Главная База знаний "Allbest" Менеджмент и трудовые отношения Создание психотерапевтической клиники

Создание психотерапевтической клиники

Описание клиники и перечень предоставляемых услуг. Анализ рынка потребителей услуг клиники. Формирование плана сбыта и производственного плана. План доходов и расходов: расчёт амортизации, прибыли или убытков, эффективности инвестиций, анализ рисков.

Рубрика Менеджмент и трудовые отношения
Вид бизнес-план
Язык русский
Дата добавления 15.01.2013
Размер файла 191,1 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

  • Содержание
  • Введение
  • 1. Обзорный раздел (резюме)
  • 2. Описание предприятия
  • 3. Описание услуг
  • 4. Анализ рынка
  • 5. Производственный план
  • 5.1 Сырьё и материалы
  • 5.2 Организационная структура предприятия
  • 6. План сбыта
  • 6.1 Способы рекламы
  • 6.2 Анализ каналов сбыта
  • 7. Финансовый план
  • 7.1 План доходов и расходов
  • 7.2 Определение точки безубыточности
  • Рисунок График точки безубыточности предприятия
  • 7.3 Анализ рисков
  • Заключение
  • Список использованных источников
  • Приложения
  • Введение
  • Рост числа психически больных людей тревожит медиков по всему миру. К 2020 году, по данным Всемирной организации здравоохранения (ВОЗ), психические расстройства войдут в первую пятерку болезней, ведущих к потере трудоспособности.
  • Согласно статистике количество людей, нуждающихся в психологической или психотерапевтической помощи, растет быстрее, чем число страдающих сердечно-сосудистыми и онкологическими заболеваниями.
  • Однако в России ситуация усугубляется и тяжелой внутренней обстановкой. Бедность, алкоголизм и постоянные стрессы на работе делают психику наших соотечественников куда более уязвимой, чем у жителей западных стран.
  • Эксперты отмечают: по сравнению с 90-ми количество клиентов психиатрических клиник в России увеличилось почти в два раза.
  • Это особенно проявляется в городах, где жизненный ритм очень активный и всегда нужно быть в тонусе, физическом и моральном, везде успеть и все сделать, люди более подвержены к неврозам, депрессиям и тревогам и все чаще обращаются к специалистам. Экологические проблемы городов, связанные с загазованным воздухом от огромного количества автомобилей, шума и количеством промышленных предприятий, еще больше способствуют развитию психических заболеваний и расстройств, которым уже может помочь только качественная психотерапия. 
  • В данном бизнес-плане рассматриваются различные условия, проводятся необходимые анализы и приводятся требуемые расчеты для реализации проекта по созданию психотерапевтической клиники в г. Воскресенск.
  • Деятельность создаваемого предприятия направлена на оказание различного вида психологической помощи людям любого возраста, пола и профессии.
  • 1 Обзорный раздел (резюме)
  • Целью проекта является создание в г. Воскресенск психотерапевтической клиники ИП «АДЛЕР». Создание клиники планируется осуществить на базе арендованного жилого помещения, переделанного под офис, расположенного в центральной части города. Помещение желательно должно иметь метраж около 52 кв. м. и включать в себя 2 комнаты, сан. узел и коридор. Проведение работ по внутренней отделке, также подключение необходимых коммуникаций входит в расчет. Приобретение мебели, медицинского инструментария, проведение работ и прочие необходимые вложения предполагает единовременные затраты в размере 565 315 руб. (Берется кредит в размере 300 000 руб. в банке ВТБ 24 под 20 % годовых.)
  • Экономическая оценка рассчитывается из условия 50 % посещаемости сеансов.
  • Чистая приведенная стоимость проекта за 18 месяцев оценивается на уровне 773 тыс. руб. Необходимый объем инвестиций за 18 месяцев - 4, 230 млн. руб.
  • Экономическая эффективность данного проекта высока и представлена следующими основными показателями: дисконтированный срок окупаемости проекта при реальной ставке сравнения 13,5% годовых (доходность акций «ЛУКОЙЛ» за 2010) составляет около 8 месяца, рентабельность 109,3%.
  • При заложенном в расчетах уровне доходов и затрат проект является эффективным и финансово состоятельным.
  • Плюсы:
  • 1. Исходя из результатов моделирования ситуации на рынке психотерапевтических услуг в Московской области, город обладает необходимыми социально-географическими характеристиками для создания клиники. Конкурентная среда позволяет это сделать.
  • 2. Преимущества перед конкурентами в широкопрофильной деятельности и в охвате всех возрастных групп. Клиника работает без выходных. Приемы ведут отдельно два врача.
  • Минусы:
  • 1. Получение лицензии (Срок лицензии 5 лет). Для получения лицензии хотя бы один врач должен заниматься практикой не менее 5 лет
  • 2. Трудоемкие процесс подбора специалистов, расплывчатость критериев оценки профессионализма
  • 2. Описание предприятия
  • Арендуется помещение (возможно жилое) в центральной части города, желательно не с лицевой стороны здания в целях соблюдения анонимности клиентов. Помещения должно включать в себя 2 комнаты, коридор и санузел, общей площадью около 52-55 кв.м. Проводится косметический ремонт и закупается все необходимое (см. приложение 1).
  • Нанимается рабочий персонал:
  • · Психотерапевт
  • · Клинический (медицинский) психолог
  • · Бухгалтер - офис менеджер - секретарь
  • · Секретарь выходного дня.
  • Две комнаты оборудуются под кабинеты для врачей. Они практически идентичны и напоминают гостиные, что способствует расслаблению. На стенах обои светлых тонов, мягкие и рельефные, на полу толстый ковролин. Компьютеры оснащены оборудованием для скайп-консультаций, закупается необходимый медицинский инструментарий и минимальный ассортимент лекарственных препаратов, регламентированных Минздравом.
  • Из мебели широкие кресла, диваны, стеллажи, журнальные столики без острых углов и компьютерные столы. Из техники музыкальные центры, система дополнительного обогрева и освещения, мини холодильники с минеральной водой для клиентов. В коридоре приемная стойка и кулер. Снаружи находится неоновая вывеска.
  • Структура активов:
  • · Оборотный капитал 234 тыс. руб.
  • · Основной капитал 565 тыс. руб.
  • 3. Описание услуг

