Разработка сводного плана проекта ООО "Синергия"

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Содержание

Введение

Глава 1. Концепция проекта ООО "Синергия" магазин женской одежды "Stella"

1.1 Формирование концепции проекта

1.2 Определение участников проекта и состава команды ООО "Синергия"

Глава 2. Разработка сводного плана проекта ООО "Синергия"

2.1 Разработка рабочего плана проекта ООО "Синергия"

2.2 Разработка плана по ресурсам проекта

2.3 Составление плана по персоналу

2.4 Составление бюджета проекта

2.5 Финансовый план

2.6 Составление плана по рискам ООО "Синергия"

2.7 Определение показателей эффективности проекта ООО "Синергия"

Заключение

Список использованной литературы



Введение

план проект ресурс издержка

В условиях рыночного типа, ориентирующего каждого производителя и предпринимателя на получение высоких конечных результатов, бизнес-проектирование приобретает значительный характер. Оно призвано сейчас не только обеспечивать процесс производства конкурентоспособной продукции, но и способствовать при этом достижению полной занятости ресурсов, справедливому распределению доходов и росту качества жизни.

Планирование на предприятии в условиях рыночных отношений должно быть ориентировано на потребителя, носить прогнозный характер, поскольку базируется на неполной информации. В процессе планирования определяется глобальная цель развития предприятия, и все частные решения служат условием для достижения поставленной цели.

Одним из важнейших показателей работы и результатом планирования предприятия являются прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия.

Устойчивое функционирование предприятия зависит от его способности приносить достаточную прибыль, что оказывает влияние на его платежеспособность.

Прибыль - многозначная экономическая категория. От глубины ее познания и рациональности использования зависит эффективность коммерческого расчета, ценообразования и других экономических рычагов хозяйствования. Являясь источником производственного и социального развития, прибыль занимает ведущее место в обеспечении самофинансирования предприятий и объединений, возможности которых во многом определяются тем, насколько доходы превышают затраты.

Целью курсовой работы является разработка проекта.

В достижении цели ставятся следующие задачи планирования:

- разработка концепции проекта и его формирование;

- разработка сводного плана проекта и его составляющих.

Объектом создания является торговое предприятие ООО «Синергия», специализирующееся на реализации женской деловой одежды в г. Красноярске.

Предметом исследования - основные составляющие плана проекта.

Источники информации: литература, справочная и нормативная литература.

Методы исследования, использованные в работе: экономико-статистический, расчетно-конструктивный, графический.



Глава 1. Концепция проекта ООО "Синергия" магазин женской одежды "Stella"

1.1 Формирование концепции проекта

Концепция проекта - магазин мультибрендовой женской деловой одежды торговой марки "Stella"

1. Сущность проекта. Руководство компании ООО "Синергия" считает, что на рынке женской деловой одежды достаточно ниш для развития направления концептуальной модной женской деловой одежды различных торговых марок. Малые предприятия носят отпечаток индивидуальности, клиентоориентированности, более ответственны и целеустремленны, что позволяет сократить время принятия решения и ускорить обслуживание покупательниц. Покупатель в такой компании имеет возможность получить консультацию профессиональных стилистов в выборе одежды. Это приносит покупательницам моральное удовлетворение. Именно эта особенность небольших компаний позволяет успешно конкурировать с крупными фирмами-производителями. Приоритетом является добиться известности, лояльности и поддерживать сервис на высоком уровне, так как индустрия моды постоянно изменяется, влияя на спрос. Для того чтобы добиться успеха, необходимо постоянно развиваться, обучаться, совершенствовать систему контроля за изделиями, хранящимися на складе и завоевать лояльность и популярность среди потенциальных покупателей.

2. Сфера применения проекта. Проект разрабатывается для открытия и запуска магазина женской деловой одежды под мультибрендовой торговой маркой "Stella" в торговом комплексе "Июнь" в г. Красноярск по адресу,: ул. П.Железняка,23

3. Основные цели и ключевые результаты проекта. Основной целью является вывести компанию на лидирующие позиции на рынке деловой одежды в городе, открытие и развитие сети. Повысить начальную валовую маржу до 71%, каждый год увеличивая ее на 1% и к концу третьего года выйти на уровень 75%. В течение первого года довести объем продаж до 6,5 млн. руб. Увеличивать объем продаж на 25% в год.

