Проект создания автокомплекса

Вопросы инвестиционного проектирования, структуры инвестиционного проекта. Исследование тенденций развития автомобильной промышленности в России. Анализ рынка автомобильных услуг г. Новосибирска. Разработка инвестиционного проекта создания автокомплекса.

Рубрика Менеджмент и трудовые отношения
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 18.03.2012
Размер файла 79,4 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

ДИПЛОМ

Проект создания автокомплекса

Введение

Всего лишь несколько лет назад эффективное планирование не воспринималось как ключевой фактор успеха предприятия, более того, сомнению подвергалась сама необходимость какого-либо планирования в столь сложных и неопределенных экономических условиях.

В настоящее время ситуация несколько изменилась. С одной стороны, этому способствует ужесточение правительственной финансовой политики и, как следствие этого, недоступность бюджетных источников финансирования. С другой, прошедшая приватизация, которая хотя и не привела к массовому появлению эффективных собственников, но изменила отношения между собственниками и администрацией, что привело к повышению ответственности последней.

Развитие предприятия может осуществляться по различным направлениям. Одни планируют разработать и организовать производство новой продукции, другие приобрести новое технологическое оборудование и, тем самым, сократить производственные издержки, третьи планируют создать новую структуру сбыта продукции и построить сеть собственных магазинов. Несмотря на различие путей развития, общим для всех является то, что сегодня практически любое российское предприятие представляет собой инвестиционный проект или их совокупность. Проект необходимо разработать, проанализировать его сильные и слабые стороны, представить потенциальным инвесторам, обеспечить его финансирование, а также эффективно управлять процессом его реализации.

Методы планирования и оценки эффективности инвестиций, разработанные и широко используемые в странах с развитыми экономическими системами, не претерпели радикальных изменений за последние десятилетия. Одной из основных задач процесса планирования и оценки инвестиций является передача на понятном для инвесторов разных стран языке идеи и ценности проекта. Таким образом, бизнес-план проекта фактически является интерфейсом, обеспечивающим информационный обмен между предпринимателями и инвесторами различных стран.

Потенциального инвестора в проекте прежде всего интересует как минимум, следующее:

имеющийся положительный опыт в бизнесе;

рыночные перспективы предприятия;

собственность и юридическая форма организации;

вопросы управления персоналом;

организация производства, снабжение сырьем и материалами;

график финансирования проекта;

график возврата денежных средств;

коммерческая эффективность проекта;

возможные риски проекта;

предоставляемые гарантии.

Каждый из этих пунктов и все они вместе, дают потенциальному инвестору исчерпывающую информацию о проекте.

Целью дипломной работы является рассмотрение теоретических основ инвестиционного проектирования и разработки на этой основе инвестиционного проекта создания автокомплекса.

Исходя из цели можно выделить следующие задачи дипломной работы:

1. Рассмотрение теоретических основ инвестиционной деятельности.

2. Изучение основных вопросов инвестиционного проектирования, структуры инвестиционного проекта.

3. Исследование основных тенденций развития автомобильной промышленности в России.

4. Анализ рынка автомобильных услуг г. Новосибирска.

5. Разработка инвестиционного проекта создания автокомплекса.

1. Теоретические основы инвестиционного проектирования

автокомплекс инвестиционный автомобильный проект

1.1 Понятие инвестиций. Классификаций инвестиций

В Законе РФ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» №39-ФЗ от 25 февраля 1999 г. (в редакции Федерального Закона №22-ФЗ от 2.01.2000 г.) [1] дается следующее определение инвестициям: «…инвестиции - денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской деятельности и (или) иной деятельности в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта».

Инвестиции - это более широкое понятие, чем капитальные вложения.

Инвестиции принято делить на портфельные и реальные [4, 10, 12].

Финансовые инвестиции - вложения в акции, облигации, другие ценные бумаги, активы других предприятий.

Реальные инвестиции - вложения в создание новых, реконструкцию и техническое перевооружение действующих предприятий. В этом случае предприятие-инвестор, вкладывая средства, увеличивает свой производственный капитал - основные производственные фонды и необходимые для их функционирования оборотные средства [23,24].

При осуществлении финансовых инвестиций инвестор увеличивает свой финансовый капитал, получая дивиденды - доход на ценные бумаги.

В Законе РФ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» понятие «капитальные вложения» трактуется следующим образом: «…капитальные вложения - инвестиции в основной капитал (основные средства), в том числе затраты на новое строительство, расширение, реконструкцию и техническое перевооружение действующих предприятий, приобретение машин, оборудования, инструмента, инвентаря, проектно-изыскательские работы и другие затраты» [1]. Если исходить из этого определения, то инвестиции, вложенные в оборотные средства, не могут считаться капитальными вложениями.

Таким образом, понятие «реальные инвестиции» шире, чем «капитальные вложения». Согласно вышеупомянутому закону реальные инвестиции - это средства, направляемые как в основной, так и оборотный капитал. Тогда составные части инвестиций можно представить следующей схемой (рис. 1). [23]

Рис. 1. Основные составляющие инвестиций

Если рассуждать с производственных позиций более конкретно, то капитальные вложения - затраты на: строительно-монтажные работы при возведении зданий и сооружений; приобретение, монтаж и наладку машин и оборудования; проектно-изыскательские работы; содержание дирекции строящегося предприятия; подготовку и переподготовку кадров; затраты по отводу земельных участков и переселению в связи со строительством и др.

В статистическом учете и экономическом анализе реальные инвестиции называют еще капиталообразующими.

Капиталообразуюшие инвестиции включают следующие элементы [24,25]:

инвестиции в основной капитал;

затраты на капитальный ремонт;

инвестиции на приобретение земельных участков и объектов природопользования;

инвестиции в нематериальные активы (патенты, лицензии, программные продукты, научно-исследовательские и опытно-конструкторские разработки и т.д.);

инвестиции в пополнение запасов материальных оборотных средств.

Особое место в структуре капиталообразующих занимают инвестиции в основной капитал, в объем которых включаются затраты на новое строительство, реконструкцию, расширение и техническое перевооружение действующих промышленных, сельскохозяйственных, транспортных, торговых и других предприятий, затраты на жилищное и культурно-бытовое строительство.