Проект создания психотерапевтической клиники направлен на оказание разного вида услуг для удовлетворения потребностей населения в психологической помощи по проблемам разного рода: от депрессии, бессонницы, недопонимания в семье до алкоголизма, булимии и фобий. Особенности и преимущества услуг клиники «АДЛЕР» будут заключаться в комплексном их предоставлении, доступности цены (цены ниже, чем по области) и индивидуальном подходе к каждому клиенту.

Этот рынок привлекателен как для инвесторов, которые смогут получать доход от вложения своих инвестиций, так и для учредителей, которые в будущем тоже смогут получать стабильную прибыль при условии правильной организации деятельности, кадровой политики, финансовой организации и тщательном исследовании рынка в данной отрасли.

Жизненный цикл товара продолжительный, поскольку данная отрасль только недавно начала развиваться и требует значительного усовершенствования, разработок и исследований.

В клинике «АДЛЕР» планируется предоставление следующих видов услуг:

Таблица 1 Услуги, оказываемые в клинике

Вид услуги

Цена за 1 сеанс (50 мин)

Консультация психотерапевта

1500

Сеанс психоанализа

2500

Сеанс гипноза

3000

Лечение курения без кодирования

4000

Консультация психолога

1500

Психосенсорное блокирование алкоголизма

5000

Алкогольная экология 3 сеанса

2500

Кодирование по Довженко

4000

Кодирование гипнозом

5000

Выезд на дом психотерапевта

4000

Скайп-консультация

1200

Средневзвешенная стоимость за сеанс (с учетом большей популярности среди клиентов) составляет 1867 рублей.

4. Анализ рынка

Рынок психотерапевтической клиники состоит из пяти основных сегментов. Ожидается, что основными потребителями будут женщины от 25-28 до 40-45 лет, с высшим образованием, как правило, руководители среднего звена (82%). Активные, часто сами интересуются сама психологией, многие не замужем или в разводе;

Другая группа - дети в возрасте от 3 до 20 лет - 10%;

Третья группа - мужчины (30-45 лет, с высшим образованием, руководители от среднего звена до топ-менеджера), имеющие, преимущественно, семейные проблемы- 6 %;

Четвертая группа - семьи 2 %.

Рис Результат опроса психологов сайта http://www.psynavigator.ru

Численность населения город Воскресенск составляет 90,8 тыс. человек. По статистики обращаются к психотерапевтам постоянно или периодически около 10% населения, это составляет 10,1 тыс. человек.

Если предположить, что каждый из них будет обращаться в психотерапевтическую клинику всего лишь один раз в 5 лет, в месяц это составит 169 сеансов.

В данном бизнес-плане приведен расчет экономических показателей для 160 сеансов в месяц, при потенциальной возможности проводить 320 сеансов.

Конкуренты

Конкуренты находящиеся в городе Воскресенск:

1. Центр неврологии и остеопатии ООО "НЕОМЕД"

В центре ведут прием детский невролог, логопеды, детский и взрослый психологи.

Адрес: ул. Лермонтова д. 1 офис 205.

2. Медицинский центр "Неврология"

Специализация на невропатологиях. График работы: 8 00 - 20 00http://vosinfo.ru/information/catalog/medical/medical-centers/

Адрес: г.Воскресенск, ул. Победы, д. 22 (вход со двора)

Конкуренты, находящиеся в городе Коломна:

1. Мед. центр «Живица»

Минусы - разно-профильный характер и отсутствие анонимности.

Плюс - относительная известность.

2. Лечебно-консультативный центр «Центр помощи семье»

Плюс - круглосуточная работа.

Минус - большая ориентированность на семейные вопросы.

3. Центр психологической поддержки и обучения «Ресурс»

Плюсы - налаженный рынок сбыта, удобное расположение в торговом центре «Глобус» и количество специалистов более 10 человек.

Минусы - ограниченность деятельности занятиями в группах, в основном, детских. В связи с чем этот центр является скорее условным конкурентом.

5. Производственный план

5.1 Сырьё, материалы и услуги

Сырьё и материалы для работы будут закупаться в городских аптеках и магазинах.