Миссия ООО "Синергия": мы стремимся сделать женщину еще прекрасней, даря ей настроение и отличный выбор! Стремясь всегда удовлетворять запросы наших покупательниц, мы постоянно анализируем состояние рынка, выясняя его потребности. Усовершенствование существующего обслуживания, мы делаем наш сервис легендарным!

Ключи к успеху компании ООО "Синергия" заключаются в следующем: активное продвижение брендов, немедленные и постоянные поставки коллекций, персональный контакт с покупателями, развитие собственной торговой марки.

Основным риском начала бизнеса является нехватка собственного капитала. Дефицит размерных рядов многих брендов. Дерево целей ООО "Синергия" представим на рисунке 1.

4.Ограничения проекта. Сроки 3 года. Бюджет с учетом кредитования 2 млн.руб. Определим жизненный цикл проекта, фазы, этапы жизненного цикла.

Таблица 1 - Определение фаз жизненного цикла проекта ООО "Синергия"

Фазы	Формирования концепции	Разработки проекта	Реализации	Завершения
Начало фазы	Февраль 2013 г.	Март-апрель 2013 г.	Май 2013 г.	Июнь 2016 г.
Окончание фазы	Март 2013 г.	Апрель 2013г.	Июнь 2016 г.	Июль 2016 г.
Перечень основных работ	Цели, задачи проекта	Планирование проекта	Подготовка, обеспечение, Исполнение	Внедрение
Сложности		Разработка ноу-хау компании	Затягивание рассмотрения заявки на кредит	Высоко бюджетный барьер входа на рынок
Выводы	миссия, яркое выражение компании на рынке	Командная разработка проекта	Высокоорганизованная реализация проекта	Максимальное снижение затрат

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Рисунок 1 - Дерево целей ООО "Синергия"

1.2 Определение участников проекта и состава команды ООО "Синергия"

Состав внешних участников проекта. Инициатор и владелец проекта: компания ООО "Синергия" является частным предприятием. Ее владельцами являются физические лица - Гришин С.Р. и Маркина М.Д..

Заказчик: Маркина М.Д.

Инвестор: ОАО КБ "Открытие"

Состав внешних участников команды проекта представим в таблице 2:

Таблица 2 - Внешние участники команды ООО "Синергия"

№ этапа	Работа	Ф.И.О.	Роль в проекте	Условия сотрудничества
1	Разработка ТЭО к проекту	Иванов М.Л.	Разработка и расчет ТЭО проекта	Договор на оказание услуг
2	Координатор проекта	Маркина М.Д.	Предоставление необходимой информации и источников	На основании устава
3	Реализация и внедрение	Руководство ООО "Синергия"	Старт проекта	На основании устава
4.	Завершение	Руководство ООО "Синергия"	Завершение проекта внедрения	На основании устава

Поставщики. склад и офис расположены в г. Красноярск. Поскольку Красноярск является крупным транспортным центром, в ООО "Синергия" не будет транспортных проблем при осуществлении поставок. Кроме того, в будущем расширение площадей оптовых складов позволит увеличить товарооборот. Собственники компании имеют достаточное количество долговременных и дружеских контактов в поставщиками, работающими в области производства и дистрибуции женской одежды. Это позволит заключать выгодные контракты, минимизируя их стоимость и сроки поставок, а также смягчая контрактные условия.

Товарные запасы будут также формироваться у региональных оптовых компаний и непосредственно у производителей. Основными поставщиками являются компании-дистрибуторы, поскольку они способны осуществлять быстрые и относительно дешевые поставки коллекций: ЗАО "ТекстильГрупп" г. Москва, ООО "Подиум 2000" г. Санкт-Петербург.

Конкуренты. В представленной нише - деловая женская одежда - действует только один серьезный конкурент - ЗАО "Зара". Однако эта компания является производителем, что дает преимущество более широкого ассортимента изделий и брендов. Однако в целом конкуренция на рынке деловой женской одежды является довольно острой. Основные конкуренты можно разделить на три группы: поставщики китайских фабрик, поставщики турецких фабрик, торговые компании, поставляющие товары по почте.

Повышенное внимание телевидения и чрезвычайно высокая активность в области текстильного производства заметно оживили индустрию моды. 85% женщин являются страстными и придирчивыми покупателями одежды. Они готовы отслеживать современные и текущие тенденции коллекций, требуя высочайшего качества изделий. Взамен они остаются малочувствительными к ценам и согласны доплачивать за понимание и профессионализм обслуживания.