Инвестиции как экономическая категория проявляются через свои функции. Инвестиции выполняют следующие основные функции:

процесс простого и расширенного воспроизводства основных фондов, как в производственной, так и непроизводственной сфере;

процесс обеспечения и восполнения оборотного капитала;

перелив капитала из одной сферы в другие, более привлекательные, на основе вложения реальных и портфельных инвестиций;

перераспределение капитала между собственниками путем приобретения акций и вложения средств в активы других предприятий.

Различают валовые и чистые инвестиции.

Чистые инвестиции - это валовые инвестиции за минусом амортизационных отчислений. Если валовые инвестиции равны амортизационным отчислениям, то это значит, что имеет место только простое воспроизводство. Если же валовые инвестиции превышают величину амортизационных отчислений, то это свидетельствует о наличии как простого, так и расширенного воспроизводства основных фондов.

Таким образом, инвестиции предопределяют в конечном итоге рост экономики. Направляя капитальные вложения на увеличение реального капитала общества (приобретение машин, оборудования, модернизацию и строительство зданий, инженерных сооружений), тем самым, увеличивая национальное богатство и производственный потенциал страны.

Инвестиции на микроуровне необходимы для достижения следующих целей [23, 24]:

увеличения и расширения сферы деятельности;

недопущения чрезмерного морального и физического износа основных производственных фондов;

снижения себестоимости производства и реализации продукции;

повышения технического уровня производства на основе внедрения новой техники и технологий;

улучшения качества и обеспечения конкурентоспособности продукции;

повышения техники безопасности и осуществления природоохранных мероприятий;

обеспечения конкурентоспособности предприятия;

приобретения ценных бумаг и вложения средств в активы других предприятий;

приобретения контрольного пакета акций и др.

В конечном итоге они необходимы для обеспечения нормального функционирования предприятий в будущем, стабильного финансового состояния и получения максимальной прибыли. Все это определяет роль и значение инвестиций на микроуровне.

В работе некоторых российских исследователей [10, 23, 24] все инвестиции классифицируются по следующим признакам: по объектам вложений, по характеру участия в инвестиции, по периоду инвестирования, по формам собственности инвестиционных ресурсов, по региональному признаку.

В зависимости от объектов вложений средств различают реальные и финансовые инвестиции.

По характеру участия в инвестировании выделяют прямые и портфельные инвестиции.

Рис. 2. Классификация инвестиций на предприятии

Под прямыми инвестициями понимают непосредственное участие инвестора в выборе объектов инвестирования и вложения средств. Прямое инвестирование осуществляют в основном подготовленные инвесторы, имеющие достаточно точную информацию об объекте инвестирования и хорошо знакомые с механизмом инвестирования.

Под портфельными инвестициями подразумевается инвестирование, опосредствуемое другими лицами (инвестиционными или иными финансовыми посредниками).

По периоду инвестирования различают краткосрочные и долгосрочные инвестиции.

Под краткосрочными инвестициями понимают обычно вложения капитала на период, не более одного года, а под долгосрочными инвестициями - вложения средств на срок более одного года [6].

По формам собственности инвестора выделяют частные, государственные, иностранные и совместные инвестиции.

Частные инвестиции - это вложения средств, осуществляемые гражданами, а также предприятиями негосударственных форм собственности, прежде всего коллективной.

Государственные инвестиции - осуществляют центральные и местные органы власти и управления за счет средств бюджетов, внебюджетных фондов и заемных средств.

Иностранные инвестиции - это вложения, осуществляемые иностранными гражданами, юридическими лицами и государствами.

Совместные инвестиции - это вложения, осуществляемые субъектами данной страны и иностранных государств.

По региональному признаку различают инвестиции внутри, страны и за рубежом.

Под инвестициями внутри страны подразумеваются вложения
средств в объекты инвестирования, размещенные в территориальных границах данной страны.

Под инвестициями за рубежом понимаются средства, вложенные в объекты инвестирования, размещенные за пределами территориальных границ данной страны.

Эффективность использования инвестиций в значительной степени зависит от их структуры. Необходимо различать [16]:

общую структуру инвестиций;

структуру реальных инвестиций;

структуру капитальных вложений;

структуру портфельных (финансовых) инвестиций.

Под общей структурой инвестиций понимается соотношение между реальными и портфельными (финансовыми) инвестициями.

Структура реальных инвестиций - это соотношение между инвестициями в основной и оборотный капитал.

Структура финансовых инвестиций - это соотношение инвестиций в акции, облигации, другие ценные бумаги, а также в активы других предприятий в их общей величине.

1.2 Виды инвестиционных проектов и требования к их разработке

Инвестиционный проект представляет собой основной документ, определяющий необходимость осуществления реального инвестирования, в котором в общепринятой последовательности разделов излагаются основные характеристики проекта и финансовые показатели, связанные с его реализацией.

1.3 Характеристика основных разделов инвестиционного проекта

Краткая характеристика проекта (или его резюме).

В этом разделе содержатся выводы по основным аспектам разработанного проекта после рассмотрения всех альтернативных вариантов, когда концепция проекта, ее обоснование и формы реализации уже определены. Ознакомившись с этим разделом, инвестор должен сделать вывод о том, отвечает ли проект направленности его инвестиционной деятельности и инвестиционной стратегии, соответствует ли он потенциалу его инвестиционных ресурсов, устраивает ли его проект по периоду реализации и срокам возврата вложенного капитала и т.п.

Резюме пишется уже после того, как составлен весь документ. Оно должно быть кратким (не более 2-3 страниц) и трактоваться как самостоятельный рекламный документ. В этой части также указывается полное название и адрес предприятия, имена и адреса учредителей, основные положения предлагаемого проекта, его суть и цель, стоимость проекта, потребности в финансах.

Предпосылки и основная идея проекта.

В этом разделе перечисляются наиболее важные параметры проекта, которые служат определяющими показателями для его реализации. Очень важно преподнести идею нового проекта в контексте сложившегося состояния дел в отрасли. Необходимо продемонстрировать глубокое понимание состояния предприятия и той отрасли индустрии, в которой оно будет работать и конкурировать, так как одним из критериев победы в конкурентной борьбе является ситуация на рынке продукции этого класса.

Рекомендуется также дать справку по последним новинкам, перечислить потенциальных конкурентов, указать их сильные и слабые стороны. Необходимо также изучить все прогнозы по данной отрасли и в результате ответить на вопрос, на какого именно потребителя рассчитаны товары или услуги, которые будут производиться в результате реализации инвестиционного проекта.

