Обязательственные правоотношения, возникающего на основании договора банковского вклада (депозита)

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Глава 1. Правовое регулирование договора банковского вклада

1.1 Понятие и правовая природа договора банковского вклада

1.2 Условия и содержание договора банковского вклада

1.3 Сберегательный сертификат как способ оформления договора банковского вклада

Глава 2. Практические аспекты функционирования института банковского вклада в современных условиях

2.1 Реализация права вкладчика в отношениях по страхованию банковских вкладов

2.2 Некоторые вопросы, рассматриваемые судами в связи с заключением договора банковского вклада

2.3 Направления реформирования законодательства о банковском вкладе

Заключение

Список использованных источников



Введение

Актуальность исследования. В современном обществе банки и другие кредитные организации обладают высоким значением для поддержания устойчивости финансовой системы, как определенного государства, так и всего мира. Реализовывая свою деятельность по привлечению и размещению денежных средств клиентов, кредитные организации «регулируют» направленность хода денежного капитала, вводят денежные средства в экономику, содействуя нормальному протеканию и формированию товарно- денежных связей в государстве.

Одним из наиболее значительных правовых инструментов, с помощью которого кредитные организации реализовывают привлечение денежных средств с целью последующего их размещения, является договор банковского вклада (депозита).

Последнее десятилетие двадцатого столетия для РФ были отмечены глобальными видоизменениями в политической, общественной, социальной и экономической сферах жизни. Естественно, что данные перемены не могли оставить в стороне и банковскую сферу.

Кардинальные преобразования банковской системы затронули и банковские институты, существовавшие в советский период. В частности, с принятием части второй Гражданского кодекса РФ качественному пересмотру подверглась регламентация взаимоотношений сторон по договору банковского вклада (депозита) (видоизменились основания и порядок заключения договора, субъектный состав, содержание, а также способы защиты нарушенных или оспоренных прав вкладчиков). Все-таки, несмотря на произошедшие изменения, в первые годы после принятия части второй Гражданского кодекса РФ, в отечественной цивилистической науке отсутствовали глубокие теоретические исследования, посвященные анализу обязательственных взаимоотношений сторон по договору банковского вклада (депозита) в условиях новейшего правового регулирования.

На сегодняшний день обнаруживается спорным такой главный вопрос как соотношение двух нормативно-правовых актов: Гражданского кодекса РФ1 и Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»2, устремленных на регламентацию схожих правоотношений. От его решения во многом зависит установление определенных способов защиты нарушенных и (или) оспоренных прав физического лица - вкладчика и возможность распространения на взаимоотношения сторон по договору банковского вклада (депозита), заключенного с физическим лицом, норм Закона РФ от 07.02.1992 № 2300-1 «О защите прав потребителей».

Степень разработанности проблемы. До введения в действие второй части ГК РФ институт банковского вклада в России имел достаточно низкую степень правового регулирования. Нередко банковский вклад рассматривался атрибутивно, в контексте иных направлений банковской деятельности. Развитию института банковского вклада способствовало принятие второй части ГК РФ, что отмечено рядом научных публикаций.

Однако в имеющихся научных статьях внимание акцентировано на отдельных аспектах правоотношений сторон договора и не обозначен или не достаточно полно освещен ряд теоретических и практических вопросов.

Проблемы особенностей договора банковского вклада в России рассматривались в ряде работ, статей и монографий, в том числе в публикациях Сарбаш С.В., Сайфуллина Р.Р., Самова Ф., Белова В.А., Загирова Р.З., Топорина Б.В., Эриашвили Н.Д., Брагинского М.И., и других.

Исходя из этого, объектом исследования являются обязательственные правоотношения, возникающего на основании договора банковского вклада (депозита).

Предметом исследования выступают гражданско-правовые нормы, регламентирующие договор банковского вклада (депозита), и сложившаяся на их основе судебная практика.

Целью выпускной квалификационной работы является исследование особенностей договора банковского вклада в гражданском праве. В соответствии с определенной целью были установлены следующие задачи:

осветить правовое регулирование договора банковского вклада;

изучить понятие и правовую природу договора банковского вклада;

исследовать условия и содержание договора банковского вклада;

охарактеризовать сберегательный сертификат как способ оформления договора банковского вклада;

проанализировать возможность реализации прав вкладчика в отношениях по страхованию банковских вкладов;

рассмотреть некоторые вопросы, рассматриваемые судами в связи с заключением договора банковского вклада;

определить направления реформирования законодательства о банковском вкладе. правовой банковский договор сертификат

Решение поставленных задач обеспечивается анализом, изучением нормативно-правовых документов, научных трудов, статей, обобщением их положений на основе формально-юридического структурно-функционального, логико-исторического анализа и сравнительного методов.

Теоретическая значимость исследования определяется тем, что разработанные в ней положения вносят определенный вклад в науку. Результаты исследования будут способствовать, на наш взгляд, более глубокому и всестороннему пониманию теоретических и практических проблем данного института.

Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в возможности применения ее выводов в деятельности практикующих юристов и развития правового сознания и повышения правовой культуры будущих юристов.