Кроме того, постоянное изменение стилей, моды, приверженность к классике является вторичным фактором спроса на текстильные изделия. Постоянное обновление коллекций - основное условие удовлетворения спроса. Этот фактор открывает перед ООО "Синергия" широкие перспективы постоянного роста.



Глава 2. Разработка сводного плана проекта ООО "Синергия"

2.1 Разработка рабочего плана проекта ООО "Синергия"

Рабочий план этапов проекта «Магазин женской одежды магазин "Stella"» представим в таблице 3.

Таблица 3 - Рабочий план этапов проекта «Магазин женской одежды магазин "Stella"»

№	Этап (СДР)	Продолжительность (дней)	Начало этапа	Завершение этапа	Руководитель этапа
1	Разработка бизнес-плана	50 дней	1.02.2013	20.03.2013	Директор
2	Разработка Web-сайта	25 дней	20.05.2013	15.06.2013	Директор
3	Внешнее оформление торговой точки,	7 дней	23.03.2013	30.03.2013	Директор
4.	Подбор персонала	7 дней	23.03.2013	30.03.2013	Директор
5.	Полное внутреннее оформление торговой точки	10 дней	16.03.2013	25.03.2013	Директор
6.	Завоз, документирование прихода изделий	4 дня	25.03.2013	29.03.2013	Товаровед, директор
7.	Подготовка к открытию, открытие	3 дня	30.03.2013	03.04.13	Весь коллектив
8.	Рекламная кампания	120 дней	03.04.13	08.08.13	Директор

Определим последовательность работ и зависимостей между работами в таблице 4 (жесткая, нежесткая, внешняя зависимость).



Таблица 4 - Определение логической связи работ по проекту магазин "Stella"

№	Этап, работы (СДР)	№ предшествующей работы	Тип связи	Начало работ	Завершение работ
1.	Разработка бизнес-плана		Старт-Финиш	1.02.2013	20.03.2013
2.	Разработка Web-сайта	7	Старт-Старт	20.05.2013	15.06.2013
3.	Внешнее оформление торговой точки,	1	Финиш-Старт	23.03.2013	30.03.2013
4.	Подбор персонала	1	Финиш-Старт	23.03.2013	30.03.2013
4.	Полное внутреннее оформление торговой точки	3	Финиш-финиш	16.03.2013	25.03.2013
5.	Завоз, документирование прихода изделий	4	Финиш-Старт	25.03.2013	29.03.2013
6.	Подготовка к открытию, открытие	5	Финиш-Старт	30.03.2013	03.04.13
7.	Рекламная кампания	6	Финиш-Старт	03.04.13	08.08.13

Представим календарный план в виде диаграммы Ганта на рисунке 2.

Разработка бизнес-плана
Внешнее оформление торговой точки,
Подбор персонала
Полное внутреннее оформление торговой точки
Завоз, документирование прихода изделий
Подготовка к открытию, открытие
Рекламная кампания
Разработка Web-сайта
	1.02.13-1.03.13	1.03.13-10.03.13	10.03.13-20.03.13	20.03.13-10.04.13	10.04.13-10.08.13

Рисунок 2 - Диаграмма Ганта рабочего плана ООО "Синергия"

Составим перечень контрольных мероприятий проекта в соответствии с выбранным фрагментом диаграммы Гантта по проекту ООО "Синергия"

Таблица 5 - Перечень контрольных мероприятий проекта по проекту ООО "Синергия"

№ работы СДР, объект контроля	Вид контроля	Дата проведения	Параметры контроля	Допустимые отклонения	ОИ	Результат
№4 Подбор персонала	Полный контроль	24.03.	1. Проведение первичного отбора кандидатов по резюме 2. Приглашение на собеседование максимум 6 кандидатов 3. Проведение собеседования 4. Принятие решения на 3 человека	На начальном этапе можно принять 2 консультантов	Директор	Квалифицированный персонал
№5 Завоз, документирование прихода изделий	Полный контроль	25.03	1. Автоматизация учета товародвижения		Товаровед	Полный ассортиментный перечень ,прогруженный в 1С

2.2 Разработка плана по ресурсам проекта

Определим перечень материальных ресурсов проекта по заданной форме (табл.6).