В этом разделе также необходимо дать четкое определение и описание тех видов продукции или услуг, которые будут предложены на рынок. Следует указать некоторые аспекты технологии, необходимой для производства продукции. Важно, чтобы этот раздел был написан ясным, четким языком, доступным для понимания неспециалиста.

При описании основных характеристик продукции делается акцент на тех преимуществах, которые эта продукция несет потенциальным покупателям, а не на технических подробностях. Детальная информация о технологическом процессе может быть дана в приложении.

Очень важно подчеркнуть уникальность или отличительные особенности продукции или услуг. Это может быть выражено в разной форме: новая технология, качество товара, низкая себестоимость или какое-то особенное достоинство, удовлетворяющее запросам покупателей. Также необходимо подчеркнуть возможность совершенствования данной продукции.

В этом же разделе следует описать имеющиеся патенты или авторские права на изобретение или привести другие причины, которые могли бы воспрепятствовать вторжению конкурентов на рынок. Такими причинами могут быть, например, эксклюзивные права на распространение или торговые марки.

Анализ рынка и концепция маркетинга.

Рынок и маркетинг являются решающими факторами успеха проекта. Самые гениальные технологии оказываются бесполезными, если на них нет своих покупателей. Поэтому этот раздел является наиболее трудным для написания. Для того, чтобы убедить инвестора в существовании рынка для продукции проекта, нужно определить тот сегмент рынка, который будет для предприятия главным.

После определения конкурентного сегмента рынка приводится описание структуры клиентуры (покупателей) внутри этого сегмента.

Очень важно определить непосредственных конкурентов, их сильные и слабые стороны, оценить потенциальную долю рынка каждого конкурента. Необходимо показать, что продукция проекта может конкурировать с точки зрения качества, цены, распространения, рекламы и других показателей.

Концепция маркетинга включает конкретные мероприятия, необходимые для достижения целей на выбранном рынке. Она разрабатывается в рамках стратегии проекта и показывает, какие действия следует предпринять для ее осуществления.

Если предприятие намеревается выпускать продукцию более одного типоразмера, следует установить целевые группы потребителей и виды продукции, которые будут предназначаться для этих потребителей.

Для каждой целевой группы потребителей должны быть определены:

структура рынка и его потенциальная (максимально возможная) емкость;

потребности потребителей и критерии инициирования покупки;

условия конкуренции;

уровень рыночных цен;

требования к продукции

потребности потребителей и критерии инициирования покупки;

условия конкуренции;

уровень рыночных цен;

требования к продукции;

квалификация персонала (в настоящее время и необходимая в будущем).

Следует помнить, что селективное внимание к группам конкретных потребителей резко повышает эффективность маркетинга.

Сырье и поставки

Этот раздел содержит классификацию используемых видов сырья и материалов; объем потребности в них; наличие основного сырья в регионе и обеспеченность им; программу поставок сырья и материалов и связанные с ними затратами.

Месторасположение, строительный участок и окружающая среда.

В этом разделе подробно описываются месторасположение проекта; характер естественной окружающей среды; степень воздействия на нее при реализации проекта; социально-экономические условия в регионе и инвестиционный климат; состояние производственной и коммерческой инфраструктуры; выбор строительного участка с учетом рассмотренных альтернатив; оценка затрат по освоению строительного участка.

От выбора площадки (земельного участка) для проекта в значительной степени зависит успех всего проекта, поэтому эта процедура традиционно состоит из ряда этапов:

формирование критериев, которым площадка должна соответствовать;

формирование альтернативных вариантов;

сравнение вариантов возможных площадок на предмет соответствия выбранным критериям;

проведение инженерно-геологических изысканий на лучший из альтернативных вариантов;

дополнительное изучение вариантов, признанных лучшими, на предмет соответствия совокупности критерия;

окончательный выбор месторасположения площадки.

Для этой цели специалистами разрабатываются специальные карты рейтинга строительных участков.

Ниже приведены основные факторы рейтинга участков:

инженерно-геологическая приемлемость;

возможность получить разрешительные документы;

политическая характеристика региона;

кадры (наличие, уровень заработной платы, законы по труду);

налоги (имущественные, на инвестиции, на предпринимательство…);

окружающая среда (законодательство, отношение общественности, качество воды…);

климатические условия (количество осадков, затраты на отопление, влажность…);

инфраструктура (безопасность, дороги, местные ресурсы);

транспорт (стоимость, наличие подвижного состава…).

Оценка воздействия деятельности предприятия (объекта) на окружающую среду (ОВОС) также является очень важным моментом при написании данного раздела. ОВОС проводится с целью предотвращения деградации окружающей среды, обеспечения сбалансированной хозяйственной деятельности, выработки мер, снижающих уровень экологической опасности намечаемой деятельности, выработки согласованных мер по предотвращению или компенсации негативных последствий в социально-экономической сфере района размещения предприятия (объекта). При этом объем и глубина проработки вопросов в процессе проведения ОВОС зависят от специфики воздействия будущего предприятия на окружающую среду и от экологических ограничений территории, на которой его предполагается разместить.

Проектирование и технология.

Этот раздел должен содержать производственную программу и характеристику производственной мощности предприятия; выбор технологии и предложения по ее приобретению или передаче; подробную планировку предприятия и основные проектно-конструкторские работы; перечень необходимых машин и оборудования и требования к их техническому обслуживанию; оценку, связанных с этим инвестиционных затрат.

Организация управления.

В этом разделе приводится организационная схема и система управления предприятием; обосновывается конкретная организационная структура управления по сферам деятельности и центрам ответственности; рассматривается подробный бюджет накладных расходов, связанных с организацией управления.

Трудовые ресурсы.

Этот раздел содержит требования к категориям и функциям персонала; оценку возможностей его формирования в рамках региона; организацию набора; план обучения работников и оценку связанных с ним затрат.

Здесь также рассматриваются вопросы руководства и управления проектом. Объясняется, каким образом организована руководящая группа, и описывается роль каждого ее члена. Приводятся краткие биографические сведения о всех членах совета директоров. Анализируются знания и квалификация всей команды в целом, так как следует помнить, что необходима сбалансированная руководящая группа. в идеальном случае таланты и умение каждого ее члена будут дополнять друг друга и охватывать все функциональные области бизнеса (маркетинг, финансы, вопросы, связанные с персоналом, производственный процесс). Однако маловероятно, что небольшая фирма на ранней стадии своего становления сможет собрать достаточно хорошо сбалансированную команду. В этом случае для выявления слабых сторон управления предприятием можно воспользоваться услугами консультантов.

