Планирование на предприятии
Открытие магазина "Сигнал" по продаже автосигнализаций, видеорегистраторов, шумоизоляции. Определение экономической эффективности и целесообразности открытия предприятия. Сравнительный анализ конкурентов. Финансовые показатели движения денежных средств.
| Рубрика | Менеджмент и трудовые отношения |
| Вид | бизнес-план |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 24.02.2014 |
| Размер файла | 57,5 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Планирование на предприятии
Резюме
Настоящий инвестиционный проект предполагает открытие магазина «Сигнал» по продаже автосигнализаций, видеорегистраторов, шумоизоляции. Цель данного проекта - определение экономической эффективности и целесообразности открытия предприятия.
Магазин будет расположен в нежилом здании по адресу: ул. Монастырская, 57.
Дата регистрации 10.05.14 г.
Для реализации данного проекта потребуется 1821 тыс. рублей. Инвестиции направлены на получение разрешения на торговлю, оплату труда сотрудников, оплату оборудования.
Для реализации проекта планируется кассового аппарата на сумму 10000 руб., офиса на сумму 1800000 руб. Для этого необходимо привлечение собственного капитала в размере 721000 руб., а также заемных средств на сумму 900000 руб. Потребность в персонале - 5 человек.
Оказание услуг по продаже автосигнализации, шумоизоляции, видеорегистраторов планируется начать через 1 месяц с начала проекта. Для расчета интегральных показателей проекта был взят горизонт проекта 48 мес. и выбрана ставка дисконтирования 20%.
Период окупаемости проекта составит 37 мес., дисконтированный период окупаемости - 46 мес., проект начнет приносить прибыль менее чем через полгода с начала оказания услуг. Чистый приведенный доход за принятый горизонт расчета составит 112 455 руб. Индекс прибыльности 1,06, внутренняя норма рентабельности 20,95%.
Выплата кредита и процентов производится по схеме банка, кредит берется под 15% годовых на 1 год.
Таблица 1
|
Налог на прибыль |
15,50 |
|
|
НДС |
18,00 |
|
|
Выплаты в пенс. фонд |
30,00 |
|
|
Налог на имущество |
2,20 |
1. Описание продукции
Предприятие «Сигнал» специализируется на продаже сигнализаций, видеорегистраторов, шумоизоляции. Здесь вы всегда сможете найти для себя то, что вам нужно. Все изделия отличаются высочайшим качеством. Для примера рассмотрим несколько видов изделий, которые различны по характеристикам и свойствам:
|
Товар |
Описание |
|
|
Автомобильный видеорегистратор |
Устройство, предназначенное для непрерывной видеофиксации дорожной ситуации с одного или более ракурсов во время движения или стоянки автомобиля. |
|
|
Автомобильная сигнализация |
Виды: · Односторонняя · Двусторонняя · Спутниковая · GSM-сигнализация |
|
|
Шумоизоляция автомобиля |
Шумоизоляции подвергаются наиболее «уязвимые» части автомобиля: потолок, пол, двери, багажник, капот и колесные арки. В зависимости от бюджета и объема производимых работ шумоизоляцию условно можно разделить на полную, когда обрабатывается весь автомобиль, и частичную, когда производится шумоизоляция частей, в которые будет устанавливаться акустика (двери или задняя полка). |
Таблица. 2.1. Прогнозный объем продаж на 2014 год
|
Товар |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
|||||||||
|
1 мес |
2 мес |
3 ме |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
8 мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
||
|
Видеорегистратор |
8 |
9 |
8 |
10 |
16 |
9 |
6 |
7 |
5 |
7 |
10 |
13 |
|
|
Автосигнализация |
11 |
13 |
11 |
11 |
11 |
11 |
21 |
11 |
13 |
11 |
11 |
11 |
|
|
Шумоизоляция |
16 |
19 |
16 |
16 |
16 |
16 |
21 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
Таблица. 2.2. Прогнозный объем продаж на 2015 год
|
Товар |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
|||||||||
|
1 мес |
2 мес |
3 ме |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
8 мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
||
|
Видеорегистратор |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
|
|
Автосигнализация |
11 |
13 |
11 |
11 |
11 |
11 |
11 |
11 |
11 |
11 |
11 |
11 |
|
|
Шумоизоляция |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
Таблица. 2.3. Прогнозный объем продаж на 2016 год
|
Товар |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
|||||||||
|
1 мес |
2 мес |
3 ме |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
8 мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
||
|
Видеорегистратор |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
|
|
Автосигнализация |
11 |
13 |
11 |
11 |
11 |
11 |
11 |
11 |
11 |
11 |
11 |
11 |
|
|
Шумоизоляция |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
2. План маркетинга
Рассмотрим крупные компании и фирмы, находящегося в нашем городе.
Компания «Драйв» - это специализированные магазины автомобильной электроники. Во всех магазинах есть уникальные демонстрационные стенды, на которых представлено более 150 автомагнитол и более 150 пар акустических систем. Легко можно прослушать любую магнитолу с любой акустикой и выбрать понравившуюся.
Компания Avtomol создана в январе 2009 года. Предоставляет наивысшего качества работы по установке автосигнализаций, механических противоугонных систем, ксенона, датчиков парковки, иммобилайзеров, автозвука и прочих маленьких и больших радостей для любого автомобиля.
Таблица 3.1. Конкуренты
|
Название фирмы-конкурента |
Адрес |
Время существования на рынке, мес. |
|
|
Компания «Драйв» |
ул. Пионерская, 15 |
48 |
|
|
Компания Avtomol |
ул. Пушкарская, 55 |
60 |
Создаваемая фирма ориентирована, на потребителей с высоким и средним, а так же с низким уровнем достатка, испытывающих потребность в предоставлении качественных товаров данного сегмента рынка.
Основными конкурентными факторами на рынке услуг, имеющих социально-культурную направленность, в настоящее время являются: цена, качество предлагаемых товаров.
При этом для разных групп потребителей превалирующими являются разные факторы.
Фактор цены является основным для потребителей со средним уровнем достатка.
Качество товаров более важно для потребителей с высоким уровнем доходов.
Таблица 3.2. Сравнительный анализ конкурентов
|
Название |
Уровень цен |
Качество товаров |
Ассортимент |
Преобладающий контингент |
|
|
Компания «Драйв» |
выше среднего |
высокое |
средний |
население с уровнем дохода средним и выше среднего |
|
|
Компания Avtomol |
выше среднего |
высокое |
широкий |
население с уровнем дохода средним и выше среднего |
Сравнив характеристики, можно сказать, что компания «Сигнал» будет конкурентоспособна на данном рынке.
Сильные стороны компании «Сигнал»:
1. Расположение в центре города
2. Высокое качество товаров
3. Широкий ассортимент товаров
4. Высокий уровень обслуживания.
3. Организационный план
Организационно-правовая форма предприятия - общество с ограниченной ответственностью.
Общество с ограниченной ответственностью «Технотроникс» является юридическим лицом, и будет действовать на основании Устава, который регистрируется в установленном порядке. Деятельность компании «Сигнал» начнется с мая 2014 года. Офис компании расположен по адресу: г. Пермь, Монастырская, 57, на первом этаже.
Фирма учреждается частным лицом: Королевым Артемом Александровичем. Учредитель также является Генеральным директором данного предприятия, имеет специальное образование, опыт работы в данной сфере.
Предприятие «Сигнал» - частная фирма, образованная частным лицом. Затраты на создание фирмы составят: на регистрацию фирмы 5500 рублей, разрешение на торговлю 5500 рублей.
Достоинствами частной фирмы являются:
1. Минимум затрат на создание, поддержание
2. Единоличное право распоряжением доходом
3. Единоличное право управления
4. Льготное налогообложение.
Таблица 4.1. План по персоналу. Расчет фонда заработной платы
|
Должность |
Количество |
Зарплата (руб.) |
|
|
Директор |
1 |
18 400,00 |
|
|
Продавец |
2 |
11 500,00 |
|
|
Кладовшик |
2 |
8 050,00 |
Всего: 5 чел. 57500,00 руб.
Для работы предприятия приобретается торговое помещение общей площадью 80м2. Режим работы предприятия семидневный с 9 до 21 часов без обеденного перерыва.
Таблица 4.2. Этапы создания предприятия
|
Название |
Длительность |
Дата начала |
Дата окончания |
|
|
Регистрация фирмы и получение разрешения на торговлю |
10 |
01.05.2014 |
11.05.2014 |
|
|
Приобретение торгового помещения |
12 |
03.05.2014 |
15.05.2014 |
|
|
Приобретение кассового аппарата |
3 |
16.05.2014 |
19.05.2014 |
|
|
Приобретение лицензии |
5 |
19.05.2014 |
24.05.2014 |
Рассмотрим перечень инвестиционных затрат организации и отразим их в таблице 4.3.
Таблица 4.3. Инвестиционные затраты
|
Издержки |
Сумма, руб. |
|
|
Кассовый аппарат 1 шт. |
10 000 |
|
|
Здание (офис 80 м) |
1 800 000 |
|
|
Государственная регистрация |
11 000 |
|
|
ИТОГО: 1 821 000 |
Далее планируются текущие издержки фирмы. Составляется смета затрат на содержание офиса (табл. 4.4).
Таблица 4.4. Общие издержки за месяц
|
Название |
Сумма (руб.) |
Платежи |
|
|
Коммунальные услуги |
6 000,00 |
Ежемесячно, весь период пр-ва |
|
|
Услуги связи, интернет |
9 000,00 |
Ежемесячно, весь период пр-ва |
Таблица 4.5. Суммарные прямые издержки
|
Наименование |
Ед. изм. |
Цена (руб.) |
|
|
Видеорегистратор |
шт. |
17 380,00 |
|
|
Автосигнализация |
шт. |
7 847,00 |
|
|
Шумоизоляция |
шт. |
7 258,00 |
Таблица 4.6. Сбыт (Ценообразование)
|
Продукт / Вариант |
Цена (руб.) |
|
|
Видеорегистратор |
27 295,82 |
|
|
Автосигнализация |
12323,95 |
|
|
Шумоизоляция |
11 398,91 |
Таблица 4.7. Сбыт (Условия оплаты)
|
Видеорегистратор |
Продажа по факту |
|
|
Автосигнализация |
Продажа по факту |
|
|
Шумоизоляция |
Продажа по факту |
Финансирование проекта будет осуществляться за счет собственных и заемных средств (кредита банка). Собственные средства составляют 726 500 руб. Величина заемных средств - 1100 000 руб. Заемные средства - это кредит банка на 3 года под 15% годовых, при условии оплаты равными частями.
магазин конкурент денежный финансовый
4. Финансовый план
В данной главе мы рассчитаем основные финансовые показатели движения денежных средств.
Целью разработки настоящего финансового плана является определение эффективности деятельности.
Таблица 5.1. Прибыли и убытки (2014 год)
|
Строка |
05.2014 |
06.2014 |
07. 2014 |
08. 2014 |
09. 2014 |
10. 2014 |
11. 2014 |
12. 2014 |
|
|
Валовый объем продаж |
385 106,03 |
481 238,46 |
454 502,18 |
477 634,23 |
639 558,58 |
477 634,23 |
537 846,75 |
||
|
Потери |
|||||||||
|
Налоги с продаж |
|||||||||
|
Чистый объем продаж |
385 106,03 |
481 238,46 |
454 502,18 |
477 634,23 |
639 558,58 |
477 634,23 |
537 846,75 |
||
|
Материалы и комплектующие |
245 207,63 |
306 417,80 |
289 394,07 |
304 122,88 |
407 224,58 |
304 122,88 |
342 461,86 |
||
|
Сдельная зарплата |
|||||||||
|
Суммарные прямые издержки |
245 207,63 |
306 417,80 |
289 394,07 |
304 122,88 |
407 224,58 |
304 122,88 |
342 461,86 |
||
|
Валовая прибыль |
139 898,40 |
174 820,66 |
165 108,11 |
173 511,35 |
232 334,01 |
173 511,35 |
195 384,88 |
||
|
Налог на имущество |
3 338,50 |
3 328,52 |
3 318,54 |
3 308,56 |
3 298,57 |
3 288,59 |
3 278,61 |
3 268,63 |
|
|
Административные издержки |
5 084,75 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
|
|
Производственные издержки |
|||||||||
|
Маркетинговые издержки |
|||||||||
|
Зарплата административного персонала |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
||
|
Зарплата производственного персонала |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
||
|
Зарплата маркетингового персонала |
|||||||||
|
Суммарные постоянные издержки |
5 084,75 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
|
|
Амортизация |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
||
|
Проценты по кредитам |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
||
|
Суммарные непроизводственные издержки |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
||
|
Другие доходы |
|||||||||
|
Другие издержки |
9 322,03 |
||||||||
|
Убытки предыдущих периодов |
17 745,28 |
||||||||
|
Прибыль до выплаты налога |
-17 745,28 |
11 775,43 |
64 452,96 |
54 750,39 |
63 163,61 |
121 996,25 |
63 183,57 |
85 067,09 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
|||||||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
|||||||||
|
Налогооблагаемая прибыль |
-17 745,28 |
11 775,43 |
64 452,96 |
54 750,39 |
63 163,61 |
121 996,25 |
63 183,57 |
85 067,09 |
|
|
Налог на прибыль |
1 825,19 |
9 990,21 |
8 486,31 |
9 790,36 |
18 909,42 |
9 793,45 |
13 185,40 |
||
|
Чистая прибыль |
-17 745,28 |
9 950,24 |
54 462,75 |
46 264,08 |
53 373,25 |
103 086,83 |
53 390,12 |
71 881,69 |
Таблицы 5.2. Прибыли и убытки (2015 год)
|
Строка |
01.2015 |
02. 2015 |
03. 2015 |
04. 2015 |
05. 2015 |
06. 2015 |
07. 2015 |
08. 2015 |
09. 2015 |
10. 2015 |
11. 2015 |
12. 2015 |
|
|
Валовый объем продаж |
431 370,13 |
452 258,18 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431370,13 |
|
|
Потери |
|||||||||||||
|
Налоги с продаж |
|||||||||||||
|
Чистый объем продаж |
431 370,13 |
452 258,18 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
|
|
Материалы и комплектующие |
274 665,25 |
287 965,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274665,25 |
274 665,25 |
|
|
Сдельная зарплата |
|||||||||||||
|
Суммарные прямые издержки |
274 665,25 |
287 965,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
|
|
Валовая прибыль |
156 704,87 |
164 292,92 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
|
|
Налог на имущество |
3 258,65 |
3 248,67 |
3 238,69 |
3 228,70 |
3 218,72 |
3 208,74 |
3 198,76 |
3 188,78 |
3 178,80 |
3 168,81 |
3 158,83 |
3 148,85 |
|
|
Административные издержки |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
|
|
Производственные издержки |
|||||||||||||
|
Маркетинговые издержки |
|||||||||||||
|
Зарплата административного персонала |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
|||||||||||||
|
Суммарные постоянные издержки |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
|
|
Амортизация |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
|
|
Проценты по кредитам |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
|
|
Другие доходы |
|||||||||||||
|
Другие издержки |
|||||||||||||
|
Убытки предыдущих периодов |
|||||||||||||
|
Прибыль до выплаты налога |
46 397,06 |
53 995,09 |
46 417,02 |
46 427,00 |
46 436,98 |
46 446,97 |
46 456,95 |
46 466,93 |
46 476,91 |
46 486,89 |
46 496,87 |
46 506,86 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
|||||||||||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
|||||||||||||
|
Налогооблагаемая прибыль |
46 397,06 |
53 995,09 |
46 417,02 |
46 427,00 |
46 436,98 |
46 446,97 |
46 456,95 |
46 466,93 |
46 476,91 |
46 486,89 |
46 496,87 |
46 506,86 |
|
|
Налог на прибыль |
7 191,54 |
8 369,24 |
7 194,64 |
7 196,19 |
7 197,73 |
7 199,28 |
7 200,83 |
7 202,37 |
7 203,92 |
7 205,47 |
7 207,02 |
7 208,56 |
|
|
Чистая прибыль |
39 205,51 |
45 625,85 |
39 222,38 |
39 230,82 |
39 239,25 |
39 247,69 |
39 256,12 |
39 264,56 |
39 272,99 |
39 281,42 |
39 289,86 |
39 298,29 |
Таблицы 5.3. Прибыли и убытки (2016 год)
|
Строка |
01.2016 |
02. 2016 |
03. 2016 |
04. 2016 |
05. 2016 |
06. 2016 |
07. 2016 |
08. 2016 |
09. 2016 |
10.2016 |
11. 2016 |
12. 2016 |
|
|
Валовый объем продаж |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
|
|
Потери |
|||||||||||||
|
Налоги с продаж |
|||||||||||||
|
Чистый объем продаж |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
|
|
Материалы и комплектующие |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
|
|
Сдельная зарплата |
|||||||||||||
|
Суммарные прямые издержки |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
|
|
Валовая прибыль |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
|
|
Налог на имущество |
3 138,87 |
3 128,89 |
3 118,91 |
3 108,93 |
3 098,94 |
3 088,96 |
3 078,98 |
3 069,00 |
3 059,02 |
3 049,04 |
3 039,06 |
3 029,07 |
|
|
Административные издержки |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
|
|
Производственные издержки |
|||||||||||||
|
Маркетинговые издержки |
|||||||||||||
|
Зарплата административного персонала |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
|||||||||||||
|
Суммарные постоянные издержки |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
|
|
Амортизация |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
|
|
Проценты по кредитам |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
|
|
Другие доходы |
|||||||||||||
|
Другие издержки |
|||||||||||||
|
Убытки предыдущих периодов |
|||||||||||||
|
Прибыль до выплаты налога |
46 516,84 |
46 526,82 |
46 536,80 |
46 546,78 |
46 556,76 |
46 566,74 |
46 576,73 |
46 586,71 |
46 596,69 |
46 606,67 |
46 616,65 |
46 626,63 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
|||||||||||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
|||||||||||||
|
Налогооблагаемая прибыль |
46 516,84 |
46 526,82 |
46 536,80 |
46 546,78 |
46 556,76 |
46 566,74 |
46 576,73 |
46 586,71 |
46 596,69 |
46 606,67 |
46 616,65 |
46 626,63 |
|
|
Налог на прибыль |
7 210,11 |
7 211,66 |
7 213,20 |
7 214,75 |
7 216,30 |
7 217,85 |
7 219,39 |
7 220,94 |
7 222,49 |
7 224,03 |
7 225,58 |
7 227,13 |
|
|
Чистая прибыль |
39 306,73 |
39 315,16 |
39 323,60 |
39 332,03 |
39 340,46 |
39 348,90 |
39 357,33 |
39 365,77 |
39 374,20 |
39 382,64 |
39 391,07 |
39 399,50 |
Таблицы 5.4. Прибыли и убытки (2017-04.2018 год)
|
Строка |
01.2017 |
02. 2017 |
03. 2017 |
04. 2017 |
05. 2017 |
06. 2017 |
07. 2017 |
08. 2017 |
09. 2017 |
10. 2017 |
11. 2017 |
12. 2017 |
1-4.2018 |
|
|
Валовый объем продаж |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
681 703,35 |
431 370,13 |
431 370,13 |
459 566,47 |
452 258,18 |
451 474,25 |
442 598,08 |
470 010,50 |
1 969 476,16 |
|
|
Потери |
||||||||||||||
|
Налоги с продаж |
||||||||||||||
|
Чистый объем продаж |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
431 370,13 |
681 703,35 |
431 370,13 |
431 370,13 |
459 566,47 |
452 258,18 |
451 474,25 |
442 598,08 |
470 010,50 |
1 969 476,16 |
|
|
Материалы и комплектующие |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
434 059,32 |
274 665,25 |
274 665,25 |
292 618,64 |
287 965,25 |
287 466,10 |
281 814,41 |
299 268,64 |
1 254 019,77 |
|
|
Сдельная зарплата |
||||||||||||||
|
Суммарные прямые издержки |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
274 665,25 |
434 059,32 |
274 665,25 |
274 665,25 |
292 618,64 |
287 965,25 |
287 466,10 |
281 814,41 |
299 268,64 |
1 254 019,77 |
|
|
Валовая прибыль |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
156 704,87 |
247 644,03 |
156 704,87 |
156 704,87 |
166 947,83 |
164 292,92 |
164 008,14 |
160 783,68 |
170 741,86 |
715 456,38 |
|
|
Налог на имущество |
3 019,09 |
3 009,11 |
2 999,13 |
2 989,15 |
2 979,17 |
2 969,75 |
2 960,32 |
2 950,90 |
2 941,48 |
2 932,06 |
2 922,64 |
2 913,22 |
11 558,66 |
|
|
Административные издержки |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
50 847,46 |
|
|
Производственные издержки |
||||||||||||||
|
Маркетинговые издержки |
||||||||||||||
|
Зарплата административного персонала |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
215 280,00 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
83 720,00 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
||||||||||||||
|
Суммарные постоянные издержки |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
349 847,46 |
|
|
Амортизация |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 138,89 |
5 138,89 |
5 138,89 |
5 138,89 |
5 138,89 |
5 138,89 |
5 138,89 |
20 555,56 |
|
|
Проценты по кредитам |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
||||||||||
|
Суммарные непроизводственные издержки |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
5 444,44 |
5 138,89 |
5 138,89 |
5 138,89 |
5 138,89 |
5 138,89 |
5 138,89 |
5 138,89 |
20 555,56 |
|
|
Другие доходы |
||||||||||||||
|
Другие издержки |
||||||||||||||
|
Убытки предыдущих периодов |
||||||||||||||
|
Прибыль до выплаты налога |
46 636,61 |
46 646,60 |
46 656,58 |
46 666,56 |
151 758,55 |
61 134,37 |
61 143,80 |
71 396,17 |
68 750,69 |
68 475,33 |
65 260,29 |
75 227,89 |
333 494,71 |
|
|
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||||||||||||||
|
Прибыль от курсовой разницы |
||||||||||||||
|
Налогооблагаемая прибыль |
46 636,61 |
46 646,60 |
46 656,58 |
46 666,56 |
151 758,55 |
61 134,37 |
61 143,80 |
71 396,17 |
68 750,69 |
68 475,33 |
65 260,29 |
75 227,89 |
333 494,71 |
|
|
Налог на прибыль |
7 228,68 |
7 230,22 |
7 231,77 |
7 233,32 |
23 522,58 |
9 475,83 |
9 477,29 |
11 066,41 |
10 656,36 |
10 613,68 |
10 115,34 |
11 660,32 |
51 691,68 |
|
|
Чистая прибыль |
39 407,94 |
39 416,37 |
39 424,81 |
39 433,24 |
128 235,97 |
51 658,55 |
51 666,51 |
60 329,77 |
58 094,33 |
57 861,65 |
55 144,94 |
63 567,56 |
281 803,03 |
Таблица 5.5. Кеш-фло
|
Строка |
05.2014 |
06. 2014 |
07. 2014 |
08. 2014 |
09. 2014 |
10. 2014 |
11. 2014 |
12. 2014 |
|
|
Поступления от продаж |
385 106,03 |
481 238,46 |
454 502,18 |
477 634,23 |
639 558,58 |
477 634,23 |
537 846,75 |
||
|
Затраты на материалы и комплектующие |
|||||||||
|
Затраты на сдельную заработную плату |
|||||||||
|
Суммарные прямые издержки |
385 106,03 |
481 238,46 |
454 502,18 |
477 634,23 |
639 558,58 |
477 634,23 |
537 846,75 |
||
|
Общие издержки |
245 207,63 |
306 417,80 |
289 394,07 |
304 122,88 |
407 224,58 |
304 122,88 |
342 461,86 |
||
|
Затраты на персонал |
|||||||||
|
Суммарные постоянные издержки |
245 207,63 |
306 417,80 |
289 394,07 |
304 122,88 |
407 224,58 |
304 122,88 |
342 461,86 |
||
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
139 898,40 |
174 820,66 |
165 108,11 |
173 511,35 |
232 334,01 |
173 511,35 |
195 384,88 |
||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
3 338,50 |
3 328,52 |
3 318,54 |
3 308,56 |
3 298,57 |
3 288,59 |
3 278,61 |
3 268,63 |
|
|
Другие поступления |
5 084,75 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
12 711,86 |
|
|
Другие выплаты |
|||||||||
|
Налоги |
|||||||||
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
53 820,00 |
||
|
Затраты на приобретение активов |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
20 930,00 |
||
|
Другие издержки подготовительного периода |
|||||||||
|
Поступления от реализации активов |
5 084,75 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
87 461,86 |
|
|
Приобретение прав собственности (акций) |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
5 444,44 |
||
|
Продажа прав собственности |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
19 587,30 |
||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
|||||||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
9 322,03 |
||||||||
|
Займы |
17 745,28 |
||||||||
|
Выплаты в погашение займов |
-17 745,28 |
11 775,43 |
64 452,96 |
54 750,39 |
63 163,61 |
121 996,25 |
63 183,57 |
85 067,09 |
|
|
Выплаты процентов по займам |
|||||||||
|
Лизинговые платежи |
|||||||||
|
Выплаты дивидендов |
-17 745,28 |
11 775,43 |
64 452,96 |
54 750,39 |
63 163,61 |
121 996,25 |
63 183,57 |
85 067,09 |
|
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
1 825,19 |
9 990,21 |
8 486,31 |
9 790,36 |
18 909,42 |
9 793,45 |
13 185,40 |
||
|
Баланс наличности на начало периода |
-17 745,28 |
9 950,24 |
54 462,75 |
46 264,08 |
53 373,25 |
103 086,83 |
53 390,12 |
71 881,69 |
Таблицы 5.6. Кеш фло (2015 год)
|
Строка |
01.2015 |
02. 2015 |
03. 2015 |
04. 2015 |
05. 2015 |
06. 2015 |
07. 2015 |
08. 2015 |
09. 2015 |
10. 2015 |
11. 2015 |
12. 2015 |
|
|
Поступления от продаж |
509 016,75 |
533 664,65 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
324 105,00 |
339 799,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
|||||||||||||
|
Суммарные прямые издержки |
324 105,00 |
339 799,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
|
|
Общие издержки |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
|
|
Затраты на персонал |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
|||||||||||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
|||||||||||||
|
Другие поступления |
|||||||||||||
|
Другие выплаты |
|||||||||||||
|
Налоги |
89 745,06 |
50 360,29 |
52 903,83 |
50 363,38 |
50 364,93 |
50 366,47 |
50 368,02 |
50 369,57 |
50 371,12 |
50 372,66 |
50 374,21 |
50 375,76 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
22 666,69 |
71 005,36 |
59 507,92 |
62 048,37 |
62 046,82 |
62 045,28 |
62 043,73 |
62 042,18 |
62 040,63 |
62 039,09 |
62 037,54 |
62 035,99 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
|||||||||||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
|||||||||||||
|
Поступления от реализации активов |
|||||||||||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
|||||||||||||
|
Продажа прав собственности |
|||||||||||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
|||||||||||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
|||||||||||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
|||||||||||||
|
Займы |
|||||||||||||
|
Выплаты в погашение займов |
|||||||||||||
|
Выплаты процентов по займам |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
|
|
Лизинговые платежи |
|||||||||||||
|
Выплаты дивидендов |
|||||||||||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
|
|
Баланс наличности на начало периода |
513 015,12 |
521 538,96 |
578 401,46 |
623 766,53 |
671 672,04 |
719 576,01 |
767 478,43 |
815 379,30 |
863 278,62 |
911 176,40 |
959 072,63 |
1 006 967,31 |
Таблицы 5.7. Кеш фло (2016 год)
|
Строка |
01.2016 |
02. 2016 |
03. 2016 |
04. 2016 |
05. 2016 |
06. 2016 |
07. 2016 |
08. 2016 |
09. 2016 |
10. 2016 |
11. 2016 |
12. 2016 |
|
|
Поступления от продаж |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
|||||||||||||
|
Суммарные прямые издержки |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
|
|
Общие издержки |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
|
|
Затраты на персонал |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
|||||||||||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
|||||||||||||
|
Другие поступления |
|||||||||||||
|
Другие выплаты |
|||||||||||||
|
Налоги |
88 822,30 |
50 378,85 |
50 380,40 |
50 381,95 |
50 383,49 |
50 385,04 |
50 386,59 |
50 388,13 |
50 389,68 |
50 391,23 |
50 392,78 |
50 394,32 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
23 589,45 |
62 032,90 |
62 031,35 |
62 029,80 |
62 028,26 |
62 026,71 |
62 025,16 |
62 023,62 |
62 022,07 |
62 020,52 |
62 018,97 |
62 017,43 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
|||||||||||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
|||||||||||||
|
Поступления от реализации активов |
|||||||||||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
|||||||||||||
|
Продажа прав собственности |
|||||||||||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
|||||||||||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
|||||||||||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
|||||||||||||
|
Займы |
|||||||||||||
|
Выплаты в погашение займов |
|||||||||||||
|
Выплаты процентов по займам |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
|
|
Лизинговые платежи |
|||||||||||||
|
Выплаты дивидендов |
|||||||||||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
|
|
Баланс наличности на начало периода |
1 054 860,45 |
1 064 307,04 |
1 112 197,08 |
1 160 085,57 |
1 207 972,52 |
1 255 857,92 |
1 303 741,77 |
1 351 624,08 |
1 399 504,84 |
1 447 384,05 |
1 495 261,71 |
1 543 137,83 |
Таблицы 5.8. Кеш фло (2017-04.2018 год)
|
Строка |
01.2017 |
02. 2017 |
03. 2017 |
04. 2017 |
05. 2017 |
06. 2017 |
07. 2017 |
08. 2017 |
09. 2017 |
10. 2017 |
11. 2017 |
12. 2017 |
1-4.2018 |
|
|
Поступления от продаж |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
509 016,75 |
804 409,95 |
509 016,75 |
509 016,75 |
542 288,44 |
533 664,65 |
532 739,61 |
522 265,74 |
554 612,39 |
2 323 890,88 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
512 190,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
345 290,00 |
339 799,00 |
339 210,00 |
332 541,00 |
353 137,00 |
1 479 685,40 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
||||||||||||||
|
Суммарные прямые издержки |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
512 190,00 |
324 105,00 |
324 105,00 |
345 290,00 |
339 799,00 |
339 210,00 |
332 541,00 |
353 137,00 |
1 479 685,40 |
|
|
Общие издержки |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
60 000,00 |
|
|
Затраты на персонал |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
230 000,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
72 500,00 |
290 000,00 |
|
|
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
||||||||||||||
|
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
||||||||||||||
|
Другие поступления |
||||||||||||||
|
Другие выплаты |
||||||||||||||
|
Налоги |
87 403,54 |
50 397,42 |
50 398,96 |
50 400,51 |
50 402,06 |
83 060,36 |
52 644,57 |
52 646,03 |
56 078,88 |
55 190,95 |
55 097,01 |
54 018,27 |
273 173,48 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
25 008,21 |
62 014,33 |
62 012,79 |
62 011,24 |
169 317,89 |
29 351,39 |
59 767,18 |
71 852,41 |
65 286,77 |
65 838,66 |
62 127,73 |
74 957,12 |
281 032,00 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
||||||||||||||
|
Другие издержки подготовительного периода |
||||||||||||||
|
Поступления от реализации активов |
||||||||||||||
|
Приобретение прав собственности (акций) |
||||||||||||||
|
Продажа прав собственности |
||||||||||||||
|
Доходы от инвестиционной деятельности |
||||||||||||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
||||||||||||||
|
Собственный (акционерный) капитал |
||||||||||||||
|
Займы |
||||||||||||||
|
Выплаты в погашение займов |
1 100 000,00 |
|||||||||||||
|
Выплаты процентов по займам |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
14 142,86 |
||||||||||
|
Лизинговые платежи |
||||||||||||||
|
Выплаты дивидендов |
||||||||||||||
|
Кэш-фло от финансовой деятельности |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-14 142,86 |
-1 100 000,00 |
|||||||||
|
Баланс наличности на начало периода |
1 591 012,40 |
1 601 877,76 |
1 649 749,24 |
1 697 619,16 |
1 745 487,55 |
814 805,44 |
844 156,82 |
903 924,00 |
975 776,41 |
1 041 063,18 |
1 106 901,85 |
1 169 029,58 |
1 243 986,70 |
Таблица 5.9. Баланс (2014 год)
|
Строка |
05.2014 |
06. 2014 |
07. 2014 |
08. 2014 |
09. 2014 |
10. 2014 |
11. 2014 |
12. 2014 |
|
|
Денежные средства |
-7 000,00 |
56 780,47 |
134 457,23 |
186 222,15 |
251 155,05 |
382 682,05 |
425 091,18 |
513 015,12 |
|
|
Счета к получению |
|||||||||
|
Сырье, материалы и комплектующие |
|||||||||
|
Незавершенное производство |
|||||||||
|
Запасы готовой продукции |
|||||||||
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
|||||||||
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
|||||||||
|
Суммарные текущие активы |
-7 000,00 |
56 780,47 |
134 457,23 |
186 222,15 |
251 155,05 |
382 682,05 |
425 091,18 |
513 015,12 |
|
|
Основные средства |
1 821 000,00 |
1 821 000,00 |
1 821 000,00 |
1 821 000,00 |
1 821 000,00 |
1 821 000,00 |
1 821 000,00 |
1 821 000,00 |
|
|
Накопленная амортизация |
5 444,44 |
10 888,89 |
16 333,33 |
21 777,78 |
27 222,22 |
32 666,67 |
38 111,11 |
||
|
Остаточная стоимость основных средств: |
1 821 000,00 |
1 815 555,56 |
1 810 111,11 |
1 804 666,67 |
1 799 222,22 |
1 793 777,78 |
1 788 333,33 |
1 782 888,89 |
|
|
Земля |
|||||||||
|
Здания и сооружения |
1 800 000,00 |
1 795 000,00 |
1 790 000,00 |
1 785 000,00 |
1 780 000,00 |
1 775 000,00 |
1 770 000,00 |
1 765 000,00 |
|
|
Оборудование |
10 000,00 |
9 861,11 |
9 722,22 |
9 583,33 |
9 444,44 |
9 305,56 |
9 166,67 |
9 027,78 |
|
|
Предоплаченные расходы |
|||||||||
|
Другие активы |
11 000,00 |
10 694,44 |
10 388,89 |
10 083,33 |
9 777,78 |
9 472,22 |
9 166,67 |
8 861,11 |
|
|
Инвестиции в основные фонды |
|||||||||
|
Инвестиции в ценные бумаги |
|||||||||
|
Имущество в лизинге |
|||||||||
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
1 814 000,00 |
1 872 336,03 |
1 944 568,34 |
1 990 888,82 |
2 050 377,27 |
2 176 459,83 |
2 213 424,52 |
2 295 904,01 |
|
|
Отсроченные налоговые платежи |
745,28 |
31 385,79 |
49 155,35 |
49 211,75 |
55 326,95 |
78 322,68 |
61 897,25 |
72 495,06 |
|
|
Краткосрочные займы |
|||||||||
|
Счета к оплате |
|||||||||
|
Полученные авансы |
|||||||||
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
745,28 |
31 385,79 |
49 155,35 |
49 211,75 |
55 326,95 |
78 322,68 |
61 897,25 |
72 495,06 |
|
|
Долгосрочные займы |
1 100 000,00 |
1 100 000,00 |
1 100 000,00 |
1 100 000,00 |
1 100 000,00 |
1 100 000,00 |
1 100 000,00 |
1 100 000,00 |
|
|
Обыкновенные акции |
|||||||||
|
Привилегированные акции |
|||||||||
|
Капитал внесенный сверх номинала |
721 000,00 |
721 000,00 |
721 000,00 |
721 000,00 |
721 000,00 |
721 000,00 |
721 000,00 |
721 000,00 |
|
|
Резервные фонды |
|||||||||
|
Добавочный капитал |
10 000,00 |
10 000,00 |
10 000,00 |
10 000,00 |
10 000,00 |
10 000,00 |
10 000,00 |
10 000,00 |
|
|
Нераспределенная прибыль |
-17 745,28 |
9 950,24 |
64 412,99 |
110 677,07 |
164 050,32 |
267 137,15 |
320 527,27 |
392 408,95 |
|
|
Суммарный собственный капитал |
713 254,72 |
740 950,24 |
795 412,99 |
841 677,07 |
895 050,32 |
998 137,15 |
1 051 527,27 |
1 123 408,95 |
|
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
1 814 000,00 |
1 872 336,03 |
1 944 568,34 |
1 990 888,82 |
2 050 377,27 |
2 176 459,83 |
2 213 424,52 |
2 295 904,01 |
5. Оценка рисков
Всякий бизнес организуется организациями на свой страх и риск. Поэтому очень важно учесть возможные риски и принять меры к их снижению. Факторы, мешающие успешному развитию бизнеса, и меры противодействия указаны в таблице 6.1.
Таблица 6.1. Оценка рисков в ООО «Сигнал»
|
Фактор |
Вероятность наступления |
Меры противодействия |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
|
Коммерческие риски связаны с реализацией услуги на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынка, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т.п.) |
высокая |
Систематическое изучение конъюнктуры рынка, рациональная ценовая политика, интенсивный маркетинг и реклама; гибкая система скидок; и т.д. |
|
|
Финансовые риски вызываются инфляционными процессами, неплатежами клиентов и т.п. |
средняя |
Работа с поставщиками на условиях рассрочки платежа; договор об оплате клиентом услуг по графику или предоплате |
|
|
Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами - это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (стихийные бедствия, смена политического курса страны, забастовка и т.п.). |
низкая |
Работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности |
|
|
Юридические риски обусловлены несовершенством законодательства, нечетко оформленными документами. |
низкая |
Директор является профессиональным юристом; четкая и однозначная формулировка соответствующих статей в документах; привлечение для оформления документов специалистов |
Вывод
Решение об инвестировании средств, в предлагаемый проект должно приниматься с учетом значений всех показателей.
Цель расчета срока окупаемости состоит в определении продолжительности периода, в течение которого проект будет работать, что называется, на себя. При этом весь объем генерируемых проектом денежных средств, главными составляющими которого являются чистая прибыль и сумма амортизационных отчислений (т.е. чистый эффективный денежный поток), засчитывается как возврат на первоначально инвестированный капитал. Период окупаемости данного проекта, то есть минимальный временной интервал, период, начиная с которого первоначальные вложения, связанные с инвестиционным проектом, покрываются суммарными результатами от его осуществления, равен 46 месяцам.
Значение чистого приведенного дохода проекта, которое составляет 112455 рублей, что говорит о его эффективности.
Внутренняя норма рентабельности, то есть такое значение показателя дисконтирования, при котором чистая текущая стоимость проекта равна нулю, для данного проекта составляет 20,95%, соответственно, проект имеет небольшой запас устойчивости.
Индекс прибыльности, показывающий, сколько по итогам проекта приходится на каждый вложенный инвестором рубль, равен 1,44, следовательно, проект выглядит привлекательным.
Все показатели эффективности данного проекта дали положительный результат, это говорит о том, что данный проект являются экономически выгодным.
Список литературы
1. Бизнес-планирование: Методические указания/ сост. Ю.В. Стародумова.-Пермь: Изд-во Перм.гос. техн. ун-та, 2010. - 55 с.
2. Бизнес-планирование. Поляков О.В. - М.: ММИЭИФП, 2003, - 155 с.
3. Учебное пособие Project Expert
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Определение экономической эффективности и целесообразности открытия магазина по продаже автосигнализаций, видеорегистраторов, шумоизоляции. План маркетинга. Составление организационного, финансового планов. Оценка рисков. Расчет срока окупаемости проекта.
курсовая работа [77,0 K], добавлен 24.02.2014Инвестиционный проект по открытию магазина по продаже автосигнализаций, видеорегистраторов, шумоизоляции. Прогнозный объем продаж на 2014-2016 г. Сравнительный анализ конкурентов. Организационно-правовая форма предприятия. Внутренняя норма рентабельности.
курсовая работа [79,0 K], добавлен 24.02.2014Необходимость планирования финансовых ресурсов и фондов денежных средств предприятия. Основные преимущества внедрения принципов бюджетного планирования. Сквозная система бюджетов. Перспективное финансовое планирование. Прогноз движения денежных средств.
контрольная работа [22,3 K], добавлен 06.08.2013Планирование прибыли от реализации продукции. Расчет плановой себестоимости. Планирование движения денежных средств. Предварительный расчет денежных средств на оплату материалов с учетом страхового запаса. Разработка агрегированного планового баланса.
контрольная работа [97,2 K], добавлен 04.03.2010Финансово-экономические показатели деятельности предприятия. Характеристика услуг и продукции. Анализ потребителей и конкурентов фирмы. Составление финансового плана. Расчет показателей экономической эффективности от внедрения рекламных мероприятий.
курсовая работа [603,9 K], добавлен 19.04.2013Общая характеристика и направления хозяйственной деятельности проектируемого предприятия, анализ современного состояния на соответствующем рынке. Определение конкурентов и их оценка. Составление производственного, маркетингового и финансового плана.
бизнес-план [32,9 K], добавлен 16.12.2014Персонал предприятия и его структура, задачи анализа данной категории, планирование численности и показатели движения. Общая характеристика и анализ основных показателей хозяйственной деятельности предприятия, пути улучшения использования персонала.
курсовая работа [176,9 K], добавлен 22.06.2014Анализ потенциала предприятия ОАО "Брянскспиртпром". Анализ внешней среды косвенного воздействия. Основные элементы микросреды предприятия, анализ главных конкурентов. Стратегическое планирование на предприятии: формирование миссии, разработка целей.
курсовая работа [141,1 K], добавлен 30.05.2010Трудовые ресурсы предприятия: понятия, структура роль в эффективности деятельности предприятия. Качественные и количественные показатели кадров предприятия. Показатели движения и эффективности используемых кадров на примере ЗАО "КВС – Интернэшнл".
курсовая работа [89,3 K], добавлен 17.05.2014Теоретические основы бизнес-планирования, сущность и структура бизнес-плана. Анализ конкурентов и определение конкурентной политики, предложения по повышению эффективности инвестиционного проекта. Важнейшие составляющие внутрифирменного планирования.
дипломная работа [423,8 K], добавлен 04.10.2011