Таблица 6 - Перечень материальных ресурсов проекта ООО "Синергия"

№ СДР	Вид ресурса	Дата поставки	Объем	Возможный аналог	Поставщик	Доступность (имеется/купить)	Результат (договор)
5	Товарный запас Коллекция Colt	26.03	98 изделий		ООО "Подиум 2000"		Договор поставки 2/13
3	Внешнее оформление	23.03	2 лайтбокса на колонны	Временные баннеры	ООО РИФ	Имеется	Акт 52
7	Рекламная кампания	03.04.	ТВ ролик	Радио	ООО Лента	Имеется	Акт 326
4	Завоз канцелярии	18.03	5230 руб.	Магазин "Канцлер"	ООО Глобус	Имеется	С-Ф 18.03.13

2.3 Составление плана по персоналу

Деятельность компании распределяется в трех сферах: поставка, продажа и маркетинг; предпродажная подготовка и транспортировка; бухгалтерия и администрирование. Первые две функции возложены на руководство и основной персонал магазина, третья на управляющего и товароведа-бухгалтера.

Ключевыми участниками команды проекта являются шесть сотрудников ООО "Синергия" (табл. 7).

Таблица 7 - Штат проекта магазин "Stella"

Штат	2013
	Зарплата	Кол-во сотрудников	Затраты на штат
Управляющий	360 000,00р.	1	360 000,00р.
Бухгалтер-товаровед	300 000,00р.	1	300 000,00р.
Консультант	180 000,00р.	1	180 000,00р.
Консультант	180 000,00р.	1	180 000,00р.
Консультант	180 000,00р.	1	180 000,00р.
Клининг	60 000,00р.	1	60 000,00р.
Всего:	210 000,00р.	6	1 260 000,00р.

При необходимости допускается наем временных сотрудников в качестве консультантов и т.п. Основные функции по управлению компании выполняют основатели компании - Гришин С.Р. и Маркина М.Д.. .

Определим специальные требования к ответственным исполнителям проекта магазин "Stella"

Таблица 8 - Требования к ответственным исполнителям проекта магазин "Stella"

№ этапа	Работа по СДР	Требования к исполнителям	Уровень доступности	Предложения (обучение/замена/поиск)
4	Учет и товародвижение	Бухгалтер с опытом работы, знание 1С	Высокий	Возможно обучение
4	Консультация покупателей	Коммуникабельность, внешний вид, знание техник продаж	Высокий	Обучение, мотивация, система градации персоанла
4	Управление бизнес-процессами магазина	Обеспечение бесперебойной работы магазина	Высокий	Возможность замены на наемное лицо
4	Клининг	Ответственность, без в/п	Средний

Организация заработной платы и стимулирование труда работников торговли рассматривается как один из самых действенных инструментов воздействия на текущую деятельность работника, а также на социально- психологический климат в трудовом коллективе.

Одним из важнейших моментов оптимального планирования и организация ФОТ является эффективная программа стимулирования продаж консультантов, которая бы затрагивала объемы продаж в разрезе ассортимента и была фиксированными суммами, а не процентами от выполнения плана. Рассмотрим вариант подобного мотивирования. Суть его заключается в том, что работникам устанавливается нормированное задание и оплата производится с учетом его выполнения. При этом оплата состоит из двух частей. Первая - это оплата окладу за отработанное время. Другая - дополнительная оплата за выполнение нормативного задания. Дополнительная оплата предусматривается за выполнение нормативного задания сверх 90 %, которое устанавливается каждому из работников исходя из планированного оборота розничной торговли и годового номинального фонда рабочего времени (табл.9).

Таблица 9 - Таблица мотивации сотрудников по ассортименту

Показатели	Выполнение	Премия	Примечание
Оклад чистый		15000
План по продажам общий	100%	2 000,00	100% = 2000 руб. 90% = 1000
План по индивидуальным продажам	100%	2 000,00
Бонус за выполнение плана по спецзадачам		3000
Итого полная заработная плата консультанта		22 000

Несомненным достоинством является развитие всех ассортиментных групп реализуемых изделий на предприятии и экономия на фонде оплаты труда и возможность планирования ежемесячного ФОТ в ООО "Синергия", оставляя при этом довольно конкурентоспособную заработную плату.

Структура управления магазина магазин "Stella" наиболее близка к линейно-функциональному типу структуры (рис.3.).