В этом же разделе должны быть представлены данные о руководителях основных подразделений, их возможностях и опыте, а также об их обязанностях. Детальные анкетные данные и характеристики приводятся в приложении. В этом разделе освещается механизм поддержки и мотивации ведущих руководителей, то есть каким образом они будут заинтересованы в достижении намеченных в бизнес-плане целей, как будет оплачиваться труд каждого руководителя (оклад, премии, долевое участие в прибыли). Рекомендуется представить организационную схему с указанием места каждого руководителя в организационной иерархии.

Ознакомившись с организационным планом, потенциальный инвестор должен получить представление о том, кто именно будет осуществлять руководство предприятием и каким образом будут складываться отношения между членами руководства на практике.

Планирование реализации проекта

В этом разделе обосновываются отдельные стадии осуществления проекта; приводится график его реализации; разрабатывается бюджет реализации проекта.

Финансовый план и оценка эффективности инвестиций

Финансовый план является важнейшей составной частью бизнес-плана. Основные показатели финансового плана: объем производства и продаж, выручка от реализации, прибыль, чистый оборотный капитал, себестоимость и некоторые другие. Финансовый план включает в себя отчет о прибыли, отчет о движении денежных средств, балансовый отчет, а также группу показателей, характеризующих платежеспособность и ликвидность, управление активами, соотношение заемных и собственных средств. При составлении финансового плана анализируется состояние потока реальных денег, устойчивость предприятия, источники и использование средств. В заключение определяется точка безубыточности.

2. Анализ состояния дел в отрасли

2.1 Основные тенденции развития автомобильной промышленности России

Как известно, отечественная автомобильная промышленность совсем недавно характеризовалась отсталыми технологиями, низким качеством, гигантскими непроизводственными затратами на социальную сферу, большими долгами (бюджету, банкам, собственным рабочим, поставщикам). В общем, об инвестиционной привлекательности автопрома говорить не приходилось. Так, несколько крупных иностранных компаний объявили было о масштабных проектах с ГАЗом, ВАЗом, «Ижмашем», «Москвичом», но после кризиса эти планы были заморожены. Однако в 1999 году на автомобильном рынке появились новые инвесторы, чей интерес к автопрому оказался довольно неожидан. Это российские нефтяные, газовые и металлургические компании. С недавних пор они начали оказывать большое внимание предприятиям по производству автомобилей и комплектующих. Подобный интерес должен естественным образом вылиться в рост курса акций автозаводов.

В программе «Развитие автомобильной промышленности России на период до 2005 года» дан прогноз развития автомобильного парка и рынка в России, представленный Минэкономики РФ.

По расчетам экспертов, в 2005 году в эксплуатации будет находиться не менее 520 тыс. автобусов различных классов, в том числе 130-140 тыс. общего пользования. Объемы продаж составят до 65 тыс. шт. в год (импортных - до 16%). Экспортные же поставки не превысят 3 тыс. шт.

Продажи грузовых автомобилей достигнут примерно 240 тыс. шт. (импортных - до 24 тыс.), причем сбыт автомобилей грузоподъемностью до 2 тонн оценивается в 148 тыс. шт. Всего к этому периоду в России будет эксплуатироваться около 4,5 млн. грузовиков. Экспортные поставки грузовых автомобилей ожидаются в объеме около 20 тыс. шт.

Возможный объем продаж на внутреннем рынке России легковых автомобилей в 2005 году составит около 2 млн. шт. Всего же в эксплуатации будет 26 млн. Поставки по импорту (новых и подержанных машин) в 2005 году предполагаются в пределах 600-700 тыс. шт. Поставки российских легковых автомобилей на экспорт в 2005 году ожидаются в объеме до 200 тыс. шт.

С учетом развития производства легковых автомобилей в 2005 году прогнозируется следующая структура рынка:

· класс A (типа «Оки») - 4,9% и B (типа «Таврии») - 13,6%. Эта ниша будет обеспечена собственным российским производством;

· класс C (типа ВАЗ) - 33,3%. С учетом совместных производств («Дэу», КИА, «Рено», ФИАТ и др.) наш рынок сможет быть обеспечен собственным производством на 80%, остальные 20% придутся на импорт;

· класс D (типа «Москвич») - 23,4%. Будет обеспечиваться отечественными автомобилями и иномарками российской сборки, такими как «Опель-Вектра» и «Рено-Меган». Импорт - до 60%;

· класс E (типа «Волги») - 10,2%, причем 55-60% этого класса будет производиться внутри страны, в основном на ГАЗе. Остальное - иномарки типа «Мерседес», БМВ, «Вольво»;

· класс внедорожников (типа УАЗов, «Нив») - 13,2%. Рынок будет обеспечен отечественными автомобилями на 50%;

· класс автомобилей повышенной вместимости в основном будет представлен иномарками.

В последние годы происходит слияние крупнейших фирм, возникновение компаний-супергигантов; глобализация захватывает все мировое автомобилестроение. Тенденция эта вполне объяснима с экономической точки зрения: вертикально интегрированные компании, соединяющие различный бизнес, в нынешних условиях, пожалуй, наиболее жизнеспособны. Они ведут сводную финансовую отчетность, консолидировано платят налоги. Благодаря единой инвестиционной политике они способны наиболее эффективно распределять средства между партнерами.

АвтоВАЗ, поставивший задачу обновления модельного ряда и, соответственно, перевооружения, стремится передать сегодняшние модели («классику», «восьмое» семейство, старую «Ниву») и оборудование для их выпуска на другие площадки. «РосЛада», ЛуАЗ, «Ижмашавто», возможно, ТагАЗ - какие-то из этих сборочных производств уже начали действовать в содружестве с Волжским автозаводом, какие-то пока ведут переговоры. Под существенно увеличивающиеся мощности АвтоВАЗу потребуется и новое производство двигателей - в составе холдинга необходим моторный завод, который, вероятнее всего, придется строить с нуля. Чтобы осуществить проект столь масштабной кооперации, потребуется более двух миллиардов долларов. Сам автозавод располагает сегодня более чем в два раза меньшей суммой.