Таблица - Запас сырья на предприятии c учетом оборачиваемости на 1 месяц

Наименование

Количество запасов (в среднем)

 

Перевязочные материалы и кровоостанавлив. Средства

Количество

Цена

Сумма

Бинт нестерильный

2

18

36

Вата гигроскоп. хирург. стерильная

2

20

40

Жгут кровоостанавливающий

2

49

98

Лейкопластырь бактерицидный

2

56

112

Лейкопластырь рулонный

2

11

22

Салфетка гемостатическая

10

32

320

Салфетка дезинфицирующая

10

2

15

Салфетка противоожоговая

10

29

288

Медикаменты

 

 

 

Перицитам (60 капсул)

2

54

108

Глюкоза 40% (100 мл)

2

25

50

панангин (50 табл)

3

133

399

Промагсан (30 табл)

2

80

160

Эвитон №30

1

60

60

Цианокобаламин №10

8

17

136

Алпразолам №50

1

340

340

Перекись водорода 10 мл

3

12

36

Спирт медецинский 250 мл

4

25

100

Канцтовары

 

 

 

Ручки

6

20

120

Карандаши

6

15

90

Бумага А4 (500 листов)

1

140

140

Корректор

3

15

45

Папки-регистраторы

4

70

280

Скрепки

2

11

22

Точилки

3

10

30

Ластики

3

5

15

Прочее

 

 

 

Лампочки

8

10

80

Мыло

3

25

75

Бутылки с минеральной водой

40

20

800

Пачки чая

3

52

156

Вода для кулера

15

200

3 000

Кофе

2

160

320

Итого

 

 

7 417

Таблица - перечень услуг сторонних организаций, необходимых для осуществления процесса производства и реализации продукции

 

шт (мІ)

Стоимость за шт

Общая стоимость

Срок эксплуатации (мес)

Единовременные услуги

 

Работы по нанесению обоев кв.м.

94

400

37 600

96

Доставка IKEA

1

2 400

2 400

96

Работы по штукатурке потолка в каб-тах

33

378

12 474

96

Устройство ламинир-го паркета за в холле

20

378

7 560

96

Установка плинтуса

50

68

3 375

96

Устройство подвесных потолков 

20

606

12 120

96

Установка розеток за шт.

5

270

1 350

96

Устройство ковролина

33

189

6 237

60

Установка унитаза

1

1 350

1 350

96

Установка раковины

1

1 080

1 080

96

Монтаж потолочного светильника за шт.

5

216

1 080

96

Уст-во покрытий из керам-ких плиток в туалете

17

594

10 098

96

Установка двери

4

3 000

12 000

96

Подключить телефон

1

5 000

5 000

96

Услуги по получению лицензии ( 5 лет)

1

25 000

25 000

60

Услуги по получению сан. заключения ( 3 года)

1

17 000

17 000

36

Заказ офисной таблички (латунь и дюраль) А4

1

5 000

5 000

96

Заказ неоновой вывески (5 букв)

1

1 250

1 250

70

Регистрация

1

1 300

1 300

96

Заказ печати

1

1 500

1 500

70

Услуги по создать сайта

1

3 500

3 500

70

Ежемесячные услуги

 

Обслуживание офиса

 

Плата за телефон безлимитная

-

-

297

1

Плата за электроэнергию

-

-

200

1

Плата за воду

-

-

100

1

Затраты на уборку (каждый день)

-

-

2400

1

Реклама

 

Услуги хостинга

-

-

200

1

Реклама в СМИ (12 публикаций)

-

-

2800

1

Реклама в Интернете

-

-

600

1

5.2.Организационная структура предприятия

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок - Организационная структура предприятия

Основными рабочими в данной организации являются врачи психотерапевт и мед. психолог, управленческий персонал составляют предприниматель, главный секретарь, вспомогательный - секретарь выходного дня.

Функции предпринимателя заключаются в принятии решений и обеспечении их выполнения. Функции глав. секретаря - ведение документации, бухгалтерия, связь с клиентами. Функции врачей заключаются непосредственно в оказании психотерапевтических услуг. Функции секретаря выходного дня состоят в обеспечении необходимых условий работы в субботу и воскресение.

Таблица - Штатное расписание организации

Персонал

Количество

Зар. плата (с НДФЛ) руб/мес

Врач-психотерапевт

1

40 000

Медецинский психолог

1

35 000

Бухгалтер, офис-менеджер, секретарь

1

30 000

Секретарь (сб-вс)

1

11 000

Итого

116 000

Таблица График работы специалистов и клиники

Должность

Пн

Вт

Ср

Чт

Пт

Сб

Вс

Психотерапевт

¦

¦

¦

¦

¦

Мед. Психолог

¦

¦

¦

¦

Менеджер-Бухгалтер-Секретарь

¦

¦

¦

¦

¦

Секретарь

¦

¦

Часы работы

9:00 - 18:00

9:00 - 22:00

Обед

13:00 - 14:00

6. План сбыта

Рынок психотерапии в Воскресенске не достаточно развит, поэтому создаваемая клиника не имеет серьезных конкурентов в этой области, что должно способствовать быстрому развитию в данной области при наличии квалифицированного персонала и правильной организации работы.

Изменения на данном рынке могут происходить под воздействием внешних факторов, например, предпочтения потребителей

Так же нужно обратить внимание на внутренние факторы, оказывающие влияние на состояние данного рынка: конкуренцию и изменение внутреннего состава участников рынка.

Все это приводит к постоянным изменениям на данном рынке, что постоянно способствует качественному улучшению состава участников и как следствие постоянное расширение услуг, предоставляемых центром.

6.1 Способы рекламы

Неотъемлемой частью по продвижению товара на рынок является реклама. Сайт www.psynavigator.ru провел исследование рынка, опросив психологов, каким способом целесообразнее находить клиентов.

Рисунок. Результаты опроса, проводимого сайтом «Психологический навигатор»

Здесь психологи единодушны. 100% опрошенных на вопрос «Где вы находите своих клиентов?» ответили «по личной рекомендации». Основным способом привлечения клиентов (кроме личной рекомендации) назван Интернет. Это личный сайт или другие способы Интернет - продвижения.