Рисунок 3 - Организационная структура магазин "Stella"

Представленная структура обладает как положительными, так и отрицательными чертами, присущими данному типу структуры. Положительными сторонами являются: освобождение линейных руководителей от решения многих вопросов; построение связей «руководитель - подчиненный» по иерархической
лестнице, при которой каждый работник подчиняется только одному руководителю.

Отрицательные стороны - возможность заинтересованности каждого звена в достижении своей «узкой цели», а не общей цели организации; чрезмерно развитая система взаимодействия по вертикали.

2.4 Составление бюджета проекта

Определить плановые издержки проекта (табл.10)

Таблица 10 - Плановые издержки проекта магазин "Stella"

Начальные затраты
Канцелярские и расходные материалы (оформление торговой точки)	135 000,00р.
Рекламные материалы	258 900,00р.
Торговое оборудование (торовый зал, примерочные, входная зона, манекены и т.д.)	350 000,00р.
Закуп сезонного товарного запаса коллекций лето-осень-зима 2013 г. и базовых моделей	985 000,00р.
Аренда площади в ТРЦ Июнь, месяц	120 000,00р.
Общие затраты	1 848 900,00р.
Активы
Денежные средства	630 000,00р.
Ценные бумаги	25 000,00р.
Дебиторская задолженность (не предусматривается, так как торговля розничная)	0,00р.
Товарно-материальные запасы	110 000,00р.
Другие текущие активы	90 000,00р.
Общие активы	855 000,00р.
Нехватка капитала для начала работы	-993 900,00р.

Основные расходы приходятся на приобретение основного ассортимента - 985 тыс.руб. Затем закуп торгового оборудования - 350 тыс.руб., следующая затратная статья - расходы на рекламу - 258 тыс.руб., отметим дефицит бюджета на сумму 993 тыс.руб., на покрытие которого приобретен кредит в размере 1 млн.руб. График пдлатедей насрок проекта представим в таблице 11.

	Таблица 11 - График платежей по кредиту
№	Дата	Платеж	Проценты	Основной долг	Остаток долга	Досрочные платежи
Итого	-	1195062	195061,6	1000000	1000000
0	12.03.13	33214,31	9205,48	24008,83	975991,2
1	12.04.13	33214,31	9947,09	23267,22	952724
2	12.05.13	33214,31	9396,73	23817,58	928906,4
3	12.06.13	33214,31	9467,21	23747,1	905159,3
4	12.07.13	33214,31	8927,6	24286,71	880872,6
5	12.08.13	33214,31	8977,66	24236,65	856635,9
6	12.09.13	33214,31	8730,65	24483,66	832152,2
7	12.10.13	33214,31	8207,53	25006,78	807145,5
8	12.11.13	33214,31	8226,25	24988,06	782157,4
9	12.12.13	33214,31	7714,43	25499,88	756657,5
10	12.01.14	33214,31	7711,69	25502,62	731154,9
11	12.02.14	33214,31	7451,77	25762,54	705392,4
12	12.03.14	33214,31	6493,47	26720,83	678671,5
13	12.04.14	33214,31	6916,87	26297,44	652374,1
14	12.05.14	33214,31	6434,37	26779,94	625594,2
15	12.06.14	33214,31	6375,92	26838,39	598755,8
16	12.07.14	33214,31	5905,54	27308,77	571447
17	12.08.14	33214,31	5824,06	27390,25	544056,7
18	12.09.14	33214,31	5544,91	27669,4	516387,3
19	12.10.14	33214,31	5093,14	28121,17	488266,2
20	12.11.14	33214,31	4976,3	28238,01	460028,2
21	12.12.14	33214,31	4537,26	28677,05	431351,1
22	12.01.15	33214,31	4396,24	28818,07	402533
23	12.02.15	33214,31	4102,53	29111,78	373421,3
24	12.03.15	33214,31	3437,52	29776,79	343644,5
25	12.04.15	33214,31	3502,35	29711,96	313932,5
26	12.05.15	33214,31	3096,32	30117,99	283814,5
27	12.06.15	33214,31	2892,58	30321,73	253492,8
28	12.07.15	33214,31	2500,2	30714,11	222778,7
29	12.08.15	33214,31	2270,51	30943,8	191834,9
30	12.09.15	33214,31	1955,14	31259,17	160575,7
31	12.10.15	33214,31	1583,76	31630,55	128945,2
32	12.11.15	33214,31	1314,18	31900,13	97045,02
33	12.12.15	33214,31	957,16	32257,15	64787,87
34	12.01.16	33214,31	659,61	32554,7	32233,17
35	12.02.16	32560,78	327,62	32233,17	0

2.5 Финансовый план

Планируется умеренный рост доходов компании, баланс во все моменты времени является положительным. Остаточная прибыль будут инвестироваться в расширение сети магазин "Stella". Плановый баланс продемонстрирован в табл. 12.