«Северсталь» приобрела контрольный пакет акций УАЗа и Заволжского моторного завода, намеревается участвовать в капитале ключевых поставщиков Ульяновского автозавода, тем самым, охватив цепочку производства «от сырья до конечного продукта».

У «Сибирского алюминия», в 2000 году ставшего крупной автомобилестроительной компанией (ГАЗ, Павловский, Голицынский и Ликинский автобусные заводы, Волжский и Ярославский моторные и пр.), несколько иной подход к делу. Металлурги сначала приобрели немало разрозненных и даже не всегда взаимодействовавших между собой предприятий, а теперь видят необходимость объединить их в некую общую структуру. Для ее законченности металлопромышленники считают нужным включить в холдинг УралАЗ, МАЗ, ЗМЗ (его контрольный пакет акций принадлежит сегодня «Северстали»).

В целом государство сегодня придает немаловажное значение развитию автомобильной промышленности; можно утверждать, что в сфере автомобилестроения взят курс на протекционизм. В первую очередь речь идет о законодательстве. Так, 28 июня 2000 года Государственной Думой принят закон «О холдинге» (в числе прочего в нем говорится и о консолидированном налогообложении). Документ был одобрен Советом Федерации, но президент возвратил его на доработку. В ближайшее время согласительная комиссия должна представить окончательный вариант этого закона.

Кроме того, недавно разрешилась сложная ситуация с АвтоВАЗом, который выплачивал прежние миллиардные долги и в несколько раз превышающие их пени (более 50% акций предприятия находилось в залоге у государства). Ценные бумаги АвтоВАЗа выведены из-под залога, так как пока контрольный пакет акций был заложен, не могло идти речи о серьезных инвестициях и кредитах, о развитии предприятия.

В отношении налогового режима также отмечаются некоторые послабления. Так, снижение налога на прибыль затрагивает не только автозаводы, но и все российские предприятия. Помимо этого, будут уменьшены таможенный пошлины на ввоз импортных автокомпонентов и оборудования, которые не производятся на территории России. Автомобильные заводы освободят от так называемого соцкультбыта, который числится у них на балансе (эти объекты возьмут под свою опеку муниципалитеты). Другой возможный протекционистский шаг - повышение таможенных пошлин на ввоз автомобилей старше семи лет.

Подобные меры не только сделают отрасль более привлекательной для инвесторов, но и позволят направлять на развитие намного больше собственных средств. Пока же у автопромышленников цель одна: максимально удешевить производство за счет увеличения его объемов и унификации (стоимость компонентов, из которых собирают автомобили, обратно пропорциональна объему их выпуска). Сейчас рентабельность автопрома крайне низка, цены на его продукцию - на верхней границе покупательной способности россиян, модельный ряд требует обновления. Разумеется, все эти проблемы не решить без значительных денежных вливаний.

С другой стороны, сейчас российский автопарк насчитывает лишь около 15% иномарок. Ежегодно импортируется примерно 200 тысяч иностранных автомобилей (среди них немало новых и относительно «молодых», их могут заместить модели совместной сборки, проекты которой вновь оживают в нашей стране). Отечественные автозаводы выпускают меньше миллиона легковых автомобилей, и все они распродаются. Следовательно, никакой конкуренции пока не существует.

Таким образом, речь идет не о разумной защите внутреннего рынка от внешней экспансии, а о создании тепличных условий нашим автозаводам. В то же время очевидно, что добиться успеха можно, лишь создавая условия для конкуренции, благоприятствующие нашей автомобильной промышленности, но никак не устраняя саму конкуренцию, не закрывая наглухо собственный рынок.

2.2 Анализ рынка автомобильных услуг г. Новосибирска

Перемены, произошедшие за последние годы в системе автосервиса, невозможно не заметить. Исчезают неопрятные гаражи и мастерские, расположенные в промзонах и на неработающих предприятиях; вместо них открываются современные автосалоны и мастерские авторемонта. Приобрести и отремонтировать машину, купить любые запчасти и дополнительное оборудование в принципе не составляет проблемы. Автовладелец имеет возможность выбирать автосервис, сравнивать цены и требовать к себе уважительного отношения. На стороне потребителя находится законодательство, его интересы готовы защищать страховые компании. Заработал механизм предоставления и выполнения гарантии на услуги и запчасти; при возникновении спорных вопросов клиент перестал быть заведомо проигравшей стороной. Одновременно с появлением красивых и современных иностранных автомобилей возросла сложность и повысилось качество работ.

Вместе с тем, чем шире предоставляемый набор услуг, чем выше требования клиентов, тем труднее для руководителя автосервиса обеспечить прибыльное и стабильное функционирование предприятия.

Вполне понятно, что, скажем, в восьмидесятые годы вся система автотехобслуживания разительно отличалась от современной. Страна строила коммунизм, и автосервис, как составная часть сферы услуг, существовал с единственной целью - удовлетворять нужды трудящихся по ремонту их автомобилей. Централизованное финансирование и система фиксированной оплаты труда сотрудников авторемонтных предприятий отделяли вопросы экономики и прибыльности не только от рабочего персонала, но и от руководителей. Задача мастера, начальника цеха, наконец, директора станции была ясна: ремонт автомобилей. В условиях тотальной плановой экономики руководителям не нужно было всерьез беспокоиться о том, какую прибыль приносит автосервис, на какие средства придется закупать материалы, оборудование и запчасти, с чего в этом месяце платить зарплату. Экономическими вопросами если и занимались, то поверхностно: они были прерогативой министерств и ведомств.

В период перестройки в мире авторемонтного бизнеса существовала довольно странная картина: частная собственность на средства производства уже появилась, но сознания того, что времена централизованного планирования прошли и экономические законы заработали в полную силу, еще не было. Большое число автосервисов разорилось, не просуществовав и двух-трех лет. Названия автосалонов менялись чуть ли не ежемесячно. Компаний, которые начали работу 8-10 лет назад и действуют до сих пор, немного. В основном, это фирменные автосервисы больших и уважаемых автомобильных марок, которые с самого начала своей работы сделали ставку не на быстрое получение дохода, а на долговременную перспективу. Однако и небольшие станции, начавшие работать буквально с нуля, развивались, завоевывали доверие не только клиентов, но и инвесторов и, в конце концов, превратились в лидеров авторемонтного рынка.