Среди других способов отмечались:

· принадлежность к профессиональному сообществу

· участие в передачах на радио и телевидении

· участие в презентациях, благотворительных акциях

· проведение мастер - классов в ВУЗах.

Для продвижения услуг клиники «АДЛЕР» выбрана реклама в одной - двух региональных газетах (12 публикаций) и на нескольких основных местных сайтах. Также планируется создание собственного сайта.

Таблица Реклама услуг

Реклама

Услуги по созданию сайт

3500 р.

Услуги хостинга в мес.

200 р.

Реклама в СМИ (12 публик.) в мес.

2800 р.

Реклама в Интернете в мес.

600 р.

6.2 Анализ каналов сбыта

Для реализации продукции, производимой фирмой, будет задействован канал сбыта производитель - потребитель.

Канал сбыта "производитель-потребитель" выбран с таким учетом, чтобы самостоятельно контролировать сбыт продукции и работать с потребителями напрямую для согласования своей работы с их предпочтениями. Через данный канал предполагается реализовывать все услуги.

Пациент может обследоваться как с направлением, так и без направления врача. Система обслуживания построена таким образом, чтобы активно взаимодействовать с пациентами. То есть пациенту предоставляется вся необходимая информация об интересующей его услуге, и при необходимости он может получить более подробную информацию от консультанта.

7. Финансовый план

7.1 План доходов и расходов

Амортизация вычислительной техники и мебели рассчитывалась для сроков эксплуатации соответственно 5 и 8 лет.

Таблица Расчет амортизации

Аппараты и приборы

шт

Стоимт-сть за шт

Сумма

Срок экспл. (мес)

Амор-ция (мес)

Музыкальный центр

2

11 000

22 000

60

366,67

Цифровой диктофон

2

5 000

10 000

60

166,67

Системный блок

3

13 000

39 000

60

650,00

Монитор

3

6 000

18 000

60

300,00

Клавиатура

3

400

1 200

60

20,00

Мышь

3

250

750

60

12,50

Принтер лазерный

1

5 000

5 000

60

83,33

Сканер

1

3 000

3 000

60

50,00

Колонки

3

300

900

60

15,00

Сетевые фильтры

3

500

1 500

60

25,00

Web-камера, микрофон

2

540

1 080

60

18,00

Подключение телефона

1

6 000

6 000

60

100,00

Обогреватель масляной

2

2 000

4 000

60

66,67

Кулер

1

6 000

6 000

60

100,00

Мини-холодильник

2

5 000

10 000

60

166,67

Мебель

 

 

 

 

 

Диван КИВИК и козетка

1

39 000

39 000

96

406,25

Диван Кивик 3-хместный

1

24 000

24 000

96

250,00

Кресло Экторп Мурен

2

13 000

26 000

96

270,83

Подушка диванная

6

400

2 400

96

25,00

Журнальный стол

2

5 000

10 000

96

104,17

Подвесной светильник

2

1 500

3 000

96

31,25

Рабочий компьютерный стол

2

5 000

10 000

96

104,17

Рабочий стул

3

10 000

30 000

96

312,50

Карниз

2

200

400

96

4,17

Гардины

2

1 800

3 600

96

37,50

Стеллаж

2

4 000

8 000

96

83,33

Стойка ресепшн на заказ

1

25 000

25 000

96

260,42

Светильники

3

1 000

3 000

96

31,25

 

 

 

 

 

4 061,33

Амортизационные отчисления за месяц составят: 4 061,33 руб.

Таблица Счет прибылей и убытков

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

За месяц

За год дисконтир

Выручка от услуг (50% спрос)

A

321 124

3 600 611

НДС

B

Не облагается

Чистая выручка

C

321 124

3 600 611

Затраты (только постоянные)

Сырьевые материалы

7 417

Комун услуги, уборка

2 997

Реклама

3 600

Амортизация

4 061

Персонал

116 000

Аренда

30 210

Отчисления от з.п.

34,20 %

39 672

Амортизация кредита + проценты по кредиту

30 000

Итого издержки

F

233 957

2 623 249

Балансовая прибыль

G=C-F

87 167

977 362

Налог на прибыль

H (УСН 15%)

13 075

146 604

Чистая прибыль

J=G-H

74 092

830 758

Приведен расчет показателей эффективности вложенных инвестиций: чистая приведенная стоимость, индекс рентабельности и срок окупаемости проекта.

Дисконтирование проводится при реальной ставке сравнения 13,5% годовых (доходность акций «ЛУКОЙЛ» за 2010). Ей соответствует месячная ставка 1,06%.