Таблица 12 - Плановый баланс ООО "Синергия"

Активы	2013	2014	2015	Изменение в значении
Денежные средства	100 000,00р.	150 000,00р.	200 000,00р.	100 000,00р.
Ценные бумаги	10 000,00р.	120 000,00р.	150 000,00р.	140 000,00р.
Дебиторская задолженность	50 000,00р.	60 000,00р.	80 000,00р.	30 000,00р.
Товарно-материальные запасы	50 000,00р.	80 000,00р.	90 000,00р.	40 000,00р.
Другие текущие активы	90 000,00р.	100 000,00р.	120 000,00р.	30 000,00р.
Общие текущие активы	300 000,00р.	510 000,00р.	640 000,00р.
Недвижимость и оборудование	1 000 000,00р.	1 525 000,00р.	1 800 000,00р.	800 000,00р.
Минус накопленные амортизационные отчисления	100 000,00р.	150 000,00р.	200 000,00р.	100 000,00р.
Чистая недвижимость и оборудование	900 000,00р.	1 375 000,00р.	1 600 000,00р.	700 000,00р.
Нематериальные активы	3 240 000,00р.	3 514 095,00р.	3 819 095,00р.	579 095,00р.
Другие активы	50 000,00р.	70 000,00р.	90 000,00р.	40 000,00р.
Общие активы	4 490 000,00р.	5 470 000,00р.	6 150 000,00р.	1 660 000,00р.
Обязательства и капитал акционеров
Краткосрочные обязательства	500 000,00р.	700 000,00р.	800 000,00р.	300 000,00р.
Кредиторская задолженность	300 000,00р.	670 000,00р.	890 000,00р.	590 000,00р.
Налог на прибыль к уплате	150 000,00р.	200 000,00р.	300 000,00р.	150 000,00р.
Начисленные расходы	200 000,00р.	220 000,00р.	240 000,00р.	40 000,00р.
Другие текущие обязательства	100 000,00р.	100 000,00р.	100 000,00р.	0,00р.
Общие текущие обязательства	1 250 000,00р.	1 890 000,00р.	2 330 000,00р.
Долгосрочные обязательства	400 000,00р.	500 000,00р.	600 000,00р.	200 000,00р.
Другие долгосрочные обязательства	300 000,00р.	400 000,00р.	500 000,00р.	200 000,00р.
Общие обязательства	1 950 000,00р.	900 000,00р.	1 100 000,00р.
Обычные акции	2 000 000,00р.	2 000 000,00р.	2 000 000,00р.	0,00р.
Займы	540 000,00р.	680 000,00р.	720 000,00р.	180 000,00р.
Общий капитал акционеров	2 540 000,00р.	2 680 000,00р.	2 720 000,00р.	180 000,00р.
Общие обязательства и капитал акционеров	4 490 000,00р.	5 470 000,00р.	6 150 000,00р.	1 660 000,00р.

В следующем отчетном году компания ожидает незначительного увеличения доходности, поскольку основные усилия будут затрачены на расширение известности компании и завоевание доверия покупателей. Через три года доходы должны увеличиться на 90%.