Как показывает практика, суть здесь заключается в правильной постановке задачи. Целью любого авторемонтного предприятия, как ни банально это звучит, является получение дохода. Все остальное - ремонт автомобилей, продажа запчастей, повышение качества работ, предложение дополнительных услуг клиентам - лишь средства для того же самого извлечения прибыли, не более того.

По данным статистики, на каждую тысячу жителей нашего региона приходится около 150 легковых автомобилей, из них примерно 35% составляют автомобили иностранного производства. Все большее количество автомобилистов предпочитает иномарку нашим отечественным моделям.

Для того, чтобы объяснить эту закономерность, были проведены исследования с участием экспертов ведущих российских производителей автомобилей. По результатам исследований выяснилось, что большинство отечественных моделей не отвечают требованиям качества сборки и условиям эксплуатации. Отсюда негативное отношение потребителей к отечественной продукции и в результате снижение ее покупательной способности.

Конечно же, кризис 1998 года во многом сыграл положительную роль по отношению к российским производителям (доля продаж автомобилей выросла на 5,1%), но, к сожалению, нечего сказать о качестве сборки - она осталась на прежнем уровне. Лидирующее положение по количеству дефектов, выявленных при сборке, занимает УАЗ; в 80,47% от общего числа автомобилей этого производителя выявлены дефекты. Второе место, несмотря на свои новые разработки в области дизайна и технологий, удерживает Нижегородский ГАЗ; у него 70,55%. Благополучными в этом плане нельзя назвать и остальные заводы, у которых были выявлены принципиальные ошибки еще на стадии проектирования деталей - это АЗЛК (66,56%), ЗАЗ (65,76%) и ИЖ (56,88%). По-прежнему в более или мене стабильной ситуации остается Волжский Автомобильный Завод. Его модели могут претендовать на такое определение, как оптимальное соотношение цены и качества, хотя и здесь наблюдаются некоторые недостатки (54,18%).

Следующим этапом проведения исследований являлось анкетирование владельцев автомобилей на предмет выявления предпочтения моделей и страны производителя.

Рассмотрим ответы на вопрос анкеты, который звучал так: «Если бы вы поменяли свой автомобиль, то почему». На первом месте среди причин замены для владельцев отечественных машин - недостаточный комфорт: от 34% (АЗЛК) до 49% (ИЖ). А вот на втором для АЗЛК, ИЖа и ЗАЗа - частые поломки. Интересно, что эксплуатационные расходы для них не играют решающей роли (в отличие от владельцев «Волг»). Это и понятно: запчасти к последним чуть ли не вдвое дороже, чем к остальным отечественным машинам.

Теперь взглянем на иномарки. Здесь дороговизна обслуживания доминирует: в среднем около 30% владельцев считают ее непомерной. Частота ремонтов, однако, гораздо меньше - от 2,7% («Тойота») до 11,5% (ФИАТ). У наших машин этот показатель вдвое выше.

И вот результат: если для отечественных автомобилей наибольшее число ответов «не поменяю, полностью устраивает» - у ГАЗа (14,9%), то ЗАЗ и ИЖ удовлетворяют всего 3,7% и 4,2% владельцев соответственно. «Худший среди иностранцев» - «Опель» - располагает 18,7% приверженцев. У японских марок этот показатель - до 30,8% («Тойота»), а «чемпионами» являются «Ауди» (31,1%) и «Вольво» (32,1%).

По итогам анкетирования подтвердилось мнение, что иномарки надежнее, но их обслуживание более дорогостоящее, а также и то, что водитель, хотя бы недолго эксплуатировавший машину зарубежного производства, предпочтет ее любым «нашим».

К сожалению, более половины опрошенных отметили проблемы с приобретением нужных запчастей в магазинах города, из них 12% считают, что необходимую деталь искать просто бесполезно.

Рейтинг регионов России показал, что первую половину полного списка недовольных потребителей в отношении обеспечения запчастями импортного производства составляют именно сибирские регионы, далее следуют «неавтомобильные» центральные области. Самые недовольные автомобилисты - в Якутии, лучше всего дела обстоят в Москве и Санкт-Петербурге.

Попробуем конкретизировать, какие детали найти труднее, каких товаров в избытке. В лидерах - автохимия: 92 человека из 100 считают, что купить всяческие присадки, добавки и составы сегодня не составляет труда. И дело тут не только в налаженной сети распространения этих товаров, но и в сравнительно небольшом пока спросе на них. Приведенные данные нужно соотносить с надежностью тех или иных агрегатов. Поэтому неудивительна заметная разница в дефицитности деталей трансмиссии и электрооборудования: очевидно, выжимной подшипник найти проще, чем более долговечный стеклоочиститель.

Каждый четвертый опрошенный безуспешно ищет справочную литературу. Лучше всего ситуация с шинами - этот ходовой товар одним из первых перестал быть дефицитом благодаря отечественной и зарубежной шинной промышленности.

Так или иначе, автомобилисты находят нужные детали. Находят и… зачастую разочаровываются. Только половину опрошенных удовлетворяет качество запчастей.

А есть ли какие-нибудь сдвиги к лучшему? По мнению большинства водителей, последние два-три года купить запчасти стало проще, чем раньше.

Далее, доверять ли ремонт автосервису или взяться за починку самому, - такой вопрос был предложен автомобилистам. И вот что получилось.

Всех автомобилистов по умению самостоятельно ремонтировать свою машину можно разделить на три большие группы. К первой отнесем «золотые руки», - тех, кто свободно разбирается в технике. И конечно, им по силам освоить ремонт и обслуживание собственной машины.

Но есть одна крайность, свойственная людям этого типа. Они считают постыдным ремонтировать свою машину на стороне, полагая, что с любым дефектом, во-первых, могут справиться сами, а во-вторых, сэкономить при этом значительную сумму, поскольку оплачиваться будут только запчасти. К сожалению, это не так. Даже опытным людям ряд операций необходимо делать на СТО. Да, это выйдет дороже, но качество работ и скорость их выполнения будут несравнимо выше. Причем перечень будет тем больше, чем современнее по конструкции и совершеннее по техническому уровню машина. Что же имеется в виду?

