Договор банковского вклада

Размещено на http://www.allbest.ru/

"Договор банковского вклада"

договор банковский вклад

Введение

Неотъемлемым компонентом развития финансового сектора и рыночных основ функционирования экономики России является реформирование ее банковской сферы. Финансовая реформа начала 90-х годов XX века, реорганизация государственных банковских структур в коммерческие кредитные организации, обусловила возникновение кардинально новых явлений в области сберегательного дела, его развитие и переход на более высокий уровень.

В условиях развития рыночных отношений и повышения роли банковского сектора институт банковского вклада приобрел важное значение, поскольку посредством заключения депозитных договоров физические лица, как участники гражданского оборота, реализуют субъективные гражданские права, распоряжаются принадлежащими им материальными благами.

Преобразования в сберегательной сфере потребовали формирования необходимой и достаточной правовой основы. Принятие Гражданского кодекса РФ ознаменовало собой переход от преимущественно ведомственного регулирования правоотношений, возникающих из договора банковского вклада, к их регламентации на уровне федерального закона. Актуальность данной работы обусловлена тем, что в связи с существенным обновлением гражданского законодательства исследование эффективности правовой основы и правоотношений в сберегательной сфере в настоящее время приобрело особую значимость.

Цель курсовой работы - исследование степень воплощения законодательных норм, касающихся договора банковского вклада, практической реализации, а также судебной практики в сфере заключения, изменения и расторжения договоров банковских вкладов.

Для достижения указанной цели были поставлены следующие основные задачи:

– дать правовую оценку договора банковского вклада и его элементов;

– рассмотреть предмет и субъекты договора;

– раскрыть содержание депозитного договора, права и обязанности сторон;

– выявить особенности правоотношений, складывающихся между банком и вкладчиком по договору банковского вклада;

– сформулировать направления решения проблематики, а также предложить возможные пути совершенствования действующего законодательства, касающегося сферы банковских услуг.

Объектом исследования настоящей работы является сам договор банковского вклада, его характерные признаки, элементы, виды, существенные условия.

Предметом исследования выступают общественные отношения, возникающие по поводу заключения, изменения и прекращения договора банковского вклада.

До введения в действие второй части ГК РФ институт банковского вклада в России имел достаточно низкую степень правового регулирования. Нередко банковский вклад рассматривался атрибутивно, в контексте иных направлений банковской деятельности. Развитию института банковского вклада способствовало принятие второй части ГК РФ, что отмечено рядом научных публикаций.

Однако в имеющихся научных статьях внимание акцентировано на отдельных аспектах правоотношений сторон договора и не обозначен или не достаточно полно освещен ряд теоретических и практических вопросов.

Одной из главных проблем в практике российских и зарубежных банков является неясность правовой природы некоторых банковских сделок, что порождает проблемы при рассмотрении конкретных банковских споров в судах.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников.

Методологической основой для написания курсовой работы послужили Конституция РФ, нормативно-правовые акты, регулирующие банковскую сферу в РФ, учебная литература по гражданскому праву, банковскому делу, научные статьи, в которых представлено исследование договора банковского вклада.

1. Банковский вклад в сфере банковских услуг

1.1 Сущность и содержание банковского вклада

Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений, с помощью которых становится возможным использование временно свободных средств, образующихся в различных звеньях хозяйства и у населения для предоставления ссуд организациям других звеньев хозяйства и отдельным гражданам. Возникающие и систематически возобновляемые кредитные отношения способствуют целесообразному использованию ресурсов хозяйства, развитию производства и более полному удовлетворению потребностей населения.

Так как банки в большей части используют привлеченные денежные средства, для них жизненно важно наличие достаточного объема привлеченных средств для работы банка и обеспечения его ликвидности, объем этих средств влияет на конкурентоспособность банка на рынке банковских услуг.

Экономический смысл внесения вкладов в банки заключается в передаче физическим или юридическим лицом свободных денежных средств на «хранение» банку с целью получения дохода в виде процентов. Для этого между банком и вкладчиком заключается договор банковского вклада. Письменная форма этого вклада считается соблюденной, если его внесение удостоверено договором (сберегательной книжкой) либо такой разновидностью ценной бумаги, как сберегательный или депозитный сертификат. Трофимов, К.Т. Кредитные организации в банковской системе России. М.: Юридическая фирма «Контракт», 2004. С. 160.

По сложившейся банковской практике сберегательные сертификаты выдаются физическим лицам, а депозитные - юридическим лицам. Сберегательные книжки, а также сертификаты могут быть как именными, так и на предъявителя.

Право на привлечение денежных вкладов физических и юридических лиц имеют все банки, обладающие генеральной лицензией Банка РФ, а также определенными видами лицензий на осуществление соответствующих банковских операций. Среди небанковских кредитных организаций правом на привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок) обладают депозитно-кредитные небанковские кредитные организации.