Таблица 13 - План прибылей и убытков магазин "Stella"

План прибылей и убытков	2013	2014	2015
Чистая выручка от реализации продукции	9 250 000,00р.	11 750 000,00р.	15 000 000,00р.
Себестоимость реализованной продукции	2 575 000,00р.	3 200 000,00р.	3 830 000,00р.
Валовая прибыль	6 675 000,00р.	8 550 000,00р.	11 170 000,00р.
Общие расходы	3 075 000,00р.	4 200 000,00р.	4 830 000,00р.
Амортизация	50 000,00р.	60 000,00р.	70 000,00р.
Общие операционные расходы	3 125 000,00р.	4 260 000,00р.	4 900 000,00р.
Операционная прибыль	3 550 000,00р.	4 290 000,00р.	6 270 000,00р.
Расходы на уплату процентов	120 000,00р.	205 500,00р.	253 500,00р.
Другие неоперационные расходы	50 000,00р.	60 000,00р.	90 000,00р.
Общие неоперационные расходы	170 000,00р.	265 500,00р.	343 500,00р.
Прибыль до уплаты налога на прибыль	3 380 000,00р.	4 024 500,00р.	5 926 500,00р.
Налог на прибыль	2 002 500,00р.	2 565 000,00р.	3 351 000,00р.
Чистая прибыль	1 377 500,00р.	1 459 500,00р.	2 575 500,00р.



План движения денежных потоков представлен в табл. 14

Таблица 14 - План движения денежных потоков

План движения денежных средств
Денежные потоки от операционной деятельности
Чистая прибыль	2 575 500,00р.
Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности:
Амортизация	70 000,00р.
Изменения в активах и обязательствах
Увеличение дебиторской задолженности	30 000,00р.
Увеличение товарно-материальных запасов	40 000,00р.
Увеличение кредиторской задолженности	590 000,00р.
Изменение других активов	40 000,00р.
Чистый денежный поток от операционной деятельности	3 345 500,00р.
Денежные потоки от инвестиционной деятельности
Капитальные затраты	800 000,00р.
Покупка ценных бумаг	500 000,00р.
Другое	100 000,00р.
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности	1 400 000,00р.
Денежные потоки от финансовой деятельности
Чистое увеличение долгосрочных займов	0,00р.
Выплаченные дивиденды	0,00р.
Чистый денежный поток от финансовой деятельности	0,00р.
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств	4 745 500,00р.
Денежные средства в начале плана	100 000,00р.
Денежные средства в конце плана	200 000,00р.

Результаты анализа обеспечивающие безубыточности приведены в табл. 15 и рис.4

Таблица 15 - Анализ безубыточности магазин "Stella"

Анализ безубыточности
Безубыточный объем продаж, шт.	67
Безубыточный объем продаж, руб.	1 666 667р.
Предположения:
Отпускная цена	25 000,00р.
Переменные затраты	10 000,00р.
Фиксированные затраты	1 000 000,00р.

Рисунок 4 - Точка безубыточности продаж магазин "Stella"

2.6 Составление плана по рискам ООО "Синергия"

В ходе обсуждения с экспертами были идентифицированы следующие возможные риски в проекте:

Таблица 17 - План рисков ООО "Синергия"

№	Рисковое событие	Возможный ущерб	Вероятность риска
1	Отказ в получении кредита	1 млн.руб.	Очень низкое
2	Увеличение сроков рассмотрения кредитной заявки	Потеря в чистой прибыли 120 тыс.руб.	Высокое
3	Задержка партии изделий Calvin Klein	Снижение стоимости ассортимента 254 тыс.руб., потеря прибыли	Незначительные изменения
4	Процент бракованных изделий	Плановые потери в 0,02%	Изменения незаметны
5	Отказ поставщика в торговом кредите	Нехватка денежных средств на покупку коллекций	Неприемлемое для клиента изменение

Составим плановый перечень мероприятий по предотвращению (снижению риска) :



Таблица 18 - Перечень мероприятий по предотвращению рисков ООО "Синергия"

№ СДР	Вид риска	Симптомы	Точка включения	Ожид. последствия	Мероприятия по снижению	ОИ за мониторинг
1	2	3	4	5	6	7
1	Дефицит бюджета	Отказ в получении кредита	Первый этап	Сдвиг сроков реализации проекта	1 Подать кредитные заявки в несколько банков 2. Обеспечить дополнительные меры залога	Руководитель
2	Наполняемость ассортимента	Задержка партии изделий Calvin Klein	Этап открытия магазина	Отсутствие товара при наличии спроса	Активное предложение аналогичных изделий того же качества и цены	Консультант

Проведем анализ рисковых событий в таблице 19.