Таблица. Расчетная таблица показателей экономической эффективности инвестиций

Месяца

Затраты

Дисконтирование затрат

Выручка (спрос 50%)

Дисконтирование выручки

Прибыль балансовая

Прибыль чистая

Накопл ден поток

i

NCFi

NCFi/(1+d)^i

Pi

Pi/(1+d)^i

 

 

 

0

565 315

565 315

0

0

-565 315

-565 315

-565 315

1

233 957

231 503

321 124

317 756

86 253

73 315

-492 000

2

233 957

229 075

321 124

314 423

85 348

72 546

-419 454

3

233 957

226 672

321 124

311 125

84 453

71 785

-347 669

4

233 957

224 295

321 124

307 862

83 567

71 032

-276 637

5

233 957

221 942

321 124

304 633

82 691

70 287

-206 351

6

233 957

219 614

321 124

301 437

81 823

69 550

-136 801

7

233 957

217 311

321 124

298 276

80 965

68 820

-67 981

8

233 957

215 031

321 124

295 147

80 116

68 098

118

9

233 957

212 776

321 124

292 051

79 275

67 384

67 502

10

233 957

210 544

321 124

288 988

78 444

66 677

134 179

11

233 957

208 336

321 124

285 957

77 621

65 978

200 157

12

233 957

206 151

321 124

282 958

76 807

65 286

265 443

13

203 957

177 831

321 124

279 990

102 158

86 835

352 278

14

203 957

175 966

321 124

277 053

101 087

85 924

438 202

15

203 957

174 120

321 124

274 147

100 027

85 023

523 224

16

203 957

172 294

321 124

271 271

98 978

84 131

607 355

17

203 957

170 487

321 124

268 426

97 939

83 248

690 604

18

203 957

168 699

321 124

265 611

96 912

82 375

772 979

Итого

 

4 227 961

 

5 237 109

 

772 979

 

Чистая приведенная стоимость NPV

NPV = Дисконтированные денежные потоки - Инвестиционные затраты

NPV = 772 979 руб.

Индекс рентабельности PI

PI = 109 %

Дисконтированный срок окупаемости

DPP = 8 мес.

Проект имеет высокую экономическую эффективности и короткий период окупаемости

7.2 Определение точки безубыточности

Точка безубыточности - предел, начиная с которого, проект экономически выгоден.

Иначе говоря, это объем, оказанных услуг, при котором суммарные доходы покрываю суммарные издержки.

Переменные затраты у данного проекта отсутствуют.

Рисунок График точки безубыточности предприятия

Из рисунка видно, что предел безубыточности наступает при объеме реализации услуг равном 130 сеансов в месяц.

Запас безопасности ЗП

ЗП = (Объем выпуска по плану - Точка безубыточности) / Объем выпуска по плану

ЗП = 18,75 %

Предприятие способно выдержать снижение объёмов производства и реализации услуг на 18,75 %.

Операционный рычаг ОР

ОР = вложенный доход / чистая прибыль

ОР = 3,26

Операционный рычаг (операционный леверидж) показывает во сколько раз темпы изменения прибыли от продаж превышают темпы изменения выручки от продаж.

7.3 Анализ рисков

1 Возможные риски и источники их возникновения:

1 Коммерческие риски:

риск, связанный с реализацией услуг

риск, связанный с персоналом

2 Политические риски:

риск, связанный с политической обстановкой в стране (забастовки, войны)

3 Источники возникновения рисков:

недостаточное изучение рынка сбыта

недооценка конкурентов

падение спроса на товар

3 меры по сокращению риска

детальное изучение рынка

анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия

страхование имущества

Вывод: в целом можно сказать, что данный проект инвестиционной привлекательностью, т.к. предполагается что год от года клиника будет закупать профессиональное медицинское оборудование, вводить новые услуги, а следовательно увеличатся и объемы продаж и возрастет прибыль, что является главным для инвестора. Данный проект хорош тем, клиника предлагает приемлемые цены на свои услуги, высокое качество. Она также открыта для посещения семь дней в неделю, что дает занятым клиентам возможность выбора наиболее подходящего времени для записи. Настоящий проект является еще и выгодным, т.к. объем затрат данного предприятия относительно небольшой и сумма результатов по проекту значительно больше, чем сумма вложенных средств.

Модель Лиса

Расчет рисков в первый год

В этой модели факторы признаки учитывают такие результаты деятельности, как ликвидность рентабельность и финансовая независимость организации.

Оборотный капитал (заработная плата, налоги, аренда, месячные затраты, сырье, амортизация)

ОК = 233 957 руб.

Сумма активов (оборотные активы + внеоборотные активы)

СА = 799 272 руб.

Прибыль от реализации (прибыль балансовая)

ПОР (мес) = 87 163 руб.

Не распределенная прибыль

НРП = 74 092 руб.

Собственный капитал = 499 272 руб.

Заемный капитал = 300 000 руб.

Z = 0,063Х1 + 0,092Х2 + 0,057Х3 + 0,001Х4,

Х1 = ОК / СА Х2 = ПОР / СА Х3 = НРП / СА

Х4 = Собственный капитал / Заемный Капитал

Z < 0,037 -- вероятность банкротства высокая;

Z > 0,037 -- вероятность банкротства малая.

Z = 0.035

Вывод:

Вероятность банкротства в 1 год высокая.

Расчет рисков во второй год

По плану каждые 1,5 года посещаемость сеансов с 50 % вырастает на 10%, т.е. :

· первые 18 месяцев - 50%

· вторые 18 месяцев - 60%

· трети 18 месяцев - 70%

и т.д.

Значит во 2 году: первая половина года соответствует посещаемости 50%, вторая - 60%. Учитывая это и то, что клиника выплатила кредит в 1 год, получаем:

Оборотный капитал ОК = 203 957 руб.

Сумма активов СА = 769 272 руб.

Прибыль от реализации ПОР(мес) = 117 167 руб.

Не распределенная прибыль НРП = 99 592 руб.

Собственный капитал = 769 272 руб.

Заемный капитал = 0 руб.

Z = 0,063Х1 + 0,092Х2 + 0,057Х3 + 0,001Х4,

По оригинальной модели Лиса выходит ошибка калькуляции при делении на ноль, а, используя приближение, выходит бесконечно большое число. Но лаже убрав переменную Х4 их уравнения получаем.