Прежде всего, регулировка развала и схождения колес. В специализированной мастерской она занимает от двадцати минут до одного часа при стоимости в среднем $20. Работа несложная, но требующая наличия подъемника и специального стенда. Разумеется, можно работать и без них, действуя по старинке - с помощью грузиков и линеечки. Однако при этом все равно не обойтись без ямы или эстакады, затратив не меньше, чем полдня, да и работать, вероятно, можно только летом. Далее, просто невозможно полностью сделать капремонт двигателя самостоятельно - даже если автовладелец при наличии умелых рук имеет еще и гараж. Дело в том, что расточить блок цилиндров и коленвал без специального оборудования не представляется возможным; при покупке колец, вкладышей, сальников и прокладок можно натолкнуться на бракованные. И, наконец, демонтаж двигателя требует определенной сноровки и приспособлений. А ведь кроме затраченного времени и сил автовладелец получит мотор без гарантии на пробег. Это же относится и к сложному ремонту коробки передач, редуктора заднего моста.

Еще хуже обстоит дело с кузовными работами и, в особенности, с покраской. Кузовной ремонт можно рассматривать как отдельное предприятие, как особый производственный цикл. Приобретать комплект оборудования и инструмента для сварки, рихтовки и покраски имеет смысл лишь в случае занятия ремонтом автомобилей профессионально.

Перейдем ко второй группе автолюбителей. Они, образно выражаясь, «умеют вбить гвоздь и знают, в какую сторону завинчивать болт». И таким людям тоже стоит определить для себя перечень тех работ, которые они смогут выполнять самостоятельно, и тех, что имеет смысл делать только на СТО. Самим нужно уметь заменять: масло в двигателе, «Тосол», воздушный фильтр, свечи, высоковольтные провода, крышку трамблера и его «бегунок». Неплохо также взять на себя электрику: замену лампочек, пластмассовых рассеивателей, датчиков и оптических элементов фар. В последнем случае желательно отрегулировать пучок света на СТО. С помощью «бывалых» необходимо научиться заменять тормозные колодки, ремень генератора, термостат, кран отопителя, личинки замков, масло в коробке передач и заднем мосту, прокачивать гидроприводы тормозов и сцепления. Набравшись опыта, можно устанавливать момент зажигания, уровень топлива в поплавковой камере карбюратора и устранять несложные повреждения электрических цепей. Естественно, что капремонт двигателя, коробки передач, мостов, переборку подвесок и кузовные работы должны проводиться только на СТО. К сожалению, к этой группе автолюбителей относится лишь 15%.

К третьей группе относятся автолюбители, которые в принципе далеки от техники. Таким нужно с первых же дней после покупки машины найти фирму, имеющую квалифицированный персонал, высокий уровень сервиса при доступных ценах и расположенную неподалеку, которая и будет обслуживать и ремонтировать их авто.

Из всего многообразия фирм, занятых на рынке автоуслуг в нашем городе, можно выделить несколько наиболее крупных, которые охватывают около 37% всего объема товаров и услуг. Сюда в первую очередь относятся фирменные сервисные центры от заводов-производителей автомобилей. Таких центров в нашем городе пять:

· «Тойота Центр Новосибирск»;

· «Баварский Моторный Центр» (БМВ);

· «Сервисный Центр Мерседес-Бенц»;

· «Автоцентр «Митсубиси»;

· «Автоцентр «Форд».

Кроме того, в число таких фирм входят крупнейшие сети магазинов, занимающиеся продажей автозапчастей и предоставляющие услуги по ремонту и обслуживанию автомобилей иностранного производства:

· Автоцентр «Плутон»;

· Сеть магазинов «Механика».

Для оптовых покупателей необходим оптовый отдел, который бы занимался вопросами оптовых поставок другим фирмам, а также снабжения региональных филиалов фирмы. В работе оптового отдела основную роль играет наличие ряда услуг, таких как услуги по доставке товара, а также накопительные скидки постоянным клиента, что повышает спрос на товары и увеличивает покупательную способность.

Основным видом деятельности по ремонту и техническому обслуживанию автомобилей является станция технического обслуживания (СТО). На ее долю отводится около трети всех доходов предприятия. Для правильной организации работы СТО необходимо подобрать технологическое оборудование, соответствующее передовым технологиям и требованиям стандартов безопасности, а также квалифицированный персонал, который мог бы обеспечить должный уровень сервиса. Чтобы обеспечить полный спектр услуг по ремонту и обслуживанию, немаловажно наличие дополнительных услуг, например, эвакуация при дорожно-транспортном происшествии до СТО, услуга по доставке автомобиля клиента от места работы и обратно при длительном сроке обслуживания или ремонта, а также умелая ценовая политика.

Для любой фирмы, даже крупной, необходим план продвижения своих товаров и услуг на рынок. Умелая реклама и наглядная пропаганда своей деятельности в совокупности с престижной торговой маркой дают положительные результаты в повышении спроса.

По результатам исследований определились основные конкуренты, способные предоставить весь спектр услуг по обслуживанию, ремонту и обеспечению запасными частями на рынке города Новосибирска.

Из всех представленных фирм только Автоцентр «Плутон» может в большей степени удовлетворить потребности потребителей по всем позициям. Несмотря на этот факт, и в Автоцентре «Плутон» существует ряд недостатков: в организации доставки деталей на заказ, уровне обслуживания на СТО, квалификации продавцов в магазинах.

Отсюда можно сделать вывод о необходимости создания полноценного автокомплекса с предоставлением качественного сервиса, наличием высококлассных специалистов, оборудования, отвечающего требованиям мировых стандартов, а также полным ассортиментом необходимых товаров для незамедлительного обслуживания и ремонта автомобилей.

2.3 Понятие промышленного сервиса

Термин «industrial service» (промышленный сервис) в мире существует очень давно, начиная с 20-х годов 20 века. Вообще, понятие «сервис» является исконно рыночным. Сервис появляется только на определенной стадии развития рынка, когда к нему все готовы и при наличии существующих рыночных механизмах. Термин появился из обыденной жизни и ассоциировался поначалу с чем-то из области автосервиса. Сервис в магазине, гостиничный сервис - это было еще более-менее понятным. Но сервис в промышленности? Хотелось предложить своему заказчику что-то совсем новое.