Виды лицензий и правила их получения прописаны в инструкции Банка России от 2 апреля 2010 года № 135-И.

1. Лицензии, выдаваемые созданному путем учреждения банку:

· лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права или с правом привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

· лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права или с правом привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

· лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

2. Лицензии, выдаваемые для расширения деятельности банка, то есть для уже действующей кредитной организации:

· лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), дающая возможность устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

· лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

3. Лицензии, которые может получить банк для расширения своей деятельности не ранее чем через два года после регистрации (при этом проводится проверка деятельности кредитной организации, в том числе на соответствие требованиям к участию в системе страхования вкладов):

· лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

· лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

· генеральная лицензия. Инструкция Банка России «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 02.04.2010 № 135-И (в ред. Указаний Банка России от 09.12.2011 № 2743-У) // Вестник Банка России. - 2010. - № 23; Вестник Банка России. - 2011. - № 72.

Лицензия последнего вида дает банку право осуществлять все виды операций, создавать филиалы на территории иностранных государств, приобретать акции или доли в уставном капитале иностранных банков. Для ее получения, помимо других требований, необходимо прохождение комплексной проверки деятельности кредитной организации.

Перечисленные лицензии могут быть выданы банку, с момента государственной регистрации которого прошло не менее двух лет. Данные требования связаны с обеспечением более высокой финансовой устойчивости банков, работающих со средствами населения. Небанковским кредитным организациям перечисленные лицензии не выдаются.

Таким образом, банковские вклады - это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, а также привлеченные во вклады драгоценные металлы физических и юридических лиц, размещаемые ими в целях хранения и получения дохода. Арефьева, Н.Н. Банковское право. Волгоград.: издательство Волгоградское университета, 2003. С. 132.

Вкладчик - это лицо, заключившее с банком договор банковского вклада либо договор банковского счёта. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

Основные цели внесения денежных средств это хранение, получение прибыли в виде начисленных процентов за их использование. Банковский вклад представляет собой один из способов размещения временно свободных денежных средств, используемые впоследствии банком для проведения различных финансовых операций.

В период нормального развития экономики, когда курс валют колеблется несильно, банковские вклады - одна из наименее выгодных и ликвидных, но при этом наименее рискованных форм вклада денег, и она может служить минимальным ориентиром в расчетах.

1.2 Виды банковских вкладов

Основное деление вкладов на виды производится по срокам их возврата. В связи с этим договор банковского вклада может быть заключен либо на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования), либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). Вместе с тем договором может быть предусмотрено внесение вкладов и на иных условиях их возврата, не противоречащих закону. Приходько, А.В. Банковское право. М.: Итеми, 2011.С. 250.

Вклад до востребования - это вклад под проценты, без указания срока хранения денежных средств, который возвращается по первому требованию вкладчика. При открытии вклада до востребования у вкладчика есть возможность снимать часть суммы вклада или всю сумму в течение всего времени действия вклада по первому требованию. Кроме этого вкладчик может постоянно пополнять вклад, как наличным, так и безналичным способом.

Однако процентная ставка по вкладу до востребования довольно низкая и обычно составляет не более одного процента, а начисленные проценты выплачиваются в конце года или при закрытии вклада. Срочный вклад - это вклад, который открывается на определенный срок. Считается, что в течение установленного срока клиент не имеет права забрать деньги.

В действительности, большинство банков давно пошли на смягчение данного положения. Уведомив банк за 5 дней, по большинству вкладов клиент имеет права закрыть вклад досрочно. Правда, в таком случае он частично или полностью лишается права на получение процентов за размещение средств.

Следует отметить, что в этом правиле есть исключения, когда доходность не пересчитывается в сторону уменьшения вне зависимости от срока фактического размещения, однако это встречается нечасто. В большинстве случаев, чем больше срок размещения средств, тем выше доходность вклада. Это связано с тем, что банк получает возможность распоряжаться средствам в течение более продолжительного отрезка времени.

Нередко доходность по вкладу также зависит от суммы - чем выше сумма, тем больше ставка. Кроме того, играет роль и частота начисления процентов - чем чаще, тем ниже доходность. Проценты по вкладу в большинстве случаев можно снимать ежемесячно. По некоторым вкладам они капитализируются, то есть прибавляются к основной сумме, и процент начисляется на общую сумму. По окончании срока клиент получает всю сумму вклада с процентами. Если вкладчик не закрывает вклад, в большинстве случаев депозит автоматически переоформляется на новый срок, однако на условиях, которые в настоящий момент действуют по данному вкладу.

Срочные вклады подразделяют на следующие группы:

· Сберегательный - вклад, позволяющий сохранить сумму и получить за ее размещение проценты в конце оговоренного срока, однако дополнительные взносы по нему не делаются;

· Накопительный - вклад, который позволяет вкладчику увеличить первоначальную сумму вклада. Такой вид вкладов только для пополнения, то есть нельзя снять с накопительного вклада деньги для иной нужды, чем та, которая была оговорена в договоре.

· Расчетный - вклад, открытие которого, как правило, предполагает выдачу пластиковой карты, позволяющей контролировать свой депозит. На размещенные на вкладе денежные средства и начисляются проценты.

Вклады можно также подразделить на вклады в пользу вкладчика и вклады в пользу третьих лиц. Так, вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. По общему правилу такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами. Иной порядок приобретения данным лицом прав вкладчика может быть предусмотрен договором банковского вклада. Олейник, О.М. Основы банковского права. М.: Юристъ, 2011. С. 111.

Также многие банки разрабатывают специальные вклады для студентов, пенсионеров, работников какой-либо организации.

Существует и ряд других банковских вкладов, которые реже используются, но при этом являются не менее привлекательными. К примеру, металлические вклады, которые позволяют получить доходность от колебания стоимости драгоценных металлов на мировых финансовых рынках, и собственно процентных ставок самого банка. Обычно, счет ведется в граммах выбранного вами металла, также начисляются и проценты. При этом владелец такого депозита не является обладателем самого металла, он покупает его как бы «виртуально», не имея возможности забрать драгоценный металл. При расторжении договора с банком, стоимость металла конвертируется в валюту или рубли. Можно забрать и сам «слиток», но издержки будут гораздо больше накопленных процентов.

В зависимости от валюты вклада можно выделить:

· рублевые;

· валютные (вклады в иностранной валюте);

· мультивалютные вклады (депозиты).

Особенностью мультивалютных вкладов является меньшая их зависимость от колебания курса валюты вклада по отношению к другим иностранным валютам: при наступлении срока возврата вклада вкладчик может получить сумму вклада как в той валюте, в которой вклад был внесен, так и в валюте, курс которой наиболее выгодный в данный момент.

Процентная ставка по вкладу может быть как фиксированной (устанавливается в начале срока действия договора по вкладу и не изменяется в течение всего срока хранения денег), так и плавающей (изменяется в зависимости от тех или иных финансовых индикаторов в государстве: учетная ставка, биржевые индексы).

По возможности пополнения вклады подразделяются на:

· пополняемые;

· не пополняемые.

Пополняемые вклады содержат ряд нюансов:

1. может существовать ограничение по сумме пополнения;

2. может существовать ограничение по количеству пополнений за учетный период (например, не более раза в месяц).

Из выше сказанного можно сделать вывод о том, нет строгой классификации вкладов, т.к. в разных банках условия вкладов немного отличаются друг от друга.

1.3 Основы правового регулирования банковских вкладов

В настоящее время к законодательству РФ, регулирующему отношения в области банковских услуг, следует относить следующие основные нормативные акты:

· Конституция РФ;

· Гражданский кодекс РФ;

· Федеральный Закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года № 395-1;

· специализированные нормативные акты.

По юридической силе эту иерархию можно представить так:

­ Конституция РФ;

­ Законодательные акты;

­ Подзаконные нормативные акты (акты президента РФ и правительства РФ);

­ Ведомственные нормативные акты;

­ Региональные и местные акты.

Конституция РФ закрепляет рыночное устройство экономики в государстве. В соответствии с этим, в РФ признается частная собственность, свобода экономической деятельности. Экономическая деятельность - это очень широкое понятие. Оно обозначает не только предпринимательство или наемный труд, но и любые другие виды деятельности, приносящие доход. Например, когда гражданин распоряжается своими сбережениями, отдавая их в банк или покупая ценные бумаги, он тоже осуществляет экономическую деятельность, которая находится под защитой Конституции.

Кроме того, Конституция РФ гарантирует право на свободу договора. Могут заключаться не только договоры, прямо предусмотренные законодательством, но и любые другие, не противоречащие ему. Это является составной частью свободы экономической деятельности.

Конституция Российской Федерации устанавливает целый ряд норм, регламентирующих конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации (или Банка России). Особое значение имеют нормы ст. 75 Конституции:

«1. Денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются.

2. Защита и обеспечение устойчивости рубля - основная функция Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти». Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993); (c учетом поправок, внесенных Законами Российской Федерации о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. - 2009. - № 1. - ст. 2.

Таким образом, Конституция Российской Федерации закрепляет за Центральным банком России особый и самостоятельный конституционно-правовой статус. Только Банк России обладает правом осуществления денежной эмиссии в Российской Федерации.

Основным источником правового регулирования договора банковского вклада является Гражданский кодекс РФ, который дает определение договору банковского вклада, обозначает юридическую квалификацию договора, определяет стороны и их субъектный состав, форму, предмет и существенные условия договора, а также его содержание.