Структура работы определена целями и задачами исследования. Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованных источников



Глава 1. Правовое регулирование договора банковского вклада

1.1 Понятие и правовая природа договора банковского вклада

Банковский вклад - это денежные средства, переданные банку под проценты и на условиях возврата, определенных договором банковского вклада. Иногда банковский вклад называют депозитом. Банковский вклад отличается от банковского счета. Счет используется для расчетно-кассового обслуживания, например зачисления и перевода с него или на него денежных средств. Как правило, на остаток по счету проценты не начисляются, а владелец счета платит за его ведение.

Граждане могут открывать вклады в банке и распоряжаться ими с момента достижения ими 14-летнего возраста.

Банковский вклад может быть открыт в пользу третьего лица - гражданина или юридического лица с обязательным указанием фамилии, имени и отчества (при его наличии) гражданина или наименования юридического лица.

Банк обязан заключить договор банковского вклада с обратившимся к нему гражданином, которым соблюдены необходимые условия открытия вклада данного вида, например, вносится сумма не ниже установленной банком минимальной суммы по данному виду вклада. Банковские вклады подразделяются на два основных вида:

вклад до востребования;

срочный вклад.

Договором могут быть предусмотрены любые не противоречащие закону условия возврата вклада.

Условиями банковского вклада может быть предусмотрена возможность пополнения вклада и расхода части средств вклада в период его действия.

Депозитные операции - операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенные сроки, либо до востребования.

Депозитные операции банков относятся к пассивным банковским операциям, которые связаны с формированием и увеличением его пассивов.

Банковские пассивы (банковские ресурсы) - собственный капитал банка и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций.

Депозитные операции осуществляются банками по счетам по вкладам (депозитам), которые необходимо отличать от депозитных счетов (п. п. 2.9 -2.10 Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов"):

В силу указанных банковских правил:

а) депозитные счета открываются на основании договора банковского счета, а счета по вкладам (депозиты) - на основании договора банковского вклада;

б) операции по депозитным счетам осуществляются в рамках исполнения профессиональных публично-правовых функций соответствующих органов (лиц), в то время как счета по вкладам (депозиты) в большинстве своем носят частный характер;

в) открытие депозитных счетов не преследует цели получения дохода владельцем счета, и проценты по ним не начисляются, в то время как счета по вкладам (депозиты) открываются для получения процентного дохода3.

Вклад - денежные средства как в валюте Российской Федерации, так и в иностранной валюте, которые размещаются гражданами (физическими лицами) в банке для хранения и получения дохода.

Депозиты - вклады как в валюте Российской Федерации, так и в иностранной валюте, которые размещаются в банках и небанковских кредитных организациях юридическими лицами.

Депозитные отношения с банком могут быть оформлены либо соответствующим договором, либо путем выпуска депозитного или сберегательного сертификата - ценной бумаги, удостоверяющей сумму внесенного вклада и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат4.

В России депозитные сертификаты выдаются вкладчикам - юридическим лицам, сберегательные сертификаты - вкладчикам - физическим лицам. Помимо банковских сертификатов к ценным бумагам, используемым в качестве источника банковских депозитов, относятся сберегательная книжка на предъявителя и банковский вексель5.

Договорные отношения, касающиеся банковского вклада, регулируются Гражданским кодексом РФ, гл. 44 которого посвящена договору банковского вклада (ст. ст. 834 - 844); Федеральным законом от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон о банках); подзаконными актами по данному вопросу, изданными Банком России6.

Договор банковского вклада - сделка денежного характера, заключаемая между банком, с одной стороны, и вкладчиком, с другой стороны.

Характеристика договора банковского вклада содержится в ст. 834 ГК РФ: по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая на условленный срок поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму, именуемую вкладом, обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, которые предусмотрены договором (п. 1).

Из данного положения следует, что договор банковского вклада является реальным и считается заключенным с момента внесения суммы вклада в кассу банка или зачисления ее на его корреспондентский счет, а сторонами этого договора являются банк и вкладчик.

Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки и небанковские кредитные организации, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном Законом о банках7.

Депозиты юридических лиц (до востребования и на определенный срок) банки могут привлекать с момента получения лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) либо лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц)8. Первый вид лицензии дает право привлекать только рублевые депозиты, второй вид - как рублевые, так и валютные.

Вклады физических лиц могут принимать только банки, имеющие лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях (или соответственно в рублях и иностранной валюте), участвующие в системе обязательного страхования вкладов и состоящие на учете в государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов"9 (ч. 2 ст. 36 Закона о банках). Небанковские кредитные организации не вправе привлекать вклады физических лиц.

По общему правилу право привлечения во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее 2-х лет (ч. 3 ст. 36 Закона о банках).

Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено вновь регистрируемому банку либо банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее 2-х лет, если: 1) размер уставного капитала вновь регистрируемого банка либо размер собственных средств (капитала) действующего банка составляет величину не менее 3 миллиардов 600 млн. руб.; 2) банк соблюдает установленную Инструкцией Банка России от 02.04.2010 N 135-И обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк (ч. 5 ст. 36 Закона о банках).

Вкладчиками могут быть все субъекты гражданского права: физические лица (граждане), юридические лица - как резиденты, так и нерезиденты, а также государственные и муниципальные образования.

К числу граждан, которые могут быть вкладчиками банка, ст. 37 Закона о банках относит граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства.

Несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет могут самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попечителей вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими (пп. 3 п. 2 ст. 26 ГК РФ). Однако закон не предоставляет указанным лицам права без письменного согласия своих законных представителей распоряжаться таким вкладом.

Вкладчики свободны в своем выборе банков с целью размещения во вкладах принадлежащих им денежных средств и вправе по своему усмотрению иметь несколько вкладов в разных банках.

Вкладчики распоряжаются своими вкладами и вправе получать по ним доходы (ст. ст. 837, 838 ГК РФ).

По договору банковского вклада не допускается совершение безналичных расчетных операций, за исключением операций по безналичному внесению и возврату вклада10. Однако правовой режим договора банковского вклада, заключенного с гражданином, допускает совершение по вкладам граждан ограниченного перечня расчетных операций, а именно перечисление денежных средств со счета по вкладу другим лицам (п. 2 ст. 843 ГК РФ). Отсюда следует, что по вкладам граждан разрешено осуществление банковских переводов. Допускается также перевод средств во вклад гражданина, осуществляемый по инициативе третьих лиц (ст. 841 ГК РФ).

В отношении юридических лиц закон содержит прямое ограничение, касающееся безналичных расчетов с использованием счетов по вкладам (п. 3 ст. 834 ГК РФ). Так, юридическим лицам запрещено перечислять денежные средства, которые находятся во вкладах (депозитах), на счета других лиц в целях соблюдения норм законодательства о противодействии легализации преступных доходов и финансированию терроризма.

Форма договора банковского вклада. Договор банковского вклада является односторонне обязывающим и должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным (п. 2 ст. 836 ГК РФ).

Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (п. 1 ст. 836 ГК РФ).

Сберегательная книжка может быть именной или на предъявителя. Сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой, в связи с этим правами по вкладу можно воспользоваться только при ее предъявлении. Отсутствие у вкладчика сберегательной книжки на предъявителя освобождает банк от обязательств по вкладу до восстановления вкладчиком своих прав по утраченной ценной бумаге в порядке вызывного производства (ст. 148 ГК РФ, гл. 34 ГПК РФ). Именная сберегательная книжка может выдаваться наряду с договором банковского вклада, оформленным в виде единого документа, а также и без него. Если именная сберегательная книжка утрачена или повреждена, банк не освобождается от своих обязательств и по заявлению вкладчика обязан выдать новую сберегательную книжку.

Публичный договор - договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин (п. 2 ст. 834 ГК РФ).

Юридическим последствием определения договора как публичного является тот факт, что банк обязан принимать денежные средства во вклад от любого обратившегося к нему физического лица (ст. 426 ГК РФ).

Однако из этого правила существуют исключения. В частности, банк может отказать гражданину в заключении с ним договора банковского счета в случаях, указанных в ст. 846 ГК РФ: если отсутствует возможность у данного банка принять на банковское обслуживание; если отказ допускается законом или иными правовыми актами.

Договор банковского вклада, заключенный с юридическим лицом, публичным договором не является, поэтому ограничения, предусмотренные ст. 426 ГК РФ, не применяются.

Исходя из публичной правовой природы договор банковского вклада с гражданином является договором присоединения, если его условия определяются банком в стандартных формах - к такому выводу пришел Конституционный Суд РФ в своем Постановлении от 23.02.1999 N 4-П.

Правовая природа договора банковского вклада в юридической литературе определяется неоднозначно. Условно все точки зрения ученых относительно правовой природы договора банковского вклада можно разделить на четыре группы. Первая группа ученых полагает, что договор банковского вклада - это особый уникальный договор, объектом по которому является сам вклад и по нему как объекту гражданских прав возникают лишь обязательственно-правовые, а не вещно-правовые отношения11. Другая, наиболее многочисленная, группа ученых полагает, что договор банковского вклада является специальной разновидностью договора займа, предусмотренного ст. 807 ГК РФ, где банк является заемщиком, а вкладчик - заимодавцем12. Третья группа авторов сделала вывод о том, что договор банковского вклада является разновидностью договора возмездного оказания услуг13. И, наконец, четвертая группа ученых считает договор банковского вклада разновидностью договора иррегулярного (обезличенного) хранения14.

В судебной практике также нет единства по этому вопросу. В разное время Верховный Суд РФ в своих судебных актах высказывал различное мнение. Так, в судебных актах Верховного Суда РФ встречается вывод о том, что договор банковского вклада с физическим лицом является разновидностью договора займа, по которому заимодавцем выступает физическое лицо, а заемщиком - банк15, в другом судебном акте Верховный Суд высказал мнение о том, что договор банковского вклада является разновидностью договора возмездного оказания услуг, по которому банк оказывает услуги вкладчику16.

1.2 Условия и содержание договора банковского вклада

Существенные условия договора банковского вклада: предмет договора; если вклад вносится на имя третьего лица, то существенным условием такого договора будет указание имени гражданина (ст. 19 ГК РФ) или наименования юридического лица (ст. 54 ГК РФ), в пользу которого вносится вклад (п. 1 ст. 842 ГК РФ), в противном случае договор будет считаться незаключенным. Не допускается заключение договора банковского вклада в пользу: юридического лица, не существующего на момент заключения договора; умершего к этому моменту гражданина; не родившегося к моменту заключения договора ребенка. Судебная практика относит к существенным условиям договора банковского вклада условия, которыми предусмотрена обязанность клиента по оплате оказанных банком услуг, о размере такой платы, порядке и сроках ее внесения17. Если в договоре прямо предусмотрено, что банк не обязан платить вкладчику вознаграждение за пользование его средствами, то такую сделку не следует квалифицировать как договор банковского вклада. Это может быть договор иной правовой природы, например договор беспроцентного займа18.