Z = 0.038 Z > 0.037

Вывод. Во второй год и в последующие года вероятность банкротства малая.

Заключение

В городе Воскресенск проживает (по данным 1 января 2010 года) 90,8 тыс. чел. По статистики 10% человек когда-либо обращались или обращаются постоянно к специалистам за психологической поддержкой, и это число неуклонно растет. На данный момент, к сожалению, эти люди вынуждены посещать учреждения в близлежащих городах, например, находящихся в Коломне. Открытие психотерапевтической клиники в этом городе своевременно и выгодно и для инвесторов, и для населения.

Анализируя сводные финансово-экономические показатели проекта, можно сделать окончательные выводы о целесообразности данного бизнеса.

Реализация проекта обеспечивает положительный экономический эффект 773 тыс. руб. за экономический срок 1,5 года. Инвестиции в данный проект быстро окупаются за 8 месяцев.

Два практикующих врача: психотерапевт и медицинский психолог эффективно дополняют друг друга. Их совместная специализация охватывает большинство психологических вопросов, по которым обращаются клиенты. Составленный график занятости позволяет клинике принимать посетителей ежедневно, по восемь часов в день в будни и по двенадцать - в выходные дни.

Таким образом, реализация данного проекта целесообразна.

Список использованных источников

сбыт производственный амортизация прибыль клиника

1. Акуленок Д.Н., Буров В.П., Морошкин В.А., Ровиков Щ.Л. Бизнес-план фирмы (комментарий, методика составления, реальный пример), Москва 2005

2. Котлер Ф., Армстронг Г. и др. Основы маркетинга: Пер. с англ. - 2-е ев роп. изд. - М.: Издательский дом "Вильямс", 2009

3. Маниловского Р.Г. Бизнес-план. Москва, “Финансы и статистика”, 2004

4. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента: Пер. с англ. - М.: Дело, 2006

5. Попов Н.Н. Бизнес- планирование. Москва - 2005г.

6. Попова В.М. Финансовый бизнес - план. Москва - 2007г.

7. Скреба Н.Н., Микулич И.М., Валевич Р.П. Бизнес- планирование в торговле. Методические подходы и практические рекомендации. Минск БГЭУ - 2008г.

8. Сухова Л.Ф., Чернова. Практикум по разработке бизнес - плана и финансовый анализ предприятия. Москва - 2003

Приложение 1.

Таблица Расчет первоначальных инвестиций

Наименование

Шт.

Стоимость за шт.

Общая стоимость

Материалы для ремонта

 

 

 

Обои рельефные жидкие (на 52 кв.м.) .

13

380

4 940

ковролин (на 2 кабинета (30 м)) кв.м.

30

250

7 500

Обои в холл жидкие русские (на 42 кв. м.) кв. м

42

60

2 520

Картина IKEA (140*100) шт.

2

2 000

4 000

Зеркало IKEA в холл (d=55)

1

400

400

Межкомнатные двери

3

2 000

6 000

Входная дверь из пластика

1

25 000

25 000

Раковина

1

10 000

10 000

Унитаз

1

18 000

18 000

Зеркало в туалет (60*75)

1

400

400

Аппараты и приборы

 

 

 

Музыкальный центр

2

11 000

22 000

Цифровой диктофон

2

5 000

10 000

Системный блок

3

13 000

39 000

Монитор

3

6 000

18 000

Клавиатура

3

400

1 200

Мышь

3

250

750

Принтер лазерный

1

5 000

5 000

Сканер

1

3 000

3 000

Колонки

3

300

900

Сетевые фильтры

3

500

1 500

WEB-камера 1,3 Мп, микрофон

2

540

1 080

Подключение телефона

1

6 000

6 000

Обогреватель масляной

2

2 000

4 000

Кулер

1

6 000

6 000

Мини-холодильник

2

5 000

10 000

Мебель

 

 

 

Диван КИВИК и козетка 2хместный

1

39 000

39 000

Диван Кивик 3-хместный

1

24 000

24 000

Кресло Экторп Мурен

2

13 000

26 000

Подушка диванная

6

400

2 400

Журнальный стол

2

5 000

10 000

Подвесной светильник

2

1 500

3 000

Рабочий компьютерный стол

2

5 000

10 000

Рабочий стул

3

10 000

30 000

Карниз

2

200

400

Гардины

2

1 800

3 600

Стеллаж

2

4 000

8 000

Стойка ресепшн на заказ

1

25 000

25 000

Светильники для холла и туалета КАЛИПСО

3

1 000

3 000

Лампочка

10

130

1 300

Услуги

 

 

 

Работы по нанесению обоев кв.м.

94

400

37 600

Доставка IKEA

1

2 400

2 400

Работы по штукатурке потолка на 1 кв.м. в кабинетах

33

378

12 474

Устройство ламинированного паркета за 1 кв. м. в холле

20

378

7 560

Установка плинтуса за 1 метр

50

68

3 375

Устройство подвесных потолков 

20

606

12 120

Установка розеток за шт.

5

270

1 350

Устройство ковролин

33

189

6 237

Установка унитаза

1

1 350

1 350

Установка раковины

1

1 080

1 080

Монтаж потолочного светильника за шт.