Согласно Федеральному Закону РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года № 395-1 вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России, участвующими в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках и состоящими на учете в организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Федеральный Закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1-ФЗ (в ред. Федеральных Законов от 14.03.2013 № 29-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 6. - ст. 492; Собрание законодательства РФ. - 2013. - № 11. - ст. 1076.

Вкладчиком может быть гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад.

К иным законодательным и подзаконным актам, касающимся этой отрасли можно отнести:

· Налоговый кодекс РФ (часть вторая) от 5 августа 2000 года № 117-ФЗ;

· Федеральный закон РФ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 29 июля 2004 № 96-ФЗ;

· Федеральный закон РФ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ;

· Закон РФ от 07февраля 1992 года № 2300-1 «О защите прав потребителей»;

· Постановление Правительства РФ «Об уполномоченных федеральных органах исполнительной власти в области страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 14 октября 2004 года № 548;

· Инструкция Банка России «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 02 апреля 2010 года № 135-И;

На региональном и местном уровнях также осуществляется регулирование отношений по предоставлению банковских услуг.

Кроме того, в РФ на общегосударственном уровне действует Агентство по страхованию вкладов, которое было создано в январе 2004 года на основании Федерального закона РФ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ. В целях обеспечения функционирования системы страхования вкладов Агентство осуществляет выплату вкладчикам возмещений по вкладам при наступлении страхового случая; ведет реестр банков-участников системы страхования вкладов; контролирует формирование фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков; управляет средствами фонда страхования вкладов. Материалы официального сайта Агентства по страхованию вкладов // Режим доступа: http://www.asv.org.ru/agency.html.

27 октября 2008 года был принят Федеральный закон РФ № 175-Ф3 «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года», согласно которому Агентство было наделено еще и функциями по финансовому оздоровлению банков. Федеральный закон Российской Федерации «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года» от 27.10.2008 № 175-Ф3 (в ред. Федеральных Законов от 03.12.2011 № 381-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. - 2008. - № 44. - ст. 4981; Собрание законодательства РФ. - 2011. - № 49 (ч. 5). - ст. 7059.

На всех уровнях судебной власти обобщается и публикуется судебная практика по рассмотрению гражданских дел, вытекающих из споров в сфере оказания банковских услуг, анализируются и группируются статистические данные в зависимости от характера споров и принятых по ним судебных решений.

Таким образом, государство всесторонне обеспечивает стабильность и эффективность банковской деятельности и поддерживает различными способами систему защиты имущественных интересов граждан.

2. Договор банковского вклада

2.1 Понятие, гражданско-правовая характеристика и виды договоров банковского вклада

Договор банковского вклада (депозита) - соглашение, по которому одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором (п.1 ст. 834 ГК РФ). Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в ред. Федеральных Законов от 14.06.2012 № 78-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 5. - ст. 410; Собрание законодательства РФ. - 2012. - № 25. - ст. 3268.

Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором (п. 2 ст. 834 ГК РФ). Там же. - ст.834, п. 2.

Договор банковского вклада является реальным, поскольку считается заключенным и порождает у сторон права и обязанности только с момента внесения вкладчиком в банк денежной суммы (вклада). Договор банковского вклада является односторонним и возмездным, так как после его заключения порождает только право вкладчика требовать возврата внесенной во вклад денежной суммы, а также выплаты процентов и соответствующую ему обязанность банка.

Помимо этого, Л.Г. Ефимова указывает в своих работах, что «основанием договорной обязанности банка вернуть вклад является встречное предоставление в виде суммы вклада, ранее внесенной вкладчиком. Таким образом, договор банковского вклада - каузальная сделка. Целью договора банковского вклада является предоставление банку определенной суммы денег в собственность с обязательством возврата». Ефимова, Л.Г. Банковские сделки: право и практика. М.: Нимп, 2001.С. 127.

Для большего понимания правовой природы договора банковского вклада необходимо определиться с его объектом. В науке гражданского права под объектом договора банковского вклада понимаются денежные средства, переданные во вклад. При этом кредитная организация обязана вернуть вкладчику эквивалент денежной суммы, а не те средства, которые были внесены вкладчиком на счет.

Ряд юристов подчеркивает, что вкладчик действительно не имеет (и не может иметь) права собственности на денежные средства, внесенные во вклад. Белов В.А. в своей работе также замечает, что в результате обезличивания денежных средств масса купюр, находящихся в кассе банка, не может находиться в чьей-либо собственности, кроме самого банка. Белов, В.А. Практика применения Гражданского кодекса Российской Федерации, частей второй и третьей. М.: Юрайт, 2011. С. 572.

Нивелирование подходов к трактовке норм ГК РФ происходит в зависимости от вида банковского счета. На практике сложилось деление счетов на банковские счета в собственном (узком) смысле этого слова - расчетные и текущие и счета, «не соответствующие понятию банковского счета», - ссудные, депозитные, специальные карточные счета. Отсюда, в зависимости от характера счета деньги клиента, переданные банку, либо поступают в собственность банка (договор вклада), либо остаются в собственности клиента (договор банковского счета) . Причем законодательно такое вольное деление счетов не предусмотрено.

Следует обратить внимание на содержащееся в ст. 36 ФЗ «О банках и банковской деятельности» определение понятия «банковский вклад», где используется словосочетание «в целях хранения». На первый взгляд термин «хранение» не должен быть связан с посреднической деятельностью кредитной организации, привлекающей денежные средства с целью их дальнейшего использования, а отнюдь не с целью хранения. Вкладчик также инвестирует денежные средства, а не хранит их в банке. Да и договор банковского вклада имеет мало общих свойств с договором хранения. Однако отнюдь не случайно в банковском законодательстве используется термин «хранение». Закон говорит, что банк обязан возвратить вклад по первому требованию вкладчика. Федеральный Закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1-ФЗ (в ред. Федеральных Законов от 14.03.2013 № 29-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 6. - ст. 492; Собрание законодательства РФ. - 2013. - № 11. - ст. 1076.

Выполнение этого требования может быть обеспечено только при существовании в депозитных правоотношениях таких же возможностей, которые возникают применительно к отношениям хранения - сохранения права собственности. Во всяком случае, утрата титула собственника вкладчиком и его восстановление должны совершаться таким образом, чтобы не ущемлять права собственника денежных средств, размещенных во вкладе, как это в принципе происходит при хранении (хотя употребляется термин «хранение» скорее по традиции, чем для классификации сделки).

Некоторые юристы считают, что договор банковского вклада является разновидностью договора займа, в котором займодавцем выступает вкладчик, а заемщиком - банк. Но по договору займа одна сторона передает другой деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, в собственность .

Ефимова Л.Г. считает, что правовой режим договора банковского вклада, в отличие от договора займа, регулируемого по большей части диспозитивными нормами, «содержит императивные нормы, касающиеся: субъектного состава, порядка возврата вкладов вкладчику, размера и порядка подсчета процентов, обеспечения возврата вклада. Они имеют цель защитить наиболее слабую сторону правоотношения - клиента банка». Ефимова, Л.Г. Банковские сделки: право и практика. М.: Нимп, 2001. С. 164.

Однако здесь необходимо упомянуть следующее. Порядок исполнения вышеназванных договоров различен: заемщик обязан возвратить сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа, а при отсутствии таких условий в договоре - в течение 30 дней со дня предъявления требований займодавцем (п. 1 ст. 810 ГК РФ); по договору банковского вклада, заключенному на условиях вклада до востребования, банк обязан возвратить сумму вклада по первому требованию вкладчика, да и по срочному вкладу, если в роли вкладчика выступает физическое лицо, сохраняется указанный порядок исполнения договора (п. 2 и 3 ст. 837 ГК). Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в ред. Федеральных Законов от 14.06.2012 № 78-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 5. - ст. 410; Собрание законодательства РФ. - 2012. - № 25. - ст. 3268.

Кроме того, принимая от вкладчика сумму вносимых им или третьим лицом наличных денежных средств или поступившую для него сумму безналичных денежных средств в качестве вклада, банк должен открыть вкладчику так называемый депозитный счет, который, являясь разновидностью банковского счета, отличается тем, что по нему не могут производиться расчеты. Таким образом, предмет договора банковского вклада включает в себя действие банка по открытию и ведению депозитного счета, что само по себе исключает возможность квалификации договора банковского вклада в качестве отдельного вида (разновидности) договора займа, не включающего в свое содержание какие-либо обязанности заемщика по учету и обслуживанию долга.

2.2 Существенные условия и порядок заключения договора банковского вклада

Согласно п. 1 ст. 834 ГК РФ сторонами договора являются банк и вкладчик (п. 1 ст. 834 ГК). Там же. - ст. 834, п. 1.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять, в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. В то же время для осуществления данной операции банку необходимо получить соответствующее разрешение (лицензию), которую выдает Центральный Банк РФ.

Допускается возможность заключения договоров банковского вклада не только банками, но и другими, небанковскими кредитными организациями. Небанковская кредитная организация имеет право осуществлять отдельные банковские операции, допустимые сочетания которых устанавливаются ЦБ РФ. Из всех известных видов небанковских кредитных организаций правом привлечения вкладов юридических лиц пользуются только небанковские депозитно-кредитные организации. Федеральный Закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1-ФЗ (в ред. Федеральных Законов от 14.03.2013 № 29-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 6. - ст. 492; Собрание законодательства РФ. - 2013. - № 11. - ст. 1076.

На отношения этих организаций и юридических лиц-вкладчиков распространяются правила о договоре банковского вклада (п. 4 ст. 834 ГК)

Небанковские кредитные организации не вправе привлекать вклады физических лиц.

Общие правила о договоре банковского вклада не содержат никаких ограничений в отношении лиц, которые могут быть вкладчиками банка. Вкладчиком может быть любое юридическое или физическое лицо. К тому же, в соответствии с пп. 3 п. 2 ст. 26 ГК несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет вправе самостоятельно без согласия родителей, усыновителей и попечителей вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими (пп. 3 п. 2 ст. 26 ГК). Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в ред. Федеральных Законов от 14.06.2012 № 78-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 5. - ст. 410; Собрание законодательства РФ. - 2012. - № 25. - ст. 3268.

Субъектный состав договора банковского вклада во многом имеет принципиальное значение с точки зрения, как порядка заключения указанного договора, так и содержания вытекающего из него обязательства и порядка его исполнения. Специфические особенности договора банковского вклада, в зависимости от того, кто выступает в указанном договоре на стороне вкладчика, столь существенны, что представляется возможным говорить о двух отдельных видах этого договора:

1. договор банковского вклада между кредитной организацией и юридическим лицом;

2. договор банковского вклада между банком и физическим лицом. Суханов, Е.А. Гражданское право. М.: Издательство БЕК, 2002. С. 115.

О дифференцированном правовом регулировании указанных видов договора свидетельствует уже тот факт, что Закон «О банках и банковской деятельности» содержит нормы, направленные на регламентацию отношений по договору банковского вклада с участием в качестве вкладчиков только физических лиц. Что касается ГК РФ, то в нем не менее 15 законоположений, рассчитанных на применение либо только к договору банковского вклада с участием вкладчиков - физических лиц, либо только к договору между банком (кредитной организацией) и вкладчиками - юридическими лицами.

Как уже говорилось, договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором. Поэтому банк не вправе отказать ему в приеме вклада при следующих условиях:

1. согласно учредительным документам и лицензии банк имеет право на осуществление сберегательных операций;

2. прием вклада не приведет к нарушению законодательства и обязательных экономических нормативов, установленных ЦБ РФ;

3. банк не приостановил дальнейшего приема вкладов от населения по причинам экономического или иного характера;

4. у банка имеются необходимые производственные и технические возможности для приема вклада;

5. отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности принять вклад.

Если при наличии перечисленных обстоятельств банк отказался принять вклад, гражданин вправе обратиться в суд с иском о понуждении заключить договор банковского вклада на условиях, которые предлагаются другим вкладчикам этого банка, а также взыскать убытки, вызванные уклонением банка от заключения этого договора. Смоленский, М.Б. Гражданское право. Ростов: Деникс, 2005. С. 189.

Существует возможность внесения вклада не только самим вкладчиком, но и третьими лицами. Конструкция ст. 841 ГК РФ дает возможность любому лицу внести денежные средства на имя и на счет вкладчика банка, открытый ранее его владельцем. При этом требуется, чтобы это лицо предоставило банку сведения о счете, необходимые для зачисления на него суммы вклада.

Сделку, заключенную указанным лицом с банком, следует рассматривать как договор в пользу третьего лица. Учитывая, что в ГК РФ содержится презумпция согласия вкладчика на получение денег от лица, заключившего договор банковского вклада, последний не вправе без согласия вкладчика расторгать свой договор с банком вкладчика, выговоренными в его пользу. До указанного времени вкладчиком является вноситель средств, и он может в полном объеме ими распоряжаться. Согласие выгодоприобретателя воспользоваться правами вкладчика считается выраженным в тот момент, когда он предъявил к банку первое требование, основанное на этих правах, либо иным образом выразил свое намерение. Это может быть требование о выдаче вклада или его части, внесение нового вклада на открытый в его пользу депозитный счет, оформление завещания на вклад, выдача доверенности на право распоряжения вкладом и т.п. Мурзин, Д.В. Гражданский кодекс. С постатейным приложением материалов практики Конституционного суда РФ, Верховного суда РФ, Высшего Арбитражного суда РФ. М.: Статут, 2006. С.73.

Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону (п. 1 ст. 837 ГК РФ).

Под срочными следует понимать любые вклады, по условиям которых вкладчик не может требовать возврата внесенных им средств ранее наступления определенного в договоре обстоятельства. Наиболее распространены срочные вклады на определенный период времени, в течение которого банк вправе пользоваться средствами вкладчика. Однако существуют и другие разновидности срочных вкладов.

В случаях, когда срочный либо другой вклад иной, чем вклад до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов (п. 3 ст. 837 ГК). Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в ред. Федеральных Законов от 14.06.2012 № 78-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 5. - ст. 410; Собрание законодательства РФ. - 2012. - № 25. - ст. 3268.

В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, - при наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором. Брагинский, М.И. Договорное право. Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари. М.: Статут, 2009. С. 300.

Закон предоставляет гражданину (как предпринимателю, так и потребителю), заключившему с банком договор о срочном вкладе, право требовать досрочного возврата всей суммы вклада или ее части. Эти действия вкладчика следует рассматривать как одностороннее изменение условий договора, возможность которого предусмотрена законом.

Вкладчик является экономически более слабой стороной правоотношения, и в законодательство включена норма о повышенной защите его интересов: условие договора об отказе гражданина от права получить вклад по первому требованию ничтожно.

ГК РФ предусматривает последствия преобразования срочного вклада во вклад до востребования по инициативе вкладчика. В этом случае банк не связан первоначальными обязательствами по выплате процентов за пользование средствами вкладчика в течение всего срока действия договора. Он должен выплатить такому вкладчику проценты в меньшем размере, т.е. в том, который установлен банком для аналогичных вкладов до востребования, если иной размер процентов на этот случай специально не был предусмотрен в договоре. Проценты начисляются на весь период фактического пользования средствами вкладчика. Даже если он требует возврата части своего вклада, в течение оставшегося срока действия договора на невостребованную часть вклада проценты также начисляются в размере, установленном для вкладов до востребования. Голованов, Н.М. Сборник хозяйственных договоров с комментариями. Спб.: Питер, 2007. С. 250.

По вкладам до востребования банк вправе в одностороннем порядке изменять (уменьшать или увеличивать) размер процентной ставки за пользование средствами вкладчика, если иное не предусмотрено договором.

Об уменьшении процентной ставки вкладчик может уведомляться разными способами: под расписку, по почте заказным письмом с уведомлением о вручении и т.п. Способ уведомления вкладчика может быть согласован в договоре (например, по факсу и т.п.).

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным. Завидов, Б.Д. Договорное право России. М.: Лига Разум, 1998.С. 190.

Закон специально регулирует удостоверение внесения вклада сберегательной книжкой и сберегательным или депозитным сертификатом. В качестве общего правила заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются сберегательной книжкой, хотя иное может быть предусмотрено соглашением сторон.

В п. 1 ст. 843 ГК РФ перечислены обязательные реквизиты любой сберегательной книжки. В ней должны быть указаны и удостоверены банком: наименование и место нахождения банка (ст. 54 ГК РФ), а если вклад внесен в филиал банка, также его соответствующего филиала; номер счета по вкладу; все суммы денежных средств, зачисленных на счет, а также списанных со счета; остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберкнижки в банк. Мардалиев, Р.Т. Гражданское право. Спб.: Питер, 2010. С. 156.

Договором банковского вклада может быть предусмотрена выдача именной сберегательной книжки или сберегательной книжки на предъявителя. Именная является документом, лишь удостоверяющим принадлежность вклада определенному лицу, а сберегательная книжки на предъявителя признана законом ценной бумагой.

Вклад юридического лица сберегательной книжкой не оформляется.

Вкладчик и держатель сберегательной книжки на предъявителя могут не совпадать в одном лице: ведь она, будучи предъявительской ценной бумагой, передается от одного лица к другому путем простого вручения. Если держатель недействительной сберегательной книжки на предъявителя не является одновременно лицом, внесшим вклад, он вообще не вправе предъявить каких-либо денежных требований к банку.

Все операции по счету также должны быть отражены в книжке с указанием остатка денежных средств на счете. В ГК РФ говорится об остатке на счете в момент предъявления сберкнижки в банк. Но возможна ситуация, когда третье лицо перечислило средства на вклад по сберегательной книжке. Если она находится на руках у вкладчика, то эта операция, а также новый остаток средств на счете не найдут в ней отражения. В этом случае реквизиты формально не будут соответствовать установленным требованиям, но это несоответствие не повлечет недействительности сберкнижки на предъявителя. Ст. 843 ГК предусматривает в этом случае иное последствие: презумпцию достоверности тех данных о вкладе, которые указаны в сберкнижке. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в ред. Федеральных Законов от 14.06.2012 № 78-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 5. - ст. 410; Собрание законодательства РФ. - 2012. - № 25. - ст. 3268.

Иначе говоря, если не доказано иное состояние вклада, данные о нем, указанные в книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком. Бремя доказывания действительного состояния вклада возлагается на вкладчика, что не всегда просто сделать, особенно держателю сберкнижки на предъявителя, не являющемуся вкладчиком. Там же. - ст. 834, п.3.

Именная сберегательная книжка служит письменным доказательством заключения договора банковского вклада с гражданином и внесения денежных средств на его счет. Она не является ценной бумагой и может существовать как наряду с договором банковского вклада, оформленным в виде единого документа, так и без него. Если же договор банковского вклада был совершен в виде единого документа, а сберегательная книжка по каким-либо причинам не была оформлена, внесение денег во вклад может быть удостоверено, например, квитанцией к приходному кассовому ордеру, подписанной кассиром банка.