В рыночной среде изделия и продукты более высокого качества имеют большие конкурентные преимущества, в связи с этим вместо сосредоточения на новых рынках, изготовители должны сосредоточиться на улучшении качества существующих изделий. В этом аспекте промышленные услуги могут оказать существенную помощь. Основная проблема состоит в выборе надежных поставщиков данных услуг. Поставщики должны гарантировать, качественное выполнение работ и всестороннюю сервисную поддержку, немаловажным фактором также является географическая расположенность поставщика. Обслуживание и услуги должны быть достаточно гибкими, чтобы удовлетворить разнообразные запросы клиентов, от телефонной поддержки до долгосрочного обслуживания и контрактного обслуживания. Любое оборудование или программное обеспечение, находящиеся в обслуживании в особой мере это касается программ автоматизации, должно обеспечиваться непрерывной проверкой. Компании должны гарантировать, что операторы оборудования способны иметь дело с проблемами различного рода и быстро реагировать на них. Самым эффективным принято считать подход называемый lifecycle, т.е. обслуживание в течение всего жизненного цикла продукта. Этот подход позволяет установить долгосрочные отношения с клиентом и расширить горизонты деятельности предприятий оказывающих услуги в области промышленного сервиса. Основной задачей таких предприятий является обеспечение гибкости и качества предоставляемых услуг. Наиболее безопасным способом обеспечения гибкости является выбор деловой модели. Западная практика свидетельствует о успешно применении бизнес модели под названием аутсорсинг, это позволяет компании сосредоточиться на улучшении качества основной работы, а так же предполагает совместное использование риска.

Потребитель при выборе поставщика принимает во внимание возможность последнего в области сервиса, т.е. на конкурентоспособность поставщика влияет ассортимент и качество предлагаемых им услуг. С одной стороны, расширение сферы услуг сопряжено с дополнительными затратами.

Широкая номенклатура услуг и значительный диапазон, в котором может меняться их качество, влияние услуг на конкурентоспособность фирмы и величину издержек, а также ряд других факторов подчеркивают необходимость для фирмы иметь точно определенную стратегию в области обслуживания потребителей. Рассмотрим последовательность действий, которые позволяют сформировать систему сервиса:

Сегментация потребительского рынка, т.е. его разделение на конкретные группы потребителей, для каждой из которых могут потребоваться определенные услуги в соответствии с особенностями потребления.

Определение перечня наиболее значимых для покупателей услуг.

Ранжирование услуг, входящих в составленный перечень, сосредоточение внимания на наиболее значимых для покупателей услугах.

Определение стандартов услуг в разрезе отдельных сегментов рынка.

Оценка оказываемых услуг, установление взаимосвязи уровнем сервиса и стоимостью оказываемых услуг, определение уровня сервиса, необходимого для обеспечения конкурентоспособности компании.

Установление обратной связи с покупателями для обеспечения соответствия услуг потребностям покупателей.

Сегментация потребительского рынка может осуществляться по географическому фактору, по характеру сервиса или по какому-либо иному признаку. Выбор значимых для покупателей услуг, их ранжирование, определение стандартов услуг можно осуществить, проводя различные опросы. Оценка оказываемых услуг осуществляется различными способами. Например, уровень надежности поставки можно измерить долей поставленных в срок партий. Ресурсы компании концентрируются на предоставлении покупателям выявленных наиболее важных для них услуг.


Подобные документы

  • Понятие и содержание инвестиционного проекта, требования к нему и процедура оценки. Исследование возможностей: общее описание проекта, сравнение инвестиционного риска и потенциала в разных регионах Российской Федерации. Коммерческий и технический анализ.

    курсовая работа [942,5 K], добавлен 30.03.2014

  • Выбор ценовой политики предприятия и оценка емкости рынка проекта. Калькуляция изделия и оценка безубыточности проекта. Прогнозный баланс инвестиционного проекта, баланс денежных потоков и ликвидность. Оценка эффективности инвестиций предприятия.

    курсовая работа [1,2 M], добавлен 16.02.2016

  • Основы инвестиционной деятельности. Виды инвестиций, структура инвестиционного цикла. Законодательные основы инвестиционной деятельности в Российской Федерации. Методики оценки эффективности инвестиционного проекта. Динамические и статические методы.

    курсовая работа [86,6 K], добавлен 23.05.2010

  • Разделы бизнес-плана для инвестиционного проекта: резюме, анализ дел в отрасли, виды товаров (услуг), анализ рынка сбыта и конкуренции на них, план маркетинга, производственный и организационный план, правовое обеспечение, оценка риска и страхование.

    реферат [27,0 K], добавлен 19.01.2008

  • Основные участники и организационная форма реализации бизнес-проекта. Формы услуг: характеристика, сегментация рынка и продвижение. Источники и объекты инвестиций. Прогнозирование объемов услуг, которые предоставляются. Оценка безубыточности проекта.

    курсовая работа [72,0 K], добавлен 28.11.2008

  • Характеристика планируемых транспортных услуг. Техническая оснащенность компании. Этапы развития проекта, маршрут транспортировки грузов и пассажиров. Маркетинговые мероприятия, продвижение услуги. Анализ рисков и чувствительность инвестиционного проекта.

    бизнес-план [23,1 K], добавлен 24.05.2015

  • Принципы организации процесса инвестиционного планирования и контроля. Объем услуг и доходы от основной деятельности. Чистая текущая стоимость проекта. Обоснование необходимости инвестиций. Описание существующей инфраструктуры и спрос на оказание услуг.

    курсовая работа [281,0 K], добавлен 17.08.2013

  • Сущность, классификация, структура и значение инвестиций, современные подходы к управлению финансированием. Финансово-экономическая характеристика исследуемого предприятия, разработка инвестиционного проекта по модернизации его основных средств.

    курсовая работа [87,4 K], добавлен 17.08.2015

  • Бизнес-план инвестиционного проекта. Резюме. Описание продукта. Состояние отрасли. Состояние предприятия. Исследование рынка. Производственный план. Организационный план. План маркетинга. Финансовый план.

    курсовая работа [36,3 K], добавлен 19.04.2003

  • Содержание бизнес-плана инвестиционного проекта. Управление стоимостью проекта. Рынок информационных систем. Расчет эффективности проекта. Разработка и оценка проекта информационной системы "Золотой фонд молодых специалистов Московской области".

    дипломная работа [791,5 K], добавлен 21.03.2011

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.