Предмет договора банковского вклада - действия банка по возврату вкладчику суммы вклада вместе с обусловленными процентами.

Сумма банковского вклада - это общий размер денежных средств, внесенных вкладчиком в банк, на который начисляются проценты.

Банки могут привлекать рублевые, валютные и мультивалютные вклады (ст. 36 Закона о банках). Особенность мультивалютных вкладов состоит в том, что они позволяют минимизировать риски потерь вкладчиков, связанных с изменением курсовой разницы иностранных валют по отношению к рублю, а также кросс-курсов иностранных валют. Вкладчику, заключившему с банком такой договор и внесшему денежные средства в конкретной валюте (например, в долларах США), предоставляется право, не снимая денежные средства со вклада, конвертировать его из одной валюты в другую с заранее установленной степенью периодичности (как правило, раз в месяц или в квартал). При этом в зависимости от условий договора конвертация может быть как полной (вся сумма вклада из одной валюты переводится в другую), так и частичной (только часть суммы вклада конвертируется в другую валюту). Проценты по данному виду вклада начисляются в той валюте, в которой в данный момент выражен вклад. Если в результате частичной конвертации сумма вклада выражена в нескольких валютах, то проценты на каждую часть вклада начисляются в соответствующей валюте19.

Порядок внесения вкладов в иностранной валюте и рублевых вкладов нерезидентов регулируется Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. N 173- ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"20 (далее - Закон о валютном регулировании). Им предусмотрено, что резиденты вправе без ограничений открывать вклады в иностранной валюте в уполномоченных банках (пп. 2 п. 3 ст. 9), а также в банках-нерезидентах с обязательным последующим уведомлением налоговых органов (п. 1 и п. 2 ст. 12 Закона о валютном регулировании).

На территории Российской Федерации нерезиденты вправе открывать в порядке, установленном Банком России, банковские вклады в иностранной валюте и валюте Российской Федерации только в уполномоченных банках (ст. 13 Закона о валютном регулировании).

Срок договора банковского вклада - период времени, определяемый в днях, месяцах или годах, в течение которого денежные средства вкладчика хранятся в банке, начиная со дня внесения средств во вклад (депозит) и до наступления срока возврата банковского вклада.

Срок может быть определен путем указания на конкретную дату, период времени или событие, которое обязательно должно наступить21.

Три вида условий о порядке выдачи вклада, на которых может быть заключен договор (ст. 837 ГК РФ): по первому требованию (вклад до востребования), по истечении определенного договором срока (срочный вклад) и на иных условиях возврата, не противоречащих закону. Например, возврат вклада вкладчику может быть обусловлен наступлением какого-либо события, например достижением ребенком, на имя которого родителями открыт вклад, совершеннолетнего возраста. Такое условие должно быть предусмотрено договором.

Приведенные условия влияют на правоотношения сторон договора банковского вклада. От установленного порядка выдачи вклада зависит, в частности, наличие права на досрочный возврат суммы, размер процентной ставки и возможность ее одностороннего изменения по инициативе банка.

Условие о размере выплачиваемых вкладчику процентов не является существенным условием договора банковского вклада. При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере, определяемом в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК РФ, в размере существующей в месте жительства (месте нахождения) вкладчика ставки банковского процента (ставки рефинансирования) на день уплаты банком вкладчику суммы его вклада (п. 1 ст. 838 ГК РФ).

Иной порядок может быть установлен только законом, но не договором, следовательно, условие о праве банка на одностороннее уменьшение размера процентной ставки по срочному вкладу с гражданином не может быть включено в договор банковского вклада.

По срочному договору банковского вклада, заключенному с юридическим лицом, размер процентов может быть односторонне изменен (уменьшен или увеличен) банком, если иное не предусмотрено законом или договором. На сегодняшний день законом не предусмотрены какие-либо исключения из этого правила, таким образом, стороны вправе их предусмотреть в договоре.

По вкладам до востребования банк вправе односторонне изменять размер процентной ставки, если это не запрещено договором банковского вклада (п. 2 ст. 838 ГК РФ).

Решение об увеличении размера процентной ставки вступает в силу в порядке, установленном локальными актами банка, и может не доводиться до сведения вкладчиков. Решение банка уменьшить размер процентов по вкладу подлежит сообщению вкладчику и вступает в силу только по истечении месяца с момента извещения вкладчика. В договоре банковского вклада до востребования может быть предусмотрен иной порядок изменения процентной ставки.

К отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (гл. 45 ГК РФ), если иное не предусмотрено правилами гл. 44 ГК РФ или не вытекает из существа договора банковского вклада.

Содержание договора банковского вклада.

Договор банковского вклада является односторонне обязывающим. После заключения договора банковского вклада на банк возлагаются три основные обязанности: вернуть вкладчику сумму вклада в порядке, установленном в договоре, выплатить ему вознаграждение в виде процентов за весь период пользования средствами вкладчика, а также предоставить вкладчику обеспечение возврата вклада одним из предусмотренных в законе способов. Если согласованный в договоре правовой режим вклада позволяет, то на банк возлагается также обязанность принимать от вкладчика дополнительные вклады (пополнение вклада)22.

Вкладчик не имеет перед банком встречных обязанностей. Он имеет только права, корреспондирующие с указанными выше обязанностями банка.

Обязанность по возврату вклада подлежит выполнению банком в соответствии с условиями договора с учетом положений п. 3 ст. 834 и ст. 861 ГК РФ. Гражданину вклад может быть возвращен путем выдачи наличными средствами через кассу банка либо безналичным перечислением на указанный им банковский счет, это может быть как личный счет, так и счет третьего лица. Юридическому лицу-вкладчику вклад может быть возвращен только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на его расчетный счет.

Если вкладчик по истечении срока банковского вклада не требует возврата суммы срочного вклада, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором (п. 4 ст. 837 ГК РФ).

Закон (п. 2 ст. 837 ГК РФ) предоставляет гражданину, который заключил с банком договор срочного банковского вклада, право потребовать возврата вклада (либо его части) ранее установленного договором срока. Эти действия вкладчика следует рассматривать как одностороннее изменение условий договора, возможность которого предусмотрена законом (ст. 310 ГК РФ). В результате договор о срочном вкладе становится договором о вкладе до востребования, проценты по вкладу в этом случае выплачиваются в размере, установленном по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов (п. 3 ст. 837 ГК РФ).

Досрочный возврат депозита юридического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, допускается лишь с согласия банка, если это право предусмотрено договором (ст. 310 ГК РФ). Если право на досрочный возврат депозита не предусмотрено таким договором, вкладчик - юридическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, не может потребовать возврата депозита до наступления срока договора. Некоммерческая организация не может требовать досрочного возврата вклада ни на основании договора (это прямо запрещено нормой ст. 310 ГК РФ), ни на основании закона ввиду его отсутствия23.

Обязанность банка выплачивать проценты на вклад не может быть исключена из договора (ст. 838 ГК РФ). Процентная ставка по вкладу, указанная в договоре, выражается в процентах годовых. Процентная ставка может быть фиксированной и плавающей, то есть зависящей от изменения переменной величины, предусмотренной в договоре, например ставки рефинансирования Банка России. Сроки (день, месяц, квартал, год и т.п.) и порядок выплаты процентов по вкладу (с капитализацией, без капитализации) должны быть согласованы сторонами в договоре. При отсутствии иного соглашения вкладчик вправе требовать уплаты процентов ежеквартально, причем невыплаченные проценты увеличивают сумму вклада (капитализация), на которую потом начисляются проценты (п. 2 ст. 839 ГК РФ).

Проценты по договору банковского вклада начисляются на входящий остаток на начало соответствующего операционного дня. Проценты на валютный вклад начисляются в иностранной валюте. Начисление процентов по вкладу может осуществляться двумя способами: на первоначальную сумму вклада без учета начисленных на нее процентов (метод простого процента); на сумму вклада с учетом начисленных ранее процентов (метод капитализированного процента).

Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты (ст. 839 ГК РФ). Пункт 1 указанной статьи содержит общее правило, согласно которому проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям - до дня списания включительно. Таким образом, процентный период по вкладам определяется путем исключения из него только дня внесения вклада.

Порядок начисления процентов по привлеченным денежным средствам при закрытии банковских счетов в банковской практике включает следующие правила: при закрытии банковских счетов (банковских вкладов) клиентов банков проценты по привлеченным (размещенным) денежным средствам начисляются до дня фактического закрытия (передачи счета) включительно. При этом остаток по банковскому счету (банковскому вкладу) определяется исходя из остатка, имеющегося на счете, и процентов, зачисленных на указанный счет (списанных с указанного счета) при его закрытии (передаче).

Основание для закрытия счета по вкладу (депозиту) - прекращение договора банковского вклада (депозита) (п. 9.1 Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов").

Внесение записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов осуществляется банком в день возникновения нулевого остатка на счете по вкладу (депозиту), если иное не установлено договором вклада (депозита). Таким образом, датой закрытия счета является, как правило, дата возврата денежных средств вкладчику в результате прекращения договора банковского вклада.

Закон возложил на банк обязанность установить обеспечение возврата вклада гражданина (п. 1 ст. 840 ГК РФ).

Способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц определяются договором банковского вклада (п. 2 ст. 840 ГК РФ). Информация об используемых банком способах обеспечения возврата вкладов своих клиентов может быть доведена до сведения вкладчиков разными способами, в том числе путем вывешивания в операционном зале соответствующих объявлений.

Обязанность принимать дополнительные вклады предусмотрена по вкладам до востребования, по срочным вкладам право на дополнительные вклады должно быть прямо оговорено в условиях договора срочного банковского вклада.