Обязательным условием выдачи банком вклада, выплаты процентов по нему и исполнения распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета другим лицам является предъявление вкладчиком сберегательной книжки. Но она может быть утрачена или прийти в негодность. В этом случае применяются различные правила в зависимости от вида сберкнижки.

Если утрачена или приведена в негодное для предъявления состояние именная сберегательная книжка, банк по заявлению вкладчика выдает ему новую.

Восстановление прав по утраченной сберегательной книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном гражданским процессуальным законодательством. В настоящее время такой порядок (вызывное производство) установлен в гл. 34 ГПК.

Также договор банковского вклада может быть оформлен сберегательным или депозитным сертификатом.

Порядок выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов регулируется Письмом Центрального Банка РФ от 10 февраля 1992 года № 14-3-20 «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций».

Сберегательным сертификатом признается ценная бумага, удостоверяющая факт внесения в банк-эмитент денежных средств в качестве вклада и право вкладчика получить по истечении установленного срока сумму вклада и процентов по нему в любом учреждении данного банка. Держателем сберегательного сертификата может быть только гражданин. Депозитный сертификат - ценная бумага, аналогичная сберегательному сертификату, однако его держателем может быть только юридическое лицо. В основе отношений между банком-эмитентом депозитного или сберегательного сертификата и его клиентом лежат отношения банковского вклада. Письмо Центрального Банка РФ «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» от 10.02.1992 № 14-3-20 (в ред. Указаний Банка России от 29.11.2000 №857-У) // Деньги и кредит. - 1992. - № 4; Вестник Банка России. - 2000. - № 66-67.

Сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации. Выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается. Владельцами сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.

Сертификаты должны быть срочными. Срок обращения депозитных сертификатов ограничивается одним годом, срок обращения сберегательных сертификатов - тремя годами. Если срок получения депозита (вклада по сертификату) истек, сертификат становится ценной бумагой до востребования. Это означает, что банк обязан выплатить указанную в нем сумму по первому требованию владельца.

Сертификаты могут быть именными и на предъявителя. Сертификаты на предъявителя передаются путем простого вручения. Именные - путем заключения договора об уступке права требования (цессии). По общему правилу этот договор должен оформляться на оборотной стороне сертификата. Такой договор может быть составлен также на отдельном листе и заключен другими способами, предусмотренными законодательством. Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями.

По требованию вкладчика - физического лица банк обязан (а по просьбе вкладчика - юридического лица банк вправе, если иное не предусмотрено договором) до оговоренной даты возвратить срочный вклад, оформленный соответственно сберегательным или депозитным сертификатом. Гражданское дело № 33-2349/2012 // Материалы официального сайта Ульяновского областного суда. Режим доступа: http://uloblsud.ru/index.php?option=com_content&task=view&id=192&Itemid=170&idCard=33668/html.

При этом выплачиваются проценты, установленные банком по вкладам до востребования, если условиями сертификата на этот случай не определен иной размер процентов.

В последнее время большое распространение в отечественной банковской практике получило использование по вкладам граждан банковских карт, которые позволяют на условиях, определенных договором банковского вклада, осуществлять, так же как и по сберегательной книжке, расчетные операции. Положение «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» от 24.12.2004 № 266-П (в ред. Указаний Банка России от 15.11.2011 № 2730-У) // Вестник Банка России. - 2005. - № 17; Вестник Банка России. - 2011. - № 71.

2.3 Порядок исполнения и ответственность по договору банковского вклада

Содержание договора банковского вклада, в первую очередь зависит от вида вклада, по поводу которого заключается договор, но при заключении договора банковского вклада любого вида выделяются следующие основные обязанности вкладчика:

· передать во вклад банку деньги в сумме, определенной договором, в срок, установленный договором;

· уведомить банк о продлении срока, предусмотренного договором банковского вклада не позднее срока, установленного договором. В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, -- при наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором;

· в случае досрочного расторжения договора вкладчик должен за определенный договором срок предупредить письменно банк.

Права вкладчика:

· получить вклад полностью или частично;

· лично или через представителя пополнить вклад;

· перевести вклад в другой банк;

· получить по вкладу доходы;

· распорядиться вкладом на случай смерти;

· давать банку поручения о перечислении третьим лицам денежных средств с вклада;

· досрочно расторгнуть договор, взыскать неустойку в форме банковского процента и сверх того все убытки за неисполнение или ненадлежащее исполнение договора банком.

Обязанности банка:

– хранить денежные средства вкладчика;

– уплачивать по вкладу соответствующие проценты;

– выдавать вклады по требованию вкладчика в соответствии с договором банковского вклада;

– обеспечивать возврат вкладов юридических лиц;

– выдавать документ, удостоверяющий прием вклада;

– предоставлять любому вкладчику информацию об обеспеченности вклада;

– не разглашать сведений о банковском вкладе вкладчика. Суханов, Е.А. Обязательственное право. М.: Волтерс Клувер, 2010. С. 343.