже, что результаты этого исследования могут быть полезны при установлении адекватного правового регулирования отношений государственного управления банковскими рисками, установлении исчерпывающего перечня нарушений пруденциального регулирования и принудительных мер, применяемых к правонарушению.

С нашей точки зрения, результаты этого исследования могут послужить основой для дальнейшего совершенствования административного и юрисдикционного процесса рассмотрения случаев нарушений пруденциального регулирования, а также дальнейших исследований мер принуждения, используемых в нарушение пруденциального регулирования.

Список литературы

1. Алексеев И.А. Муниципально-правовая ответственность органов и должностных лиц местного самоуправления. Ставрополь: Изд-во Ставропольского гос. ун-та, 2013.

2. Аляев А.В. Контроль в государственном управлении: становление интерпретационной модели // Власть. 2014.№ 5.

3. Архипов С.В. Проблемы разграничения контроля и надзора в сфере государственного управления // Известия Российского государственного педагогического университета им. А.И. Герцена. 2014. Т. 18. № 44.

4. Баксаляр Д.В. Динамика становления органов прокурорского надзора как института государственного управления в России // Вестник Поволжской академии государственной службы. 2014. № 1.

6. Беляев В.П. Общественный контроль в современной России // Конституционное и муниципальное право. 2014. № 6.

7. Беляев В.П., Боровский А.Б. Государственное управление и государственный контроль: общетеоретический аспект // Аграрное и земельное право. 2015. № 1.

8. Буравлев Ю.М. Виды юридической ответственности в системе государственной службы. М.: Юрист, 2014.

9. Бурмистров С.А. Общественные палаты - форма общественного контроля за деятельностью органов местного самоуправления // Муниципальная служба: правовые вопросы. 2014. № 4.

10. Василенко Л.А., Вронская М.И. Взаимодействие органов государственной власти и местного самоуправления с институтами гражданского общества. М.: Проспект, 2015.

11. Вейберт С.И. Уголовная ответственность государственных служащих: комплексный анализ. Екатеринбург: Изд-во УрАГС, 2013.

12. Витрук Н.В. Общая теория юридической ответственности. М.: Норма, 2013.

13. Витрук Н.В. Общая теория юридической ответственности. М.: Норма, 2014.

14. Воробьева Ж.Л. Общественный контроль - движение к устойчивости государственного управления // Ученые записки Российского государственного социального университета. 2013. № 4.

15. Гатауллин А.Г. Органы конституционного контроля в системе органов государственной власти субъектов Российской Федерации (вопросы взаимодействия) // Право и государство: теория и практика. 2013. № 6.

16. Гафаров А.Р, Комаров А.Г. Контроль в системе государственного и муниципального управления // Проблемы современной экономики. 2013. № 3.

17. Гладких Н.М. К вопросу об общественном контроле за деятельностью муниципального исполнительного органа // Вестник Южно-Уральского государственного университета. Серия: Право. 2013. № 28.

18. Гончаров В.В. Контрольно-счетные органы власти и их роль в повышении исполнительской дисциплины органов государственного управления // Вестник Национальной академии туризма. 2013. № 4.

19. Гончаров В.В., Ковалёва Л.И. Об институтах общественного контроля исполнительной власти в Российской Федерации // Власть. 2014. № 1.

20.Грачев Г.В. Особенности организации системы государственного контроля в России. Ростов н/Д.: Антей, 2014.

21. Джагарян А.А. Конституционно-правовые основы государственного контроля в Российской Федерации. М.: Формула права, 2013.

Размещено на Allbest.ru