Закон допускает возможность зачисления на счета по вкладу дополнительных денежных средств, которые поступили в банк от третьих лиц для зачисления на вкладные счета, открытые ранее на имя вкладчика (ст. 841 ГК РФ). При этом требуется, чтобы вноситель средств предоставил банку сведения о счете, на который подлежит зачислению сумма средств. Согласие вкладчика на получение денежных средств от третьих лиц и предоставление им необходимых данных о счете по вкладу для указанных операций презюмируется. Норма ст. 841 ГК РФ носит диспозитивный характер, и, следовательно, договор банковского вклада может содержать прямой запрет на зачисление денежных средств на счет вкладчика от третьих лиц.

1.3 Сберегательный сертификат как способ оформления договора банковского вклада

Права клиента на депозит в банке могут быть удостоверены не только заключенным договором банковского вклада, но и другим документом - сберегательным (депозитным) сертификатом, являющимся ценной бумагой. При этом клиент может как получить деньги по сертификату, так и распорядиться им иным образом - продать, подарить или рассчитаться по сделке.

Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка (ст. ст. 142, 844 ГК РФ). Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть предъявительскими или именными.

В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов, при этом за период с даты востребования сумм по сертификату до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются (п. 7 Положения "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций", утв. письмом ЦБ РФ от 10.02.1992 N 14-3-2024, далее - Положение).

Денежная сумма, права на получение которой удостоверяет сертификат (номинал сертификата), не страхуется в соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"25. Информация об этом не является обязательной для включения в условия выпуска и обращения сберегательных сертификатов, ее банкам рекомендовано доводить до сведения клиентов26.

Поскольку номинал сертификата не страхуется, банки могут предложить по ним более высокий процент, чем по обычным вкладам, за счет экономии на страховых взносах. В настоящее время в связи с повышением ключевой ставки ЦБ РФ существенно возросли ставки по рублевым депозитам (от 20% и выше), однако при стабильной экономической ситуации ставки по сберегательным сертификатам оказываются выше.

Учитывая, что денежные средства по сберегательному сертификату не страхуются, эту ценную бумагу можно оформлять только в крупных, финансово устойчивых банках, потому что в случае банкротства банка вкладчик рискует остаться ни с чем.

К числу недостатков сберегательного сертификата также относится отсутствие возможности пополнять депозит, поскольку сертификат выдается на фиксированную денежную сумму, внесенную вкладчиком первоначально, возможность получения процентов по вкладу только при погашении сертификата (п. 7 Положения) и отсутствие дополнительной услуги по капитализации процентов на сумму вклада.

Помимо этого, использование предъявительских сертификатов, права по которым могут быть осуществлены любым держателем, сопряжено со значительными рисками мошенничества, а также с необходимостью для владельца выждать определенное время перед получением денег, если у кредитной организации возникнут сомнения в действительной принадлежности ему сертификата27.

Если вкладчик все-таки решил приобрести сберегательный сертификат, он должен учитывать требования, предъявляемые к его оформлению и порядку выпуска (п. 8 Положения; п. 1 ст. 142 ГК РФ), а именно на бланке сертификата должны быть следующие обязательные реквизиты:

наименование "сберегательный (или депозитный) сертификат";

номер и серия сертификата;

дата внесения вклада или депозита;

размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);

безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;

дата востребования суммы по сертификату;

ставка процента за пользование депозитом или вкладом;

сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);

ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;

наименование, местонахождение и к/с кредитной организации, открытый в ЦБ РФ;

для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика - физического лица;

- подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.

Кредитная организация, выпускающая сертификат, может включить в него иные дополнительные условия и реквизиты, которые не противоречат законодательству РФ, Положению и самому содержанию обязательных реквизитов. Клиентам банка следует при оформлении сберегательного сертификата проверять наличие в нем всех вышеуказанных реквизитов, поскольку отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из них делает этот сертификат недействительным.

Выдавать сберегательные сертификаты могут только банки, осуществляющие деятельность не менее 2 лет, публикующие годовую отчетность (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденную аудитором, соблюдающие банковское законодательство, выполняющие обязательные экономические нормативы, имеющие в наличии резервный фонд в размере не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала, выполняющие обязательные резервные требования (п. 2 Положения).

Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями, при этом свои затраты по оформлению бланков сберегательных сертификатов кредитная организация вправе включить в состав внереализационных расходов при определении налоговой базы по налогу на прибыль при условии их документального подтверждения28.

Сберегательные сертификаты должны быть выпущены только в рублях. Выдача сберегательных сертификатов в иностранной валюте не допускается. Выпуск сберегательных сертификатов в гражданский оборот допускается только после утверждения кредитными организациями условий выпуска и обращения сертификатов и их регистрации.

Владелец сберегательного сертификата может самостоятельно реализовать свои права по нему, а может также его продать (п. 2 ст. 454 ГК РФ), подарить, завещать, обменять на другой сертификат или распорядиться иным образом по своему усмотрению с учетом специфики сертификата как объекта гражданского оборота.

Права по сберегательному сертификату его владельцы могут уступать третьим лицам, однако сами такие сертификаты не могут выступать предметом расчетов. В пункте 4 Положения на этот счет предусмотрено, что сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. Денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются в безналичном порядке, а сберегательных сертификатов - как в безналичном порядке, так и наличными средствами.

Однако закон не исключает возможности для сторон сделки взамен исполнения (ст. 409 ГК РФ) денежного обязательства передать сберегательный сертификат в качестве отступного, что не противоречит принципу свободы договора (ст. 421 ГК РФ). В данном случае сертификат выступает не как средство платежа, а как предмет отступного. Это может быть как именной сертификат, уступаемый по правилам цессии, так и предъявительский, передаваемый взамен исполнения путем его вручения.

Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требований (цессии). Уступка требования по именному сертификату оформляется на оборотной стороне такого сертификата или на дополнительных листах (приложениях) к именному сертификату двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария).

Соглашение об уступке требования по депозитному сертификату подписывается с каждой стороны двумя лицами, уполномоченными соответствующим юридическим лицом на совершение таких сделок, и скрепляется печатью юридического лица. Каждый договор об уступке нумеруется цедентом. Договор об уступке требования по сберегательному сертификату подписывается обеими сторонами лично. Условие непрерывности оформления цессии должно быть обязательным.

Изложенные в Положении специальные правила цессии (уступки права требования) прав клиента по сберегательному сертификату применяются с учетом общих положений о цессии, предусмотренных в § 1 главы 24 ГК РФ. Так, новый кредитор, которому переданы права по сберегательному сертификату, обязан на основании п. 3 ст. 382 ГК РФ известить кредитную организацию, выпустившую данный сертификат, о состоявшемся переходе прав. В противном случае он несет риск связанных с этим последствий: кредитная организация, не уведомленная надлежащим образом о произведенной уступке, вправе осуществить исполнение по сберегательному сертификату прежнему кредитору.

Исполнение должником обязательства по возврату депозита первоначальному кредитору, если должник не был письменно уведомлен о состоявшемся переходе прав кредитора к другому лицу, освобождает должника от исполнения обязательств новому кредитору, однако не исключает права нового кредитора обратиться с иском к первоначальному кредитору в случае неосновательного получения последним денежных средств по уступленному праву требования29.

Права на предъявительский сберегательный сертификат передаются путем его вручения новому владельцу, поскольку кредитная организация должна произвести платеж любому лицу, кто предъявит сертификат.

Особенностью всех ценных бумаг является возможность их широкого обращения, что достигается за счет упрощенного порядка передачи ценной бумаги первоначальным владельцем последующему. Способ передачи прав по ценной бумаге зависит от ее принадлежности к именной, ордерной или на предъявителя. Передача прав, удостоверенных ценной бумагой на предъявителя, осуществляется путем простого вручения ценной бумаги ее новому владельцу. В соответствии со ст. 29 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"30 право на предъявительскую документарную ценную бумагу переходит к приобретателю в случае нахождения ее сертификата у владельца в момент передачи этого сертификата приобретателю.

Поэтому по предъявительской ценной бумаге (бумаге на предъявителя) удостоверенные ею права может осуществить любой ее держатель. Управомоченное лицо легитимируется одним лишь фактом предъявления бумаги. Для передачи другому лицу выраженных в предъявительской бумаге прав достаточно ее простого вручения этому лицу в соответствии с п. 1 ст. 146 ГК РФ31.

При утрате сберегательного сертификата его владелец может восстановить свои права по нему в порядке, предусмотренном главой 34 ГПК РФ "Вызывное производство". Для этого он подает заявление в суд с требованием признать недействительным утраченный сертификат и восстановить права по нему. Судебное решение будет являться основанием для выдачи нового сертификата взамен утраченного (ст. 300 ГПК РФ).

Суд может либо удовлетворить его либо оставить без рассмотрения, если усматривается спор о праве на сертификат и дело подлежит разрешению в порядке искового производства32, однако не вправе отказать в его удовлетворении33.

Процедура восстановления прав по утраченному сертификату предусматривает обязательность опубликования в местном периодическом издании информации об утраченной ценной бумаге, для того чтобы заинтересованные лица могли представить свои доводы. Если сертификат действительно утрачен, публикация прошла и никто о своих требованиях в отношении утраченной ценной бумаги не заявлял, суд удовлетворяет требование о признании ее недействительной и восстановлении прав по ней34.

Если права по предъявительскому сертификату восстановил не его бывший законный владелец, а другое лицо, то законный владелец в силу ст. 301 ГПК РФ даже при удовлетворении заявления недобросовестного заявителя о восстановлении прав на ценную бумагу не лишен возможности взыскать с него неосновательное обогащение в виде суммы, права на которую удостоверены сертификатом.

Владельцем сберегательного сертификата может быть не только гражданин, но и организация, так как закон никакие ограничения на этот счет не содержит. Свои права на утраченный сертификат организация сможет также восстановить в суде общей юрисдикции в порядке вызывного производства, ведь никакой экономический спор в таком случае не разрешается35.

Однако, если суд общей юрисдикции компании отказал в рассмотрении ее заявления о восстановлении прав на утраченный сберегательный сертификат, арбитражный суд отказать уже будет не вправе, даже несмотря на отсутствие в АПК РФ специальной процедуры, поскольку иной подход приведет к лишению компании гарантированного ст. 46 Конституции РФ права на судебную защиту, что недопустимо.