5

216

1 080

Устройство покрытий из керамических плиток в туалете

17

594

10 098

Установка двери

4

3 000

12 000

Подключить телефон

1

5 000

5 000

Медицинский инструментарий

 

 

 

Фонендоскоп акустический

2

600

1 200

Ножницы

2

63

126

Игла с травматической нитью

2

296

592

Иглодержатель

2

95

190

Фонарик диагностический

2

60

120

Термометр медицинский

2

120

240

Тонометр

2

1 000

2 000

Мешок АМБУ

2

950

1 900

Воздуховод

2

147

294

Прочие медицинские изделия

 

 

 

Спрей охлаждающий

2

500

1 000

Перчатки стерильные

4

10

40

Пипетка

4

5

20

Спринцовка

4

18

72

Зонд желудочный

2

23

46

Шпатель одноразовый

200

1

200

Мензурка

2

113

226

Сумка медицинская

2

2 000

4 000

Прочее

 

 

 

Диспансеры для скрепок

3

60

180

Дырокол

1

180

180

Корзины для бумаг

3

150

450

Рукосушитель

1

1 200

1 200

Кофеварка

1

550

550

Огнетушитель

1

500

500

услуг по получению лицензии (на 5 лет)

1

25 000

25 000

услуги по оформлению санитарного заключения (на 3 года)

1

17 000

17 000

Минимальный ассортимент лекарственных препаратов,

1

1 375

1 375

Офисная табличка (латунь и дюраль) А4

1

5 000

5 000

Неоновая вывеска (5 букв)

1

1 250

1 250

Регистрация

1

1 300

1 300

Заказ печати

1

1 500

1 500

Создать сайт

1

3 500

3 500

ИТОГО

 

 

565 315

Приложение 2

Таблица Расчет месячных издержек

Наименование

Стоимость в месяц

Обслуживание офиса

 

Плата за телефон безлимитная

297

Плата за электроэнергию

200

Плата за воду

100

Затраты на уборку (каждый день)

2400

Реклама

 

Услуги хостинга

200

реклама в СМИ (12 публикаций)

2800

реклама в интернете

600

 

 

Медикаменты

 

Перицитам (60 капсул)

108

Глюкоза 40% (100 мл)

50

панангин (50 табл)

399

Промагсан (30 табл)

160

Эвитон №30

60

Цианокобаламин №10

136

Алпразолам №50

376

Спирт медецинский 250 мл

100

Канцтовары

 

Ручки

120

Карандаши

90

Бумага А4 (500 листов)

140

Корректор

45

Папки-регистраторы

347

Прочее сырье

 

Лампочки

80

Мыло

75

Бутылки с минеральной водой

800

Пачки чая

156

Вода для кулера

3000

Кофе

320

Жгут кровоостанавливающий

98

Лейкопластырь бактерицидный

134

Салфетка гемостатическая

335

Салфетка противоожоговая

288

Персонал

 

Врач-психотерапевт (с НДФЛ)

40000

Медецинский психолог (с НДФЛ)

35000

Бухгалтер, офис-менеджер, секретарь (с НДФЛ)

30000

Секретарь (сб-вс) (с НДФЛ)

11000

Налоги

 

Отчисления от заработной платы (34,2)

39672

Амортизация

4061

Аренда помещения ( 53 кв.м. на 570 руб/м):

30210 

ИТОГО

203957

Приложение 3

Таблица

Города подмосковья

население города

удаленность от центра Москвы (+ 18)

наличие промышленного производства

площадь города

учреждения психологической помощи

Х1 (тыс.чел.)

Х2 (км)

Х3 (предприятий)

Х4 (кмІ)