Таблица 19 - Анализ рисковых событий ООО "Синергия"

Рисковые события	Дефицит бюджета	Наполняемость ассортимента
Источники риска	Банк	Поставщик
Симптомы риска	Отказ в получении кредита	Задержка партии изделий Calvin Klein
Точка включения риска	Первый этап	Этап открытия магазина
Мероприятия по снижению риска	1. Подать кредитные заявки в несколько банков 2. Обеспечить дополнительные меры залога	Активное предложение аналогичных изделий того же качества и цены
Результат	Получение кредита	Снижение потерь в продажах

2.7 Определение показателей эффективности проекта ООО "Синергия"

Финансовые показатели перечислены в табл. 20



Таблица 20 - Основные показатели рентабельности магазин "Stella"

Наименование	Расчет	Результат
Рентабельность собственного капитала	Чистая прибыль/Общий капитал акционеров	94,69%
Рентабельность продаж	Чистая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции	17,17%
Рентабельность активов	Рентабельность продаж Х Оборачиваемость активов ИЛИ Чистая прибыль/Общие активы	102,17%
Валовая маржа	Валовая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции	74,47%
Оборачиваемость товарно-материальных запасов	Себестоимость реализованной продукции/Товарно-материальные запасы на конец года	35,56
Средний период инкассирования	(Дебиторская задолженность/Чистая выручка от реализации продукции)*365	1,95
Оборачиваемость кредиторской задолженности	(Кредиторская задолженность/Себестоимость реализованной продукции)*365	84,82
Оборачиваемость основных активов	Чистая выручка от реализации продукции/Чистая недвижимость и оборудование	9,38
Отношение задолженности к активам	Суммарные обязательства/Общие активы	43,64%
Коэффициент текущей ликвидности	Общие текущие активы/Общие текущие обязательства	0,27
Коэффициент мгновенной ликвидности (“кислотный тест”)	(Общие текущие активы - Товарно-материальные запасы)/Общие текущие обязательства	0,24



Заключение

В условиях рыночной экономики проектирование бизнес-процессов огромно. Стремление к ее совершенствованию и точности ориентирует товаропроизводителей на увеличение объема производства продукции, нужной потребителю, снижение затрат на производство. Главной целью проектирования является обеспечение максимизации благосостояния собственников предприятия в текущем и перспективном периоде. Эта главная цель призвана обеспечивать одновременно гармонизацию интересов собственников с интересами государства и персонала предприятия.

Процесс управления проектом предполагает проведение планирования и анализа, который характеризуется многообразием своих форм. После выявления всех факторов, влияющих на прибыль и оценив ее показатели необходимо приступить к планированию прибыли организации. Это очень важный процесс, который требует высокой степени подготовки специалистов, занимающихся этими вопросами. Именно тактическое является наиболее используемым планированием на практике, так как является связующим звеном между стратегическим и оперативным планированием.

Сущность планирования в свободной рыночной экономике состоит в том, чтобы наилучшим образом обосновать такие виды, объемы, сроки и другие показатели производства и продажи товаров, выполнения работ и оказания услуг, которые при умелом использовании имеющихся ресурсов могут принести предприятию наибольший доход. Из этого экономического положения вытекают два важных в теории планирования метода обоснования и максимизации плановой прибыли на каждом предприятии: сокращение применяемых ресурсов и приращение используемого капитала . Первый путь ориентирует производителей на планирование снижения затрат, а второй - на повышение результатов.

В конечном итоге можно сделать вывод, что планирование производственной деятельности предприятия является важной и неотъемлемой частью предпринимательской деятельности, в планировании нужно учитывать не только свой опыт, но и опыт конкурентов, чтобы суметь найти наилучший способ для получения прибыли от производства и реализации продукции.

В данном курсовом проекте был разработан проект открытия магазина женской одежды в г. Красноярске на основе реальных прайсовых цен поставщиков, уровня средней заработной платы и положение данного сегмента на рынке Красноярска. Несмотря на то, что существующие предприятия покрывают потребность покупателей 90%, хочется порекомендовать предприятию искать свои собственные интересные дизайнерские решения, получая при этом индивидуальных подход к каждому покупателю и повышая свой имидж на рынке.



Список использованной литературы:

1. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 248 с.

2. Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование. - М.: Инфра - М, 2010. - 400 с.

3. Басовский Л.Е. Прогнозирование и планирование в условиях рынка. - М.: Инфра - М, 2009 - с. 206

4. Ильин А.И. Планирование на предприятии. В 2-х частях. - Минск: ООО «Новое знание», 2011. - 416 с.

Размещено на Allbest.ru