Глава 2. Практические аспекты функционирования института банковского вклада в современных условиях

2.1 Реализация права вкладчика в отношениях по страхованию банковских вкладов

В реалиях современной жизни недоверие граждан к банковской системе является основным препятствием для привлечения средств физических лиц в экономику. Большинство населения предпочитает хранить деньги дома, это обусловливается нестабильностью российской банковской системы, а также, как часто это бывает, незащищенностью прав граждан-вкладчиков. Именно поэтому для государства одной из важнейших задач стоит обеспечение доверия населения к банкам в целях привлечения инвестирования сбережений граждан путем предоставления им определенных прав и защиты их интересов. Для решения поставленной задачи используются различные методы, большинство из которых носит правовой характер. Посредством издания различных нормативно-правовых актов государство пытается (и, надо отметить, достаточно неплохо) обеспечить надежность российских банков и прав их вкладчиков.

Важное значение с теоретической точки зрения имеет определение места данного института в системе права. Наиболее точным кажется подход отнесения страхования банковских вкладов к подотрасли банковского права. Однако решение поставленного вопроса осложняется отсутствием единого мнения в российской юридической науке относительно правовой природы отрасли банковского права как таковой. Относятся ли нормы, регулирующие рынок банковских услуг, к гражданскому, предпринимательскому, финансовому праву, или же указанный институт представляет собой комплексную отрасль права? На сегодняшний день последний вариант является наиболее правдоподобным, поскольку, как указывалось выше, институт страхования вкладов как подотрасль банковского права представляет собой имущественные отношения публично-правового характера.

Страхование вкладов преследует основную цель - чтобы в случае банкротства банка лицо, вложившее средства по вкладу, получило их обратно полностью или частично (в зависимости от суммы вклада), в максимально короткий срок, а также вне зависимости от достаточности средств банка- банкрота. Источником выплат является фонд, поскольку для реального функционирования системы страхования вкладов ей необходима собственная финансовая основа, т.е. финансовые ресурсы для возврата денежных средств вкладчикам. Такую финансовую основу и составляет специальный денежный фонд - фонд страхования вкладов. Право на получение возврата денежных средств имеют клиенты-вкладчики банков, участвующих в системе страхования вкладов36.

Рассмотрим вопрос об объекте данного правоотношения. Как правило, объектом правоотношения является то, по поводу чего оно возникает. Невозможно не согласиться с мнением В.И. Серебровского, который полагает, что объектом страхования выступает имущественный интерес в целости страхуемого имущества, понимаемого как комплекс имущественных прав и обязанностей37. Указанный объект в полной мере отвечает характеру правоотношений, складывающихся при страховании банковских вкладов. Таким образом, интерес вкладчика сохранить вложенные средства и выступает страховым интересом.

Еще одним важным моментом по реализации своего права вкладчиком является наступление страхового случая - события, наступление которого влечет за собой ответственность страховщика. По общему правилу право на возмещение возникает у лица со дня наступления страхового случая - дня отзыва лицензии или введения моратория. Однако некоторые авторы не разделяют позицию, закрепленную в законе38. Банк России имеет полномочия отозвать (аннулировать) лицензию как у неплатежеспособных, так и у платежеспособных банков. Ситуация нагрузки на фонд страхования вкладов может ухудшиться, поскольку Центральный банк в настоящее время проводит жесткую политику в отношении кредитных организаций, применяя к ним достаточно строгие меры, в том числе и лишение лицензии. В связи с этим нагрузка на фонд постоянно увеличивается, особенно за счет требований вкладчиков платежеспособных банков. На наш взгляд, является необходимым закрепить в законодательстве жесткую зависимость между правом вкладчика на получение возмещения денежных средств и невозможностью банка самостоятельно исполнить обязательства. Следовательно, и страховым случаем должен признаваться не формальный отзыв лицензии, а именно неплатежеспособность банка.

Порядок действий банка, физического лица - вкладчика, а также Агентства по страхованию вкладов подробно описан в Федеральном законе от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (далее - Закон о страховании вкладов). Принятие данного акта стало "прорывом" для банковской системы России. Государство и бизнес пошли на сотрудничество в целях поддержания ее стабильности, укрепления доверия к банкам со стороны населения и привлечения "быстрых" денег в российскую экономику.

Право требования вкладчика на получение возмещения у конкретного банка - участника системы страхования вкладов возникает со дня наступления страхового случая. Необходимо отметить, что данное право никак не связано с уплатой страхового взноса банком. Вкладчик, его наследник или их представители имеют право обратиться в АСВ или утвержденный им банк - агент с требованием о возмещении со дня наступления страхового случая до дня окончания конкурсного производства, а при введении ЦБ РФ моратория - до дня окончания действия моратория. Важным моментом является факт того, что лицо, которое приобрело у вкладчика право требования по вкладам после наступления страхового случая (за исключением наследников), не имеет права на возмещение по вкладу. Однако данный факт не влечет за собой никаких правовых оснований для признания недействительным договора цессии39 (за исключением случаев, когда вкладчику уже отказано в возврате суммы вклада, и он, злоупотребляя своими правами, заключает договор уступки с добросовестным контрагентом)40. Новый кредитор может взыскать задолженность с банка в общем порядке путем обращения в суд, а затем взыскания средств на основании исполнительного листа через службу судебных приставов или в рамках процедуры банкротства. Следовательно, лицо, которое приобрело у вкладчика право требования по вкладу, теряет право на получение именно страхового возмещения, но не саму сумму банковского вклада41. Банки-агенты отбираются Агентством по страхованию вкладов на конкурсной основе, подробно урегулированной в специальном акте42.