Y

Апрелевка

18,7

43

8

18,0

1

Балашиха 

197,7

24

16

38,7

7

Бронницы

19,0

70

7

22,0

1

Верея

4,7

113

4

5,0

0

Видное

55,1

22

9

10,2

6

Волоколамск

23,6

142

8

10,0

1

Воскресенск

90,8

98

24

44,0

2

Высоковск

10,7

118

4

4,0

0

Голицыно

17,5

40

6

20,0

1

Дзержинский

45,0

20

46

15,7

2

Дмитров

63,3

83

13

26,0

2

Долгопрудный

84,4

36

14

30,7

6

Домодедово

89,8

37

9

113,0

2

Дрезна

11,5

98

1

2,0

0

Дубна

62,7

143

7

71,7

5

Егорьевск

66,9

119

21

29,0

3

Железнодорожный

128,5

28

8

24,1

12

Жуковский

104,8

43

15

47,3

7

Зарайск

23,8

163

9

20,5

1

Звенигород

12,9

48

4

47,0

2

Зеленоград

218,8

37

15

37,2

14

Ивантеевка

57,1

35

15

57,1

7

Истра

32,0

58

11

7,0

3

Кашира

39,1

133

16

16,0

1

Климовск

56,1

71

9

17,3

5

Клин

80,3

83

14

17,0

5

Коломна

148,4

118

15

67,1

8

Королев

176,0

23

4

52,0

13

Котельники

21,8

19

9

3,0

0

Красмоармейск

26,2

54

2

160,0

2

Красногорск

104,2

22

11

13,0

7

Краснозаводск

13,7

106

3

19,0

0

Краснознаменск

33,8

35

5

6,0

3

Кубинка

26,2

63

4

4,0

1

Куровское

18,6

108

1

9,0

0

Ликино-Дулево

31,0

108

4

14,0

1

Лобня

71,0

33

21

17,0

4

Лосино-Петровский

22,4

70

2

7,0

1

Луховицы

31,9

153

10

16,1

2

Лыткарино

52,1

26

8

17,0

3

Люберцы

158,2

37

25

53,3

10

Можайск

30,2

128

6

15,0

0

Мытищи

164,6

19

10

151,1

12

Наро-Фоминск

71,1

70

7

22,0

4

Ногинск

115,9

51

22

52,1

9

Одинцово

109,6

21

8

19,6

8

Ожерелье

10,6

142

3

7,0

0

Озеры

25,7

143

4

12,0

1

Орехово-Зуево

121,1

107

7

36,0

7

Павловский Посад

61,8

86

10

39,0

10

Подольск

183,1

36

17

40,0

19

Протвино

37,2

118

8

26,0

2

Пушкино

102,8

30

13

22,0

5

Пущино

20,3

138

2

17,8

2

Раменское

83,7

58

10

17,0

4

Реутов

84,3

21

15

9,0

4

Руза

13,1

128

7

11,0

1

Сергиев Посад

105,8

70

20

30,9

9

Серпухов

123,1

117

51

32,6

7

Солнечногорск

57,1

62

17

11,0

6

Ступино

65,9

106

17

89,0

4

Сходня

27,1

30

2

18,0

2

Талдом

12,3

110

7

7,0

0

Троицк

37,6

38

5

15,0

3

Фрязино

53,2

43

8

9,0

6

Химки

188,5

18

12

110,2

12

Хотьково

19,8

78

8

11,0

0

Черноголовка

20,5

66

6

21,0

1

Чехов

73,4

75

20

14,0

5

Шатура

30,1

142

13

31,0

1

Щелково

108,1

39

74

34,7

9

Щербинка

32,3

21

7

7,5

2

Электрогорск

21,1

93

11

20,0

0

Электросталь

146,3

52

42

49,5

13

Электроугли

19,5

41

4

5,0

0

Юбилейный

32,5

28

5

3,0

1

Яхрома

13,1

73

3

17,0

0

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

  • Стратегический анализ стоматологической клиники ООО "Дента-сервис"

    Определение миссии организации, ее целей и видения. Оценка конкурентов, потребителей, поставщиков, факторов дальнего окружения, сильных и слабых сторон клиники. Анализ экономических показателей ее деятельности. Меры по повышению ее конкурентоспособности.

    контрольная работа [22,9 K], добавлен 16.11.2016

  • Организация работы пилорамы

    Характеристика и описание продукции проектируемого предприятия. Исследование и анализ рынка. Составление и содержание маркетингового плана, методы стимулирования сбыта. Разработка организационного, производственного и финансового плана. Анализ рисков.

    бизнес-план [385,3 K], добавлен 21.04.2013

  • Составление бизнес-плана

    Определение целей фирмы. Описание предприятия. Описание продукции (услуг). Анализ рынка. Организационный план. План сбыта. Финансовый план. Анализ ликвидности баланса. Расчёт показателей ликвидности. Расчёт показателей финансовой устойчивости.

    бизнес-план [40,2 K], добавлен 10.10.2007

  • Бизнес-план развития городской телефонной сети

    Изучение состояния дел в отрасли. Формирование плана маркетинга, производства, капитальных затрат, текущих расходов. Финансовый план предприятия: доходов, прибылей (убытков), денежных потоков, расчет безубыточности. Анализ рисков и принципы страхования.

    курсовая работа [1,8 M], добавлен 03.02.2014

  • Мастерская по нанесению декоративных покрытий на готовые изделия по технологии иммерсионная печать "Аквапринт"

    Характеристика предприятия и анализ его места на рынке предоставляемых услуг. Определение рынка сбыта и разработка соответствующего плана. Стратегия позиционирования и план продвижения, обоснование модели ценообразования. Структура финансового плана.

    бизнес-план [37,5 K], добавлен 28.02.2018

  • Определение содержания бизнес-плана

    Ознакомление с основными разделами бизнес-плана: аннотация, резюме, описание продукции, анализ рынка сбыта, конкурентных позиций, составление маркетингового, производственного, организационного, финансового планов, оценка рисков реализации концепции.

    реферат [70,6 K], добавлен 25.05.2010

  • Проект копировального центра "Штамп"

    Характеристика оказываемых услуг и рынка сбыта. Описание существующих конкурентов и оценка преимуществ исследуемого продукта перед ними. Разработка производственного, организационного и финансового плана. Расчет безубыточности. Анализ возможных рисков.

    бизнес-план [43,2 K], добавлен 06.10.2012

  • Создание предприятия по изготовлению ювелирных изделий ЗАО "Angelia"

    Общая характеристика и направления хозяйственной деятельности предприятия, описание выпускаемой продукции. Анализ рынков сбыта и основных конкурентов. Формирование маркетингового, организационного, производственного и финансового плана. Оценка рисков.

    бизнес-план [44,3 K], добавлен 06.02.2014

  • Методика составления бизнес-плана инвестиционного проекта

    Разделы бизнес-плана для инвестиционного проекта: резюме, анализ дел в отрасли, виды товаров (услуг), анализ рынка сбыта и конкуренции на них, план маркетинга, производственный и организационный план, правовое обеспечение, оценка риска и страхование.

    реферат [27,0 K], добавлен 19.01.2008

  • Разработка бизнес-плана производства биомаски скраба

    Понятие бизнес-плана, состояние и анализ дел в отрасли, описание предприятия, продукции и услуг. Стратегии сбыта, ценовая политика и оценка конкурентов. Производственная программа, план материально-технического снабжения, план по труду, заработной плате.

    курсовая работа [72,0 K], добавлен 25.05.2010

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены